中信建投证券股份有限公司
关于广东冠豪高新技术股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为广东冠豪高新技术股份有限公司（以下简称“冠豪高新”、“公司”）非公
开发行股票及持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指
引》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规和规范性
文件的规定，对冠豪高新 2018 年度募集资金年度存放与使用情况进行了审慎核
查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准广东冠豪
高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]150 号）核准，
公司向包括控股股东中国纸业投资有限公司在内的 6 名认购对象发行股份
81,035,443 股，发行价格为 8.65 元/ 股。本次非公开发行募集资金总额为
700,956,600 元，其中中国纸业投资有限公司以债权认购金额 300,000,000 元，该
部分发行时不直接募集资金，非公开发行股份的现金发行规模为 400,956,600 元，
扣除各项发行费用后，募集资金净额为 682,756,600 元（其中：募集资金现金部
分净额为 382,756,600 元）。截止 2015 年 2 月 16 日，公司上述发行募集的资金已
全部到位，该募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立
信会计师”）审验并出具了《验资报告》（信会师报字[2015]第 410056 号）。
（二）本年度使用金额及当前余额
本次募集资金现金部分全部用于平湖不干胶材料生产基地项目和补充公司
流动资金，截止 2018 年 12 月 31 日，公司已按承诺累计使用 662,781,671.43 元，
尚未投入募集资金 19,974,928.57 元，募集资金账户累计产生的利息收入扣减手
续 费 净 额 1,673,790.42 元 ， 利 用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 余 额
1
20,786,511.26 元。截止 2018 年 12 月 31 日，本次募集资金专项账户余额为
862,207.73 元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理
为规范募集资金的管理与使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法
权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关
法律法规的规定和要求制定了《广东冠豪高新技术股份有限公司募集资金管理办
法》（以下简称“《管理办法》”），对募集资金的存储、使用、投向变更、监督
和管理等进行了规定。根据《管理办法》的要求并结合经营需要，公司对募集资
金实行专户存储制度，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专
用。公司进行募集资金项目投资时，资金支出严格遵守相关法律法规及《管理办
法》的规定，履行审批手续。
公司于 2015 年 3 月 4 日分别与中国农业银行股份有限公司湛江东海支行、
中国银行股份有限公司湛江霞山支行及中信建投证券签订了《广东冠豪高新技术
股份有限公司非公开发行股票募集资金专户存储三方监管协议》并分别在上述两
家银行开立了募集资金专项账户。公司全资子公司浙江冠豪新材料有限公司为公
司募集资金投资项目平湖不干胶材料生产基地项目的经营主体，浙江冠豪新材料
有限公司于 2015 年 3 月 16 日与中国银行股份有限公司平湖新仓支行及中信建投
证券签订了《浙江冠豪新材料有限公司募集资金专户存储三方监管协议》（以下
合称“《三方监管协议》”）并在该行开立了募集资金专项账户。上述《三方监管
协议》与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，《三方监
管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金专户的存储情况
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金的专户存储情况列示如下：
单位：元
公司名称 募集资金存储银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额
中国农业银行股份有 446131010400
冠豪高新 265,956,600.00 3,765.16
限公司湛江东海支行 03266
中国银行股份有限公
冠豪高新 734157808264 120,000,000.00 -
司湛江霞山支行
2
公司名称 募集资金存储银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额
浙 江 冠 豪 新 材 中国银行股份有限公
368868031542 - 858,442.57
料有限公司 司平湖新仓支行
合计 385,956,600.00 862,207.73
注：初始存放金额含非公开发行费用 3,200,000.00 元。
三、本年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年度，公司严格按照募集资金管理的相关规定使用募集资金，具体使
用情况详见附表 1。
（二）募集资金投资项目的先期投入及置换情况
公司在本次非公开发行募集资金到位之前，先期以自筹资金预先投入募集资
金投资项目建设。公司于 2015 年 8 月 15 日以通讯方式召开了第六届董事会第十
二次会议，审议通过了《关于公司用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，
董事会同意公司用募集资金置换预先投入的自筹资金人民币 26,735,825.36 元。
立信会计师于 2015 年 8 月 15 日出具了《关于广东冠豪高新技术股份有限公
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师报字[2015]第
410458 号），对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了专项审核。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
公司于 2018 年 3 月 15 日召开了第七届董事会第三次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的的议案》，同意公司使用总额不超
过人民币 3,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个
月，具体时间自公司董事会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额
将该部分资金归还至募集资金专户。
截止至 2018 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金暂时补充流动资金
20,786,511.26 元。
2018 年 3 月 7 日，公司已将暂时用于补充流动资金的募集资金共计
20,786,511.26 元全部归还至公司募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和
保荐代表人。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2018 年度，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。
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（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2018 年度，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情
