株洲时代新材料科技股份有限公司
600458
2009 年半年度报告株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 6
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 10
八、备查文件目录..................................................................... 67株洲时代新材料科技股份
有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 董事廖斌因工作原因书面委托邓恢金出席会议并代为行使表决权；
董事丁荣军、刘杰、邹涛因工作原因书面委托曾鸿平出席会议并代为行使表决权；
独立董事白国庆因工作原因书面委托独立董事徐坚出席会议并代为行使表决权；
独立董事李乔因工作原因书面委托独立董事何学飞出席会议并代为行使表决权。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人曾鸿平、主管会计工作负责人张华及会计机构负责人（会计主管人员）胡国良声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：株洲时代新材料科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：时代新材
公司英文名称：ZHUZHOU TIMES NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO.,LTD
公司英文名称缩写：TMT
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：时代新材
公司A 股代码：600458
3、 公司注册地址：株洲市高新技术开发区黄河南路
公司办公地址：株洲市天元区海天路18 号
邮政编码：412007
公司国际互联网网址：http://www.trp.com.cn
公司电子信箱：tmt@teg.cn
4、 法定代表人：曾鸿平
5、 公司董事会秘书： 季晓康
电话： 0731－22837718
传真： 0731－22837888
E-mail：jixiaokang@teg.cn
联系地址： 株洲市天元区海天路18 号
公司证券事务代表：胡志强
电话：0731-22837786
传真：0731-22837888
E-mail：huzhiqiang@teg.cn
联系地址：株洲市天元区海天路18 号
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：证券法律部株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
3
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,374,830,249.41 1,112,931,061.12 23.53
所有者权益（或股东权益） 472,821,479.98 440,372,615.26 7.37
每股净资产(元) 2.31 2.15 7.44
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 55,871,510.80 34,068,590.05 64.00
利润总额 56,122,089.84 34,272,978.57 63.75
净利润 48,797,278.16 30,834,149.56 58.26
扣除非经常性损益后的净
利润
48,582,205.40 30,548,920.69 59.03
基本每股收益(元) 0.239 0.151 58.28
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.238 0.149 59.73
稀释每股收益(元) 0.239 0.151 58.28
净资产收益率(%) 10.32 7.27 增加了3.05 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
64,991,537.71 -107,631,529.84 160.38
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.32 -0.53 160.38
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -94,428.51
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
4,200.00
债务重组损益 -1,700.24
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 342,507.79
少数股东权益影响额 2,776.04
所得税影响额 -38,282.32
合计 215,072.76株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
4
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,660 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻
结的股份
数量
南车株洲电力机车研究所有限
公司
国有
法人
16.79 34,320,576 0 34,320,576 无
北京铁工经贸公司
国有
法人
11.30 23,087,090 0 23,087,090 无
中国太平洋人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红
未知 2.22 4,540,527 4,540,527 0 未知
南车株洲电力机车有限公司
国有
法人
2.11 4,314,261 0 0 无
中国北车集团大同电力机车有
限责任公司
国有
法人
1.80 3,680,689 0 0 无
南车四方车辆有限公司
国有
法人
1.78 3,634,068 0 0 无
中国南车集团株洲车辆厂
国有
法人
1.73 3,534,848 0 0 无
中国北车集团大连机车车辆有
限公司
国有
法人
1.72 3,521,699 0 0 无
齐齐哈尔轨道交通装备有限责
任公司
国有
法人
1.64 3,347,167 0 0 无
中国南车集团资阳机车厂
国有
法人
1.23 2,510,376 0 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分
红－个人分红
4,540,527 人民币普通股
南车株洲电力机车有限公司 4,314,261 人民币普通股
中国北车集团大同电力机车有限责任公
司
3,680,689 人民币普通股
南车四方车辆有限公司 3,634,068 人民币普通股
中国南车集团株洲车辆厂 3,534,848 人民币普通股
中国北车集团大连机车车辆有限公司 3,521,699 人民币普通股
齐齐哈尔轨道交通装备有限责任公司 3,347,167 人民币普通股
中国南车集团资阳机车厂 2,510,376 人民币普通股
中国南车集团南京浦镇车辆厂 2,472,066 人民币普通股
中国南车集团石家庄车辆厂 2,390,835 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
1、前10 名股东中第1、4、6 名股东的控股股东同为中国
南车股份有限公司，第2、7、10 名股东和中国南车股份有
限公司均为中国南方机车车辆工业集团公司的控股子公
司。第5、8、9 名股东的控股股东同为中国北车股份有限
公司。
2、前10 名无限售条件股东中第2、4 名股东的控股股东同株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
5
为中国南车股份有限公司，第5、8、9、10 名股东和中国
南车股份有限公司均为中国南方机车车辆工业集团公司的
控股子公司。第3、6、7 名股东的控股股东同为中国北车
股份有限公司。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1.
南车株洲电力机车
研究所有限公司
34,320,576 2011 年3 月27 日 10,217,760
2. 北京铁工经贸公司 23,087,090 2011 年3 月27 日 10,217,760
在股权分置改革方案
实施之日起60 个月内
不上市交易或者转让；
在60 个月锁定期期满
后的12 个月内通过证
券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份的
数量总计不超过时代
新材总股本的5%，24
个月内不超过10%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司于2009 年1 月15 日召开第四届董事会第十七次会议，选举邓恢金先生为公司第四届董事会副
董事长；
2、公司于2009 年1 月15 日召开第四届监事会第十次会议，选举孙克先生为公司第四届监事会监事会
主席；
3、公司于2009 年4 月15 日召开第四届董事会第十八次会议，提名曾鸿平、邓恢金、廖斌、丁荣军、
宋亚立、张力强、刘杰、李铁生、张振翔、邹涛为第五届董事会董事候选人，提名何学飞、白国庆、
徐坚、李乔、李俊峰为第五届董事会独立董事候选人；
4、公司于2009 年4 月15 日召开第四届监事会第十一次会议，提名孙克、马力、蒋庆平、路孝杰、张
建军、李略为第五届监事会股东代表担任的监事候选人；
5、公司于2009 年5 月7 日召开职代会，选举陶伟文、于松林、赵悬辉等3 人为职工代表担任的监
事；
6、公司于2009 年5 月8 日召开2008 年度股东大会，选举曾鸿平、邓恢金、廖斌、丁荣军、宋亚立、
张力强、刘杰、李铁生、张振翔、邹涛为第五届董事会董事，选举何学飞、白国庆、徐坚、李乔、李
俊峰为第五届董事会独立董事，选举孙克、马力、蒋庆平、路孝杰、张建军、李略为第五届监事会股
东代表担任的监事；
7、公司于2009 年5 月8 日召开第五届董事会第一次会议，审议通过了如下议案：
⑴选举曾鸿平先生为公司第五届董事会董事长，邓恢金先生为公司第五届董事会副董事长；
⑵审议通过了关于聘任公司高级管理人员的议案：
①经董事长提名，聘任杨军先生为公司总经理，任期至2012 年5 月；
②经董事长提名，聘任季晓康先生为公司董事会秘书，任期至2012 年5 月；
③经总经理提名，聘任刘建勋先生为公司副总经理兼总工程师，任期至2012 年5 月；
④经总经理提名，聘任陈忠海先生、龚志强先生为公司副总经理，任期至2012 年5 月；株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年
半年度报告
6
⑤经总经理提名，聘任张华女士为公司财务总监，任期至2012 年5 月；
⑥经总经理提名，聘任汤海涛先生、唐先贺先生为公司总经理助理，任期至2012 年5 月。
8、公司于2009 年5 月8 日召开第五届监事会第一次会议，选举孙克先生为公司第五届监事会监事会
主席。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司抓住铁路建设和新能源产业快速发展带来的众多机遇，克服产能紧张等困难，通
过全面开展精益生产工作，及时科学地调配资源，充分发挥技术、市场等核心优势，强化内部管理，
努力降本增效，上半年完成主要经营指标再创历史最好水平。上半年公司实现销售收入7.51 亿元，比
上年同期增长40.64％，完成时间过半、任务过半；实现净利润4879.73 万元，比上年同期增长58.26
％，半年完成净利润超过去年全年水平；净资产收益率为10.32%，比上年同期增长3.05 个百分点；
经营活动产生的现金流量为6419.55 万元，提前近半年转为正值。
报告期内，公司新产品、新项目的市场开拓继续取得良好业绩，高速铁路道岔用弹性铁垫板、桥
梁支座、大功率机车牵引电机和风力发电机用高性能电磁线、汽车推力杆等规模化产品销售比重保持
上升态势，为上半年销售收入和利润水平的提高作出了重要贡献，但部分项目由于国际金融危机的冲
击仍受到一定的影响，如出口产品销售收入的增长仅比上年同期略增，重卡汽车橡胶悬架产品的市场
开拓有所滞后等。
报告期内，公司重点项目建设顺利进行，年产300 套叶片的时代风电工业园已经初步建成，1.5MW
风电叶片顺利通过挂机考核，开始批量生产，预计年内可实现销售60-70 套，明年实现销售200 套以
上。弹性元件生产扩能、万吨电磁线提质扩能改造、万吨级改性工程塑料扩能等建设项目也在如期进
行中。
报告期内，公司提出了采用非公开发行方式，融资8 亿元、拟投资建设四个项目的再融资预案，
该项工作目前正在按计划推进，如年内顺利完成，将对公司未来发展产生重大和深远的影响。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
高分子减
振降噪弹
性元件
492,420,623.94 340,207,969.48 30.91 41.15 47.17
减少了2.83
个百分点
绝缘制品
及涂料
31,910,193.70 22,907,274.55 28.21 4.96 5.24
减少了0.19
个百分点
特种工程
塑料制品
76,993,415.79 61,813,057.02 19.72 51.46 45.88
增加了3.07
个百分点
电磁线 105,193,360.91 97,748,834.43 7.08 22.55 21.42
增加了0.87
个百分点
复合材料
制品
15,188,034.28 11,131,190.81 26.71 / / /
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额482.55 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 69,037.00 45.29
国外 6,069.42 3.07
3、公司主要会计报表项目，财务指标大幅变动情况及原因株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
7
报告期内，应收账款较年初增长102%，主要是报告期内销售收入大幅增长所致；
报告期内，应收票据较年初增长109%，主要是报告期内销售收入大幅增长所致；
报告期内，在建工程较年初增长59%，主要是报告期内购置设备及新建厂房所致；
报告期内，无形资产较年初增长32%，主要是报告期内购置新建厂房土地款所致；
报告期内，应付票据较年初增长103%，主要是报告期内营业收入增长所导致的存货采购增加；
报告期内，预收账款较年初减少59%，主要是报告期内预收账款开发票结算所到致；
报告期内，应交税费较年初增加63%，主要是报告期内营业收入增长导致应交增值税增长；
报告期内，营业收入较上年同期增长41%，主要是报告期内高分子减振降噪弹性元件产品收入大幅增
长；
报告期内，营业成本较上年同期增长43%，主要是报告期内营业收入增长对应的成本增加所致；
报告期内，管理费用较上年同期增长47%，主要是报告期内营业收入增长、风电新项目的前期投入及
技术开发费的增长；
报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长160%，主要是报告期内销售商品、提供劳务
所收到的现金增长所致。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
2009 年7 月6 日，公司发布2009 年中期业绩预增公告，预计公司2009 年中期净利润与上年同期相比
增长50%以上。截止报告期，公司实际实现净利润48,797,278.16 元，同比增长58.26%。
(五) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
随着公司营业收入继续快速增长，预计公司2009 年前三季度净利润与上年同期相比增长50%以上。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票
上市规则和中国证监会相关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理
的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
2009 年5 月8 日，公司召开2008 年度股东大会，顺利完成了新一届董事会和监事会的换届工作，在
新一届董事会中独立董事5 人，占董事会成员的三分之一，符合相关法律法规的规定。同时，公司召
开第五届董事会第一次会议，选举产生了公司董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等4 个专门委员
会，独立董事在各个委员会中均占绝对多数。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司于2009 年5 月8 日召开的2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案：以公司2008
年末总股本204,355,200 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.80 元（含税），共计分配
16,348,416.00 元，剩余未分配利润99,115,770.33 元结转以后年度分配。
本年度不进行资本公积金转增股本。本年度不进行资本公积金转增股本。
本公司2008 年度利润分配具体实施方案已于 2009 年6 月9 日在《中国证券报》及上海证券交易所
网站（ www.sse.com.cn ）予以公告，其中，股权登记日为 2009 年6 月12 日，除息日为 2009 年6
月15 日，现金红利发放日为 2009 年6 月18 日。
(三) 重大诉讼仲裁事项株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
8
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易方
关联关
系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联交易金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易价
格与市
场参考
价格差
异较大
的原因
株洲南车电
机股份有限
公司
母公司
的控股
子公司
销售
商品
市场
价格
42,318,703.28 5.63 现金 无差异
南车四方机
车车辆股份
有限公司
参股股
东
销售
商品
市场
价格
9,091,775.28 1.21 现金 无差异
南车株洲电
力机车有限
公司
参股股
东
销售
商品
市场
价格
8,136,342.62 1.08 现金 无差异
南车戚墅堰
机车有限公
司
其他关
联人
购买
商品
市场
价格
18,297,051.28 3.25 现金 无差异
株洲南车时
代电气股份
有限公司
母公司
的控股
子公司
购买
商品
市场
价格
8,470,675.21 1.51 现金 无差异
公司与其他关联方发生的关联交易详细情况请见财务报表附注十一、关联方关系及其交易。
(七) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
9
2009 年6 月26 日，公司收到厦深铁路广东有限公司发出的中标通知书，厦深铁路广东段站前工程部
管物资采购招标工作已经结束,经评标委员会评审推荐并经该公司确认，本公司被确定为第C02 包件
（桥梁支座）中标人，该项目中标金额为118,876,830.00 元。
(八) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
在股权分置改革方案实施之日起60
个月内不上市交易或者转让；在60
个月锁定期期满后的12 个月内通过
证券交易所挂牌交易出售原非流通
股股份的数量总计不超过时代新材
总股本的5%，24 个月内不超过10%。
截至报告期，未有违反相关承诺的情况
发生。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(九) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十二) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称
