中国中投证券有限责任公司 关于湖南科力远新能源股份有限公司2013年度 募集资金存放与使用情况专项核查报告 中国中投证券有限责任公司(以下简称“保荐机构”)作为湖南科力远新能源 股份有限公司(以下简称“科力远”或“公司”)2010 年非公开发行股票的保荐机 构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资 金管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司 持续督导工作指引》等相关法规和规范性文件的要求,对科力远 2013 年度募集资 金存放与使用情况进行了专项核查,发表如下核查报告: 一、科力远募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证监会证监许可[2010]1211 号文核准,公司于 2010 年 9 月非公开发行 了 28,542,780 股 A 股股票,募集资金总额 42,700.00 万元,扣除发行费等其他相 关费用 2,700.00 万元后,募集资金净额为 40,000.00 万元。已由主承销商于 2010 年 9 月 16 日汇入公司募集资金监管账户。 上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由 其出具《验资报告》(天健验〔2010〕2-18 号)。 (二) 募集资金使用和结余情况 公司以前年度已使用募集资金 27,916.00 万元,以前年度收到的银行存款利 息扣除银行手续费等的净额为 498.20 万元; 2013 年度实际使用募集资金 12,615.05 万元(包括银行存款利息转出 531.05 万元),2013 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 122.82 万元; 累计已使用募集资金 40,531.05 万元(包括银行存款利息转出 531.05 万元),累计 收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 621.02 万元。 截至 2013 年 12 月 31 日,公司募集资金余额为 89.97 万元(均为银行存款 利息)。 二、募集资金管理情况 1 按照《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资 金管理办法(2013年修订)》和《湖南科力远新能源股份有限公司募集资金管理办 法》等规定,公司和公司控股子公司湖南科霸汽车动力电池有限公司(以下简称 科霸公司)对募集资金实行专户存储,并与本保荐机构及商业银行签订了募集资 金三方监管协议,对募集资金实施三方监管。 截至 2013 年 12 月 31 日,公司有 2 个募集资金专户、1 个定期存款账户,募 集资金存放情况如下: 单位:人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 中国工商银行长沙市中山路 1901002329201029829 850,053.18 本公司募集资金专户 支行账户 中国建设银行长沙市建湘南 430017860610052503317 49,625.30 科霸公司募集资金专户 路支行账户 中国建设银行湖南省分行 43001785061049911112 0.00 科霸公司定期存款账户 合 计 899,678.48 三、2013年度募集资金的实际使用情况 2013 年度,公司实际使用募集资金 12,615.05 元,实际使用情况具体如下表 1: 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 经公司2011年第一次临时股东大会审议通过,同意变更募集资金13,500.00万 元投入湘南Energy株式会社项目。根据公司2010年三届董事会三十八次会议决 议,科霸公司于2011年1月31日与松下公司签署《股份转让合同书》,松下公司向 科霸公司转让湘南Energy 株式会社的100%股权,交易价格为502,380,025 日元 (相当于4,000万元人民币),科霸公司于2011年4月26日及2011年7月29日分别支 付收购款3,187.82万元与834.24万元;同时根据变更募集资金用途议案,科霸公 司向湘南Energy株式会社增资,截至2013年12月31日,科霸公司向湘南Energy 株 式会社增资4,629.02万元,以上两项共使用募集资金8,651.08万元。 根据2013年9月4日召开的公司第四届董事会第二十四次会议决议,同意募集 2 金投资湘南Energy株式会社项目节余资金4,848.92万元,用于科霸公司电动汽车 用动力电池能量包项目。