延边石岘白麓纸业股份有限公司
2008 年第三季度报告600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600462 延边石岘白麓纸业股份有
限公司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人于敏、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）崔文根声明：保证本
季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 1,881,483,373.21 1,778,081,451.00 5.82
所有者权益（或股东权益）(元) 438,621,870.94 436,741,146.16 0.43
归属于上市公司股东的每股净
资产(元)
1.07 1.06 0.94
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额
(元)
220,647,093.37 -29.15
每股经营活动产生的现金流量
净额(元)
0.537 -29.34
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润
(元)
2,113,451.63 2,398,584.50 不适用
基本每股收益(元) 0.0051 0.0058 不适用
扣除非经常性损益后基本每股
收益(元)
- -0.1456 -
稀释每股收益(元) 0.0051 -0.1456 不适用
全面摊薄净资产收益率(%) 0.48 0.55 不适用
扣除非经常性损益后全面摊薄
净资产收益率(%)
0.53 -13.63 不适用
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：分项扣除
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
53,818,456.00
债务重组损益 8,558,333.27
其他非经常性损益项目 -213,207.75
合计 62,163,581.52600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 23,670
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国建设银行股份有限公司吉林省分行 20,530,000 人民币普通股
中国华融资产管理公司 20,530,000 人民币普通股
中国东方资产管理公司 16,720,000 人民币普通股
吉林石岘纸业有限责任公司 15,798,656 人民币普通股
牡丹江市红林化工有限责任公司 2,000,000 人民币普通股
吉林延边林业集团有限公司 2,000,000 人民币普通股
吉林日报社 2,000,000 人民币普通股
石岘造纸厂三环企业总公司 2,000,000 人民币普通股
赵金妹 1,451,480 人民币普通股
石文君 1,426,942 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金比年初增加306%，主要是美废纸开证保证金所致；
2、应收票据比年初增加135%，主要是销售收入采用票据结算的比例上升所致；
3、存货比年初增加47%，主要是原材料储备加大，产品库存增加所致；
4、工程物资比年初增加62%，主要是工程材料增加所致；
5、短期借款比年初减少60%，主要是偿还银行贷款；
6、应付账款比年初增加41%，主要是部分应付货款尚未支付所致；
7、预收款项比年初减少58%，主要是预收款项的大部分产品已发货所致；
8、营业税金及附加同比减少55%，主要是已交增值税减少所致；
9、管理费用同比减少了84%，主要是公司实施减员增效，同时节约各项成本所致；
10、财务费用同比减少了76%，主要是银行借款利息减少所致；
11、营业外收入同比增加158%，主要是收到政府补助所致；
12、营业外支出同比减少52%，主要是处置固定资产损失所致;
13、所得税费用同比减少89%，主要是控股子公司利润下降所致；
14、借款所收到的现金比年初减少32%，主要是偿还借款所致；
15、期末现金及现金等价物余额比年初增加393%，主要是美废纸开证保证金所致.600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季
度报告
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司2007 年年度报告中的财务会计报告被注册会计师出具非标意见，公司针对上述情况采取了以
下措施：
1、充分利用市场价格回升及人民币升值的有力契机，积极拓展新闻纸及书写纸市场，提高市场占
有率。2008 年1—9 月份销售收入53,887 万元；同比增长4.6%。
2、加强企业内部管理，严控各项指标，最大限度减少非生产经营性支出。
3、归还银行借款，降低利息费用。
4、积极争取延边州地方优惠政策，为企业发展创造良好的软环境。
5、实施销售业绩目标考核管理。将市场销售和回款捆绑管理，加速企业资金流良性循环。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司股改时的承诺：自改革方案实施之日起，在12 个月内不得上市交易或转让；持有上市公司股
份总数5%以上的原非流通股股东，在前述期限届满后，通过证券交易所出售的原非流通股股份数量，
在12 个月内不得超过公司股份总数的5%，在24 个月内不得超过公司股份总数的10%。
报告期内，持股5%以上公司股东严格根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定严
格履行承诺，未有违反承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
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法定代表人: 于敏
2008 年10 月24 日600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 86,153,908.78 21,218,984.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,828,889.40 1,200,000.00
应收账款 87,100,055.75 72,155,035.20
预付款项 99,825,304.34 91,453,481.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 35,988,440.64 33,407,775.89
买入返售金融资产
存货 216,564,930.36 147,644,920.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 528,461,529.27 367,080,197.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,316,297,138.72 1,383,509,980.80
在建工程 28,147,554.28 22,207,093.21
工程物资 8,562,503.68 5,269,532.27
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,647.26 14,647.26
其他非流动资产600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
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非流动资产合计 1,353,021,843.94 1,411,001,253.54
资产总计 1,881,483,373.21 1,778,081,451.00
流动负债：
短期借款 149,870,000.00 370,419,936.17
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 308,044,383.93 218,034,419.52
预收款项 12,491,618.97 29,661,184.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,568,950.50 11,770,831.27
应交税费 7,614,038.16 7,517,140.81
应付利息 15,894,363.40 20,436,188.03
应付股利
其他应付款 860,957,410.26 682,167,792.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,369,440,765.22 1,340,007,493.11