况。
（六）结余募集资金使用情况
2018 年度，公司不存在节余募集资金使用情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2018 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》
等有关法律法规及《管理办法》的规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金
使用的相关信息。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放与使用情况的鉴证意见
立信会计师对冠豪高新 2018 年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》
（信会师报字[2019]第 ZC10055 号）。经鉴证，立信会计师认为冠豪高新公司 2018
年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监
会公告［2012］44 号）、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 修
订）》（上证公字［2013］13 号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如
实反映了冠豪高新公司募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。
七、募集资金存放与使用情况的结论性意见
经核查，中信建投证券认为，冠豪高新 2018 年度募集资金存放和使用符合
《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、
《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及公司《募集资金管理办法》
的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东合法利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额 682,756,600.00 本年度投入募集资金总额 17,789,579.63
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 662,781,671.43
变更用途的募集资金总额比例
已变更项目， 截至期末累计投入金 项目达到预 项目可行性
募集资金承诺 截至期末承诺 截至期末累计 截至期末投入进度 本年度实现的 是否达到
承诺投资项目 含部分变更 调整后投资总额 本年度投入金额 额与承诺投入金额的 定可使用状 是否发生
投资总额 投入金额(1) 投入金额(2) （%）(4)＝(2)/(1) 效益 预计效益
（如有） 差额(3)＝(2)-(1) 态日期 重大变化
债转股项目 无 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
平湖不干胶材料 本期实现净利润 否（注
无 262,756,600.00 262,756,600.00 262,756,600.00 17,789,579.63 242,781,671.43 -19,974,928.57 92.40 不适用 否
生产基地项目 2,230,087.32 元 2）
补充公司流动
无 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
资金
合计 682,756,600.00 682,756,600.00 682,756,600.00 17,789,579.63 662,781,671.43 -19,974,928.57
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司于 2015 年 8 月 15 日以通讯方式召开了第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司用募集资金置换预先投入的自筹
募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金的议案》，董事会同意公司用募集资金置换平湖不干胶材料生产基地项目自 2014 年 6 月 18 日起至 2015 年 3 月 31 日止预先
投入的自筹资金人民币 26,735,825.36 元。公司全体独立董事、监事会与保荐机构中信建投均发表了明确同意的意见。
公司于 2015 年 3 月 28 日召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
同意公司使用总额不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公司董事会审议
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通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2016 年 3 月 9 日，公司已将暂时用于补充流
动资金的募集资金 82,127,119.13 元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于 2016 年 3 月 12 日召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
同意公司在使用总额不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公司董事会审
议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2017 年 3 月 9 日，公司已将暂时用于补充
流动资金的募集资金 74,300,000.00 元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于 2017 年 3 月 17 日召开了第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在使用总额不超过人民币 6,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公
司董事会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2018 年 3 月 9 日，公司已将暂
时用于补充流动资金的募集资金 38,727,491.07 元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于 2018 年 3 月 15 日召开了第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在使用总额不超过人民币 3,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公司董事
会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。截止至 2018 年 12 月 31 日，公司利用
闲置募集资金暂时补充流动资金 20,786,511.26 元。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 报告期内，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
注 1：报告期内平湖不干胶材料生产基地项目一期工程已基本完成，热熔胶生产线和水胶生产线均已投入运行使用，部分零星设备仍在调试中。
注 2：报告期内，平湖不干胶材料生产基地项目未能实现预计效益原因：（1）两条生产线虽已投入运行使用，但因设备调试原因，尚未达到预定的产能目标，产品质量仍需
提升；（2）受到原材料价格上涨影响，导致产品综合成本上升，且未能有效传导到销售端，利润减少。
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