风神轮胎股份有限公司2008年半年度报告
2008年七月二十九日
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 62
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人曹朝阳、主管会计工作负责人郭春风及会计机构负责人娄根杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：风神轮胎股份有限公司
公司法定中文名称缩写：风神股份
公司英文名称：AEOLUS TYRE CO.,LTD.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：风神股份
公司A股代码：600469
3、 公司注册地址：河南省焦作市焦东南路48号
公司办公地址：河南省焦作市焦东南路48号
邮政编码：454003
公司国际互联网网址：http://www.aeolustyre.com
公司电子信箱：company@aeolustyre.com
4、 公司法定代表人：曹朝阳
5、 公司董事会秘书：韩法强
电话：0391-3999081
传真：0391-3999080
E-mail：hfq@aeolustyre.com
联系地址：河南省焦作市焦东南路48号
公司证券事务代表：李鸿
电话：0391-3999081
传真：0391-3999080
E-mail：lihong@aeolustyre.com
联系地址：河南省焦作市焦东南路48号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：投资者关系管理部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
调整后 调整后 增减（％）
总资产 4,745,103,504.99 3,353,748,471.34 41.49
所有者权益（或股东权益） 1,003,448,508.02 919,844,226.79 9.09
每股净资产(元) 3.94 3.61 9.14
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
调整后 调整前 （％）
营业利润 87,311,765.73 86,289,294.14 1.18
利润总额 112,306,068.91 90,211,016.75 24.49
净利润 83,604,281.23 60,441,381.22 38.32
扣除非经常性损益后的净利润 64,858,553.85 57,813,827.07 12.19
基本每股收益(元) 0.328 0.237 38.40
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.254 0.227 11.89
益(元)
净资产收益率(%) 8.33 6.95 增加1.38个百分点
经营活动产生的现金流量净额 298,566,009.64 -198,002,792.32 250.79
每股经营活动产生的现金流量净额 1.17 -0.78 250.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -225,375.84
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 21,710,000.00
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,509,679.02
合计 24,994,303.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 28,429户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数 质押或冻结的
(%) 量 股份数量
中国昊华化工（集团）总公司 国有法人 39.22 100,000,000 0 84,081,445 无
河南轮胎集团有限责任公司 国有法人 13.15 33,540,200 -326,610 24,285,365 冻结15,000,00
0
中国工商银行－易方达价值成 其他 2.47 6,300,000 1,810,195 0 未知
长混合型证券投资基金
中国建设银行－华宝兴业多策 其他 1.99 5,063,610 5,063,610 0 未知
略增长证券投资基金
上海浦东发展银行－广发小盘 其他 1.96 5,009,916 5,009,916 0 未知
成长股票型证券投资基金
中国银行－华夏行业精选股票 其他 1.29 3,280,729 3,280,729 0 未知
型证券投资基金(LOF)
焦作市投资公司 国有法人 0.64 1,625,910 0 0 未知
中国建设银行－泰达荷银市值 其他 0.58 1,481,943 1,481,943 0 未知
优选股票型证券投资基金
中国农业银行－华夏平稳增长 其他 0.39 1,000,693 1,000,693 0 未知
混合型证券投资基金
中国平安财产保险股份有限公 其他 0.39 1,000,000 1,000,000 0 未知
司－投资型保险产品
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 6,300,000 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 5,063,610 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 5,009,916 人民币普通股
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 3,280,729 人民币普通股
焦作市投资公司 1,625,910 人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银市值优选股票型证券投资基金 1,481,943 人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,000,693 人民币普通股
中国平安财产保险股份有限公司－投资型保险产品 1,000,000 人民币普通股
云南机械设备进出口有限公司 957,490 人民币普通股
中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 589,261 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 已知控股股东与其他股东不存在任何关联关系，也不属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，华夏行业精选
股票型证券投资基金(LOF)、华夏平稳增长混合型证券投资基金同属于
华夏基金管理有限公司，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或
一致行动的情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 中国昊华化工（集团）总公司 84,081,445 2008年8月16日 84,081,445 详见六（十）项承诺事项
履行情况
2. 河南轮胎集团有限责任公司 24,285,365 2008年8月16日 24,285,365 详见六（十）项承诺事项
履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年，面对我国宏观经济调控力度不断加大、人民币升值、石油价格持续走高和原辅材料价格持续上涨等压力，公司深入落实科学发展观，紧紧围绕“一个提高，两个调整”的工作方针和以“创新、挖潜、效率、争先”为2008年工作核心，大力开展“优质降耗、创建清洁节能型企业”活动，通过推进以“三高两低”和“六个维度”为核心的精细化管理及全过程物耗物控管理模式，提升公司的制造能力；通过实施技术创新、管理创新、技术改造三大挖潜措施和调整市场资源配置和产品价格，提升公司的市场掌控能力。 2008年上半年面对众多不利因素，通过连续提高产品价格、调整产品结构、加快技术创新、加强内部管理等，公司不仅保持持续、快速发展，而且实现了良好经济效益。2008年1－6月份，公司实现营业收入34.93亿元，同比增长14.86%，实现净利润8360.43万元，同比增长38.32%。 利润增长的主要原因：公司在报告期内销售规模继续扩大，同比增加毛利2072.67万元；报告期内收到财政环保专项补贴1930万元。 经营活动产生的现金流量净额同比增加250.79%，主要原因是报告期内公司继续加强应收账款管理，现金回款增加。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年同
年同期增减（ 上年同期增 期增减（%）
％） 减（％）
分行业
轮胎制造加工业 3,493,248,714.61 3,084,833,996.84 11.69 14.86 16.25 减少1.06个百分
点
分产品
斜交胎 1,258,216,160.95 1,191,753,223.84 5.28 6.95 11.51 减少3.87个百分
点
子午胎 2,210,254,901.34 1,881,146,628.49 14.89 20.71 20.56 增加0.11个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
斜交胎毛利率下降的原因是报告期内原材料大幅涨价，公司斜交胎产品涨价相对滞后，特别是随着载重子午胎产品的进一步发展，斜交载重胎将逐步被取代，盈利空间被严重压缩。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 2,427,439,861.88 22.33
国外 1,065,808,852.73 0.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年上半年，公司主导产品的国内需求旺盛，公司满负荷生产仍然难以满足国内市场需求，为保障国内下游主要配套企业的产品供应，公司采取主动措施适度降低产品出口市场比例和国内维修市场比例。这是报告期内国内销售快速增长22.33%，而产品出口仅增长0.83%的主要原因。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
15万套工程子午胎项目： 公司计划投资105,350万元建设15万套工程子午胎项目，该项目于2007年9月开工，截至2008年6月30日已完成投资额15,124.54万元。项目计划于2008年底建成投产。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、收购河南轮胎集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）50万套子午胎生产线及相关配套设施 根据国有产权转让相关政策规定和焦作市国资部门的要求, 2008年1月28日，轮胎集团对50万套子午胎生产线及相关配套设施进行了公开挂牌转让，挂牌价为以2007年12月31日为基准日的评估值38,218.65万元。至3月27日,在经过两个20个工作日的挂牌后,只征集到我公司一个受让方。根据相关规定，经焦作市国有资产监督管理委员会批准，公司拟协议购买集团公司50万套子午胎生产线及相关配套设施，承接集团公司因以上资产而形成的银行贷款。 2008年3月28日，公司四届六次董事会审议并通过了《关于购买河南轮胎集团有限责任公司50万套子午胎生产线及相关配套设施的议案》。 2008年3月28日，公司与集团公司就该资产交易事宜签署了《产权转让合同》。本次资产购买价格为拟购买资产在焦作市产权交易中心的挂牌价38,218.65万元。 2008 年4 月23日，公司2007 年度股东大会审议并通过了《关于购买河南轮胎集团有限责任公司50万套子午胎生产线及相关配套设施的议案》。 2008 年5 月20 日，焦作市产权交易中心针对河南轮胎集团有限责任公司50万套子午胎资产转让出具了《鉴证报告书》，确认本次资产转让合法有效。 截止2008 年5 月23 日，公司购买河南轮胎集团有限责任公司50 万套子午胎资产的相关手续已办理完毕。 以上内容详见2008年4月1日、4月24日、5月27日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的相关公告。 2、收购焦作三和利众动力有限公司全部股权事宜 2007年12月19日，公司2007年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购焦作三和利众动力有限公司股权的议案》，2008年1月9日公司支付股权收购价款8179.18万元。截止2008年2月29日，公司收购焦作三和利众动力有限公司全部股权的工商登记已办理完毕。 公司在本报告期内已将焦作三和利众动力有限公司纳入合并报表范围。 以上内容详见2007年11月28日、2007年12月21日、2008年3月4日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的相关公告。
(四)重大关联交易
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向参股股东河南轮胎集团有限责任公司购买其50万套子午胎生产线及相关配套设施，交易的金额为38,218.65万元，定价的原则是按挂牌价购买，资产的帐面价值为38,874.89万元，资产的评估价值为38,218.65万元。该事项已于2008年4月1日、2008年4月24日、2008年5月27日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
2)、本公司向关联人（与公司同一董事长）焦作三和利众动力有限公司购买焦作三和利众动力有限公司全部股权，交易的金额为8,179.18万元，定价的原则是按评估值购买，资产的帐面价值为6,300.65万元，资产的评估价值为8,179.18万元。该事项已于2007年11月28日、2007年12月21日、2008年3月4日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