及版面
刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
关于公司及控股子公司被认定为湖南省
2008 年第一批高新技术企业的公告
中国证券报B03 2009 年1 月5 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
第四届董事会第十七次会议决议公告 中国证券报C11 2009 年1 月15 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
第四届监事会第十次会议决议公告 中国证券报C11 2009 年1 月15 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
关于会计师事务所更名的公告 中国证券报B03 2009 年2 月4 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
关于更换股权分置改革保荐代表人的公告 中国证券报C006 2009 年2 月21 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
有限售条件的流通股上市公告 中国证券报C003 2009 年3 月21 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
关于召开2008 年度股东大会的通知 中国证券报D026 2009 年4 月17 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
第四届监事会第十一次会议决议公告 中国证券报D026 2009 年4 月17 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
第四届董事会第十八次会议决议公告 中国证券报D026 2009 年4 月17 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
2008 年度股东大会决议公告 中国证券报C003 2009 年5 月9 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
10
第五届董事会第一次会议决议公告 中国证券报C003 2009 年5 月9 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
第五届监事会第一次会议决议公告 中国证券报C003 2009 年5 月9 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
重大事项暂停牌公告 中国证券报D003 2009 年6 月5 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
2008 年利润分配实施公告 中国证券报B07 2009 年6 月9 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
第五届董事会第二次会议决议公告 中国证券报B06 2009 年6 月12 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
关于召开2009 年第一次临时股东大会的通
知
中国证券报B06 2009 年6 月12 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
公司与中国南车股份有限公司2009 年度日
常经营性关联交易公告
中国证券报B07 2009 年6 月12 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
公司与中国北车集团大同电力机车有限责
任公司等企业2009 年度日常经营性关联交
易公告
中国证券报B07 2009 年6 月12 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
重大项目中标公告 中国证券报D003 2009 年6 月30 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
2009 年中期业绩预增公告 中国证券报B03 2009 年7 月6 日
上海证券交易所
WWW.SSE.COM.CN
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 九、1 110,672,155.79 116,058,516.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 九、2 87,972,654.75 42,002,981.69
应收账款 九、3 297,509,674.69 147,595,221.23
预付款项 九、5 111,722,868.71 103,222,321.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 九、4 17,389,415.61 11,995,495.57
买入返售金融资产
存货 九、6 328,403,899.33 320,071,667.81
一年内到期的非流动资产株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
11
其他流动资产
流动资产合计 953,670,668.88 740,946,203.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 九、7 9,706,630.60 10,052,503.86
投资性房地产
固定资产 九、8 276,370,595.45 268,015,223.58
在建工程 九、9 68,635,372.49 43,107,641.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 九、10 57,526,149.06 43,719,858.53
开发支出
商誉 九、11 2,311,915.24 2,311,915.24
长期待摊费用 九、12 620,113.37 117,980.65
递延所得税资产 九、13 5,988,804.32 4,659,734.19
其他非流动资产
非流动资产合计 421,159,580.53 371,984,857.50
资产总计 1,374,830,249.41 1,112,931,061.12
流动负债：
短期借款 九、15 300,000,000.00 280,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 九、16 236,436,761.26 116,200,214.54
应付账款 九、17 260,418,721.36 215,086,740.88
预收款项 九、18 8,412,407.80 20,455,663.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 九、19 23,177,559.44 4,376,233.58
应交税费 九、21 -9,564,795.91 -26,166,568.74
应付利息
应付股利 九、20 452,167.88
其他应付款 九、22 37,504,139.56 18,105,752.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
12
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 九、24 26,084,480.81 26,148,693.45
其他流动负债 九、25 3,306,000.00 3,306,000.00
流动负债合计 885,775,274.32 657,964,897.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 九、23 8,270,000.00 6,300,000.00
非流动负债合计 8,270,000.00 6,300,000.00
负债合计 894,045,274.32 664,264,897.73
股东权益：
股本 九、27 204,355,200.00 204,355,200.00
资本公积 九、28 85,656,851.77 85,656,851.77
减：库存股
盈余公积 九、29 34,896,377.16 34,896,377.16
一般风险准备
未分配利润 九、30 147,913,051.05 115,464,186.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 472,821,479.98 440,372,615.26
少数股东权益 九、31 7,963,495.11 8,293,548.13
股东权益合计 480,784,975.09 448,666,163.39
负债和股东权益合计 1,374,830,249.41 1,112,931,061.12
公司法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：胡国良株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报
告
13
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 82,613,200.15 53,540,758.59
交易性金融资产
应收票据 63,497,836.57 18,898,628.50
应收账款 十、1 201,808,628.95 86,594,678.01
预付款项 77,714,265.50 77,353,108.25
应收利息
应收股利
其他应收款 十、2 145,885,029.22 138,391,792.54
存货 273,909,706.44 235,368,668.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 845,428,666.83 610,147,634.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十、3 120,256,726.39 120,602,599.65
投资性房地产
固定资产 203,109,813.69 195,312,162.14
在建工程 49,953,189.29 38,323,618.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,270,293.08 16,156,091.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,128,002.80 3,011,219.21
其他非流动资产
非流动资产合计 407,718,025.25 373,405,690.52
资产总计 1,253,146,692.08 983,553,324.58
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 280,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 220,476,761.26 100,220,214.54
应付账款 241,530,561.41 174,241,806.69
预收款项 3,862,841.01 15,347,343.59株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
14
应付职工薪酬 18,578,821.87 3,032,484.93
应交税费 -12,500,519.19 -25,340,766.08
应付利息
应付股利 452,167.88
其他应付款 38,153,198.13 16,774,863.94
一年内到期的非流动负债 26,084,480.81 26,148,693.45
其他流动负债 3,306,000.00 3,306,000.00
流动负债合计 839,492,145.30 594,182,808.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 8,270,000.00 6,300,000.00
非流动负债合计 8,270,000.00 6,300,000.00
负债合计 847,762,145.30 600,482,808.94
股东权益：
股本 204,355,200.00 204,355,200.00
资本公积 84,872,873.11 84,872,873.11
减：库存股
盈余公积 22,875,888.79 22,875,888.79
未分配利润 93,280,584.88 70,966,553.74
外币报表折算差额
股东权益合计 405,384,546.78 383,070,515.64
负债和股东权益合计 1,253,146,692.08 983,553,324.58
公司法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：胡国良株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报
告
15
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 九、32 751,064,263.96 534,042,721.40
其中：营业收入 九、32 751,064,263.96 534,042,721.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 694,846,879.90 500,180,642.30
其中：营业成本 九、32 562,226,920.09 393,385,850.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 九、33 2,913,108.43 3,239,508.51
销售费用 41,740,381.74 32,635,996.46
管理费用 69,794,068.58 47,624,637.78
财务费用 九、34 9,625,990.29 10,074,613.54
资产减值损失 九、36 8,546,410.77 13,220,035.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 九、35 -345,873.26 206,510.95
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
-345,873.26 206,510.95
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,871,510.80 34,068,590.05
加：营业外收入 九、37 463,057.06 468,221.85
减：营业外支出 九、38 212,478.02 263,833.33
其中：非流动资产处置净损失 58,265.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,122,089.84 34,272,978.57
减：所得税费用 九、39 7,654,864.70 3,432,266.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,467,225.14 30,840,712.43
归属于母公司所有者的净利润 48,797,278.16 30,834,149.56
少数股东损益 -330,053.02 6,562.87
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.239 0.151
（二）稀释每股收益 0.239 0.151
公司法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：胡国良株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报
告
16
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十、4 514,549,879.21 363,197,183.51
减：营业成本 十、4 364,219,061.02 249,299,686.15
营业税金及附加 1,958,918.55 2,695,115.46
销售费用 32,393,088.00 23,168,606.81
管理费用 57,460,184.88 37,574,913.79
财务费用 7,108,892.55 7,425,880.53
资产减值损失 7,171,240.71 9,832,063.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十、5 -345,873.26 582,070.95
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
-345,873.26 206,510.95
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,892,620.24 33,782,988.31
加：营业外收入 418,645.23 24,025.00
减：营业外支出 78,863.14 193,977.33
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,232,402.33 33,613,035.98
减：所得税费用 5,569,957.75 3,634,575.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,662,444.58 29,978,460.89
公司法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：胡国良株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报
告
17
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 497,806,289.92 276,431,531.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,706,547.29 1,057,575.48
收到其他与经营活动有关的现金 九、41 5,949,218.06 5,085,154.03
经营活动现金流入小计 507,462,055.27 282,574,261.34
购买商品、接受劳务支付的现金 304,073,370.66 273,401,123.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 39,021,742.77 32,331,352.52
支付的各项税费 30,396,001.26 29,374,825.40
支付其他与经营活动有关的现金 九、42 68,979,402.87 55,098,490.07
经营活动现金流出小计 442,470,517.56 390,205,791.18
经营活动产生的现金流量净额 64,991,537.71 -107,631,529.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
11,553.80 7,406.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,553.80 7,406.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
66,070,438.70 34,691,174.46
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
18
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 66,070,438.70 34,691,174.46
