漳州片仔癀药业股份有限公司

          2018 年度审计委员会履职情况报告


      根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、

《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《公

司董事会审计委员会工作细则》等的相关规定，作为漳州片仔癀药业

股份有限公司（以下简称“公司”）的审计委员会委员，我们恪守职

责，对公司 2018 年度的相关事项及定期报告认真审核，积极发挥审

计委员会的监督职能，现将 2018 年度审计委员会履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    2017 年 9 月 25 日，公司第六届董事会召开第一次会议通过《关

于选举公司董事会专门委员会的议案》，选举独立董事贾建军先生、

林兢女士及董事陈东先生为新一届审计委员会成员，贾建军先生为主

任委员。审计委员会成员至今未发生改变。独立董事委员占审计委员

会成员总数的 1/2 以上，独立董事贾建军先生及林兢女士均为会计

领域的专业人士，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专

业配置的要求。

    二、审计委员会会议召开情况

    2018 年，审计委员会共召开六次会议，具体如下：

    1、2018 年 1 月 5 日，审计委员会召开通讯会议，审计委员会听

取了审计部《2018 年内部审计工作计划》。

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    2、2018 年 4 月 3 日，审计委员会召开现场会议，审计委员会与

管理层、年审机构就 2017 年度年报、内控审计事项进行事前沟通，

华兴会计师事务所向审计委员会汇报 2017 年年报审计计划及内控预

审情况。

    3、2018 年 4 月 13 日，审计委员会召开现场会议，会议主要就

《公司 2017 年度日常关联交易情况及 2018 年度日常关联交易预计的

议案》发表审核意见，意见认为公司与关联方之间的日常关联交易是

合理、必要的，且关联交易的价格以市场价格定价原则，公平、合理，

不影响公司经营的独立性，公司关联交易决策程序符合有关法律法规

和《公司章程》的规定；公司董事会的召开及议案的表决程序均符合

《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公

司章程》的规定。

    4、2018 年 8 月 24 日，审计委员会召开通讯会议，会议主要就

《公司关于新增 2018 年度日常关联交易预计的议案》进行审议，审

计委员会认为公司与关联方之间的日常关联交易是合理的、必要的，

且关联交易的价格以市场价格定价原则，公平、合理，不影响公司经

营的独立性，公司关联交易的决策程序符合有关法律法规和《公司章

程》的规定；公司董事会的召开及议案的表决程序均符合《公司法》、

《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的

规定。

    5、2018 年 10 月 23 日，审计委员会召开通讯会议，会议主要就

对第六届董事会第十三次会议审议的《公司关于控股子公司签订租赁

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合同暨关联交易的议案》发表意见，认为公司与关联方之间的日常关

联交易是合理的、必要的，不影响公司经营的独立性，该交易有利于

公司业务发展，现代化、信息化、标准化及自动化的医药物流建设，

为公司更加积极地争取上下游客户资源，提高公司的核心竞争力和整

体竞争优势。

    6、2018 年 12 月 20 日，审计委员会召开现场会议，审计委员会

与管理层、年审机构就 2018 年度年报、内控审计事项及子公司商誉

安排等事项进行沟通。华兴会计师事务所向审计委员会汇报 2018 年

年报审计计划及内控预审情况。

       三、审计委员会 2018 年度履职情况

       （一）审核与评估年度财务报告

       2018 年，审计委员会评估了外部审计机构的独立性和专业性，

并与公司管理层、财务部门和年审会计师进行事前、事中与事后沟通，

确保公司对外披露的财务报告客观真实，内容和程序合规合法。

       审计委员会在年度报告编制和披露过程中切实履行职责，具体包

括：

       1、讨论审计计划。与负责年审的华兴会计师事务所对公司 2018

年度财务报告和内部控制的审计时间安排、重点审计事项及发现的问

题进行了沟通，明确了审计工作的完成时间。

       2、协调内外部审计机构沟通事项。积极协调管理层、内部审计

部门及相关部门与外部审计机构的沟通。与事务所就审计过程中发现

的问题进行交流并及时掌握审计进展情况；督促年审会计师事务所其

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按预定的计划完成审计工作。

    3、审核财务报告。在年审注册会计师出具了初步审计意见后，

审计委员会再次审阅财务报表，认为出具的 2018 年财务会计报表客

观、真实地反映了公司 2018 年的财务状况、经营成果与现金流情况。

    4、向董事会提交审计委员意见。在年度财务报告审计完成后，

审计委员会对事务所出具的审计报告进行再次审阅，并向董事会提交

审计报告的意见，认为经审计后的年度财务报告内容真实、可靠；在

所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了片仔癀公司

2018 年的合并及公司财务状况以及经营成果和现金流量，同意将公

司 2018 年度财务会计报告提交董事会审核。

    （二）指导内部审计机构工作

    报告期内，审计委员会在指导内部审计机构工作方面主要有以下

工作。

    1、   审阅公司《2018 年度内部审计工作计划》；

    2、   督促公司内部审计工作计划实施；

    3、   审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作结果，督促重

大问题的整改;

    4、   鉴于公司未来投资项目日益增多，建议强化内部审计管理，

加强过程审计，充分披露风险，为董事会、经营层做出科学决策提供

充分的依据。

    （三）评估内部控制的有效性

    公司的内部控制体系是根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控

                              4/5
制基本规范》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关要

求建立，并于实施期间得到了进一步完善和健全，各项内部控制均得

到了有效的实施。

    审计委员会通过了解和检查公司内部控制体系后认为，现有的内

部控制体系较为完整、合理、有效，能够确保公司财务报告真实、准

确和完整，信息披露符合监管规定，能有效防范经营管理的风险，保

证公司经营活动有序的开展；能够适应公司现行管理的要求和发展的

需求，确保公司发展战略和经营目标全面的实施和充分的实现。随着

国家法律法规体系的不断完善以及市场经济的发展，公司的内部控制

还需进一步健全和完善，以适应内外部环境的变化。

    （四）审核公司关联方交易

    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，

并结合公司 2018 年实际关联交易情况，审计委员会对 2018 年度关

联交易的议题进行了审议，同意提交公司董事会审议。

    四、总体评价

    报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上市公司董事会审

计委员会运作指引》、 公司章程》、 公司董事会审计委员会工作细则》

等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥监督职能，履行审计委

员会的职责，有效提高公司治理水平。

                                     漳州片仔癀药业股份有限公司

                                          董事会审计委员会

                                           2019 年 4 月 11 日

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