龙元建设集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2018 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZA12820号
龙元建设集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对龙元建设集团股份有限公司（以下简称“龙元
建设”） 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
龙元建设董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定（2013年修订）》（上
证公字［2013］13号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实
际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存
放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资
金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《上海证券交易所上市公
司募集资金管理规定（2013年修订）》（上证公字［2013］13号）及
相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，龙元建设2018年度《关于公司募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定（2013年修订）》
（上证公字［2013］13号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方
面如实反映了龙元建设募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供龙元建设年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为龙元建设年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二〇一九年四月二十三日
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2018年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
龙元建设集团股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定（2013 年修订）》（上证公字［2013］
13 号）及相关格式指引的规定，本公司将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专
项说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准龙元建设集团股份有限公司非公开发行股票的
批复》 (证监许可[2017]2001 号)核准，由主承销商中信建投证券股份有限公司采用
非公开发行方式向中信保诚基金管理有限公司（中信保诚基金定丰 83 号资产管理计
划）、信达澳银基金管理有限公司（信达澳银基金-定增 26 号资产管理计划）、平安大
华基金管理有限公司（平安大华多鑫 1 号资产管理计划）、民生证券股份有限公司（民
生证券定增 3 号定向资产管理计划）、建信基金管理有限责任公司（建信华鑫信托慧
智投资 122 号资管计划）以及国寿安保基金管理有限公司（民生信托定增 11 号资产
管理计划）共 6 名特定对象发行人民币普通股（A 股）267,657,955 股，发行价为 10.71
元/股，募集资金总额为人民币 2,866,616,698.05 元，扣除承销费、保荐费人民币
25,799,550.28 元、及其他发行费用人民币 604,289.29 元后实际募集资金净额为人民币
2,840,212,858.48 元。上述资金于 2018 年 4 月 18 日全部到位，已经立信会计师事务
所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 4 月 18 日出具信会师报字[2018]第 ZA12835
号《验资报告》。公司对募集资金采取专户存储制度。
(二) 募集资金实际存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用金额和当前余额如下：
单位：人民币元
项 目 金 额
募集资金总额 2,866,616,698.05
减：承销费、保荐费 （注 1） 25,799,550.28
减：置换预先投入募投项目的自筹资金 1,950,815,253.22
减：2018 年度直接投入募投项目 308,127,511.03
减：闲置募集资金临时补充流动资金 472,000,000.00
加：2018 年度银行利息收入扣除手续费后净额 1,843,175.86
募集资金专户余额 （注 2） 111,717,559.38
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尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额一致。
注 1：公司此次非公开发行股票募集资金总额为 2,866,616,698.05 元，扣除承销费、
保荐费 25,799,550.28 元后，实际到账金额为 2,840,817,147.77 元，扣除其他发行费用
604,289.29 元后募集资金净额为 2,840,212,858.48 元。截止 2018 年 12 月 31 日，其他
发行费用 604,289.29 元尚未在募集资金专户列支。
注 2：截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金专户余额中被冻结资金 12,000,000.00 元。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为规范募集资金管理，切实保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第
2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资
金管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《龙
元建设集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理制度》）。 根据《管理
制度》，本公司、本公司控股子公司渭南明瑞基础设施开发有限公司（以下简称“渭
南明瑞”）、宣城明宣基础设施开发有限公司（以下简称“宣城明宣”）、开化明化基础
设施投资有限公司（以下简称“开化明化”）、商洛明城基础设施开发有限公司（以下
简称“商洛明城”）与保荐机构中信建投证券股份有限公司与募集资金存放银行浙商
银行股份有限公司宁波分行、上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行、中国银行股
份有限公司宁波市鄞州分行、中信银行股份有限公司宁波分行、中国建设银行股份有
限公司象山支行、兴业银行股份有限公司宁波分行、中国民生银行股份有限公司杭州
分行、温州银行股份有限公司上海分行、宁波银行股份有限公司上海闵行支行分别签
订了《募集资金专户存储三方监管协议》 （以下简称“三方监管协议”）。三方监管
协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存
在重大差异。
(二) 募集资金专户的存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
公司名称 开户银行 银行账号 本期余额 存储形式
中国建设银行股份有限
龙元建设集团股份有限公司 33150199553600000577 106,441.67 活期
公司象山支行
中国银行股份有限公司
龙元建设集团股份有限公司 357174347900 103,143.80 活期
宁波市鄞州分行
中信银行股份有限公司
龙元建设集团股份有限公司 8114701012900240149 337,606.03 活期
宁波分行
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公司名称 开户银行 银行账号 本期余额 存储形式
浙商银行股份有限公司
龙元建设集团股份有限公司 3320020010120100400026 518,497.71 活期
宁波分行
上海浦东发展银行股份