投资活动产生的现金流量净额 -66,058,884.90 -34,683,767.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 315,000,000.00 290,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 315,000,000.00 290,000,000.00
偿还债务支付的现金 295,000,000.00 212,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,890,920.36 15,611,933.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 319,890,920.36 227,611,933.32
筹资活动产生的现金流量净额 -4,890,920.36 62,388,066.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 571,907.20 115,690.24
五、现金及现金等价物净增加额 -5,386,360.35 -79,811,540.88
加：期初现金及现金等价物余额 116,058,516.14 135,950,473.38
六、期末现金及现金等价物余额 110,672,155.79 56,138,932.50
公司法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：胡国良株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报
告
19
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 415,720,083.74 189,837,064.60
收到的税费返还 3,580,075.67 628,495.91
收到其他与经营活动有关的现金 3,417,164.41 3,660,367.33
经营活动现金流入小计 422,717,323.82 194,125,927.84
购买商品、接受劳务支付的现金 242,644,693.47 196,923,515.51
支付给职工以及为职工支付的现金 26,534,644.70 18,313,707.68
支付的各项税费 19,703,532.67 23,769,902.73
支付其他与经营活动有关的现金 54,144,490.81 38,567,673.74
经营活动现金流出小计 343,027,361.65 277,574,799.66
经营活动产生的现金流量净额 79,689,962.17 -83,448,871.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
9,556.00 7,406.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,556.00 7,406.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,308,063.45 31,286,495.17
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46,308,063.45 31,286,495.17
投资活动产生的现金流量净额 -46,298,507.45 -31,279,088.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 315,000,000.00 268,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 315,000,000.00 268,000,000.00
偿还债务支付的现金 295,000,000.00 190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,890,920.36 14,757,645.76
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 319,890,920.36 204,757,645.76
筹资活动产生的现金流量净额 -4,890,920.36 63,242,354.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 571,907.20 115,690.24
五、现金及现金等价物净增加额 29,072,441.56 -51,369,916.01
加：期初现金及现金等价物余额 53,540,758.59 95,283,931.47
六、期末现金及现金等价物余额 82,613,200.15 43,914,015.46
公司法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：胡国良合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 204,355,200.00 85,656,851.77 34,896,377.16 115,464,186.33 8,293,548.13 448,666,163.39
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 204,355,200.00 85,656,851.77 34,896,377.16 115,464,186.33 8,293,548.13 448,666,163.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 32,448,864.72 -330,053.02 32,118,811.70
（一）净利润 48,797,278.16 -330,053.02 48,467,225.14
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 48,797,278.16 -330,053.02 48,467,225.14
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -16,348,413.44 -16,348,413.44
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -16,348,413.44 -16,348,413.44
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 204,355,200.00 85,656,851.77 34,896,377.16 147,913,051.05 7,963,495.11 480,784,975.09株洲时
代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报告
21
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 204,355,200.00 85,816,887.54 33,160,485.38 82,238,093.55 8,365,814.70 413,936,481.17
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 204,355,200.00 85,816,887.54 33,160,485.38 82,238,093.55 8,365,814.70 413,936,481.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 18,572,837.56 -17,877.13 18,554,960.43
（一）净利润 30,834,149.56 6,562.87 30,840,712.43
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 30,834,149.56 6,562.87 30,840,712.43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -12,261,312.00 -24,440.00 -12,285,752.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,261,312.00 -24,440.00 -12,285,752.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 204,355,200.00 85,816,887.54 33,160,485.38 100,810,931.11 8,347,937.57 432,491,441.60
公司法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：胡国良株洲时代新材料科技股份有限公司 2009 年半年度报
告
22
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 204,355,200.00 84,872,873.11 22,875,888.79 70,966,553.74 383,070,515.6
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 204,355,200.00 84,872,873.11 22,875,888.79 70,966,553.74 383,070,515.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 22,314,031.14 22,314,031.14
（一）净利润 38,662,444.58 38,662,444.58
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 38,662,444.58 38,662,444.58
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -16,348,413.44 -16,348,413.44
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -16,348,413.44 -16,348,413.44
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 204,355,200.00 84,872,873.11 22,875,888.79 93,280,584.88 405,384,546.78株洲时代新材料科技股份
有限公司 2009 年半年度报告
23
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 204,355,200.00 84,872,873.11 18,553,391.55 44,325,390.59 352,106,855.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 204,355,200.00 84,872,873.11 18,553,391.55 44,325,390.59 352,106,855.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,717,148.89 17,717,148.89
（一）净利润 29,978,460.89 29,978,460.89
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 29,978,460.89 29,978,460.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -12,261,312.00 -12,261,312.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他 -12,261,312.00 -12,261,312.00
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 204,355,200.00 84,872,873.11 18,553,391.55 62,042,539.48 369,824,004.14
公司法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：张华 会计机构负责人：胡国良株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
24
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注
截止2009 年6 月30 日
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
一、 公司基本情况
1、历史沿革
经湖南省体改委湘体改字(1997)73 号文批准,于1998 年5 月由原株洲时代橡塑实业有限责
任公司改制成立的股份有限公司，并更名为株洲时代橡塑股份有限公司，注册资本人民币3,980
万元。2000 年1 月6 日，公司经湖南省体改委湘体改字（2000）05 号文批准，以未分配利润每
10 股送2.31 股、资本公积每10 股转增0.29 股，送股及转增股本后，公司股本总额变更为人
民币5,014.80 万元，并于2000 年2 月3 日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。 2001
年9 月17 日，公司根据湖南省金融证券领导小组办公室湘金证函（2001）014 号文同意，公司
工会将其所持有的本公司社团法人股2,005.92 万股协议转让给公司13 家发起人股东。2001 年
11 月7 日，公司经股东大会决议更名为株洲时代新材料科技股份有限公司，2002 年11 月25
日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]125 号文核准向社会公众首发人民币普通股（A
股）3500 万股，每股面值1 元,并于2002 年12 月19 日在上海证券交易所挂牌交易。首发后，
本公司股本总额变更为人民币8514.80 万元,并于2003 年1 月10 日在湖南省工商行政管理局办
理了变更登记。
2004 年2 月18 日本公司股东大会通过决议，以公司2003 年末总股本8,514.80 万股为基
数，向全体股东每10 股送2 股，同时用资本公积金向全体股东每10 股转增8 股。送股及转增
股本后，公司总股本变更为17,029.60 万股，并于同年5 月19 日在湖南省工商行政管理局办理
了变更登记。
本公司2006 年实施了股权分置改革，2006 年3 月15 日本公司股东大会通过关于股权分置
改革的决议，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东作出对价，以
获得其持有的非流通股份的上市流通权，即流通股股东持有每10 股流通股可获得3 股的对价股
份，对价总额为2100 万股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍为17,029.60 万股。
本公司于2006 年5 月25 日召开的2005 年度股东大会通过决议，以本公司2005 年末总股
本17,029.60 万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增2 股。转增股本完成后，本公司
总股本变更为20,435.52 万股，并于2006 年7 月25 日在湖南省工商行政管理局办理了变更登
记。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
25
本公司企业法人营业执照注册号为:430000000021710，法定代表人：曾鸿平。注册地:湖南
省株洲市。总部地址：湖南省株洲市。
本公司母公司是：南车株洲电力机车研究所有限公司
集团最终母公司是：中国南方机车车辆工业集团有限公司
2、所处行业
本公司所属行业为制造业。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：橡塑元件开发，橡胶、塑料模具制造，风力发电机组零配件及
复合材料制品开发、设计、制造、销售；桥梁支座、伸缩缝、铁路配件、橡胶制品、塑料制品、
胶木制品和机械零配件的生产、加工并提供技术咨询服务；电器机械及器材、百货、五金、交
电、胶木制品及法律法规允许的金属材料、化工原料销售。
4、主要产品
公司主要产品是高分子减振降噪弹性元件、绝缘制品及涂料、特种工程塑料制品和电磁线
产品。
二、 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006
年2 月15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第四部分所述的主要会计政策、会计估计而编
制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 公司的主要会计政策、会计估计及合并财务报表编制方法
（一） 会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
（二） 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
（三） 计量属性和计量属性在报告期发生变化的报表项目株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
26
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得
并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1、本报告期采用的计量属性
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资
产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金
额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者
现金等价物的金额计量。
2、计量属性在报告期发生变化的报表项目
报告期内计量属性未发生变化。
（四） 现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流
动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
（五） 外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日
即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入
当期损益。
（六） 金融资产和金融负债的核算方法
1、 金融资产和金融负债的分类
本公司将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损株洲时代新材料科技股份有限公司 财
务报表附注
27
益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融
负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。
2、 金融资产和金融负债的确认和计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额。相关的交易费用在发生时计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计
算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期
间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款
作为初始确认金额。
收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
28