非流动负债：
长期借款 72,260,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 72,260,000.00
负债合计 1,441,700,765.22 1,340,007,493.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,600,000.00 410,600,000.00
资本公积 231,505,893.18 231,505,893.18
减：库存股
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
一般风险准备
未分配利润 -225,268,101.80 -227,148,826.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 438,621,870.94 436,741,146.16
少数股东权益 1,160,737.05 1,332,811.73
所有者权益合计 439,782,607.99 438,073,957.89600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
7
负债和所有者总计 1,881,483,373.21 1,778,081,451.00
公司法定代表人: 于敏 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 67,342,099.49 14,758,689.81
交易性金融资产
应收票据 2,828,889.40 1,200,000.00
应收账款 87,158,644.79 71,078,241.41
预付款项 99,806,211.12 91,453,481.30
应收利息
应收股利
其他应收款 35,960,180.44 33,366,711.71
存货 213,299,893.88 144,273,489.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 506,395,919.12 356,130,613.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,100,133.40 11,100,133.40
投资性房地产
固定资产 1,315,855,135.05 1,383,017,427.36
在建工程 28,147,554.28 22,207,093.21
工程物资 8,562,503.68 5,269,532.27
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,363,665,326.41 1,421,594,186.24
资产总计 1,870,061,245.53 1,777,724,800.07
流动负债：
短期借款 149,870,000.00 370,419,936.17
交易性金融负债
应付票据600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
8
应付账款 298,701,628.79 221,556,991.24
预收款项 11,375,434.48 29,661,184.32
应付职工薪酬 14,549,071.59 11,752,438.36
应交税费 7,679,686.37 7,585,162.29
应付利息 15,894,363.40 20,436,188.03
应付股利 512,000.00 512,000.00
其他应付款 860,132,434.98 679,225,122.99
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,358,714,619.61 1,341,149,023.40
非流动负债：
长期借款 72,260,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 72,260,000.00
负债合计 1,430,974,619.61 1,341,149,023.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,600,000.00 410,600,000.00
资本公积 231,505,893.18 231,505,893.18
减：库存股
盈余公积 21,784,079.56 21,784,079.56
未分配利润 -224,803,346.82 -227,314,196.07
所有者权益（或股东权益）合计 439,086,625.92 436,575,776.67
负债和所有者（或股东权益）合计 1,870,061,245.53 1,777,724,800.07
法定代表人: 于敏 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 214,089,498.10 196,270,881.24 560,459,584.25 536,938,689.70
其中：营业收入 214,089,498.10 196,270,881.24 560,459,584.25 536,938,689.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 212,112,407.71 247,578,342.03 620,363,053.77 693,768,516.76
其中：营业成本 203,004,825.70 209,809,263.27 555,797,556.16 595,584,742.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 261,323.71 578,940.60 1,205,909.35 1,461,899.05
销售费用 7,019,225.39 7,549,140.30 18,580,488.98 22,454,331.42
管理费用 2,696,403.45 16,511,230.53 32,042,295.25 22,050,786.44
财务费用 3,130,629.46 13,129,767.33 15,959,711.43 52,216,757.70
资产减值损失 -4,000,000.00 -3,222,907.40
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
433,080.52 200,630.55 202,448.32
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以
“－”号填列）
2,410,170.91 -51,307,460.79 -59,702,838.97 -156,627,378.74
加：营业外收入 52,094.78 3,100.00 64,824,846.32 509,880.68
减：营业外支出 260,129.12 541,435.62 2,661,264.80 1,146,275.66
其中：非流动资产处置
净损失
四、利润总额（亏损总
额以“－”号填列）
2,202,136.57 -51,845,796.41 2,460,742.55 -157,263,773.72
减：所得税费用 25,165.20 233,568.08 25,165.20 233,568.08600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
10
五、净利润（净亏损以
“－”号填列）
2,176,971.37 -52,079,364.49 2,435,577.35 -157,497,341.80
归属于母公司所有者的
净利润
2,113,451.63 -52,085,110.70 2,398,584.50 -157,735,553.53
少数股东损益 63,519.74 5,746.21 36,992.85 238,211.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0051 -0.1268 0.0058 -0.3836
（二）稀释每股收益 0.0051 -0.1255 -0.1456 -0.3831
公司法定代表人: 于敏 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
母公司利润表
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 210,553,744.11 184,925,335.56 549,304,383.97 525,593,144.02
减：营业成本 199,458,807.83 199,653,564.01 544,742,330.94 585,429,042.89
营业税金及附加 261,323.71 572,545.64 1,186,759.37 1,455,504.09