1．资产租赁 根据公司与集团公司于2004年3月26日签署的《租赁合同》，50万套子午胎资产的租赁费用定为3010.33万元/年。截至收购该项资产时止，2008年上半年公司与集团公司共发生资产租赁费12,543,041.67元。 2．土地租赁 (1)公司与集团公司于1999年1月1日签署《国有土地使用权租赁合同》。公司租用集团公司焦国用（1997）字第045号、046号国有土地使用证项下2块生产、办公宗地，土地租赁面积共计229,768.75平方米，租金每年每平方米1.66元，租期为1998年12月1日至2047年9月19日。 (2) 公司与集团公司于2001年7月30日签署《国有土地使用权租赁合同》，公司租用集团公司焦国用（1997）字第045号国有土地使用证项下机修分厂土地使用权，土地租赁面积为9,217平方米，租金每年每平方米1.86元，租期为2001年7月30日至2047年9月19日。 (3) 公司与集团公司于2001年4月27日签订《国有土地使用权租赁合同》，公司租赁使用集团公司焦国用（1997）字第045号国有土地使用证项下80万套载重子午胎宗地。土地面积为133,332平方米，租赁期限为3年。2004年6月18日，租赁双方签订了《有关国有土地使用权租赁的补充合同》，80万套载重子午胎宗地延长至2007年4月30日。从2004年5月1日起，该宗土地租赁费为每年每平方米4.22元。 (4)公司与集团公司于2004年6月18日签订《有关国有土地使用权租赁的补充合同》，根据河南省地税局豫地税发[2003]191号文规定，从2003年7月1日起，提高焦作市国有土地使用税标准。原出租给公司的045号、046号国有土地使用证下2块生产、办公宗地及机修厂宗地租赁费调整到每年每平方米4.22元。租赁费标准从2003年7月1日起追溯执行。 (5)公司与集团公司于2004年9月10日签订《国有土地使用权租赁合同》公司租赁使用集团公司焦国用（1997）字第045号国有土地使用证项下120万套子午胎宗地。土地面积共计94,668.58平方米，出租年限为2004年9月10日至2047年9月19日，双方商定上述土地每年每平方米租金为9.20元。 (6)公司与集团公司于2004年9月10日签订《国有土地使用权租赁合同的补充协议》。根据现行政策规定，综合考虑各种税费等因素后，双方商定将公司租赁集团公司的2块生产、办公宗地、机修厂宗地、80万套载重子午胎宗地年租赁费进行调整，每年每平方米租金由4.22元调整为9.20元，此标准从2004年9月10日起执行。 (7)公司与集团公司于2004年11月23日签订《国有土地使用权租赁合同》[120万套子午胎宗地（二）]。集团公司将其拥有的焦国用（2004）第228、229号国有土地使用证宗下土地的使用权租赁给公司。土地面积共计24,983.82平方米，出租年限为2004年11月23日至2054年11月15日， 双方商定上述土地每年每平方米租金为9.20元。 （8）公司与集团公司于2006年1月1日签订《国有土地使用权租赁合同》。集团公司将其拥有的山国用（1992）字第00020号国有土地使用证宗下土地的使用权租赁给公司。土地面积共计10,627.05平方米，出租年限为2006年1月1日至2008年12月31日，双方商定上述土地每年租金为216,852元。 2008年上半年支付集团公司土地租赁费1,542,614.44元。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,000
报告期末对子公司担保余额合计 11,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 11,000
担保总额占公司净资产的比例 10.96
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 11,000
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 11,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
河南轮胎集团有限责任公司承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过10%；同时当连续5个交易日公司二级市场股票收盘价格均达到7.5元时，方可通过上海证券交易所挂牌交易出售所持股份。
已认真履行了承诺，无违反承诺事项的情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况：
中国昊华化工（集团）总公司就本次股权转让协议应履行的义务所做出的承诺如下：1、同意接受河南轮胎集团在风神轮胎股份有限公司进行股权分置改革时所作出的限售承诺，即：（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在二十四个月内不上市交易或者转让；（2）上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十；（3）在承诺期满后，当连续五个交易日公司二级市场股价达到7.5元时（若公司股票按照有关规则做除权、除息处理，上述价格按照除权、除息规则相应调整），方可通过证券交易所挂牌交易出售所持股份。2、同意本次受让持有的股份自股权交割日后12个月内不转让或上市交易。3、承诺不向任何第三方以任何形式转让风神股份的控制权，不放弃风神股份实际控制人地位。4、承诺取得风神轮胎股份有限公司的控股地位后，继续保持其独立法人地位，保持其管理机构、资产、人员、生产经营、财务等独立或完整，其注册地及纳税渠道维持不变。
已认真履行了承诺，无违反承诺事项的情况。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 证券代码 简称 期末持有数 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
量（股）
1 600155 *ST宝硕 594,952 3,944,531.76 3,944,531.76 可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据* ST 宝硕的重整计划，按照本公司债权比例，报告期内公司接到河北宝硕股份有限公司（以下简称“* ST 宝硕”）的股东让渡的普通股股票594,952股作为担保损失的补偿，以* ST 宝硕2007 年12月28 日（因重大事项连续停牌前的最后一个交易日）股票收盘的价格6.63 元/股计算，市值3,944,531.76元人民币。 另外，根据* ST 宝硕的重整计划，按照本公司债权比例，公司可于2008—2011年获得共计927.94万元的现金补偿。
2、持有非上市金融企业股权情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持有对象名称 最初投资成本（元 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
） ）
中国光大银行股份有限公司 19,500,000 11,000,000 0.04 19,500,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、其他重大事项的说明
1、2008年5月30日，中国证券监督管理委员会（下称：中国证监会）发行审核委员会2008年第75次工作会议审核通过了本公司非公开发行A股股票事宜。2008年6月27日，中国证监会出具证监许可【2008】861号《关于核准风神轮胎股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行股票不超过12,000万股。 上述事项已刊登在2008年7月4日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司于2008年5月13日接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通知：关于焦作通良资产经营有限公司申请执行河南轮胎集团有限责任公司一案，河南省高级人民法院下发了（2008）豫法执字第13 号协助执行通知书，要求冻结河南轮胎集团有限责任公司持有的公司股份1500万股限售流通股及孳息（指派发的送股、转增股、现金红利），冻结期限为一年，自2008年5月7日至2009年5月6日。该案原权利人为中国信达资产管理公司郑州办事处，该办事处已与焦作通良资产经营有限公司签订了债权转让合同。公司2007年4月6日进行过相关公告。 上述事项已刊登在2008年5月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司董事会四届二次会议决 《中国证券报》A05、《上海证 2008年1月2日 http://www.sse.com.cn
议公告 券报》A22
公司非公开发行A股股票预案 《中国证券报》A05、《上海证 2008年1月2日 http://www.sse.com.cn
券报》A22
公司50万套子午胎生产线转 《中国证券报》D005、《上海证 2008年1月8日 http://www.sse.com.cn
让及进行重新评估的提示性 券报》D17
公告
公司董事会四届三次会议决 《中国证券报》C004、《上海证 2008年1月12日 http://www.sse.com.cn
议公告及召开2008年第一次 券报》D17
临时股东大会通知
业绩预增公告 《中国证券报》D008、《上海证 2008年1月18日 http://www.sse.com.cn
券报》D24
关于召开公司2008年第一次 《中国证券报》A16、《上海证 2008年1月28日 http://www.sse.com.cn
临时股东大会的提示公告 券报》A17
公司2008年第一次临时股东 《中国证券报》D005、《上海证 2008年2月1日 http://www.sse.com.cn
大会决议公告 券报》D9
公司董事会四届四次决议公 《中国证券报》D025、《上海证 2008年2月5日 http://www.sse.com.cn
告 券报》D49
公司监事会四届二次决议公 《中国证券报》D025、《上海证 2008年2月5日 http://www.sse.com.cn
告 券报》D49
重大事项声明公告 《中国证券报》B16、《上海证 2008年2月23日 http://www.sse.com.cn
券报》D17
公司董事会四届五次会议决 《中国证券报》D005、《上海证 2008年2月27日 http://www.sse.com.cn
议公告暨召开公司2008年第 券报》D24
二次临时股东大会的通知
风神轮胎股份有限公司重大 《中国证券报》B08、《上海证 2008年3月4日 http://www.sse.com.cn
事项公告 券报》D2
风神轮胎股份有限公司2008 《中国证券报》D004、《上海证 2008年3月14日 http://www.sse.com.cn
年第二次临时股东大会决议 券报》D24
公告
风神轮胎股份有限公司董事 《中国证券报》D021、《上海证 2008年4月1日 http://www.sse.com.cn
会四届六次会议决议公告暨 券报》D7
召开2007年度股东大会的通
知
公司关联交易公告 《中国证券报》D021、《上海证 2008年4月1日 http://www.sse.com.cn
券报》D7
风神轮胎股份有限公司董事 《中国证券报》D113、《上海证 2008年4月22日 http://www.sse.com.cn
会四届七次会议决议公告 券报》D009
风神轮胎股份有限公司2007 《中国证券报》A28、《上海证 2008年4月24日 http://www.sse.com.cn
年度股东大会决议公告 券报》D55
风神轮胎股份有限公司关于 《中国证券报》A13、《上海证 2008年5月15日 http://www.sse.com.cn
股份冻结的公告 券报》D19
风神轮胎股份有限公司董事 《中国证券报》D009、《上海证 2008年5月23日 http://www.sse.com.cn
会四届八次会议决议公告 券报》D20
风神轮胎股份有限公司重大 《中国证券报》B04、《上海证 2008年5月27日 http://www.sse.com.cn
事项的进展公告 券报》D5
关于中国证监会发审会审核 《中国证券报》B01、《上海证 2008年5月30日 http://www.sse.com.cn
公司2008年度非公开发行股 券报》D26
票事宜的停牌公告
关于非公开发行股票申请获 《中国证券报》D004、《上海证 2008年6月2日 http://www.sse.com.cn
得审核通过的公告 券报》A6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:风神轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 607,164,597.67 221,516,671.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 120,545,405.04 142,738,149.04
应收账款 507,063,148.71 444,489,408.46
预付款项 168,735,340.68 66,518,524.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 31,522,777.75 21,410,646.07
买入返售金融资产
存货 668,503,979.61 593,983,569.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,103,535,249.46 1,490,656,968.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,944,531.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,500,000.00 19,500,000.00
投资性房地产
固定资产 2,368,109,753.76 1,694,507,853.64
在建工程 167,422,248.41 79,123,884.04
工程物资 2,480,973.86 2,444,169.20
固定资产清理 773,789.04 216,213.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,917,719.56 6,419,458.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 55,487,865.84 46,084,638.34
递延所得税资产 14,931,373.30 14,795,285.70
其他非流动资产
非流动资产合计 2,641,568,255.53 1,863,091,502.54
资产总计 4,745,103,504.99 3,353,748,471.34
流动负债：
短期借款 1,736,064,511.56 1,014,558,651.57
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 193,687,150.00 110,550,000.00
应付账款 949,564,748.70 462,602,773.65
预收款项 66,023,967.93 74,140,957.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,213,552.85 4,382,591.00
应交税费 52,428,008.98 40,044,817.47
应付利息
应付股利
其他应付款 178,008,056.95 165,984,453.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 75,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,210,989,996.97 1,947,264,244.55
非流动负债：
长期借款 507,110,000.00 466,210,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 23,555,000.00 20,430,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 530,665,000.00 486,640,000.00
负债合计 3,741,654,996.97 2,433,904,244.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 255,000,000.00 255,000,000.00
资本公积 333,701,499.80 333,701,499.80
减：库存股
盈余公积 65,806,375.76 65,806,375.76
一般风险准备