龙元建设集团股份有限公司 有 限 公 司 宁 波 分 行 940100788018000001528 28,463,422.67 活期
（注）
兴业银行股份有限公司
渭南明瑞基础设施开发有限公司 386010100101194927 24,067.56 活期
宁波分行
中国民生银行股份有限
宣城明宣基础设施开发有限公司 612123165 82,134,524.71 活期
公司杭州分行
温州银行股份有限公司
开化明化基础设施投资有限公司 905000120195185188 11,107.20 活期
上海分行
宁波银行股份有限公司
商洛明城基础设施开发有限公司 70050122000268020 18,748.03 活期
上海闵行支行
合 计 111,717,559.38
注：上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行银行账号为 940100788018000001528
的募集资金专户余额包含被冻结资金 12,000,000.00 元。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》 。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募投项目的实施进度，在本次非公开发行股票募集资金到位之前，公司以自
筹资金预先投入募集资金项目共计人民币 1,950,955,322.79 元。立信会计师事务所（特
殊普通合伙）已对本公司使用上述自筹资金预先投入上述募投项目情况进行专项审核
并出具了《龙元建设集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
本公司保荐机构中信建投证券股份有限公司募集资金专项报告出具了《中信建投证券
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募集资金存放与使用情况的专项报告
股份有限公司关于龙元建设集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金的核查意见》。本公司独立董事、监事会发表了同意意见。截至 2018 年 12
月 31 日，公司已完成置换的金额为 1,950,815,253.22 元。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为提高募集资金的使用效率，减少财务费用，降低公司运营成本，公司于 2018 年 5
月 14 日召开第八届董事会第十八次会议，会议审议通过《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，并进行公告。在保证募集资金项目建设的资金需求和
正常进行的前提下，公司将使用不超过人民币 5 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资
金，使用期限不超过十二个月，具体时间自公司股东大会审议通过之日起计算，到期
后公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。独立董事、监事会分别对上
述事项发表了同意的意见，保荐机构出具了核查意见。截至 2018 年 12 月 31 日，公
司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金金额 472,000,000.00 元。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
报告期内，尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后
续资金支付。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金用途情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、
管理及披露不存在违规情形。
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六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 24 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
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董事会
2019年4月23日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：龙元建设集团股份有限公司 2018 年度
单位：人民币元
募集资金总额 2,840,212,860.43 本年度投入募集资金总额 2,258,942,764.25
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 2,258,942,764.25
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 是否达 项目可行性是否发生重
承诺投资项目和超募 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投入进度（%） 本年度实现的
项目（含部分 到预计 大变化
资金投向 资总额 (1) 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益
变更） 效益
承诺投资项目
渭南市临渭区 2016 年
否 857,441,400.00 857,441,400.00 857,585,764.27 857,585,764.27 100.02% 52,099,656.72 不适用 否
新建学校 PPP 项目
宣城市阳德路道路建
否 900,588,100.00 874,184,260.43 292,899,189.13 292,899,189.13 33.51% 30,235,404.74 不适用 否
设工程 PPP 项目
开化火车站站前片区
基础设施配套工程 否 653,103,300.00 653,103,300.00 652,963,266.61 652,963,266.61 99.98% 28,772,831.63 不适用 否
PPP 项目
商州区高级中学建设
否 455,483,900.00 455,483,900.00 455,494,544.24 455,494,544.24 100.00% 26,372,871.92 不适用 否
PPP 项目
承诺投资项目小计 2,866,616,700.00 2,840,212,860.43 2,258,942,764.25 2,258,942,764.25 137,480,765.01
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《龙元建设集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2018]第 ZA14616 号），截止 2018 年 5 月 7 日，
募集资金投资项目先
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 1,950,955,322.79 元；并经公司第八届董事会第十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
期投入及置换情况
的议案》，会议同意公司使用募集资金 1,950,955,322.79 元置换预先投资募投项目的自筹资金，截止 2018 年 12 月 31 日，公司已完成置换的金额为 1,950,815,253.22 元。
2018 年 5 月 14 日龙元建设集团股份有限公司董事会、监事会审议通过、独立董事发表明确同意意见且经保荐结构中信建投证券股份有限公司出具无异议的核查意见，公司披露了《龙
用闲置募集资金暂时 元建设集团股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（编号：临 2018-056），在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，
补充流动资金情况 公司拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 5 亿元，使用期限不超过十二个月。截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 4.72
亿元。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整、不存在募集资金使用和管理违规的情况。
情况