销售费用 7,019,225.39 7,549,140.30 18,580,488.98 22,454,331.42
管理费用 2,552,980.68 16,311,340.15 31,642,666.95 21,850,896.06
财务费用 3,125,929.32 12,818,187.14 15,940,441.50 51,905,177.51
资产减值损失 -4,000,000.00 -2,971,933.80
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
163,637.70 202,448.32
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损
以“－”号填列）
2,135,477.18 -51,979,441.68 -59,652,732.27 -157,299,359.63
加：营业外收入 52,094.78 3,100.00 64,824,846.32 509,880.68
减：营业外支出 260,129.12 541,435.62 2,661,264.80 1,146,275.66
其中：非流动资产处
置净损失
三、利润总额（亏损
总额以“－”号填
列）
1,927,442.84 -52,517,777.30 2,510,849.25 -157,935,754.61
减：所得税费用
四、净利润（净亏损
以“－”号填列）
1,927,442.84 -52,517,777.30 2,510,849.25 -157,935,754.61
公司法定代表人: 于敏 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报
告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 529,943,950.78 491,261,120.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,836.75
收到其他与经营活动有关的现金 471,661,930.85 319,744,623.15
经营活动现金流入小计 1,001,615,718.38 811,005,743.85
购买商品、接受劳务支付的现金 546,632,387.24 420,727,929.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,057,216.80 24,025,221.73
支付的各项税费 16,984,829.36 20,587,274.44
支付其他与经营活动有关的现金 205,294,191.61 34,231,009.04
经营活动现金流出小计 780,968,625.01 499,571,434.60
经营活动产生的现金流量净额 220,647,093.37 311,434,309.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 202,448.32
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
2,100,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,100,000.00 202,448.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金584,365.54 371,063.83
投资支付的现金
质押贷款净增加额600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
12
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 584,365.54 371,063.83
投资活动产生的现金流量净额 1,515,634.46 -168,615.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 72,260,000.00 106,660,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 72,260,000.00 106,660,000.00
偿还债务支付的现金 220,549,936.17 390,060,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,937,867.20 40,360,468.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 229,487,803.37 430,420,468.55
筹资活动产生的现金流量净额 -157,227,803.37 -323,760,468.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,552.36
五、现金及现金等价物净增加额 64,934,924.46 -12,500,327.17
加：期初现金及现金等价物余额 21,218,984.32 29,957,888.45
六、期末现金及现金等价物余额 86,153,908.78 17,457,561.28
公司法定代表人: 于敏 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 延边石岘白麓纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 516,750,909.57 488,761,420.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 471,454,043.85 319,743,650.96
经营活动现金流入小计 988,204,953.42 808,505,071.74
购买商品、接受劳务支付的现金 546,616,988.24 420,610,736.48
支付给职工以及为职工支付的现金 11,968,889.84 23,939,116.14
支付的各项税费 16,745,600.51 20,258,841.97
支付其他与经营活动有关的现金 204,901,553.94 34,154,506.46
经营活动现金流出小计 780,233,032.53 498,963,201.05
经营活动产生的现金流量净额 207,971,920.89 309,541,870.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 202,448.32
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的2,100,000.00600462 延边石岘白麓纸业股份有限公司2008 年第三季度报告
13
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,100,000.00 202,448.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
584,365.54 331,063.83
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 584,365.54 331,063.83
投资活动产生的现金流量净额 1,515,634.46 -128,615.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 72,260,000.00 106,660,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 72,260,000.00 106,660,000.00
偿还债务支付的现金 220,549,936.17 390,060,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,614,209.50 40,018,700.23
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 229,164,145.67 430,078,700.23
筹资活动产生的现金流量净额 -156,904,145.67 -323,418,700.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,552.36
五、现金及现金等价物净增加额 52,583,409.68 -14,010,997.41
加：期初现金及现金等价物余额 14,758,689.81 29,268,273.62
六、期末现金及现金等价物余额 67,342,099.49 15,257,276.21
公司法定代表人: 于敏 主管会计工作负责人:崔文根 会计机构负责人:崔文根