未分配利润 348,940,632.46 265,336,351.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,003,448,508.02 919,844,226.79
少数股东权益
所有者权益合计 1,003,448,508.02 919,844,226.79
负债和所有者总计 4,745,103,504.99 3,353,748,471.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 曹朝阳 主管会计工作负责人:郭春风 会计机构负责人:娄根杰
母公司资产负债表
编制单位:风神轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 544,457,723.12 221,516,671.54
交易性金融资产
应收票据 119,595,405.04 142,738,149.04
应收账款 504,552,728.62 444,489,408.46
预付款项 218,051,148.27 66,518,524.36
应收利息
应收股利
其他应收款 31,168,781.53 21,410,646.07
存货 659,260,876.66 593,983,569.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,077,086,663.24 1,490,656,968.80
非流动资产：
可供出售金融资产 3,944,531.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 101,291,760.01 19,500,000.00
投资性房地产
固定资产 2,029,474,610.18 1,694,507,853.64
在建工程 152,750,324.23 79,123,884.04
工程物资 2,480,973.86 2,444,169.20
固定资产清理 773,789.04 216,213.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,917,719.56 6,419,458.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 55,487,865.84 46,084,638.34
递延所得税资产 14,795,285.70 14,795,285.70
其他非流动资产
非流动资产合计 2,369,916,860.18 1,863,091,502.54
资产总计 4,447,003,523.42 3,353,748,471.34
流动负债：
短期借款 1,636,064,511.56 1,014,558,651.57
交易性金融负债
应付票据 123,687,150.00 110,550,000.00
应付账款 840,744,987.34 462,602,773.65
预收款项 66,023,967.93 74,140,957.24
应付职工薪酬 5,050,869.89 4,382,591.00
应交税费 52,311,828.13 40,044,817.47
应付利息
应付股利
其他应付款 158,708,647.12 165,984,453.62
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 75,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,912,591,961.97 1,947,264,244.55
非流动负债：
长期借款 507,110,000.00 466,210,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 23,555,000.00 20,430,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 530,665,000.00 486,640,000.00
负债合计 3,443,256,961.97 2,433,904,244.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 255,000,000.00 255,000,000.00
资本公积 333,701,499.80 333,701,499.80
减：库存股
盈余公积 65,806,375.76 65,806,375.76
未分配利润 349,238,685.89 265,336,351.23
所有者权益（或股东权益）合计 1,003,746,561.45 919,844,226.79
负债和所有者（或股东权益）合计 4,447,003,523.42 3,353,748,471.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 曹朝阳 主管会计工作负责人:郭春风 会计机构负责人:娄根杰
合并利润表
2008年1-6月
编制单位:风神轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,493,248,714.61 3,041,376,445.59
其中：营业收入 3,493,248,714.61 3,041,376,445.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,405,936,948.88 2,955,087,151.45
其中：营业成本 3,084,833,996.84 2,653,688,390.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 52,928,915.81 44,678,516.95
销售费用 111,261,133.43 114,665,569.12
管理费用 74,357,213.53 71,811,352.09
财务费用 77,819,121.28 56,798,062.37
资产减值损失 4,736,567.99 13,445,260.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,311,765.73 86,289,294.14
加：营业外收入 26,266,327.41 4,138,655.25
减：营业外支出 1,272,024.23 216,932.64
其中：非流动资产处置净损失 231,924.23 2,456.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 112,306,068.91 90,211,016.75
减：所得税费用 28,701,787.68 29,769,635.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,604,281.23 60,441,381.22
归属于母公司所有者的净利润 83,604,281.23 60,441,381.22
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.328 0.237
（二）稀释每股收益（元/股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 曹朝阳 主管会计工作负责人:郭春风 会计机构负责人:娄根杰
母公司利润表
2008年1-6月
编制单位:风神轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,493,820,617.66 3,041,376,445.59
减：营业成本 3,092,529,027.26 2,653,688,390.45
营业税金及附加 52,507,981.55 44,678,516.95
销售费用 111,261,133.43 114,665,569.12
管理费用 72,933,823.90 71,811,352.09
财务费用 71,715,197.36 56,798,062.37
资产减值损失 4,647,977.79 13,445,260.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,225,476.37 86,289,294.14
加：营业外收入 24,916,327.41 4,138,655.25
减：营业外支出 1,272,024.23 216,932.64
其中：非流动资产处置净损失 231,924.23 2,456.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,869,779.55 90,211,016.75
减：所得税费用 27,967,444.89 29,769,635.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,902,334.66 60,441,381.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 曹朝阳 主管会计工作负责人:郭春风 会计机构负责人:娄根杰
合并现金流量表
2008年1-6月
编制单位:风神轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,646,856,244.53 3,073,100,289.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,751,732.66
收到其他与经营活动有关的现金 39,423,492.06 24,132,593.60
经营活动现金流入小计 2,689,031,469.25 3,097,232,883.03
购买商品、接受劳务支付的现金 2,022,212,920.44 2,980,132,751.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 98,602,235.80 86,131,176.63
支付的各项税费 191,585,713.46 103,325,266.31
支付其他与经营活动有关的现金 78,064,589.91 125,646,481.28
经营活动现金流出小计 2,390,465,459.61 3,295,235,675.35
经营活动产生的现金流量净额 298,566,009.64 -198,002,792.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 481,077.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 481,077.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 408,093,446.00 92,313,223.21
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 81,791,760.01
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 489,885,206.01 92,313,223.21
投资活动产生的现金流量净额 -489,404,128.51 -92,313,223.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,728,207,970.77 793,833,800.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,728,207,970.77 793,833,800.00
偿还债务支付的现金 1,115,641,027.99 420,789,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,165,318.78 58,890,823.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,193,806,346.77 479,680,023.71
筹资活动产生的现金流量净额 534,401,624.00 314,153,776.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,874,603.54 4,363,095.94
五、现金及现金等价物净增加额 354,438,108.67 28,200,856.70
加：期初现金及现金等价物余额 221,516,671.54 208,504,338.74
六、期末现金及现金等价物余额 607,164,597.67 236,705,195.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 曹朝阳 主管会计工作负责人:郭春风 会计机构负责人:娄根杰
说明：现金及现金等价物净增加额与现金及现金等价物期初期末余额之差的差异系合并子公司报表所致。
母公司现金流量表
2008年1-6月
编制单位:风神轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,646,856,244.53 3,073,100,289.43
收到的税费返还 2,751,732.66
收到其他与经营活动有关的现金 34,509,348.24 24,132,593.60
经营活动现金流入小计 2,684,117,325.43 3,097,232,883.03
购买商品、接受劳务支付的现金 2,079,321,065.24 2,980,132,751.13
支付给职工以及为职工支付的现金 96,206,648.10 86,131,176.63
支付的各项税费 179,272,312.77 103,325,266.31
支付其他与经营活动有关的现金 76,740,563.14 125,646,481.28
经营活动现金流出小计 2,431,540,589.25 3,295,235,675.35
经营活动产生的现金流量净额 252,576,736.18 -198,002,792.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 481,077.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 481,077.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 404,544,070.76 92,313,223.21
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 81,791,760.01
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 486,335,830.77 92,313,223.21
投资活动产生的现金流量净额 -485,854,753.27 -92,313,223.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,663,046,887.98 793,833,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,663,046,887.98 793,833,800.00
偿还债务支付的现金 1,045,641,027.99 420,789,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,061,394.86 58,890,823.71