变更募集资金投资项目的资金使用情况详见表2: 3 表1 募集资金使用情况对照表 2013 年度 编制单位:湖南科力远新能源股份有限公司 单位:人民币万元 募集资金总额 40,000.00 本年度投入募集资金总额 12,084.00 变更用途的募集资金总额 8,651.08 已累计投入募集资金总额 40,000.00 变更用途的募集资金总额比例 21.63% 是否已 截至期末 截至期末 截至期末累计 是否 变更项 截至期末投入 项目达到 项目可行性 承诺投资 募集资金承 调整后 承诺投入 本年度 累计投入 投入金额与承诺 本年度实 达到 目(含 进度(%) 预定可使用 是否发生 项目 诺投资总额 投资总额 金额 投入金额 金额 投入金额的差额 现的效益 预计 部分变 (4)=(2)/(1) 状态日期 重大变化 (1) (2) (3)=(2)-(1) 效益 更) 电动汽车用动力电 不适 是 40,000.00 31,348.92 31,348.92 12,615.05 31,879.97 100.00% 否 池能量包项目 用 湘南 corun Energy 是 8,651.08 8,651.08 8,651.08 100.00% 2011 年 7 月 3,907.84 是 否 株式会社项目 合 计 - 40,000.00 40,000.00 40,000.00 12,615.05 40,531.05 - - - - 未达到计划进度原因(分具体项目) 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 本次募集资金到位前,公司控股子公司科霸公司以自筹资金预先投入募投项目建设 13,463.81 万元(其中以银行 贷款资金预先投 9,000.00 万元),经公司于 2010 年 10 月 20 日召开的第三届董事会第三十五次会议审议通过 募集资金投资项目先期投入及置换情况 了《关于以募集资金归还银行贷款的议案》,同意科霸公司将其中 9,000.00 万元用于归还前期投入募投项目的 银行贷款。 2011 年末募集资金暂时补充经营流动资金 12,000.00 万元,已经于 2012 年 2 月 8 日归还,截至 2013 年 12 月 31 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 日无募集资金暂时补充流动资金情况。 募集资金其他使用情况 不适用 表2 变更募集资金投资项目情况表 2013 年度 编制单位:湖南科力远新能源股份有限公司 单位:人民币万元 变更后项目 截至期末计划 本年度 实际累计投 项目达到 变更后的项目 投资进度(%) 本年度实 是否达到 变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投入金额 实际投入金 入金额 预定可使用 可行性是否发 (3)=(2)/(1) 现的效益 预计效益 资金总额 (1) 额 (2) 状态日期 生重大变化 湘南 corun Energy 电动汽车用动力 8,651.08 8,651.08 8,651.08 100.00% 3,907.84 否 株式会社项目 电池能量包项目 合 计 - 8,651.08 8,651.08 8,651.08 - - 3,907.84 - - 根据全球混合动力汽车发展状况和公司对汽车用镍氢动力电池事业的定位与部署,为加快推进混合 动力汽车用镍氢动力电池的商品化、规模化进程,公司通过对日本湘南 Energy 株式会社 100%股权收 购,利用其与国际大型车厂多年的供货渠道,在承接其现有国际市场份额的同时,快速拓展国际、国内 混合动力汽车市场领域,实现规模效益。 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 为合理配置资源,节约项目投资及相关费用支出,进一步提升募集资金的使用效率,为公司和股东 创造更大价值,经公司于 2013 年 9 月 4 日召开的公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了“关于 部分募投项目节余资金用于其他募投项目的议案”,同意募集资金投资湘南 Energy 株式会社项目节余 资金 4,848.92 万元,用于湖南科霸汽车动力电池有限责任公司电动汽车用动力电池能量包项目。 未达到计划进度的情况和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 五、本保荐机构发表核查报告的具体依据 本保荐机构通过对公司部分董事、高级管理人员进行访谈;查阅公司有关文 件、募集资金银行对帐单等方式,对科力远 2013 年度募集资金存放与使用情况进 行了核查,发表本核查报告。 六、本保荐机构的结论性意见 本保荐机构在审慎核查后认为:科力远 2013 年度严格执行募集资金专户存储 制度,有效执行募集资金三方监管协议,募集资金存放与使用符合相关法律法规 和规范性文件的规定。 6 (本页无正文,为《中国中投证券有限责任公司关于湖南科力远新能源股份有 限公司2013年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签章页) 保荐代表人: 杨德学 李亮 保荐机构: 中国中投证券有限责任公司 2014年3月29日 7