安徽水利开发股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人王世才、主管会计工作负责人朱元林及会计机构负责人（会计主管人员）李成建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：安徽水利开发股份有限公司
公司法定中文名称缩写：安徽水利
公司英文名称：ANHUI WATER RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：安徽水利
公司A股代码：600502
3、公司注册地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧
公司办公地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧
邮政编码：233010
公司国际互联网网址：http://www.cahsl.com
公司电子信箱：ahslzqb@163.com
4、公司法定代表人：王世才
5、公司董事会秘书：牛晓峰
电话：05524081028
传真：05523950276
E-mail：ahslniu@163.com
联系地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧
公司证券事务代表：汪海涛
电话：05524081028
传真：05523950276
E-mail：ahslwht@ah163.com
联系地址：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：安徽省蚌埠市东海大道张公山南侧
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 2,159,813,806.72 2,189,564,009.09 -1.36
所有者权益（或股东权益） 544,159,905.91 532,453,250.73 2.20
每股净资产(元) 3.49 3.41 2.35
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 19,156,923.80 26,364,278.96 -27.34
利润总额 21,512,307.29 27,221,931.64 -20.97
净利润 12,510,655.19 19,379,541.45 -35.44
扣除非经常性损益的净利润 10,932,548.25 18,804,914.16 -41.86
基本每股收益(元) 0.08 0.14 -42.86
稀释每股收益(元) 0.08 0.14 -42.86
净资产收益率(%) 2.30 3.81 减少1.51个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -44,416,338.49 16,722,894.67 -365.60
每股经营活动产生的现金流量
-0.28 0.11 -354.55
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -356,374.4
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -58,207.11
收到的税收返还 2,769,965.00
所得税 -777,276.55
合计 1,578,106.94
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 27,124
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 减
量
安徽省水利建
国有法人 17.03 26,565,287 -3,100,000 21,865,287
筑工程总公司
金寨水电开发
国有法人 9.84 15,356,814 -547,432 8,104,246 冻结1,469,613
有限责任公司
凤台县永幸河
国有法人 5.68 8,863,055 -217,734 1,280,789
管理总站
安徽水利水电
国有法人 0.58 910,839
勘测设计院
潘恒林 境内自然人 0.43 663,818
蒋伯明 境内自然人 0.24 379,000
何江 境内自然人 0.22 349,524
吴涌 境内自然人 0.21 330,900
石志琴 境内自然人 0.20 308,070
刘志广 境内自然人 0.18 274,943
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
凤台县永幸河管理总站 7,582,266 人民币普通股
金寨水电开发有限责任公司 7,252,568 人民币普通股
安徽省水利建筑工程总公司 4,700,000 人民币普通股
安徽水利水电勘测设计院 910,839 人民币普通股
潘恒林 663,818 人民币普通股
蒋伯明 379,000 人民币普通股
何江 349,524 人民币普通股
吴涌 330,900 人民币普通股
石志琴 308,070 人民币普通股
刘志广 274,943 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，未知前十名流通股股
系的说明 东和前十名股东之间存在关联关系的或一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限
序 有限售条件股东名 况
售条件股份 限售条件
号 称 可上市交易 新增可上市交
数量
时间 易股份数量
自改革方案实施之日起，在12个月内
2008年6月
7,800,000 不得上市交易或者转让；在上述12个
5日
安徽省水利建筑工 月期满后，通过上海证券交易所挂牌交
1 21,865,287
程总公司 易出售原非流通股股份，出售数量占公
2009年6月
14,065,287 司股份总数的比例在12个月内不超过
5日
5%，在24个月内不超过10%。
2008年6月 同上
7,800,000
金寨水电开发有限 5日
2 8,104,246
责任公司 2009年6月
304,246
5日
凤台县永幸河管理 2008年6月 同上
3 1,280,789 1,280,789
总站 5日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经公司2007年第一次临时股东大会批准，以累积投票制选举了王世才、杨广亮、霍向东、赵锐、薛蕴春、袁国语、胡茂根、张传明、李明发为公司第四届董事会成员，任期三年，其中胡茂根、张传明、李明发为独立董事；以累积投票制选举了王敬敏、汪乐生、张键为公司第四届监事会成员，与经职工代表选举产生的职工代表监事程长祥先生、陈广明先生共同组成公司第四届监事会，任期三年。