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股
利）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其
他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止
确认该金融资产。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一
部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
29
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、 金融资产、金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报
价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平
交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确
定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。
5、 金融资产的减值
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现
减值。减值事项是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影
响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。当发生减值迹象时，对金融资产计提减值准备。
（1） 应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现
值之间的差额计算确认减值损失。
对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
本公司将单项金额在500 万元（含500 万元）以上的应收款项划分为单项金额重大的款项，
将预计难以收回的应收款项划分为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大
的款项。
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账
龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例。
账 龄 比例
1 年以下（含1 年） 5%
1-2 年（含2 年） 10%
2-3 年（含3 年） 20%
3 年以上 30%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
30
（2） 持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3） 可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（七） 存货核算方法
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易
耗品等大类。
2、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
3、 取得和发出的计价方法
取得时按实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算。
4、 周转材料的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。
5、 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的
存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同
或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
31
（八） 投资性房地产计量方法
投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增值后转
让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本
公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。存在减值迹象的，按照《企业会计准则—资
产减值》的规定进行处理。
（九） 固定资产计价及折旧方法
1、 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 固定资产分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他；
3、 固定资产计量
固定资产按照实际成本作为初始计量。
4、 固定资产折旧方法：本公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用年限平
均法提取折旧。各类固定资产的预计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物
40 年 5% 2.375%
机器设备
10 年 5% 9.50%
运输设备
10 年 5% 9.50%
电子设备及其他
5 年-10 年 5% 19.00%~9.50%
（十） 在建工程核算方法株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
32
1、 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按实际成本评价。对已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的在建工程，
按估计价值转入固定资产。
期末本公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备。
（十一） 无形资产核算方法
1、 无形资产确认条件
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同
时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2、 无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。
3、 无形资产使用寿命及摊销
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使
用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经
济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的
无形资产不摊销。
4、 研究开发支出
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
33
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所
发生的支出，开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某
项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，才确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十二） 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各
项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。经营租入固定资产改良支出在
租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内
平均摊销。
（十三） 长期股权投资核算方法
1、长期股权投资初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资,同一控制下的企业合并，按合并日被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按确定的企业
合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）企业合并以外的其他方式形成的长期股权投资,按下列规定确定其初始投资成本:
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
34
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
2、长期股权投资的核算
（1）持有的对子公司的投资、以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3、当长期股权投资存在减值迹象时，估计其可收回金额。长期股权投资的可收回金额低
于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（十四） 借款费用资本化
1、 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2） 借款费用已经发生；
（3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个
月的，暂停借款费用的资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
2、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
可销售状态前予以资本化。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
35
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（十五） 收入确认原则
1、 销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的
经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的
实现。
2、 提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定：
（1）已完工作的测量。
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
3、 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
36
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十六） 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。
（十七） 合并财务报表的编制方法
1、 合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号——合并财务报表》执
行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子
公司的个别财务报表以及其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，并抵
销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合
并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由母公司进行合并编制。
当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正
1、会计政策变更
本公司在本报告期内未发生会计政策变更。
2、会计估计变更
本公司在本报告期内未发生会计估计变更。
3、前期差错更正
本公司在本报告期内未发生前期差错更正事项。
六、 税项
公司适用的主要税种及税率如下：
税 种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 17%
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 5%-7%
教育费附加 应缴纳流转税额 4.5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
房产税（房屋自用） 房屋原值的80% 1.2%
房产税（房屋租赁） 房屋租赁收入 12%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
37
注： 本公司控股子公司广州时代橡塑实业有限公司和咸阳时代特种密封科技有限公司执行
25%的企业所得税率，本公司及其他控股子公司为高新技术企业，执行15%的企业所得税率。
七、 企业合并及合并财务报表范围
1、合并范围子公司基本情况
序号 子公司名称 注册地 业务性质经营范围
1 广州市时代橡塑实业有限公司 花都市港口工业区有限责任橡塑元件开发、制造及技术咨询服务
2
株洲时代橡塑元件开发有限责任公
司
株洲市黄山路
有限责任
橡胶制品及塑料制品研究开发
3
株洲时代工程塑料制品有限责任公
司
株洲市黄山路工业
5 区
有限责任
工程塑料、橡塑元件开发
4 株洲时代电气绝缘有限责任公司 株洲县渌口经济开
发区工业园
有限责任
经营绝缘材料和制品、机电仪一体化技
术产品，电力电子器件、机械产品
5 咸阳时代特种密封科技有限公司 咸阳市西华路2 号有限责任
轨道交通装备和汽车及工业橡胶密封
件、其它橡胶制品的生产和销售
合并范围子公司基本情况（续）
序号 子公司名称 注册资本(万元) 投资金额(万元) 持股比例 表决权比例
1 广州市时代橡塑实业有限公司 360.00 463.20 100.00% 100.00%
2
株洲时代橡塑元件开发有限责任
公司
1,000.00 1,063.16 100.00% 100.00%
3
株洲时代工程塑料制品有限责任
公司
3,300.00 3,465.32 100.00% 100.00%
4 株洲时代电气绝缘有限责任公司 6,095.00 5,764.98 94.59% 94.59%
5 咸阳时代特种密封科技有限公司 585.00 298.35 51.00% 51.00%
2、 合并范围变化情况
本公司在本报告期内未发生合并范围变化。
3、 企业合并取得的子公司
本公司在本报告期内未取得子公司。
八、 合营及联营企业
合营及联营企业清单及主要财务信息：
被投资单位名称 注册地 业务性质
注册资本
（万元）
持股
比例
表决权比
例%
齐齐哈尔市时代橡塑有限责
任公司
齐齐哈尔
橡胶制品设计、生产维
修；塑料制品机械制造
加工、销售；咨询服务
300.00 50.00% 50.00%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
38
合营企业及联营企业清单及主要财务信息（续）：
被投资单位名称
被投资单位年
末资产总额
被投资单位年
末负债总额
被投资单位年
末净资产
被投资单位本年
营业收入总额
被投资单位
本年净利润
齐齐哈尔市时代橡塑
有限责任公司
10,003,562.80 2,408,555.09 7,595,007.71 2,043,634.92 -691,746.52
九、 合并财务报表主要项目
1、 货币资金
项 目 期末账面余额年初账面余额
库存现金 41,939.91 15,309.16
银行存款 76,833,725.67 110,504,522.38
其他货币资金 33,796,490.21 5,538,684.60
合 计 110,672,155.79 116,058,516.14
（1） 年末其他货币资金33,796,490.21 元，为银行承兑汇票保证金，以及25,000,000
元票据质押。
2、 应收票据
（1） 应收票据
项 目 期末账面余额年初账面余额
银行承兑汇票 85,472,654.75 39,878,154.31
商业承兑汇票 2,500,000.00 2,124,827.38
合 计 87,972,654.75 42,002,981.69
（2） 应收票据年末较期初增加109.44%，主要系本期销售票据回款较大。
3、 应收账款
（1）应收账款构成
期末余额 年初余额
项 目
金 额 占总额比例坏账准备金 额占总额比例 坏账准备
单项金额重大 113,308,626.35 35.38% 5,259,288.35 17,102,871.80 10.57% 855,143.59
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大
6,169,426.20 1.93% 6,169,426.20 4,926,519.52 3.05% 4,926,519.52
其他不重大 200,797,883.22 62.69% 11,337,546.53 139,745,175.48 86.38% 8,397,682.46
合 计 320,275,935.77 100.00% 22,766,261.08 161,774,566.80 100.00% 14,179,345.57
（2）单项金额重大应收账款坏账准备的计提
欠款人名称 欠款金额坏账计提比例 理由
株洲南车电机股份有限公司 16,490,626.18 0.00% 金额达到重要性标准株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
39
中铁山桥集团有限公司 16,079,589.37 5.00% 金额达到重要性标准
中国水电集团京沪高速铁路土建工程
三标段项目经理部 14,853,825.65 5.00% 金额达到重要性标准
中铁宝桥集团有限公司 12,948,210.00 5.00% 金额达到重要性标准
浙江运达风力发电工程有限公司 11,286,000.00 5.00% 金额达到重要性标准
中交集团京沪高速铁路土建工程六标
项目经理部 11,022,095.15 5.00% 金额达到重要性标准
美国GE 公司 8,860,299.16 5.00% 金额达到重要性标准
美国欧克兹公司 8,367,766.69 10.00% 金额达到重要性标准
中铁三局京沪高速铁路土建工程五标
项目经理部 7,085,822.70 5.00% 金额达到重要性标准
中铁大桥局武广客运专线XXTJII 标项
目经理部
6,314,391.45 5.00% 金额达到重要性标准
合计 113,308,626.35
（3）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
账面余额 比例% 坏账准备账面价值账面余额比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 300,327,670.46 93.77% 14,789,156.96 285,538,513.50 141,595,915.71 87.52% 6,697,853.82
134,898,061.89
1-2 年 6,976,284.25 2.18% 746,334.61 6,229,949.64 5,591,678.10 3.46% 616,154.49 4,975,523.61
2-3 年 9,698,051.01 3.03% 4,508,112.28 5,189,938.73 11,660,707.71 7.21% 4,736,135.25 6,924,572.46
3 年以上 3,273,930.05 1.02% 2,722,657.23 551,272.82 2,926,265.28 1.81% 2,129,202.01 797,063.27
合 计 320,275,935.77 100.00% 22,766,261.08 297,509,674.69 161,774,566.80 100.00% 14,179,345.57
147,595,221.23
（4）截至2009 年6 月30 日止，持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款详见附
注十一、关联方关系及其交易。
（5）位列前五名的应收账款情况
期末账面余额
项 目
金 额比例 欠款年限
