中信建投证券股份有限公司
关于广东冠豪高新技术股份有限公司
2019 年度募集资金存放与实际使用情况的的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为广东冠豪高新技术股份有限公司（以下简称“冠豪高新”、“公司”）非公
开发行股票及持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指
引》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律、法规和规范性
文件的规定，对冠豪高新 2019 年度募集资金年度存放与使用情况进行了审慎核
查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准广东冠豪
高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]150 号）核准，
公司向包括控股股东中国纸业投资有限公司在内的 6 名认购对象发行股份
81,035,443 股，发行价格为 8.65 元/ 股。本次非公开发行募集资金总额为
700,956,600 元，其中中国纸业投资有限公司以债权认购金额 300,000,000 元，该
部分发行时不直接募集资金，非公开发行股份的现金发行规模为 400,956,600 元，
扣除各项发行费用后，募集资金净额为 682,756,600 元（其中：募集资金现金部
分净额为 382,756,600 元）。截止 2015 年 2 月 16 日，公司上述发行募集的资金已
全部到位，该募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立
信会计师”）审验并出具了《验资报告》（信会师报字[2015]第 410056 号）。
（二）本年度使用金额及当前余额
本次募集资金现金部分全部用于平湖不干胶材料生产基地项目和补充公司
流动资金，截止 2019 年 12 月 31 日，公司已按承诺累计使用 665,294,858.50 元。
鉴于本次非公开募集资金投资项目已基本建设完毕，经公司第七届董事会第
八次会议审议通过，2019 年度公司已将节余募集资金余额 19,145,085.50 元（含
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利息收入）永久补充流动资金，并已注销募集资金专项账户。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理
为规范募集资金的管理与使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法
权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关
法律法规的规定和要求制定了《广东冠豪高新技术股份有限公司募集资金管理办
法》（以下简称“《管理办法》”），对募集资金的存储、使用、投向变更、监督
和管理等进行了规定。根据《管理办法》的要求并结合经营需要，公司对募集资
金实行专户存储制度，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专
用。公司进行募集资金项目投资时，资金支出严格遵守相关法律法规及《管理办
法》的规定，履行审批手续。
公司于 2015 年 3 月 4 日分别与中国农业银行股份有限公司湛江东海支行、
中国银行股份有限公司湛江霞山支行及中信建投证券签订了《广东冠豪高新技术
股份有限公司非公开发行股票募集资金专户存储三方监管协议》并分别在上述两
家银行开立了募集资金专项账户。公司全资子公司浙江冠豪新材料有限公司为公
司募集资金投资项目平湖不干胶材料生产基地项目的经营主体，浙江冠豪新材料
有限公司于 2015 年 3 月 16 日与中国银行股份有限公司平湖新仓支行及中信建投
证券签订了《浙江冠豪新材料有限公司募集资金专户存储三方监管协议》（以下
合称“《三方监管协议》”）并在该行开立了募集资金专项账户。上述《三方监管
协议》与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，《三方监
管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金专户的存储情况
截止 2019 年 12 月 31 日，公司已将节余募集资金余额 19,145,085.50 元（含
利息收入）永久补充流动资金，并已注销募集资金专项账户。
单位：元
公司名称 募集资金存储银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 备注
中国农业银行股份有 446131010400
冠豪高新 265,956,600.00 - 已注销
限公司湛江东海支行 03266
中国银行股份有限公
冠豪高新 734157808264 120,000,000.00 - 已注销
司湛江霞山支行
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公司名称 募集资金存储银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 备注
浙江冠豪新材 中国银行股份有限公
368868031542 - - 已注销
料有限公司 司平湖新仓支行
合计 385,956,600.00 -
注：1、初始存放金额含非公开发行费用 3,200,000.00 元。
2、2019 年 5 月 14 日，浙江冠豪新材料有限公司办理了中国银行股份有限公司平湖新
仓支行账号为 368868031542 的募集资金专项账户的注销手续
3、2019 年 6 月 5 日，公司办理了中国农业银行股份有限公司湛江东海支行账号为
44613101040003266 的募集资金专项账户的注销手续。
4、2019 年 6 月 26 日，公司办理了中国银行股份有限公司湛江霞山支行账号为
734157808264 的募集资金专项账户的注销手续。
三、本年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年度，公司严格按照募集资金管理的相关规定使用募集资金，具体使
用情况详见附表 1。
（二）募集资金投资项目的先期投入及置换情况
公司在本次非公开发行募集资金到位之前，先期以自筹资金预先投入募集资
金投资项目建设。公司于 2015 年 8 月 15 日以通讯方式召开了第六届董事会第十
二次会议，审议通过了《关于公司用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，
董事会同意公司用募集资金置换预先投入的自筹资金人民币 26,735,825.36 元。
立信会计师于 2015 年 8 月 15 日出具了《关于广东冠豪高新技术股份有限公
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师报字[2015]第
410458 号），对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了专项审核。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
截止 2019 年 3 月 7 日，公司已将此前暂时用于补充流动资金的募集资金共
计 20,786,511.26 元全部归还至公司募集资金专户，并将归还情况通知了本保荐
机构和保荐代表人。
自 2019 年 3 月 7 日至募集资金专项账户注销日止，公司不存在使用闲置募
集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019 年度，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
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2019 年度，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情
况。
（六）节余募集资金使用情况
2019 年 4 月 23 日，公司召开第七届董事会第八次会议，审议通过了《关于
募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将募
集资金余额永久补充流动资金，并办理专户注销事项。
截止 2019 年 12 月 31 日，公司已将募集资金专户中的节余募集资金余额
19,145,085.50 元（含利息收入）转出，并办理了专户注销手续。
四、变更募投项目的资金使用情况
2019 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年度，公司按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》
等有关法律法规及《管理办法》的规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金
使用的相关信息。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放与使用情况的鉴证意见