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,117,702,422.85 479,680,023.71
筹资活动产生的现金流量净额 545,344,465.13 314,153,776.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,874,603.54 4,363,095.94
五、现金及现金等价物净增加额 322,941,051.58 28,200,856.70
加：期初现金及现金等价物余额 221,516,671.54 208,504,338.74
六、期末现金及现金等价物余额 544,457,723.12 236,705,195.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 曹朝阳 主管会计工作负责人:郭春风 会计机构负责人:娄根杰
合并所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位:风神轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 数
(或股本) ： 积 般 润 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、 255,000, 333,701, 65,806, 265,336, 919,844,226.79
上年 000.00 499.80 375.76 351.23
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 255,000, 333,701, 65,806, 265,336, 919,844,226.79
本年 000.00 499.80 375.76 351.23
年初
余额
三、
本期
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 83,604,2 83,604,281.23
）净 81.23
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 83,604,2 83,604,281.23
（一 81.23
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 255,000, 333,701, 65,806, 348,940, 1,003,448,508.02
本期 000.00 499.80 375.76 632.46
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 数
或股本) ： 积 般 润 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一 255,000,0 333,701, 55,180, 156,810, 800,692,606.86
、 00.00 499.80 521.96 585.10
上
年
年
末
余
额
加 8,423,75
： 5.92
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 255,000,0 333,701, 55,180, 165,234, 809,116,362.78
、 00.00 499.80 521.96 341.02
本
年
年
初
余
额
三
、
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 60,441,3 60,441,381.22
一 81.22
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 60,441,3 60,441,381.22
述 81.22
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 255,000,0 333,701, 55,180, 225,675, 869,557,744.00
、 00.00 499.80 521.96 722.24
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 曹朝阳 主管会计工作负责人:郭春风 会计机构负责人:娄根杰
母公司所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位:风神轮胎股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 255,000,000.00 333,701,499.80 65,806,375.76 265,336,351.23 919,844,226.79
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 255,000,000.00 333,701,499.80 65,806,375.76 265,336,351.23 919,844,226.79
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 83,902,334.66 83,902,334.66
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 83,902,334.66 83,902,334.66
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 255,000,000.00 333,701,499.80 65,806,375.76 349,238,685.89 1,003,746,561.45
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 255,000,000.00 333,701,499.80 55,180,521.96 156,810,585.10 800,692,606.86
年末余额
加：会计 8,423,755.92
政策变更
前期差错
更正
二、本年 255,000,000.00 333,701,499.80 55,180,521.96 165,234,341.02 809,116,362.78
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 60,441,381.22 60,441,381.22
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 60,441,381.22 60,441,381.22
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 255,000,000.00 333,701,499.80 55,180,521.96 225,675,722.24 869,557,744.00
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 曹朝阳 主管会计工作负责人:郭春风 会计机构负责人:娄根杰
公司概况
风神轮胎股份有限公司(以下简称：“公司”)原名河南轮胎股份有限公司，是经河南省人民政府豫股批字[1998]49号文批准，由河南轮胎集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)联合中国神马集团有限责任公司、豫港(河南)开发有限公司、焦作市投资公司、焦作市锌品厂、江阴市创新气门嘴厂(现已更名为江阴市创新气门嘴有限公司)和河南省封丘县助剂厂共七家单位共同发起设立的股份有限公司，公司于1998年12月1日在河南省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照注册号为4100001004588，注册地为焦作市焦东南路48号，法定代表人曹朝阳，注册资本18,000万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]119号文核准，公司于2003年9月29日公开发行人民币普通股(A)股7500万股，2003年10月21日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码600469。发行后注册资本增至25500万元。 2005年6月公司被中国证券监督管理委员会确定为股权分置改革试点公司，2005年7月29日，股权分置改革方案经国务院国有资产监督管理委员会批准，方案实施的股权登记日为2005年8月12日。股权分置完成后，公司总股本仍为25,500万股。 2007年10月11日，河南轮胎集团有限责任公司持有的10,000万股股份无偿划转给中国昊华化工（集团）总公司的过户手续办理完毕。 2008年5月30日，公司本次非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会有条件通过。2008年6月27日，中国证监会出具证监许可【2008】861号《关于核准风神轮胎股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行股票不超过12,000万股。 公司经营范围：经营本企业生产的轮胎及相关技术的出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、零配件、机器仪表及相关技术的进口业务；开展对外合作生产、来料加工、来样加工、来件装配及补偿贸易业务；轮胎生产、销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》及相关规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，自2007年1月1日起按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
6、现金及现金等价物的确定标准：
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视同现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期市场汇率将外币金额折算为记账本位币金额，在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期市场汇率折算，因资产负债表日即期市场汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期市场汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期市场汇率折算，不改变其记账本位币金额。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类 按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 （2）金融资产和金融负债的确认与计量 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ② 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个会计年度不会再将任何金融资产分类为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 ③ 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产减值核算方法 期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，根据金融资产的账面价值与其未来现金流量现值的差额计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。
（4）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （5）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
坏账的确认标准为：应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、其它应收款、长期应收款。 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的应收款项，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的应收款项中进行减值测试，主要以账龄分析法为主。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项中再进行减值测试。已 单项确认减值损失的应收款项，不应包括在具有类似信用风险特征的应收款项中进行减值测试。如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评 级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 3 3
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 40 40
5年以上 100 100
10、存货核算方法：
（1）存货分类 本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 ①原材料、包装物采用实际成本核算； ②低值易耗品采用实际成本核算，按五五摊销法摊销； ③在产品按实际成本核算，发出采用“加权平均法”计价； ④库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”计价。 （3）存货盘存制度：本公司存货盘存采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备确认标准及计提方法：期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是已出租的土地使用权、建筑物，按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。对于以历史成本模式计量的投资性房地产按照同类固定资产或无形资产计提折旧或摊销；对于以公允价值模式计量的投资性房地产，期末将公允价值的变动计入当期公允变动损益。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 5 2.38-3.80
运输设备 5-10 5 9.50-19.0
专用设备 10-18 5 5.28-9.50
通用设备 5-30 5 3.17-19.0