株洲南车电机股份有限公司 16,490,626.18 5.15% 1 年以内
中铁山桥集团有限公司 16,079,589.37 5.02% 1 年以内
中国水电集团京沪高速铁路土建工程三标段项目经理部 14,853,825.65 4.64% 1 年以内
中铁宝桥集团有限公司 12,948,210.00 4.04% 1 年以内
浙江运达风力发电工程有限公司 11,286,000.00 3.52% 1 年以内
小 计 71,658,251.20 22.37%
4、 其他应收款
（1）其他应收款构成
期末余额 年初余额
项 目
金额 占总额比例坏账准备金额 占总额比例 坏账准备
单项金额重大 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
单项金额不重大但按信62,171.38 0.33% 62,171.38 0.00 0.00% 0.00株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
40
用风险特征组合后该组
合的风险较大
其他不重大 18,594,145.24 99.67% 1,204,729.63 12,849,544.73 100.00% 854,049.16
合计 18,656,316.62 100.00% 1,266,901.01 12,849,544.73 100.00% 854,049.16
（2）账龄分析
账 龄
期末数 年初数
账面余额比例 坏账准备账面价值账面余额比例 坏账准备 账面价值
1 年以内
16,576,129.11 88.85% 833,725.96 15,742,403.15 10,343,286.56 80.50% 512,113.55 9,831,173.01
1-2 年
956,837.73 5.13% 97,576.12 859,261.61 2,022,483.55 15.74% 214,508.50 1,807,975.05
2-3 年
462,167.61 2.48% 92,433.52 369,734.09 177,052.77 1.38% 35,410.55 141,642.22
3 年以上
661,182.17 3.54% 243,165.41 418,016.76 306,721.85 2.39% 92,016.56 214,705.29
合 计
18,656,316.62 100.00% 1,266,901.01 17,389,415.61 12,849,544.73 100.00% 854,049.16 11,995,495.57
（3）截至2009 年6 月30 日止，无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收账款前五名金额合计为 4,742,421.53 元，占其他应收款总额的25.42%。
5、 预付账款
（1）账龄分析
账 龄 期末账面余额比例% 年初账面余额 比例%
1 年以内 98,390,402.70 88.06% 96,691,733.27 93.67%
1-2年 11,550,262.10 10.34% 5,270,021.79 5.11%
2-3年 1,126,199.30 1.01% 724,611.94 0.70%
3年以上 656,004.61 0.59% 535,954.18 0.52%
合 计 111,722,868.71 100.00% 103,222,321.18 100.00%
（2）账龄超过1 年的预付账款，主要原因为未结算的工程款。
（3）截至2009 年6 月30 日止，预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
详见附注十一、关联方关系及其交易。
6、 存货
（1） 存货明细
期末账面余额 年初账面余额
项 目
金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值
原材料 74,760,187.70 823,020.25 73,937,167.45 61,977,623.99 823,020.25 61,154,603.74
周转材料 24,886,796.98 0.00 24,886,796.98 23,749,883.88 0.00 23,749,883.88
库存商品 162,863,764.81 4,586,052.09 158,277,712.72 204,772,729.08 4,586,052.09 200,186,676.99
委托加工物资 22,946,074.44 0.00 22,946,074.44 13,132,010.65 0.00 13,132,010.65株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注
41
在产品及
半成品
48,356,147.74 0.00 48,356,147.74 21,848,492.55 0.00 21,848,492.55
合 计 333,812,971.67 5,409,072.34 328,403,899.33 325,480,740.15 5,409,072.34 320,071,667.81
（2） 存货跌价准备
项 目 年初账面余额 本年计提本年转回 本年转销 期末账面余额
本年转回金额占
该项存货年末余
额的比例
原材料 823,020.25 0.00 0.00 0.00 823,020.25 0.00%
库存商品 4,586,052.09 0.00 0.00 0.00 4,586,052.09 0.00%
合 计 5,409,072.34 0.00 0.00 0.00 5,409,072.34 0.00%
7、 长期股权投资
（1）长期股权投资及减值准备
期末账面余额 年初账面余额
项 目
账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 9,706,630.60 0.00 9,706,630.60 10,052,503.86 0.00 10,052,503.86
其中：对子公司投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对合营企业投资 3,451,630.60 0.00 3,451,630.60 3,797,503.86 0.00 3,797,503.86
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对其他企业投资 6,255,000.00 0.00 6,255,000.00 6,255,000.00 0.00 6,255,000.00
（2）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额年初账面余额本年增加 本年减少 期末账面余额
其他企业
张家口时代橡胶制品有限责任公司
255,000.00 255,000.00 0.00 0.00 255,000.00
青岛四方客车修理股份公司
6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00
合 计 6,255,000.00 6,255,000.00 0.00 0.00 6,255,000.00
（3）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名
称
投资成本 年初账面余额
本年新增
投资额
本年损益调整
本年分回现
金股利
本年其他
减少
期末账面余额
合营企业
齐齐哈尔市时
代橡塑有限责
任公司
1,500,000.00 3,797,503.86 0.00 -345,873.26 0.00 0.00 3,451,630.60
合 计 1,500,000.00 3,797,503.86 0.00 -345,873.26 0.00 0.00 3,451,630.60株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表
附注
42
8、 固定资产及累计折旧
（1） 分类情况
项 目 年初账面余额本年增加本年减少 期末账面余额
① 固定资产原价合计
353,502,712.82
22,342,984.60
3,313,192.49
372,532,504.93
房屋及建筑物 162,486,355.14 1,334,413.11 0.00 163,820,768.25
机器设备 160,085,185.58 18,597,932.28 3,271,845.04 175,411,272.82
运输设备 7,876,821.57 780,965.93 0.00 8,657,787.50
电子设备及其他 23,054,350.53 1,629,673.28 41,347.45 24,642,676.36
② 累计折旧合计 85,144,120.25 11,809,351.64 1,134,931.40 95,818,540.49
房屋及建筑物 19,444,790.95 1,917,775.16 0.00 21,362,566.11
机器设备 50,699,921.56 7,983,132.65 1,101,050.19 57,582,004.02
运输设备 2,872,284.36 371,090.19 0.00 3,243,374.55
电子设备及其他 12,127,123.38 1,537,353.64 33,881.21 13,630,595.81
③ 固定资产减值准备
累计金额合计
343,368.99 0.00 0.00 343,368.99
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 343,368.99 0.00 0.00 343,368.99
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
电子设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00
④ 固定资产账面价值
合计
268,015,223.58 276,370,595.45
房屋及建筑物 143,041,564.19 142,458,202.14
机器设备 109,041,895.03 117,485,899.81
运输设备 5,004,537.21 5,414,412.95
电子设备及其他 10,927,227.15 11,012,080.55
（2） 固定资产累计折旧增加额中，本年计提11,809,351.64 元。
（3） 本年在建工程完工转入固定资产8,644,988.10 元。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
43
9、 在建工程
（1） 在建工程
期末余额 年初余额
工程名称
账面金额
减值
准备
净值 账面金额
减值
准备
净值
建筑工程
16,792,691.60 0.00 16,792,691.60 3,489,712.95 0.00 3,489,712.95
安装工程
48,895,460.39 0.00 48,895,460.39 37,050,102.72 0.00 37,050,102.72
其他工程
2,947,220.50 0.00 2,947,220.50 2,567,825.78 0.00 2,567,825.78
合 计
68,635,372.49 0.00 68,635,372.49 43,107,641.45 0.00 43,107,641.45
（2） 在建工程明细
工程名称
年初账面
余额
本年增加
本年转入
固定资产
其他
减少
期末账面余额
资金
来源
制造中心设备 19,222,336.66 1,218,570.75 1,198,550.40 0.00 19,242,357.01
自筹
桥梁项目设备 4,507,644.45 854,274.56 4,015,077.98 0.00 1,346,841.03
自筹
风电项目设备 12,266,988.37 17,165,860.46 2,179,719.72 0.00 27,253,129.11
自筹
绝缘1.5 万吨
产能扩建项目
3,369,712.95 14,083,736.97 845,427.50 0.00 16,608,022.42
自筹
桥梁厂房 120,000.00 64,669.18 0.00 0.00 184,669.18
自筹
高低压配电设
备
1,053,133.24 0.00 0.00 0.00 1,053,133.24
自筹
其他工程 2,567,825.78 785,607.22 406,212.50 0.00 2,947,220.50
自筹
合 计 43,107,641.45 34,172,719.14 8,644,988.10 0.00 68,635,372.49
10、 无形资产及累计摊销
（1） 无形资产
项 目 年初账面余额本年增加本年减少 期末账面余额
① 原价合计 46,950,325.04 14,731,605.12 0.00 61,681,930.16
1、土地使用权 43,140,132.27 14,601,272.00 0.00 57,741,404.27
2、专利技术 165,461.99 10,675.00 0.00 176,136.99
3、非专利技术 2,977,251.61 119,658.12 0.00 3,096,909.73
4、财务、分析软件 667,479.17 0.00 0.00 667,479.17
② 累计摊销合计 3,230,466.51 925,314.59 0.00 4,155,781.10
1、土地使用权 2,026,659.63 537,816.56 0.00 2,564,476.19
2、专利技术 50,421.46 28,350.79 0.00 78,772.25
3、非专利技术 973,740.99 359,147.24 0.00 1,332,888.23株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
44
4、财务、分析软件 179,644.43 0.00 0.00 179,644.43
③ 无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
2、专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00
3、非专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00
4、财务、分析软件 0.00 0.00 0.00 0.00
④ 无形资产账面价值合计 43,719,858.53 57,526,149.06
1、土地使用权 41,113,472.64 55,176,928.08
2、专利技术 115,040.53 97,364.74
3、非专利技术 2,003,510.62 1,764,021.50
4、财务、分析软件 487,834.74 487,834.74
11、 商誉
项 目 名 称 年初账面余额本年增加本年减少期末账面余额 形成来源
广州市时代橡塑实业有限公司 701,969.89 0.00 0.00 701,969.89
投资溢
价
株洲时代工程塑料制品有限责
任公司
1,609,945.35 0.00 0.00 1,609,945.35
投资溢
价
合 计 2,311,915.24 0.00 0.00 2,311,915.24
12、 长期待摊费用
项 目 期末账面价值年初账面价值
租入固定资产改良 9,740.03 117,980.65
租赁费 610,373.34 0.00
合 计 620,113.37 117,980.65
13、 递延所得税资产
（1） 已确认递延所得税资产
可抵扣暂时性差异递延所得税资产
项 目
期末数年初数期末账面余额 年初账面余额
计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性
差异
28,234,073.86 21,458,894.60 4,252,404.32 3,218,834.19
递延收益产生的可抵扣暂时性差异
11,576,000.00 9,606,000.00 1,736,400.00 1,440,900.00
合 计 39,810,073.86 31,064,894.60 5,988,804.32 4,659,734.19
14、 资产减值准备株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
45
本年减少
项 目 年初账面余额 本年增加
转回转销
期末账面余额
(1)坏账准备 15,033,394.73 8,546,410.77 -490,964.95 37,608.36 24,033,162.09
(2)存货跌价准备 5,409,072.34 0.00 0.00 0.00 5,409,072.34
(3)长期股权投资减值
准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(4)固定资产减值准备 343,368.99 0.00 0.00 0.00 343,368.99
(5)在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(6)无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(7)商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(8)其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 20,785,836.06 8,546,410.77 -490,964.95 37,608.36 29,785,603.42
15、 短期借款
（1） 短期借款类别
类 别 期末账面余额年初账面余额
信用借款 240,000,000.00 220,000,000.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合 计 300,000,000.00 280,000,000.00
（2） 南车株洲电力机车研究所有限公司与中国进出口银行签定保证合同（2009）进出口银
（湘信保）字第003 号，为本公司在中国进出口银行人民币借款陆仟万元整的贷款提供担保。
16、 应付票据
项 目 期末账面余额年初账面余额
银行承兑汇票 236,436,761.26 116,200,214.54
商业承兑汇票 0.00 0.00
合 计 236,436,761.26 116,200,214.54
17、 应付账款
（1） 账龄
账 龄 期末账面余额年初账面余额
1 年以内 257,397,684.99 210,911,886.71
1 年以上 3,021,036.37 4,174,854.17
合计 260,418,721.36 215,086,740.88
（2） 截止2009 年6 月30 日，持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表
附注
46
详见附注十一、关联方关系及其交易。
18、 预收账款
（1） 账龄
账 龄 期末账面余额年初账面余额
1 年以内 8,152,966.69 20,089,950.56
1 年以上 259,441.11 365,713.35
合计 8,412,407.80 20,455,663.91
（2） 截止2009 年6 月30 日，无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位款项。
19、 应付职工薪酬
项 目 年初账面余额本年增加本年支付 期末账面余额
(1)工资、奖金、津贴和补贴 0.00 42,633,070.17 25,231,932.73 17,401,137.44
(2)职工福利费 0.00 5,221,956.55 5,221,956.55 0.00
(3)社会保险费 1,579,385.57 5,634,209.36 5,117,420.65 2,096,174.28
其中：① 医疗保险费 1,053,913.51 1,935,363.95 2,081,511.32 907,766.14
② 基本养老保险费 594,726.42 3,357,326.38 2,709,211.69 1,242,841.11
③ 年金缴费 2,420.76 0.00 0.00 2,420.76
④ 失业保险费 -4,857.89 206,628.30 132,006.00 69,764.41