经公司第四届董事会第一次会议审议通过：⑴选举王世才先生为公司董事长，选举霍向东先生为副董事长，任期均为三年。⑵根据董事长提名，同意聘任杨广亮先生为公司总经理，任期三年。⑶根据董事长提名，同意聘任牛晓峰先生为董事会秘书；同意聘任汪海涛先生为董事会证券事务代表，任期均为三年。⑷根据总经理提名，同意聘许克顺先生、王荣兵先生为常务副总经理；同意聘张晓林先生、陈圣刚先生、陈修翔先生、牛曙东先生、牛晓峰先生、董传明先生、李振标先生为公司副总经理；同意聘朱元林先生为公司财务总监；同意聘董传明先生为总工程师；同意聘吴炤明先生为总经济师；同意聘黄丽春女士为总策划师，任期均为三年。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司坚持围绕“持续增长、和谐发展”这一主题，按照“适应调整，加强学习，规范管理，文化致胜”的总要求，继续调整主营业务结构，突出抓好“稳定建筑”、“品质地产”、“国际化战略”、“规范运作”、“创建学习型企业”等重点工作，生产经营总体保持稳定。
公司上半年实现收入7.24亿元，较去年同期增长了6.09%，实现利润总额2151万元，较去年同期下降了20.97%，实现净利润1251万元，较去年同期下降了35.57%；每股收益为0.08元，净资产收益率2.30%。
上半年公司业绩较上年同期有所下降，主要是由于建筑施工市场竞争激烈、原材料价格上涨、贷款利率不断提高等原因，工程施工和房地产业务成本增加导致毛利率有所下降，导致报告期净利润较上年同期有所下降。公司将进一步加强成本控制，提高综合管理水平，集中力量外拓市场、内抓管理，争取实现全年经营目标。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
水利 减少2.28个百分
416,070,150.95 379,374,420.06 8.82 10.21 13.04
工程 点
房地 减少9.73个百分
144,903,372.35 102,074,040.93 29.56 14.68 33.07
产 点
增加2.02个百分
其他 163,119,218.54 140,884,489.64 13.63 -8.70 -10.78
点
分产
品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
安徽省内 536,933,588.79 6,893,737.76
安徽省外 187,159,153.05 34,659,307.78
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。
报告期内，按照中国证监会证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和安徽省证监局的文件要求，公司本着实事求是的原则，及时组织公司董事、监事及高管人员认真学习相关文件精神，成立了“治理专项活动领导小组”，制定了工作计划，对公司规范运作、内部控制、独立性等情况及公司治理创新等方面进行认真自查，积极查找在公司治理方面存在的问题和不足，完成了“关于加强上市公司治理专项活动的自查报告与整改计划”。经过自查和整改，进一步完善和提高了公司的治理水平。报告期内还对《信息披露事务管理制度》进行了修订。
目前公司已基本形成了规范运作,有效制衡、协调运转的法人治理结构。公司法人治理结构健全，股东大会、董事会、监事会等都按规则定期召开，并建立健全了三会的议事规则及公司章程等相关的规章制度，确保公司能够规范运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经安徽华普会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润3311万元，按《公司章程》有关规定，提取法定盈余公积569.63万元,加上以前年度未分配利润结余7770.81万元，可供全体股东分配的利润为10512.41万元。公司2006年利润分配方案为每10股送1股，派送0.3元，合计派发股利2028万元，未分配利润余额8484.41万元全部结转下年度。
此方案经2007年5月21日召开的公司2006年年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2007年6月27日的《上海证券报》上，股权登记日2007年7月2日，除权除息日2007年7月3日，红利发放日2007年7月9日。该项分配方案已于2007年7月9日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 占同类交 关联交 关联交易
关联方名 关联交 关联交易 关联交易金 场
交易 易金额的 易结算 对公司利
称 易内容 定价原则 额 价
价格 比例(%) 方式 润的影响
格
安徽瑞特 购买商 采取公开
398,176.27
新型材料 品混凝 招标或内
有限公司 土等 部招标方
式
1)、本公司向母公司的控股子公司安徽瑞特新型材料有限公司购买商品混凝土等。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关联
担保对象名 发生日期（协议签 担保类 是否履
担保金额 担保期 方担保（是
称 署日） 型 行完毕
或否）
安徽丰原生
3,350 连带责 2006年9月20日～
物化学股份 2006年9月20日 否 否
任担保 2007年9月20日
有限公司
安徽丰原生
4,000 连带责 2007年1月29日～
物化学股份 2007年1月29日 否 否
任担保 2008年1月26日
有限公司
安徽丰原生
1,985 连带责 2007年2月14日～
物化学股份 2007年2月14日 否 否
任担保 2008年1月15日
有限公司
安徽瑞特新
800 连带责 2007年6月12日～
型材料有限 2007年6月12日 否 是
任担保 2007年12月12日
公司
报告期内担保发生额合计 6,785
报告期末担保余额合计（A） 10,135
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,800
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,800
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 14,935
担保总额占公司净资产的比例 27.45
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 800
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
2,000