其他设备 5-10 5 9.50-19.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①固定资产的计价 固定资产价值包括达到预定可使用状态前所发生的一切合理必要的支出，按来源渠道不同，其价值构成如下： 购建的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值。 投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值。 融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 接受捐赠的固定资产按如下顺序确定入账价值：捐赠方提供的凭据→活跃市场上的市价→预计未来现金流量的现值。如受赠的系旧固定资产，还应扣除估计的价值损耗。 以债务重组方式换入的固定资产，按《企业会计准则-债务重组》的规定确定入账价值。 以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定入账价值。 ②固定资产的折旧 固定资产折旧采用直线法，分类计算，按月计提。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程在所建造的固定资产已达到预定可使用状态时结转为固定资产。 （2）年末对在建工程进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值的在建工程，按其减值额计提在建工程减值准备，计入资产减值损失，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工。 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 ③其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法：
（1）无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等，分为使用寿命有限和使用寿命不确定两种。 （2）无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其它支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （3）自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出，内部研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其它资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （4）无形资产摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 （5）无形资产减值准备 期末对于使用寿命有限的无形资产，存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 对于使用寿命不确定的无形资产，期末估计其可收回金额，进行减值测试，可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量 长期股权投资核算分为企业合并形成的长期股权投资和以其它方式取得的长期投权投资两种情形。 企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 （2）后续计量 公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额扣减按适当期限摊销的股权投资借方差额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 17、借款费用资本化的核算方法：
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、收入确认原则：
（1）销售商品同时满足下列条件时确认收入 ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； ③与交易相关的收入能够流入公司； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务依据下列原则确认收入 ①在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认实际收入； ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入本公司、劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认收入； ③如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务交易的结果不能可靠估计时，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本的金额确认收入。 （3）他人使用公司资产，在与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 19、合并报表合并范围发生变更的理由：
本期新增全资子公司焦作三和利众动力有限公司。
20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并会计报表原则是：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 （1）公司将拥有半数以上表决权的被投资单位全部纳入合并财务报表的合并范围； （2）公司将拥有半数表决权或虽不超过半数但能够决定其财务和经营决策，并能从中获取 利益的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 （3）公司将直接或通过子公司间接拥有半数以上表决权的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，公司按照母公司采用的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额减可抵扣进项税后的余额 17%
消费税 当期应税消费品的销售 3%
营业税 当期房屋出租和提供劳务收入 5%
城建税 应纳增值税额、消费税额、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
焦作三和利众动力有限 全资子公司 焦作 热力、电力产品及 5,276.00 法律、法规禁止的，不得经营
公司 衍生品 ；法律、法规规定应经审批的
，未获批准前不得经营；未规
定审批的，自主选择经营项目
，开展经营活动。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（资 持股比例（%） 表决权比例 是否合并报
不抵债子公司适用） （%） 表
焦作三和利众动力 81,791,760.01 100.00 100.00 是
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业合并及合并财务报表的说明：
报告期内公司收购了焦作三和利众动力有限公司全部股权，使其成为公司全资子公司。在本报告期公司已将其纳入合并报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
现金： － 92,235.82 － 82,908.16
人民币 － 92,235.82 － 82,908.16
银行存款： － 444,457,887.83 － 161,510,758.43
人民币 － 345,746,856.72 － 73,963,460.02
美元 14,391,251.20 98,711,031.11 11,985,228.27 87,547,298.41
其他货币资金： － 162,614,474.02 － 59,923,004.95
人民币 － 124,871,884.35 － 40,370,733.43
美元 5,520,557.14 37,742,589.67 2,675,709.48 19,552,271.52
合计 － 607,164,597.67 － 221,516,671.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额增加38,564.79万元，增长174.09%，主要是银行存款增加及合并子公司报表所致。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 120,545,405.04 141,738,149.04
商业承兑汇票 1,000,000.00
合计 120,545,405.04 142,738,149.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额 310,052,920.72 58.59 9,301,587.62 41.97 352,255,946.09 76.21 10,567,678.38 59.60
重大的应
收账款
其他不重 219,171,084.80 41.41 12,859,269.19 58.03 109,963,198.57 23.79 7,162,057.82 40.40
大应收账
款
合计 529,224,005.52 － 22,160,856.81 － 462,219,144.66 － 17,729,736.20 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）账龄结构
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 521,154,853.72 98.48 15,634,645.63 454,508,964.79 98.33 13,635,268.94
一至二年 361,069.55 0.07 18,053.48 135,020.20 0.03 6,751.01
二至三年 132,922.57 0.03 13,292.26 1,011,081.14 0.22 101,108.11
三至四年 1,125,510.00 0.21 337,653.00 262,469.27 0.06 78,740.78
四至五年 487,395.38 0.09 194,958.15 3,989,569.85 0.86 1,595,827.94
五年以上 5,962,254.30 1.12 5,962,254.30 2,312,039.41 0.50 2,312,039.41
合计 529,224,005.52 100 22,160,856.81 462,219,144.66 100.00 17,729,736.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例（%）
前五名欠款单位合计 255,284,665.72 48.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重大 25,221,554.54 72.68 2,880,946.64 90.66 17,790,000.00 73.26 2,658,000.00 92.54
的其他应收款
项
其他不重大其 9,479,065.83 27.32 296,895.98 9.34 6,493,041.31 26.74 214,395.24 7.46
他应收款项
合计 34,700,620.37 － 3,177,842.62 － 24,283,041.31 － 2,872,395.24 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）帐龄结构
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 32,409,420.37 93.40 972,282.61 21,637,841.31 89.11 649,135.24
一至二年 71,200.00 0.21 3,560.00 425,200.00 1.75 21,260.00
四至五年 30,000.00 0.09 12,000.00 30,000.00 0.12 12,000.00
五年以上 2,190,000.00 6.31 2,190,000.00 2,190,000.00 9.02 2,190,000.00
合计 34,700,620.37 100 3,177,842.62 24,283,041.31 100.00 2,872,395.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例（%）
前五名欠款单位合计 26,814,643.19 77.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 160,685,501.30 96.43 65,343,410.65 98.23
一至二年 6,874,725.67 3.05 157,582.74 0.24
二至三年 478,642.39 0.21 611,813.55 0.92
三年以上 696,471.32 0.31 405,717.42 0.61
合计 168,735,340.68 100.00 66,518,524.36 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额增加10221.68万元，增长153.67%，主要是预付工程设备款增加所致。
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 130,038,037.19 1,644,267.52 128,393,769.67 116,751,320.14 1,644,267.52 115,107,052.62
材
料
库 443,363,749.79 13,811.03 443,349,938.76 408,344,572.67 13,811.03 408,330,761.64
存
商
品
在 96,760,271.18 0 96,760,271.18 70,545,755.07 0 70,545,755.07
产
品
合 670,162,058.16 1,658,078.55 668,503,979.61 595,641,647.88 1,658,078.55 593,983,569.33
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 3,944,531.76
合计 3,944,531.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可供出售金融资产系在*st宝硕重整程序中，公司获偿的*st宝硕股票。
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
中国光大银行股份有 19,500,000 19,500,000 19,500,000
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司于2001年9月10日出资1950万元认购光大银行股份1000万股，2002年4月30日，光大银行用资本公积转赠股本，公司持股数量增加至1100万股。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 2,431,845,161.89 847,118,061.12 135,955,132.46 3,143,008,090.55
其中：房屋及建筑物 451,268,545.70 268,875,958.42 66,840,261.71 653,304,242.41
机器设备
运输工具 23,833,410.29 9,242,180.81 2,024,507.00 31,051,084.10
专用设备 1,682,336,886.47 521,891,700.73 67,059,589.84 2,137,168,997.36
通用设备 267,545,221.75 42,362,915.96 26,072.85 309,882,064.86
电子设备及其他 6,861,097.68 4,745,305.20 4,701.06 11,601,701.82
二、累计折旧合计： 732,156,735.00 94,888,071.36 57,327,042.82 769,717,763.54
其中：房屋及建筑物 73,760,469.43 11,284,636.32 7,710,202.95 77,334,902.80