⑤ 工伤保险费 -48,292.41 67,427.54 63,882.01 -44,746.88
⑥ 生育保险费 -18,524.82 67,463.19 130,809.63 -81,871.26
(4)住房公积金 1,787,928.36 1,112,971.49 579,612.07 2,321,287.78
(5)工会经费和职工教育经费 1,008,919.65 1,558,478.88 1,208,438.59 1,358,959.94
(6)非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
(7)因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00
(8)其他 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 4,376,233.58 56,160,686.45 37,359,360.59 23,177,559.44
20、 应付股利
投资者名称 期末账面余额年初账面余额 未支付原因
中国南车集团株洲车辆厂 0.00 176,742.42
四方机车车辆有限责任公司 0.00 218,044.08
中国北车集团北京南口机车车辆机械厂 0.00 57,380.04
社会公众股 0.00 1.34
合 计 0.00 452,167.88株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
47
21、 应交税费
税 种 期末账面余额年初账面余额
增值税 -7,744,558.22 -17,068,067.13
营业税 89.86 23,462.62
城建税 375,276.50 640,736.04
企业所得税 -3,666,516.66 -10,914,299.65
房产税 91,714.59 453,629.53
土地使用税 72,977.47 174,279.10
个人所得税 1,072,412.04 448,663.89
教育费附加 231,282.82 68,395.88
防洪基金 2,525.69 6,630.98
合 计 -9,564,795.91 -26,166,568.74
22、 其他应付款
（1） 账龄
账 龄 期末账面余额年初账面余额
1 年以内 37,417,235.87 13,584,714.62
1 年以上 86,903.69 4,521,037.61
合计 37,504,139.56 18,105,752.23
（2） 截止2009 年6 月30 日，无其他应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位款项。
23、 递延收益
项 目 年初账面余额本年增加本年转销 期末账面余额
轨道交通用高分子材料及制品技术研发平
台建设项目
2,850,000.00 0.00 0.00 2,850,000.00
高速安全交通配套橡胶轮胎和制品的关键
技术开发
2,510,000.00 0.00 0.00 2,510,000.00
轨道扣件系统用高分子部件 1,890,000.00 540,000.00 0.00 2,430,000.00
动车组用减振降噪弹性元件 2,350,000.00 670,000.00 0.00 3,020,000.00
大型风电叶片空气动力学分析及结构设计
研究
6,000.00 0.00 0.00 6,000.00
轨道交通高速列车用高分子材料和减振制
品的关键技术开发
0.00 760,000.00 0.00 760,000.00
合 计 9,606,000.00 1,970,000.00 0.00 11,576,000.00
注：报表列示于其他流动负债和其他非流动负债。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
48
24、 一年内到期的非流动负债
（1） 类别
项 目 期末账面余额年初账面余额
一年内到期的长期借款 26,084,480.81 26,148,693.45
一年内到期的应付债券 0.00 0.00
一年内到期的长期应付款 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 26,084,480.81 26,148,693.45
25、 其他流动负债
项 目 期末账面余额年初账面余额
递延收益 3,306,000.00 3,306,000.00
合 计 3,306,000.00 3,306,000.00
26、 其他非流动负债
项 目 期末账面余额年初账面余额
递延收益 8,270,000.00 6,300,000.00
合 计 8,270,000.00 6,300,000.00
27、 股本
本年变动增减 （+、－） 数量单位：股
项 目 年初账面余额配股额送股额公积金
转股
其 他 小 计 期末账面余额
(1)尚未上市流通股份
① 发起人股份 95,155,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 95,155,200.00
其中：
国家拥有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境内法人持有股份 95,155,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 95,155,200.00
境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
② 募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
③ 内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
④ 优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
尚未流通股份合计 95,155,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 95,155,200.00
(2)已流通股份株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
49
境内上市的人民币普通股 109,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 109,200,000.00
其中：高管股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
已流通股份合计 109,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 109,200,000.00
(3)限售流通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(4)股份总数 204,355,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 204,355,200.00
28、 资本公积
类 别 年初账面余额本年增加本年减少 期末账面余额
股本溢价 83,150,194.65 0.00 0.00 83,150,194.65
其他资本公积 2,506,657.12 0.00 0.00 2,506,657.12
合 计 85,656,851.77 0.00 0.00 85,656,851.77
29、 盈余公积
类 别 年初账面余额本年增加本年减少 期末账面余额
法定盈余公积 34,896,377.16 0.00 0.00 34,896,377.16
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 34,896,377.16 0.00 0.00 34,896,377.16
30、 未分配利润
项 目 本年数上年数
期初未分配利润 115,464,186.33 82,238,093.55
加：本年利润转入 48,797,278.16 30,834,149.56
其他转入 0.00 0.00
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 16,348,413.44 12,261,312.00
转作资本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 147,913,051.05 100,810,931.11
31、 少数股东权益
少数股东名称 年初余额本年增加本年减少 期末余额株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
50
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,289,809.02 109,292.67 0.00 5,399,101.69
咸阳时代特种密封科技有限公司 3,003,739.11 -439,345.69 0.00 2,564,393.42
合 计 8,293,548.13 -330,053.02 0.00 7,963,495.11
32、 营业收入及营业成本
（1） 营业收入
项 目 本年金额上年金额
主营业务收入 721,705,628.62 515,946,038.87
其他业务收入 29,358,635.34 18,096,682.53
合 计 751,064,263.96 534,042,721.40
（2） 营业成本
项 目 本年金额上年金额
主营业务成本 533,808,326.29 375,811,538.85
其他业务成本 28,418,593.80 17,574,311.94
合 计 562,226,920.09 393,385,850.79
（3） 按产品或业务类别列示
产品或类别 本年金额 上年金额
营业收入营业成本营业收入 营业成本
主营业务
高分子减振降噪弹性元件 492,420,623.94 340,207,969.48 348,874,104.31 231,168,352.21
绝缘制品及涂料 31,910,193.70 22,907,274.55 30,401,848.33 21,766,888.88
特种工程塑料制品 76,993,415.79 61,813,057.02 50,835,516.23 42,372,014.76
电磁线 105,193,360.91 97,748,834.43 85,834,570.00 80,504,283.00
风电叶片 15,188,034.28 11,131,190.81
主营业务小计 721,705,628.62 533,808,326.29 515,946,038.87 375,811,538.85
其他业务
材料销售及其他 29,358,635.34 28,418,593.80 18,096,682.53 17,574,311.94
其他业务小计 29,358,635.34 28,418,593.80 18,096,682.53 17,574,311.94
合 计 751,064,263.96 562,226,920.09 534,042,721.40 393,385,850.79
（4） 前五名客户销售收入
本年 上年
客户名称
销售金额占全部销售总额销售金额 占全部销售总额
前五名客户销售收入总额 208,058,555.26 27.70% 122,111,136.49 22.87%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
51
33、 营业税金及附加
项 目 税率本年金额 上年金额
营业税 5.00% 61,875.57 -84,926.92
城市维护建设税 5.00%-7.00% 1,711,961.18 2,003,741.92
教育费附加 4.50% 1,139,271.68 1,320,693.51
合 计 2,913,108.43 3,239,508.51
34、 财务费用
项 目 本年金额上年金额
利息支出 9,066,007.14 8,220,031.27
减：利息收入 164,566.92 214,467.51
汇兑损益 -589,386.59 1,631,338.71
银行手续费 1,313,936.66 437,711.07
其他 0.00 0.00
合 计 9,625,990.29 10,074,613.54
35、 投资收益
（1） 按产生投资收益的来源列示
产生投资收益的来源 本年金额上年金额
股票投资收益 0.00 0.00
成本法核算投资收益 0.00 0.00
权益法被投资单位权益净增减额 -345,873.26 206,510.95
股权转让收益 0.00 0.00
合 计 -345,873.26 206,510.95
（2）本公司投资收益汇回未受到限制。
36、 资产减值损失
项 目 本年金额上年金额
坏账损失 8,546,410.77 13,220,035.22
存货跌价损失 0.00 0.00
固定资产减值损失 0.00 0.00
在建工程减值损失 0.00 0.00
无形资产减值损失 0.00 0.00
商誉减值损失 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 8,546,410.77 13,220,035.22株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
52
37、 营业外收入
项 目 本年金额上年金额
非流动资产处置利得 73,038.24 44,196.85
其中：固定资产处置利得 73,038.24 44,196.85
无形资产处置利得 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00
政府补助 4,200.00 400,000.00
盘盈利得 0.00 0.00
捐赠利得 0.00 0.00
其他 385,818.82 24,025.00
合 计 463,057.06 468,221.85
38、 营业外支出
项 目 本年金额上年金额
非流动资产处置损失合计 167,466.75 70,109.50
其中：固定资产处置损失 167,466.75 70,109.50
无形资产处置损失 0.00 0.00
非货币性资产交换损失 0.00 0.00
债务重组损失 1,700.24 47,060.00
公益性捐赠支出 30,000.00 120,000.00
非常损失 0.00 0.00
盘亏损失 0.00 0.00
其他 13,311.03 26,663.83
合 计 212,478.02 263,833.33
39、 所得税费用
项 目 本年金额上年金额
当期所得税费用 8,983,934.83 5,411,768.56
递延所得税费用 -1,329,070.13 -1,979,502.42
合 计 7,654,864.70 3,432,266.14
40、 扣除非经常性损益后的净利润
项 目 本年金额 上年金额
净利润 48,467,225.14 30,840,712.43
加： (1)非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 94,428.51 25,405.65
(2)越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 0.00株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
53
(3)计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
-4,200.00 -400,000.00
(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00
(5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
0.00 0.00
(6)非货币性资产交换损益 0.00 0.00
(7)委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00
(8) 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00
(9)债务重组损益 1,700.24 47,060.00
(10)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00
(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00
(12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 0.00
(13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00
(14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
0.00 0.00
(15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00
(16)对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00
(17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
0.00 0.00
(18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
0.00 0.00
(19)受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00
(20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -342,507.79 123,145.83
(21)其他符合非经营性损益定义的损益项目 0.00 0.00
小 计 -250,579.04 -204,388.52
减：非经常性损益的所得税影响数 -38,282.32 68,092.36
扣除非经常性损益后的净利润 48,254,928.42 30,568,231.55
减：归属于少数股东的扣除非经常性损益净利润 -327,276.98 19,310.86
归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 48,582,205.40 30,548,920.69株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附
注
54
41、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额上年金额
往来款 2,316,352.54 1,018,775.24
拔 款 1,974,200.00 2,984,300.00
押 金 438,500.00 61,105.00
利息收入 164,566.92 214,467.51
其 他 1,055,598.60 806,506.28
合 计 5,949,218.06 5,085,154.03
42、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额上年金额
付现费用 61,022,043.10 47,982,953.51
往来款项及其他 7,957,359.77 7,115,536.56
合 计 68,979,402.87 55,098,490.07
43、 现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动现金流量： 本年金额 上年金额
净利润 48,467,225.14 30,840,712.43
加：资产减值准备 8,546,410.77 13,220,035.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,809,351.64 9,743,795.57
无形资产摊销 925,314.59 892,265.86
长期待摊费用摊销 594,362.13 37,908.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 94,428.51 25,912.65