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,800
1、2006年9月20日，本公司为安徽丰原生物化学股份有限公司提供担保，担保金额为3,350万元,担保期限为2006年9月20日至2007年9月20日。该担保存在反担保。该事项已于2006年3月30日刊登在上海证券报上。
2、2007年1月29日，本公司为安徽丰原生物化学股份有限公司提供担保，担保金额为4,000万元,担保期限为2007年1月29日至2008年1月26日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月21日刊登在上海证券报上。
3、2007年2月14日，本公司为安徽丰原生物化学股份有限公司提供担保，担保金额为1,985万元,担保期限为2007年2月14日至2008年1月15日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月21日刊登在上海证券报上。
4、2007年6月12日，本公司为本公司母公司的控股子公司安徽瑞特新型材料有限公司提供担保，担保金额为800万元,担保期限为2007年6月12日至2007年12月12日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月21日刊登在上海证券报上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
公司于2007年5月10日公告了《重大合同签订公告》，本公司与参股子公司阿联酋阿拉贝斯建设总承包有限责任公司签订了《工人住宅城设计施工合同》，负责阿布扎比工人住宅城的设计与建设，工程总建筑面积23万◇，总造价折合人民币4.85亿元，具体内容见《重大合同签订公告》。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
称及版面 索路径
第三届董事会第十八次会议决议公告暨召开 上海证券报第 2007年4
www.see.com.cn
二○○六年度股东大会会议通知 30版 月21日
上海证券报第 2007年4
2006年报摘要 www.see.com.cn
30版 月21日
2007年4
2006年报 www.see.com.cn
月21日
2007年4
与关联方资金往来的专项说明 www.see.com.cn
月21日
关于2007年度商品混凝土采购日常关联交 上海证券报第 2007年4
www.see.com.cn
易的公告 30版 月21日
上海证券报第 2007年4
第三届监事会第十次会议决议公告 www.see.com.cn
30版 月21日
上海证券报 2007年4
2007年第一季度季报 www.see.com.cn
A94版 月30日
上海证券报D9 2007年5
重大合同签订公告 www.see.com.cn
版 月10日
上海证券报 2007年5
股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn
D24版 月15日
2007年5
2006年度股东大会会议资料 www.sse.com.cn
月15日
上海证券报 2007年5
2006年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn
D14版 月22日
2007年5
2006年度股东大会的法律意见书 上海证券报 www.sse.com.cn
月22日
第三届董事会第二十次会议暨召开2007年 上海证券报 2007年5
www.sse.com.cn
第一次临时股东大会会议通知 D17版 月23日
上海证券报 2007年5
第三届监事会第十二次会议决议公告 www.sse.com.cn
D17版 月23日
关于召开2007年第一次临时股东大会的补 上海证券报 2007年5
www.sse.com.cn
充通知 D17版 月29日
上海证券报 2007年5
有限售条件的流通股上市公告 www.sse.com.cn
D11版 月30日
2007年5
2007年第一次临时股东大会会议资料 上海证券报 www.sse.com.cn
月31日
上海证券报19 2007年6
股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn
版 月2日
上海证券报30 2007年6
第四届董事会第一次会议决议公告 www.sse.com.cn
版 月9日
上海证券报30 2007年6
2007年第一次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn
版 月9日
2007年度第一次临时股东大会的法律意见 2007年6
上海证券报 www.sse.com.cn
书 月9日
上海证券报30 2007年6
第四届监事会第一次会议决议公告 www.sse.com.cn
版 月9日
上海证券报32 2007年6
关于限售股份持有人出售股份情况的公告 www.sse.com.cn
版 月23日
2007年6
简式权益变动报告书 上海证券报 www.sse.com.cn
月23日
上海证券报D9 2007年6
2006年度分红派息实施公告 www.sse.com.cn
版 月27日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 263,993,221.87 222,578,459.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 0 200,000.00
应收账款 267,848,945.48 318,747,708.05
预付款项 136,983,607.36 104,072,597.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 162,866,750.68 232,302,299.06
买入返售金融资产
存货 520,387,578.69 474,195,940.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,352,080,104.08 1,352,097,005.33
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 72,418,149.27 72,411,968.63
投资性房地产
固定资产 350,029,363.03 359,382,666.53
在建工程 234,031,975.79 243,832,417.20
工程物资 3,320,796.97 17,715.83