机器设备
运输工具 9,479,660.18 1,443,752.09 1,228,319.29 9,695,092.98
专用设备 555,247,425.69 71,899,668.04 48,380,845.65 578,766,248.08
通用设备 90,430,498.34 9,401,287.16 3,816.01 99,827,969.49
电子设备及其他 3,238,681.36 858,727.75 3,858.92 4,093,550.19
三、固定资产净值合计 1,699,688,426.89 752,229,989.76 78,628,089.64 2,373,290,327.01
其中：房屋及建筑物 377,508,076.27 257,591,322.10 59,130,058.76 575,969,339.61
机器设备
运输工具 14,353,750.11 7,798,428.72 796,187.71 21,355,991.12
专用设备 1,127,089,460.78 449,992,032.69 18,678,744.19 1,558,402,749.28
通用设备 177,114,723.41 32,961,628.80 22,256.84 210,054,095.37
电子设备及其他 3,622,416.32 3,886,577.45 842.14 7,508,151.63
四、减值准备合计 5,180,573.25 5,180,573.25
其中：房屋及建筑物 346,251.07 346,251.07
机器设备
运输工具
专用设备 2,893,281.02 2,893,281.02
通用设备 1,941,041.16 1,941,041.16
电子设备及其他
五、固定资产净额合计 1,694,507,853.64 760,294,457.06 86,692,556.94 2,368,109,753.76
其中：房屋及建筑物 377,161,825.20 258,958,908.47 60,497,645.13 575,623,088.54
机器设备
运输工具 14,353,750.11 7,827,299.89 825,058.88 21,355,991.12
专用设备 1,124,196,179.76 456,619,047.42 25,305,758.92 1,555,509,468.26
通用设备 175,173,682.25 32,961,628.80 22,256.84 208,113,054.21
电子设备及其他 3,622,416.32 3,927,572.48 41,837.17 7,508,151.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产的说明
①固定资产原值本期增加数中含承债式收购河南轮胎集团有限责任公司50万套子午胎生产线及相关配套设施38,218.65万元和合并子公司固定资产36,078.09万元； ②期末公司以净值14,690.55万元的机器设备抵押贷款6,390万元。
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机器设备 13,090,585.72 8,499,617.59 1,014,966.74 3,576,001.39 原农用胎资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 167,422,248.41 167,422,248.41 79,123,884.04 79,123,884.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入 工程 期末数
称 占预算比 进度
例
15万套 1,053,500,000 36,607,924.81 56,944,737.06 8.88 93,552,661.87
工程子
午胎
2.5万套 140,220,000 3,362,834.19 1,186,547.01 4,549,381.20 99.00
工程子
午胎
70万套 233,100,000 287,494.98 1,609,160.79 1,896,655.77 99.00
轻卡子
午胎
中水项 35,750,000 6,950,358.15 6,950,358.15 98.00
目
企业信 90,600,000 264,500.00 213,675.20 399,487.17 78,688.03
息化项
目
技改技 255,720,000 31,650,771.91 118,455,041.05 90,986,838.63 59,118,974.33
措项目
子公司 14,671,924.18 14,671,924.18
技措项
目
合计 79,123,884.04 193,081,085.29 104,782,720.92 / / 167,422,248.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额增加8,829.84万元，增长111.60%，主要是当期15万套工程子午胎及技改技措等项目投资增加所致。
11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 2,444,169.20 5,477,751.30 5,440,946.64 2,480,973.86
专用设备 19,358,974.37 19,358,974.37
合计 2,444,169.20 24,836,725.67 24,799,921.01 2,480,973.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、固定资产清理：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末有余额的转入清理的原因
机器设备 216,213.58 773,789.04 清理尚未结束
合计 216,213.58 773,789.04 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额增加55.76万元，增长257.88%，主要是清理尚未结束的机器设备较期初增加所致。
13、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
商标 1,447,093.49 172,895.00 105,871.27 1,514,117.22
软件 708,600.07 152,230.62 556,369.45
非专利技术 4,263,764.48 3,234,352.79 650,884.38 6,847,232.89
合计 6,419,458.04 3,407,247.79 908,986.27 8,917,719.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日增加249.83万元，增长38.92%，主要是购买子午工程胎技术323.43万元。
14、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
55,487,865.84 46,084,638.34
合计 55,487,865.84 46,084,638.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
存货跌价准备 414,519.64 414,519.64
坏账准备 4,547,947.40 4,547,947.40
固定资产减值准备 1,295,143.31 1,295,143.31
担保损失 8,064,375.00 8,064,375.00
保险费 326,860.69 326,860.69
长期待摊费用 146,439.66 146,439.66
开办费 136,087.60
合计 14,931,373.30 14,795,285.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税资产的说明：开办费系合并子公司报表所致。
16、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 20,602,131.44 4,736,567.99 25,338,699.43
二、存货跌价准备 1,658,078.55 1,658,078.55
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 5,180,573.25 5,180,573.25
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 27,440,783.24 4,736,567.99 32,177,351.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 1,736,064,511.56 1,014,558,651.57
合计 1,736,064,511.56 1,014,558,651.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额增加72,150.59万元，增长71.12％，主要原因是流动资金借款增加所致。
18、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 4,113,000.00 42,650,000.00
银行承兑汇票 189,574,150.00 67,900,000.00
合计 193,687,150.00 110,550,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额增加8,313.72万元，增长75.20％，主要是合并子公司报表所致。
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 应付账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
一年以内 925,971,420.68 456,919,553.41
一至二年 19,288,883.60 2,682,440.68
二至三年 1,787,956.28 898,675.88
三年以上 2,516,488.14 2,102,103.68
合计 949,564,748.70 462,602,773.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款的说明
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额增加48,696.20万元，增长105.27％，主要是应付供应商的材料款尚未结算完毕及合并子公司报表所致。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 76,229,968.07 76,229,968.07
二、职工福利费 3,786,416.88 3,786,416.88
三、社会保险费 13,395,104.94 13,395,104.94
其中：1．医疗保险费 2,521,271.61 2,521,271.61
2．基本养老保险费 9,007,007.81 9,007,007.81
3．大额医疗保险费 3,139.50 3,139.50
4．失业保险费 898,329.21 898,329.21
5．工伤保险费 439,544.65 439,544.65
6．生育保险费 525,812.16 525,812.16
四、住房公积金 2,263,003.50 2,263,003.50
五、其他
六、工会经费 206,688.24 1,627,195.67 1,532,541.58 301,342.33
七、职工教育经费 4,175,902.76 1,204,274.81 467,967.05 4,912,210.52
八、非货币性福利
九、因解除劳动关系给予的补偿 525,991.00 525,991.00
其中：以现金结算的股份支付
合计 4,382,591.00 99,031,954.87 98,200,993.02 5,213,552.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 11,327,904.17 7,852,832.65 销项税额减可抵扣进项税后的余额
消费税 4,821,424.54 5,213,667.84 当期应税消费品的销售
营业税 1,312.40 656.20 当期房屋出租和提供劳务收入
所得税 36,449,450.30 23,014,594.14 应纳税所得额
个人所得税 52,523.55 142,288.52 应纳税所得额
城建税 1,706,862.42 1,199,526.89 应纳增值税额、消费税额、营业税
额
房产税 856,576.27 831,608.03 房产余值
土地使用税 1,823,304.98 1,823,304.98 占用的国有土地面积
应抵扣固定资产增值 -5,349,826.67 -547,744.74 可抵扣购进或自制固定资产金额
税
教育费附加 738,477.02 514,082.96 应纳增值税额、消费税额、营业税
额
合计 52,428,008.98 40,044,817.47 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额增加1,238.32万元，增长30.92％，主要是企业所得税增加所致。
22、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
桂林橡胶机械厂 7,192,000.00 16,785,000.00
益阳双龙橡塑机械有限公司 1,381,805.50 8,221,805.50
昊华工程有限公司 17,072,642.30 209,603.60
河南轮胎集团有限责任公司 9,683,390.88 270,433.26
合计 35,329,838.68 25,486,842.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 币种 本币金额
中国银行焦作分 2005年1月25 2008年1月25 6.30 人民币 人民币 15,000,000.00
行 日 日
中国银行焦作分 2005年4月25 2008年4月25 6.57 人民币 人民币 10,000,000.00
行 日 日
中国银行焦作分 2005年10月9 2008年10月9 7.47 人民币 30,000,000.00 人民币 30,000,000.00
行 日 日
中国银行焦作分 2005年10月13 2008年10月1 7.47 人民币 人民币 20,000,000.00
行 日 3日
合计 / / / / 30,000,000.00 / 75,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日余额较2007年12月31日余额减少4500万元，下降60%，主要是偿还银行借款所致。
24、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 63,900,000.00 71,000,000.00
担保借款 438,680,000.00 390,680,000.00
财政国债转贷资金 4,530,000.00 4,530,000.00
合计 507,110,000.00 466,210,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