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 9,002,081.10 9,851,369.98
投资损失（收益以“－”号填列） 345,873.26 -206,510.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,329,070.13 -1,979,502.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,332,231.52 -28,066,551.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -213,630,193.42 -232,264,900.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 208,497,985.64 90,273,936.13
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 64,991,537.71 -107,631,529.84
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
55
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 110,672,155.79 56,138,932.50
减：现金的期初余额 116,058,516.14 135,950,473.38
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -5,386,360.35 -79,811,540.88
44、 现金和现金等价物
项 目 本年金额 上年金额
(1)现金 110,672,155.79 116,058,516.14
其中：库存现金 41,939.91 15,309.16
可随时用于支付的银行存款 76,833,725.67 110,504,522.38
可随时用于支付的其他货币资金 33,796,490.21 5,538,684.60
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
(2)现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
(3)期末现金及现金等价物余额 110,672,155.79 116,058,516.14
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00 0.00
十、 母公司财务报表有关项目附注
1、 应收账款
（1） 应收账款构成
期末数 年初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备账面余额
占总额
比例
坏账准备
单项金额重大 96,818,000.17 44.66% 5,259,288.35 11,334,549.85 12.02% 566,727.49
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大
3,209,443.52 1.48% 3,209,443.52 2,303,412.27 2.44% 2,303,412.27
其他不重大 116,749,196.43 53.86% 6,499,279.30 80,658,393.47 85.54% 4,831,537.82
合 计 216,776,640.12 100.00% 14,968,011.17 94,296,355.59 100.00% 7,701,677.58
（2） 单项金额重大应收账款坏账准备的计提株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
56
欠款人名称 欠款金额坏账计提比例 理由
中铁山桥集团有限公司 16,079,589.37 5% 金额达到重要性标准
中国水电集团京沪高速铁路土建工程三标段
项目经理部
14,853,825.65 5% 金额达到重要性标准
中铁宝桥集团有限公司 12,948,210.00 5% 金额达到重要性标准
浙江运达风力发电工程有限公司 11,286,000.00 5% 金额达到重要性标准
中交集团京沪高速铁路土建工程六标项目经
理部
11,022,095.15 5% 金额达到重要性标准
美国GE 公司 8,860,299.16 5% 金额达到重要性标准
美国欧克兹公司 8,367,766.69 10% 金额达到重要性标准
中铁三局京沪高速铁路土建工程五标项目经
理部
7,085,822.70 5% 金额达到重要性标准
中铁大桥局武广客运专线XXTJII 标项目经理
部
6,314,391.45 5% 金额达到重要性标准
合计 96,818,000.17
（3） 账龄分析
账 龄 期末数 年初数
账面余额 比例 坏账准备账面价值账面余额比例 坏账准备 账面价值
1 年以内
206,760,288.95 95.38% 10,489,453.78 196,270,835.17 83,233,209.16 88.27% 3,776,657.16 79,456,552.00
1-2 年
1,629,621.85 0.75% 162,962.18 1,466,659.67 1,711,430.16 1.81% 171,143.02 1,540,287.14
2-3 年
5,934,583.18 2.74% 1,952,040.83 3,982,542.35 7,220,417.46 7.66% 1,908,208.93 5,312,208.53
3 年以上
2,452,146.14 1.13% 2,363,554.38 88,591.76 2,131,298.81 2.26% 1,845,668.47 285,630.34
合 计
216,776,640.12 100.00% 14,968,011.17 201,808,628.95 94,296,355.59 100.00% 7,701,677.58 86,594,678.01
（4） 应收账款前五名金额合计为66,189,720.17 元，占其他应收款总额的30.53%。
2、 其他应收款
（1） 其他应收款构成
期末数 年初数
项 目
账面余额
占总额
比例
坏账准备账面余额
占总额
比例
坏账准备
单项金额重大 109,297,070.87 74.60% 0.00 131,469,087.75 94.75% 0.00
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大
62,171.38 0.04% 62,171.38 0.00 0.00 0.00
其他不重大 37,158,425.51 25.36% 570,467.16 7,287,087.88 5.25% 364,383.09
合 计 146,517,667.76 100.00% 632,638.54 138,756,175.63 100.00% 364,383.09株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报
表附注
57
（2） 单项金额重大其他应款坏账准备的计提
欠款人名称 欠款金额坏账计提比例% 理由
株洲时代电气绝缘有限责任公司 79,361,042.80 0.00% 合并范围内子公司
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 22,924,978.56 0.00% 合并范围内子公司
咸阳时代特种密封科技有限公司 7,011,049.51 0.00% 合并范围内子公司
合 计 109,297,070.87
（3） 账龄分析
期末数 年初数
账 龄
账面余额比例 坏账准备账面价值账面余额比例 坏账准备 账面价值
1 年以内 145,548,868.26 99.34% 451,095.71 145,097,772.55 137,490,435.90 99.09% 217,662.90 137,272,773.00
1-2 年 619,541.76 0.42% 61,954.18 557,587.58 1,186,878.96 0.85% 130,948.04 1,055,930.92
2-3 年 287,086.36 0.20% 57,417.27 229,669.09 78,860.77 0.06% 15,772.15 63,088.62
3 年以上 62,171.38 0.04% 62,171.38 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00
合 计 146,517,667.76 100.00% 632,638.54 145,885,029.22 138,756,175.63 100.00% 364,383.09 138,391,792.54
（4） 其他应收款前五名金额合计为111,284,481.48 元， 占其他应收款总额的
75.95%。
3、 长期股权投资
（1）长期股权投资及减值准备
期末账面余额 年初账面余额
项 目
账面余额 减值准备账面价值账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 120,256,726.39 0.00 120,256,726.39 120,602,599.65 0.00 120,602,599.65
其中：对子公司投资 110,550,095.79 0.00 110,550,095.79 110,550,095.79 0.00 110,550,095.79
对合营企业投资 3,451,630.60 0.00 3,451,630.60 3,797,503.86 0.00 3,797,503.86
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对其他企业投资 6,255,000.00 0.00 6,255,000.00 6,255,000.00 0.00 6,255,000.00
（2）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本年初账面余额本年增加 本年减少 期末账面余额
① 子公司
株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 10,631,585.80 10,631,585.80 0.00 0.00 10,631,585.80
株洲时代电气绝缘有限责任公司 57,649,826.37 57,649,826.37 0.00 0.00 57,649,826.37
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 34,653,173.73 34,653,173.73 0.00 0.00 34,653,173.73
广州市时代橡塑实业有限公司 4,632,009.89 4,632,009.89 0.00 0.00 4,632,009.89
咸阳时代特种密封科技有限公司 2,983,500.00 2,983,500.00 0.00 0.00 2,983,500.00
小 计 110,550,095.79 110,550,095.79 0.00 0.00 110,550,095.79
② 其他企业株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
58
张家口时代橡胶制品有限责任公司 255,000.00 255,000.00 0.00 0.00 255,000.00
青岛四方客车修理股份公司 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00
小 计 6,255,000.00 6,255,000.00 0.00 0.00 6,255,000.00
合 计 116,255,095.79 116,255,095.79 0.00 0.00 116,805,095.79
（3）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资成本 年初账面余额
本年新增
投资额
本年损益调
整
本年分回现
金股利
本年其
他减少
期末账面余额
合营企业
齐齐哈尔市时代橡塑
有限责任公司
1,500,000.00 3,797,503.86 0.00 -345,873.26 0.00 0.00 3,451,630.60
合 计 1,500,000.00 3,797,503.86 0.00 -345,873.26 0.00 0.00 3,451,630.60
4、 营业收入及成本
（1）营业收入
项 目 本年金额上年金额
主营业务收入 503,943,581.55 341,880,486.51
其他业务收入 10,606,297.66 21,316,697.00
合 计 514,549,879.21 363,197,183.51
（2）营业成本
项 目 本年金额上年金额
主营业务成本 354,587,181.24 228,065,963.32
其他业务成本 9,631,879.78 21,233,722.83
合 计 364,219,061.02 249,299,686.15
（3）按产品或业务类别列示
产品或类别 本年金额上年金额
营业收入营业成本营业收入 营业成本
主营业务
高分子减振降噪弹性元件 503,943,581.55 354,587,181.24 341,880,486.51 228,065,963.32
主营业务小计 503,943,581.55 354,587,181.24 341,880,486.51 228,065,963.32
其他业务
材料销售及其他 10,606,297.66 9,631,879.78 21,316,697.00 21,233,722.83
其他业务小计 10,606,297.66 9,631,879.78 21,316,697.00 21,233,722.83
合 计 514,549,879.21 364,219,061.02 363,197,183.51 249,299,686.15
（4）前五名客户销售收入
本年 上年
客户名称
销售金额占全部销售总额销售金额 占全部销售总额
前五名客户销售收入总额 187,121,699.40 36.37% 114,166,294.78 31.43%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
59
5、 投资收益
（1）按产生投资收益的来源列示
产生投资收益的来源 本年金额上年金额
成本法核算投资收益 0.00 375,560.00
权益法被投资单位权益净增减额 -345,873.26 206,510.95
股权转让收益 0.00 0.00
合 计 -345,873.26 582,070.95
（2）本公司投资收益汇回的无限制。
十一、 关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准
由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制
或重大影响的一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的
关联方。
2、关联方关系
（1） 存在控制关系的关联方
① 本公司的母公司
企业名称 组织机构代码 注册地址 经济性质 注册资本 持投比例 表决权比例
南车株洲电力机车研究
所有限公司
44517525-X 株洲市田心有限责任公司238,171 万元 16.79% 16.79%
本公司的最终控制方是中国南方机车车辆工业集团公司。
② 本公司子公司
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质
法定
代表人
广州市时代橡塑实业有
限公司
花都市港口工业
区
橡塑元件开发 控股子公司
有限责任
公司
曾鸿平
株洲时代橡塑元件开发
有限责任公司
株洲市黄山路 橡胶制品及塑料制品开发控股子公司
有限责任
公司
曾鸿平
株洲时代工程塑料制品
有限责任公司
株洲市黄山路工
业5 区
工程塑料、橡塑元件开发、
销售
控股子公司
有限责任
公司
曾鸿平
株洲时代电气绝缘有限
责任公司
株洲县渌口经济
开发区工业园
绝缘材料和制品、机电仪
一体化技术产品等开发、
销售
控股子公司
有限责任
公司
曾鸿平
咸阳时代特种密封科技
有限公司
咸阳市西华路2 号
轨道交通装备和汽车及工
业橡胶密封件、其它橡胶
制品的生产和销售
控股子公司
有限责任
公司
曾鸿平株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
60
（2）不存在控制关系的关联方
① 本公司合营企业及联营企业
被投资单位名称 注册地 业务性质
注册资本
（万元）
持股
比例
表决权
比例%
齐齐哈尔市时代橡塑有
限责任公司
齐齐哈尔
橡胶制品设计、生产维修；塑
料制品机械制造加工、销售；
咨询服务
300.00 50.00% 50.00%
② 本公司其他不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
中国南车股份有限公司 第一大股东之母公司
南车株洲电力机车有限公司
股东之一、在本公司董事会中派有代表、同受中国南方机
车车辆工业公司控制
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 股东之一、在本公司董事会中派有代表
北京铁工经贸公司 股东之一
南车四方车辆有限公司 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团株洲车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国北车集团大连机车车辆有限公司 股东之一
中国南车集团资阳机车厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团南京浦镇车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团石家庄车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团眉山车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
长春轨道客车装备有限责任公司 股东之一
北京二七轨道交通装备有限责任公司 股东之一
唐山轨道交通装备有限责任公司 股东之一
齐齐哈尔轨道交通装备有限责任公司 股东之一
株洲变流技术国家工程研究中心有限公司（株洲时代电工
技术有限公司2008 并入该公司）
第一大股东之子公司
株洲南车时代电气股份有限公司 第一大股东之子公司
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 第一大股东之子公司
株洲时代装备技术有限责任公司 第一大股东之子公司
株洲时代电器铸件有限公司 第一大股东之子公司
株洲时菱交通设备有限公司 第一大股东之子公司
株洲时代散热技术有限公司（原名为中国南车集团株洲电
力机车研究所时代电工厂）
第一大股东之子公司
株洲时代电子技术有限公司 第一大股东之子公司
北京南车时代重工机械有限责任公司 第一大股东之子公司
张家口时代橡胶制品有限责任公司 投资的其他公司
南车四方机车车辆股份有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
61
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团洛阳机车厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团铜陵车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团武昌车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团武汉江岸车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团长江车辆有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南方汇通股份有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车二七车辆有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
