关于华纺股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华 字[2019]95020007 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于华纺股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华 字[2019]95020007 号
华纺股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了华纺股份有限公司（以下简称“华纺公司”）2018
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的利润表、合并
及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情
况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员
会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和
披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是华纺公司管理层的责任，我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计华纺公司 2018 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
为了更好地理解华纺公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
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附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华纺股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 期初占用资金 报告期占用累计发生金 报告期占用资金的 报告期偿还累 期末占用资金余
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 余额 额（不含利息） 利息（如有） 计发生额 额
现大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附 华诚投资管理有限公司 前大股东 其他应收款 926.76 35.61 891.15 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— 926.76 - - 35.61 891.15 —— ——
总 计 —— —— —— 926.76 - - 35.61 891.15 —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 期初往来资金 报告期往来累计发生金 报告期往来资金的 报告期偿还累 期末往来资金余
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 余额 额（不含利息） 利息（如有） 计发生额 额
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
滨州华纺工程技术研究院有限公司 全资子公司 其他应收款 402.42 83.09 83.09 402.42 往来款 非经营性往来
上海英侬纺织有限公司 全资子公司 其他应收款 585.08 276.97 45.00 817.05 往来款 非经营性往来
滨州华纺置业有限责任公司 全资子公司 其他应收款 109.27 2,196.10 - 2,305.37 往来款 非经营性往来
上市公司的子公 滨州华瑞达贸易有限公司 全资子公司 其他应收款 109.58 554.41 663.99 - 往来款 非经营性往来
司及其附属企业 汉依香港有限公司 全资子公司 其他应收款 3.55 0.08 - 3.63 往来款 非经营性往来
华纺（美国）有限责任公司 全资子公司 其他应收款 - 1,144.69 352.00 792.69 往来款 非经营性往来
滨州华纺英侬纺织有限公司 全资子公司 其他应收款 261.00 - 261.00 往来款 非经营性往来
滨州华瑞联晨电气工程有限责任公司 控股子公司 其他应收款 2.02 - 2.02 往来款 非经营性往来
小 计 —— —— —— 1,209.90 4,518.36 - 1,144.08 4,584.18 —— ——
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 1,209.90 4,518.36 - 1,144.08 4,584.18 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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