合计 / 507,110,000.00 / 466,210,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数
科技三项经费 430,000.00 3,125,000.00 3,555,000.00
项目启动资金 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,430,000.00 3,125,000.00 23,555,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 255,000,000 100 255,000,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 324,325,599.18 324,325,599.18
其他资本公积 9,375,900.62 9,375,900.62
合计 333,701,499.80 333,701,499.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 65,806,375.76 65,806,375.76
合计 65,806,375.76 65,806,375.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 265,336,351.23 －
调整后年初未分配利润 265,336,351.23 －
加：本期净利润 83,604,281.23 －
期末未分配利润 348,940,632.46 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,468,471,062.29 3,007,471,987.08
其他业务收入 24,777,652.32 33,904,458.51
合计 3,493,248,714.61 3,041,376,445.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
轮胎制造加工业 3,493,248,714.61 3,084,833,996.84 3,041,376,445.59 2,653,688,390.45
合计 3,493,248,714.61 3,084,833,996.84 3,041,376,445.59 2,653,688,390.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
斜交胎 1,258,216,160.95 1,191,753,223.84 1,176,451,052.10 1,068,772,376.62
子午胎 2,210,254,901.34 1,881,146,628.49 1,831,020,934.98 1,560,370,552.95
其他 24,777,652.32 11,934,144.51 33,904,458.51 24,545,460.88
合计 3,493,248,714.61 3,084,833,996.84 3,041,376,445.59 2,653,688,390.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,427,439,861.88 2,115,470,799.38 1,984,292,066.45 1,760,301,118.68
国外 1,065,808,852.73 969,363,197.46 1,057,084,379.14 893,387,271.77
合计 3,493,248,714.61 3,084,833,996.84 3,041,376,445.59 2,653,688,390.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 36,189,986.50 31,333,437.51 当期应税消费品的销售
营业税 150.00 当期房屋出租和提供劳务收入
城建税 11,717,145.53 9,341,555.61 应纳增值税额、消费税额、营业税额
教育费附加 5,021,633.78 4,003,523.83 应纳增值税额、消费税额、营业税额
合计 52,928,915.81 44,678,516.95 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,736,567.99 9,384,704.50
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 4,060,555.97
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,736,567.99 13,445,260.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 6,548.39 6,061.65
其中：固定资产处置利得 6,548.39 6,061.65
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
政府补助 21,710,000.00 4,070,000
其他 4,549,779.02 62,593.60
合计 26,266,327.41 4,138,655.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008上半年较去年同期增加2,212.77万元，增长534.66％，主要原因是本期新增财政环保专项补贴1930万元。
34、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,271,924.23
其中：固定资产处置损失 231,924.23
对外捐赠 1,040,000.00
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 100.00 216,932.64
合计 1,272,024.23 216,932.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008上半年较去年同期增加105.51万元，增幅486.39％，主要是本期公益性捐赠增加100万元所致。
35、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 28,701,787.68 29,769,635.53
递延所得税
合计 28,701,787.68 29,769,635.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
政府补助 21,710,000.00 4,070,000
合计 21,710,000.00 4,070,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008上半年较去年同期增加1764万元，增长433.42％，主要是收到财政环保专项资金1930万元。
37、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
政府补助 21,710,000.00
利息收入 2,827,683.64
押金 9,197,549.05
专项应付款 3,125,000.00
其他 2,563,259.37
合计 39,423,492.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
资产租赁费 7,953,172.56
备用金 7,931,256.77
港杂费 7,786,743.99
退押金 5,590,500.00
承包费 4,371,182.79
差旅费 3,433,397.24
法律顾问费 3,130,000.00
招待费 3,118,833.51
手续费 2,733,449.15
保险费 2,589,850.92
办公费 2,523,398.95
审计费 1,620,000.00
仓储费 1,491,469.98
商检费 1,313,653.00
宣传费 1,188,485.30
会议费 1,128,990.00
对外捐赠 1,040,000.00
出口代理费 600,000.00
咨询费 532,159.25
排污费 524,996.80
保安费 383,660.00
诉讼费 374,145.00
警消费 331,066.39
董事会经费 326,544.44
退休人员费用 309,644.00
绿化费 292,456.00
认证费 97,821.00
其他 15,347,712.87
合计 78,064,589.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 83,604,281.23 60,441,381.22
加：资产减值准备 4,736,567.99 13,445,260.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 81,013,893.14 64,737,006.05
无形资产摊销 908,986.27 462,530.19
长期待摊费用摊销 6,516,135.41 2,830,026.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 225,375.84
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 78,165,318.78 55,210,067.59
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -70,294,418.50 73,563,650.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -203,543,055.97 -280,439,660.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 317,232,925.45 -188,253,054.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 298,566,009.64 -198,002,792.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 607,164,597.67 236,705,195.44
减：现金的期初余额 221,516,671.54 208,504,338.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 385,647,926.13 28,200,856.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重 310,052,920.72 58.87 9,301,587.62 42.12 352,255,946.09 76.21 10,567,678.38 59.60
大的应收账
款
其他不重大 216,583,022.85 41.13 12,781,627.33 57.88 109,963,198.57 23.79 7,162,057.82 40.40
应收账款
合计 526,635,943.57 － 22,083,214.95 － 462,219,144.66 － 17,729,736.20 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）帐龄结构
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 518,566,791.77 98.47 15,557,003.77 454,508,964.79 98.33 13,635,268.94
一至二年 361,069.55 0.07 18,053.48 135,020.20 0.03 6,751.01
二至三年 132,922.57 0.03 13,292.26 1,011,081.14 0.22 101,108.11
三至四年 1,125,510.00 0.21 337,653.00 262,469.27 0.06 78,740.78
四至五年 487,395.37 0.09 194,958.15 3,989,569.85 0.86 1,595,827.94
五年以上 5,962,254.31 1.13 5,962,254.30 2,312,039.41 0.50 2,312,039.41
合计 526,635,943.57 100.00 22,083,214.95 462,219,144.66 100.00 17,729,736.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例（%）
前五名欠款单位合计 255,284,665.72 48.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)
) )
单项金额 25,221,554.54 73.46 2,880,946.64 90.97 17,790,000.00 73.26 2,658,000.00 92.54
重大的其
他应收款
项
其他不重 9,114,121.27 26.54 285,947.64 9.03 6,493,041.31 26.74 214,395.24 7.46
大其他应
收款项
合计 34,335,675.81 － 3,166,894.28 － 24,283,041.31 － 2,872,395.24 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）帐龄结构
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 32,044,475.81 92.61 961,334.28 21,637,841.31 89.11 649,135.24
一至二年 71,200.00 0.23 3,560.00 425,200.00 1.75 21,260.00
四至五年 30,000.00 0.10 12,000.00 30,000.00 0.12 12,000.00
五年以上 2,190,000.00 7.06 2,190,000.00 2,190,000.00 9.02 2,190,000.00
合计 34,335,675.81 100.00 3,166,894.28 24,283,041.31 100.00 2,872,395.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例（%）
前五名欠款单位合计 26,814,643.19 78.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 120,794,934.24 1,644,267.52 119,150,666.72 116,751,320.14 1,644,267.52 115,107,052.62
材
料
库 443,363,749.79 13,811.03 443,349,938.76 408,344,572.67 13,811.03 408,330,761.64
存
商
品
在 96,760,271.18 0 96,760,271.18 70,545,755.07 0 70,545,755.07
产
品
合 660,918,955.21 1,658,078.55 659,260,876.66 595,641,647.88 1,658,078.55 593,983,569.33
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