株洲九方制动设备有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车长江车辆有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车石家庄车辆有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车襄樊机车有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车资阳机车有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车成都机车车辆有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
青岛四方铁路配件有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车戚墅堰机车有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
北京达兴铁路设备技术服务有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
青岛四方客车修理股份有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车洛阳机车有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
北京北九方科贸有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团成都机车车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
四川制动科技股份有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
成都南车通力铁道车辆有限责任公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车南京浦镇车辆有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
株洲南车电机股份有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
常州瑞盟增压器精密铸造有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车眉山车辆有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
青岛四方铁路电气设备有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
四方机车车辆有限责任公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团襄樊内燃机车厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 同受中国南方机车车辆工业公司控制
3、 关联方交易
（1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按照市场价格进行。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
62
（2） 关联方交易
① 销售商品
本年 上年
关联方名称
金 额
占年度同类
交易比例
金 额
占年度同类
交易比例
南车株洲电力机车有限公司 8,136,342.62 1.08% 10,710,287.53 2.01%
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 1,875,700.18 0.25% 10,025,536.16 1.88%
南车四方车辆有限公司 66,666.67 0.01% 0.00 0.00%
中国北车集团大连机车车辆有限公司 3,781,540.10 0.50% 2,468,885.88 0.46%
株洲变流技术国家工程研究中心有限公司（株
洲时代电工技术有限公司2008 并入该公司）
3,789,158.96 0.50% 1,932,258.25 0.36%
株洲南车时代电气股份有限公司 252,045.88 0.03% 362,908.87 0.07%
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 205.13 0.00% 0.00 0.00%
株洲时代装备技术有限责任公司 4,082.05 0.00% 0.00 0.00%
株洲时代电器铸件有限公司 421,794.87 0.06% 0.00 0.00%
株洲时菱交通设备有限公司 820.51 0.00% 0.00 0.00%
株洲时代散热技术有限公司（原名为中国南车
集团株洲电力机车研究所时代电工厂）
229,588.75 0.03% 366,565.99 0.07%
北京南车时代重工机械有限责任公司 127,786.31 0.02% 0.00 0.00%
南车四方机车车辆股份有限公司 9,091,775.28 1.21% 5,327,084.03 1.00%
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 1,588,287.17 0.21% 1,544,722.22 0.29%
中国南车集团武昌车辆厂 0.00 0.00% 570,396.58 0.11%
中国南车集团武汉江岸车辆厂 0.00 0.00% 364,102.57 0.07%
中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 3,139,524.09 0.42% 0.00 0.00%
中国南车集团长江车辆有限公司 0.00 0.00% 798,731.64 0.15%
南方汇通股份有限公司 0.00 0.00% 4,791,794.87 0.90%
南车二七车辆有限公司 -964,102.56 -0.13% 0.00 0.00%
株洲九方制动设备有限公司 62,392.74 0.01% 0.00 0.00%
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 3,580,127.76 0.48% 0.00 0.00%
南车长江车辆有限公司 0.00 0.00% 75,644.43 0.01%
南车石家庄车辆有限公司 461,538.46 0.06% 1,106,923.08 0.21%
南车资阳机车有限公司 477,343.25 0.06% 137,124.53 0.03%
南车成都机车车辆有限公司 11,717.95 0.00% 170,769.24 0.03%
青岛四方铁路配件有限公司 103,794.87 0.01% 0.00 0.00%
南车戚墅堰机车有限公司 2,191,533.25 0.29% 0.00 0.00%
北京达兴铁路设备技术服务有限公司 130,982.91 0.02% 0.00 0.00%
南车洛阳机车有限公司 7,111.11 0.00% 0.00 0.00%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
63
北京北九方科贸有限公司 892,569.37 0.12% 0.00 0.00%
中国南车集团成都机车车辆厂 2,307.69 0.00% 0.00 0.00%
南车南京浦镇车辆有限公司 336,120.08 0.04% 2,280,643.43 0.43%
株洲南车电机股份有限公司 42,318,703.28 5.63% 0.00 0.00%
南车眉山车辆有限公司 717,905.98 0.10% 2,656,905.98 0.50%
中国南车集团襄樊内燃机车厂 0.00 0.00% 486,741.04 0.09%
齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司 27,641.03 0.00% 26,846.16 0.01%
合 计 82,863,005.74 11.01% 46,204,872.48 8.68%
② 采购商品
本年 上年
关联方名称
金 额
占年度同类
交易比例
金 额
占年度同类
交易比例
中国北车集团大连机车车辆有限公司 212,560.13 0.04% 583,434.50 0.15%
株洲变流技术国家工程研究中心有限公司（株
洲时代电工技术有限公司2008 并入该公司）
153,846.15 0.03% 0.00 0.00%
株洲南车时代电气股份有限公司 8,470,675.21 1.51% 0.00 0.00%
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 852,876.50 0.15% 0.00 0.00%
株洲九方制动设备有限公司 48,108.97 0.01% 0.00 0.00%
南车戚墅堰机车有限公司 18,297,051.28 3.25% 0.00 0.00%
合 计 28,035,118.24 4.99% 583,434.50 0.15%
（3） 关联方应收应付款项余额
年末账面余额年初账面余额
企 业 名 称
金额百分比金额 百分比
应收账款：
南车株洲电力机车有限公司 784,732.17 0.25% 560,292.57 0.35%
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 1,331,280.38 0.42% 3,136,711.19 1.94%
南车资阳机车有限公司 167,101.29 0.05% 408,609.69 0.25%
南车石家庄车辆有限公司 60,000.00 0.02% 20,000.00 0.01%
南车眉山车辆有限公司 851,096.11 0.27% 11,146.11 0.01%
株洲时代散热技术有限公司（原名为中国南车集
团株洲电力机车研究所时代电工厂）
43,603.08 0.01% 14,984.25 0.01%
株洲南车时代电气股份有限公司 241,306.85 0.08% 244,789.39 0.15%
株洲变流技术国家工程研究中心有限公司（株洲
时代电工技术有限公司2008 并入该公司）
600,766.31 0.19% 467,450.35 0.29%
齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司 0.00 0.00% 194,258.67 0.12%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
64
南车四方机车车辆股份有限公司 907,350.57 0.28% 0.00 0.00%
南车戚墅堰机车有限公司 336,808.96 0.11% 28,767.96 0.02%
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 0.00 0.00% 33,000.00 0.02%
中国南车集团洛阳机车厂 12,600.00 0.00% 0.00 0.00%
中国南车集团武昌车辆厂 0.00 0.00% 123,663.43 0.08%
中国南车集团武汉江岸车辆厂 0.00 0.00% 1,030.00 0.00%
南方汇通股份有限公司 0.00 0.00% 1,264,444.76 0.82%
青岛四方客车修理股份有限公司 0.00 0.00% 78,000.00 0.05%
青岛四方铁路配件有限公司 0.00 0.00% 171,573.64 0.11%
南车株洲电力机车研究所有限公司 0.00 0.00% 23,500.00 0.01%
株洲时代装备技术有限责任公司 945.00 0.00% 34,560.00 0.02%
北京南车时代重工机械有限责任公司 55,100.00 0.02% 180,700.00 0.11%
北京达兴铁路设备技术服务有限公司 0.00 0.00% 5,500.00 0.00%
株洲时代电器铸件有限公司 649,445.64 0.20% 305,945.64 0.19%
北京北九方科贸有限公司 1,046,410.02 0.33% 16,092.70 0.01%
株洲南车电机股份有限公司 16,512,474.58 5.16% 1,299,791.77 0.80%
南车二七车辆有限公司 386,400.00 0.12% 1,514,400.00 0.94%
南车洛阳机车有限公司 43,907.10 0.01% 81,465.30 0.05%
南车襄樊机车有限公司 31,948.21 0.01% 86,948.21 0.05%
南车长江车辆有限公司 0.00 0.00% 170,986.00 0.11%
株洲九方制动设备有限公司 141,796.67 0.04% 68,797.17 0.04%
南车南京浦镇车辆有限公司 709,715.84 0.22% 314,478.45 0.19%
青岛四方铁路电气设备有限公司 121,440.00 0.04% 54,150.00 0.03%
南车成都机车车辆有限公司 23,090.70 0.01% 57,922.48 0.04%
四川制动科技股份有限公司 0.00 0.00% 2,526.10 0.00%
成都南车通力铁道车辆有限责任公司 0.00 0.00% 66,600.80 0.04%
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 1,314,765.19 0.41% 426,015.71 0.26%
中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 754,612.43 0.24% 1,905,561.23 1.18%
中国北车集团大连机车车辆有限公司 888,303.04 0.28% 0.00 0.00%
南车四方车辆有限公司 169,013.64 0.05% 0.00 0.00%
合 计 28,186,013.78 8.82% 13,374,663.57 8.31%
预付账款：
齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司 0.00 0.00% 583.80 0.00%
南车戚墅堰机车有限公司 50,000.00 0.04% 50,000.00 0.05%
常州瑞盟增压器精密铸造有限公司 1,032.02 0.00% 1,032.02 0.00%
南车株洲电力机车有限公司 0.00 0.00% 1,421.50 0.00%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
65
中国北车集团大连机车车辆有限公司 0.00 0.00% 585,045.90 0.57%
合 计 51,032.02 0.04% 638,083.22 0.62%
应付账款：
南车株洲电力机车研究所有限公司 0.00 0.00% 170,000.00 0.08%
南车襄樊机车有限公司 0.00 0.00% 141.75 0.00%
中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 0.00 0.00% 108,385.00 0.05%
中国北车集团大连机车车辆有限公司 248,695.35 0.10% 0.00 0.00%
株洲南车时代电气股份有限公司 68,937.00 0.03% 0.00 0.00%
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 997,865.50 0.38% 0.00 0.00%
株洲九方制动设备有限公司 56,287.50 0.02% 0.00 0.00%
合 计 1,371,785.35 0.53% 278,526.75 0.13%
其他应付款：
南车株洲电力机车有限公司 0.00 0.00% 50,000.00 0.28%
合 计 0.00 0.00% 50,000.00 0.28%
预收账款：
中国南车集团眉山车辆厂 0.00 0.00% 0.00 0.00%
南车株洲电力机车研究所有限公司 0.00 0.00% 14,440.00 0.07%
中国北车集团大连机车车辆有限公司 0.00 0.00% 116,140.36 0.57%
合 计 0.00 0.00% 130,580.36 0.64%
十二、 股份支付
截止资产负债表日，本公司无需要披露的股份支付事项。
十三、 或有事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。
十四、 承诺事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的承诺事项。
十五、 资产负债表日后非调整事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
66
十六、 补充资料
净资产收益率及每股收益
净资产收益率 每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益
净利润 48,467,225.14 10.08% 10.25% 0.237 0.237
归属于公司普通股
股东的净利润
48,797,278.16 10.32% 10.50% 0.239 0.239
扣除非经常性损益
后归属于公司普通
股股东的净利润
48,582,205.40 10.27% 10.45% 0.238 0.238
每股收益计算过程如下：
（1）基本每股收益:
本年数 上年数
项 目
计算过
程 金 额
扣除非经常性
损益后
金 额
扣除非经常性
损益后
归属于普通股股东的当期净利润 (1) 48,797,278.16 48,582,205.40 30,834,149.56 30,548,920.69
年初发行在外的普通股股数 (2) 204,355,200 204,355,200 204,355,200 204,355,200
本年发行等增加普通股的加权数 (3) 0.00 0.00 0.00 0.00
本年回购等减少普通股的加权数 (4) 0.00 0.00 0.00 0.00
发行在外的普通股加权平均数
(5)=(2)+(
3)-(4)
204,355,200 204,355,200 204,355,200 204,355,200
基本每股收益
(6)=(1)
÷(5)
0.239 0.238 0.151 0.149
（2）稀释每股收益:
本年数 上年数
项 目 计算过程
金额
扣除非经常性损
益后
金额
扣除非经常性
损益后
归属于普通股股东的当期
净利润
(1) 48,797,278.16 48,582,205.40 30,834,149.56 30,548,920.69
已确认为费用的稀释性潜
在普通股利息
(2) 0.00 0.00 0.00 0.00
稀释性潜在普通股的转换
费用
(3) 0.00 0.00 0.00 0.00
所得税率 (4) 15.00% 15.00% 15.00% 15.00%株洲时代新材料科技股份有限公司 财务报表附注
67
调整后归属于普通股股东
的当期净利润
(5)=(1)+[(2)
-(3)]×
[1-(4)]
48,797,278.16 48,582,205.40 30,834,149.56 30,548,920.69
计算基本每股收益的普通
股加权平均数
(6) 204,355,200 204,355,200 204,355,200 204,355,200
假定稀释性潜在普通股转
换为已发行普通股而增加
的普通股加权平均数
(7) 0.00 0.00 0.00 0.00
计算稀释每股收益的普通
股加权平均数
(8)=(6)+(7) 204,355,200 204,355,200 204,355,200 204,355,200
稀释每股收益 (9)=(5)÷(8) 0.239 0.238 0.151 0.149
十七、 财务报表的批准
本财务报表于2009 年7 月16 日由董事会通过及批准发布。
八、备查文件目录
1.载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告
2.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。
董事长：曾鸿平
株洲时代新材料科技股份有限公司
2009 年7 月16 日