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达会计师”）对冠豪
高新 2019 年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴
证，并出具了《募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（利安达专字
【2020】第 2007 号）。经鉴证，利安达会计师认为冠豪高新公司 2019 年度《董
事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按
照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》（证监会公告【2012】44 号）和上海证券交易所发布的《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》（上证公字【2013】13 号）
等有关规定编制。
七、募集资金存放与使用情况的结论性意见
经核查，中信建投证券认为，冠豪高新 2019 年度募集资金存放和使用符合
《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、
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《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规及公司《募集资金管理办法》
的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东合法利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于广东冠豪高新技术股份有限
公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
宋双喜 侯世飞
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东冠豪高新技术股份有限公司 2019 年度 单位：人民币元
募集资金总额 682,756,600.00 本年度投入募集资金总额 2,513,187.07
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 665,294,858.50
变更用途的募集资金总额比例 -
已变更项目， 截至期末累计投入金 项目达到预 项目可行性
募集资金承诺 截至期末承诺 截至期末累计 截至期末投入进度 本年度实现的 是否达到
承诺投资项目 含部分变更 调整后投资总额 本年度投入金额 额与承诺投入金额的 定可使用状 是否发生
投资总额 投入金额(1) 投入金额(2) （%）(4)＝(2)/(1) 效益 预计效益
（如有） 差额(3)＝(2)-(1) 态日期 重大变化
债转股项目 无 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 - 300,000,000.00 - 100.00 不适用 不适用 不适用 否
平湖不干胶材料 本期实现净利润 否（注
无 262,756,600.00 262,756,600.00 262,756,600.00 2,513,187.07 245,294,858.50 -17,461,741.50 93.35 不适用 否
生产基地项目 13,837,979.48 元 2）
补充公司流动
无 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 - 120,000,000.00 - 100.00 不适用 不适用 不适用 否
资金
合计 —— 682,756,600.00 682,756,600.00 682,756,600.00 2,513,187.07 665,294,858.50 -17,461,741.50 —— —— —— —— ——
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司于 2015 年 8 月 15 日以通讯方式召开了第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司用募集资金置换预先投入的自筹
募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金的议案》，董事会同意公司用募集资金置换平湖不干胶材料生产基地项目自 2014 年 6 月 18 日起至 2015 年 3 月 31 日止预先
投入的自筹资金人民币 26,735,825.36 元。公司全体独立董事、监事会与保荐机构中信建投均发表了明确同意的意见。
公司于 2015 年 3 月 28 日召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
同意公司使用总额不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公司董事会审议
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通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2016 年 3 月 9 日，公司已将暂时用于补充流
动资金的募集资金 82,127,119.13 元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于 2016 年 3 月 12 日召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
同意公司在使用总额不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公司董事会审
议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2017 年 3 月 9 日，公司已将暂时用于补充
流动资金的募集资金 74,300,000.00 元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于 2017 年 3 月 17 日召开了第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在使用总额不超过人民币 6,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公
司董事会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2018 年 3 月 9 日，公司已将暂
时用于补充流动资金的募集资金 38,727,491.07 元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于 2018 年 3 月 15 日召开了第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在使用总额不超过人民币 3,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，具体时间自公司董事
会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。截止至 2018 年 12 月 31 日，本公司利
用闲置募集资金暂时补充流动资金 20,786,511.26 元。截至 2019 年 3 月 7 日止，公司已将暂时用于补充流动资金的募集资金
20,786,511.26 元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 报告期内，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
鉴于公司非公开募集资金投资项目已基本建设完毕，公司已于 2019 年 4 月 23 日第七届董事会第八次会议审议通过了《关于募集
募集资金结余的金额及形成原因 资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将节余募集资金余额永久补充流动资金。截至募集资金专
项账户注销日止，公司已将节余募集资金余额 19,145,085.50 元（含利息收入）永久补充流动资金，并已注销募集资金专项账户。
募集资金其他使用情况 无
注 1：报告期内平湖不干胶材料生产基地项目一期工程已基本完成，热熔胶生产线和水胶生产线均已投入运行使用。
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注 2：报告期内，平湖不干胶材料生产基地项目虽未能实现预计效益，但比 2018 年度有较快增长，其原因：（1）两条生产线虽已投入运行使用，但因零星设备技改调试原因，
尚未达到预定的设备性能，对产品质量的稳定性和产能仍需提升；（2）虽受宏观经济和中美贸易形势影响，不干胶市场竞争激烈，但公司销售开拓市场能力不断增强，不断优化
产品结构，提高技术研发水平，夯实基础管理，提升生产效率，使得报告期内效益同比去年增幅较大。
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