中国光大银行股份 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00
有限公司
焦作三和利众动力 81,791,760.01 81,791,760.01 81,791,760.01
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)公司于2001年9月10日出资1950万元认购光大银行股份1000万股，2002年4月30日，光大银行用资本公积转赠股本，公司持股数量增加至1100万股； (2)2008年1月9日，公司出资8179.18万元收购焦作三和利众动力有限公司全部股权，使其成为公司的全资子公司。
6、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 2,431,845,161.89 486,321,134.02 135,955,132.46 2,782,211,163.45
其中：房屋及建筑物 451,268,545.70 157,563,899.62 66,840,261.71 541,992,183.61
机器设备
运输工具 23,833,410.29 8,851,880.81 2,024,507.00 30,660,784.10
专用设备 1,682,336,886.47 273,149,732.43 67,059,589.84 1,888,427,029.06
通用设备 267,545,221.75 42,362,915.96 26,072.85 309,882,064.86
电子设备及其他 6,861,097.68 4,392,705.20 4,701.06 11,249,101.82
二、累计折旧合计： 732,156,735.00 72,726,287.84 57,327,042.82 747,555,980.02
其中：房屋及建筑物 73,760,469.43 6,959,824.21 7,710,202.95 73,010,090.69
机器设备
运输工具 9,479,660.18 1,324,269.77 1,228,319.29 9,575,610.66
专用设备 555,247,425.69 54,307,663.75 48,380,845.65 561,174,243.79
通用设备 90,430,498.34 9,401,287.16 3,816.01 99,827,969.49
电子设备及其他 3,238,681.36 733,242.95 3,858.92 3,968,065.39
三、固定资产净值合计 1,699,688,426.89 413,594,846.18 78,628,089.64 2,034,655,183.43
其中：房屋及建筑物 377,508,076.27 150,604,075.41 59,130,058.76 468,982,092.92
机器设备
运输工具 14,353,750.11 7,527,611.04 796,187.71 21,085,173.44
专用设备 1,127,089,460.78 218,842,068.68 18,678,744.19 1,327,252,785.27
通用设备 177,114,723.41 32,961,628.80 22,256.84 210,054,095.37
电子设备及其他 3,622,416.32 3,659,462.25 842.14 7,281,036.43
四、减值准备合计 5,180,573.25 5,180,573.25
其中：房屋及建筑物 346,251.07 346,251.07
机器设备
运输工具
专用设备 2,893,281.02 2,893,281.02
通用设备 1,941,041.16 1,941,041.16
电子设备及其他
五、固定资产净额合计 1,694,507,853.64 413,594,846.18 78,628,089.64 2,029,474,610.18
其中：房屋及建筑物 377,161,825.20 150,604,075.41 59,130,058.76 468,635,841.85
机器设备
运输工具 14,353,750.11 7,527,611.04 796,187.71 21,085,173.44
专用设备 1,124,196,179.76 218,842,068.68 18,678,744.19 1,324,359,504.25
通用设备 175,173,682.25 32,961,628.80 22,256.84 208,113,054.21
电子设备及其他 3,622,416.32 3,659,462.25 842.14 7,281,036.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 152,750,324.23 79,123,884.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 20,602,131.44 4,647,977.79 25,250,109.23
二、存货跌价准备 1,658,078.55 1,658,078.55
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 5,180,573.25 5,180,573.25
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 27,440,783.24 4,647,977.79 32,088,761.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 265,336,351.23 －
调整后年初未分配利润 265,336,351.23 －
期末未分配利润 349,238,685.89 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,468,471,062.29 3,007,471,987.08
其他业务收入 25,349,555.37 33,904,458.51
合计 3,493,820,617.66 3,041,376,445.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
轮胎制造加工业 3,493,820,617.66 3,092,529,027.26 3,041,376,445.59 2,653,688,390.45
合计 3,493,820,617.66 3,092,529,027.26 3,041,376,445.59 2,653,688,390.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
斜交胎 1,258,216,160.95 1,191,753,223.84 1,176,451,052.10 1,068,772,376.62
子午胎 2,210,254,901.34 1,881,146,628.49 1,831,020,934.98 1,560,370,552.95
其他 25,349,555.37 19,629,174.93 33,904,458.51 24,545,460.88
合计 3,493,820,617.66 3,092,529,027.26 3,041,376,445.59 2,653,688,390.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,428,011,764.93 2,123,165,829.80 1,984,292,066.45 1,760,301,118.68
国外 1,065,808,852.73 969,363,197.46 1,057,084,379.14 893,387,271.77
合计 3,493,820,617.66 3,092,529,027.26 3,041,376,445.59 2,653,688,390.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 83,902,334.66 60,441,381.22
加：资产减值准备 4,647,977.79 13,445,260.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 72,726,287.84 64,737,006.05
无形资产摊销 908,986.27 462,530.19
长期待摊费用摊销 6,516,135.41 2,830,026.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 225,375.84
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 72,061,394.86 55,210,067.59
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -65,277,307.33 73,563,650.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -199,536,530.12 -280,439,660.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 276,402,080.96 -188,253,054.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 252,576,736.18 -198,002,792.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 544,457,723.12 236,705,195.44
减：现金的期初余额 221,516,671.54 208,504,338.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 322,941,051.58 28,200,856.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 的表决权比例(% 制方
%) )
中国昊华化工（ 北京 化工原料、 269,697.00 39.22 39.22 国务院国有资
集团）总公司 化工产品、 产监督管理委
化学化工等 员会
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
焦作三和利众 焦作 热力、电力产品 5,276.00 100.00 100.00
动力有限公司 及衍生品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
河南轮胎集团有限责任公司 参股股东
昊华工程有限公司 母公司的控股子公司
益阳双龙橡塑机械有限公司 其他
桂林橡胶机械厂 其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1）河南轮胎集团有限责任公司。本公司2008年1-6月份向集团公司采购材料5,552.28元。
2）中国昊华化工（集团）总公司。2008年上半年为公司提供150,457.46万元担保，其中10,000万元与中国化工集团公司联合担保；
3）昊华工程有限公司。昊华工程有限公司负责公司15万套工程子午胎项目的管理总承包工作，负责提供工程设计、工程管理等方面的服务。2008年1-6月公司向昊华工程有限公司支付15万套工程子午胎工程款、工程设计、工程管理费等14,479,081.3元；
4）益阳双龙橡塑机械有限公司。2008年上半年为公司提供设备采购等方面的服务。2008年1-6月公司支付益阳双龙橡塑机械有限公司设备款6,840,000.00元；
5）桂林橡胶机械厂。桂林橡胶机械厂为公司提供设备采购等方面的服务。2008年1-6月公司支付桂林橡胶机械厂设备款5,633,000.00元。
(2) 关联租赁情况
2004年1-4月按子午胎销售收入的7%向集团公司支付资产租赁费，根据2004年3月26日签署的《租赁合同》，50万套子午胎资产的租赁期自2004年5月1日起至2007年4月30日，租赁费用定为3010.33万元/年，2007年5月1日起至2008年5月公司收购上述资产时止，上述合同依双方约定自动延期。2008年1-5月公司与集团公司共发生资产租赁费12,543,041.67元。 根据集团公司与公司签订的土地租赁合同，2008年1-6月公司向集团公司支付土地租赁费1,542,614.44元。 根据集团公司与公司续签的《房产租赁合同》，由集团公司继续租赁公司部分房产，月租金为3,786.00元。2008年上半年公司收取该项租金22,716.00元。
(3) 关联方资产转让、债务重组情况
单位：万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易类型 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额
的比例（%） 的比例（%）
河南轮胎集团 购买轮胎集团5 收购 按挂牌价购买 38,218.65 100
有限责任公司 0万套子午胎生
产线及相关配
套设施
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 桂林橡胶机械厂 7,192,000.00 16,785,000.00
其他应付款 益阳双龙橡塑机械有限公司 1,381,805.50 8,221,805.50
其他应付款 昊华工程有限公司 17,072,642.30 209,603.60
其他应付款 河南轮胎集团有限责任公司 9,683,390.88 270,433.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
公司为焦作三和利众动力有限公司银行借款1亿元、银行承兑汇票1000万元提供连带责任担保。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
1、2008年5月30日，中国证券监督管理委员会（下称：中国证监会）发行审核委员会2008年第75次工作会议审核通过了本公司非公开发行A股股票事宜。2008年6月27日，中国证监会出具证监许可【2008】861号《关于核准风神轮胎股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行股票不超过12,000万股。 2、公司于2008年5月13日接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通知：关于焦作通良资产经营有限公司申请执行河南轮胎集团有限责任公司一案，河南省高级人民法院下发了（2008）豫法执字第13 号协助执行通知书，要求冻结河南轮胎集团有限责任公司持有的公司股份1500万股限售流通股及孳息（指派发的送股、转增股、现金红利），冻结期限为一年，自2008年5月7日至2009年5月6日。该案原权利人为中国信达资产管理公司郑州办事处，该办事处已与焦作通良资产经营有限公司签订了债权转让合同。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 8.33 8.69 0.328
净利润
扣除非经常性损益后归属 6.46 6.74 0.254
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1.载有公司法定代表人，主管会计的负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：曹朝阳
风神轮胎股份有限公司
2008年7月29日