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 138,682,412.53 147,866,637.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,214,698.74
递延所得税资产 9,040,847.70 9,403,219.39
其他非流动资产 210,157.35 337,679.93
非流动资产合计 807,733,702.64 837,467,003.76
资产总计 2,159,813,806.72 2,189,564,009.09
流动负债：
短期借款 512,000,000.00 447,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 143,784,000.00 159,122,855.00
应付账款 265,467,587.65 343,258,513.28
预收款项 122,261,241.66 180,059,195.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,723,869.88 12,041,271.58
应交税费 51,660,081.23 71,242,135.11
应付利息
应付股利
其他应付款 75,620,868.25 144,559,727.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 126,000,000.00 113,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,303,517,648.67 1,470,283,698.84
非流动负债：
长期借款 251,500,000.00 129,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 257,500,000.00 135,500,000.00
负债合计 1,561,017,648.67 1,605,783,698.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 156,000,000.00 156,000,000.00
资本公积 261,326,881.29 262,130,881.29
减：库存股
盈余公积 24,079,699.28 24,079,699.28
一般风险准备
未分配利润 102,753,325.34 90,242,670.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 544,159,905.91 532,453,250.73
少数股东权益 54,636,252.14 51,327,059.52
所有者权益合计 598,796,158.05 583,780,310.25
负债和所有者权益总计 2,159,813,806.72 2,189,564,009.09
公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 194,600,075.21 167,809,461.82
交易性金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 321,688,596.22 416,728,714.68
预付款项 96,010,750.43 85,481,602.55
应收利息
应收股利
其他应收款 429,533,197.14 447,523,702.62
存货 248,265,029.93 199,040,977.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,290,097,648.93 1,316,784,459.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 19,400,000.00 29,400,000.00
长期应收款
长期股权投资 314,052,036.12 314,045,855.48
投资性房地产
固定资产 77,401,533.83 86,096,133.86
在建工程 125,736,921.41 148,893,893.61
工程物资 3,320,796.97
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,006,378.40 2,013,978.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,339,424.36 13,701,796.04
其他非流动资产 210,157.35 337,679.93
非流动资产合计 555,467,248.44 594,489,337.32
资产总计 1,845,564,897.37 1,911,273,796.62
流动负债：
短期借款 492,000,000.00 404,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 88,784,000.00 121,322,855.00
应付账款 237,160,438.69 320,196,902.14
预收款项 83,774,167.12 123,671,560.57
应付职工薪酬 4,765,128.77 9,711,970.21
应交税费 35,241,987.36 48,286,121.69
应付利息
应付股利
其他应付款 91,246,737.55 190,584,594.08
一年内到期的非流动负债 67,500,000.00 98,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,100,472,459.49 1,315,774,003.69
非流动负债：
长期借款 212,500,000.00 66,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 218,500,000.00 72,000,000.00
负债合计 1,318,972,459.49 1,387,774,003.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 156,000,000.00 156,000,000.00
资本公积 261,326,881.29 262,130,881.29
减：库存股
盈余公积 19,693,312.35 19,693,312.35
未分配利润 89,572,244.24 85,675,599.29
所有者权益（或股东权益）合计 526,592,437.88 523,499,792.93
负债和所有者权益（或股东权
1,845,564,897.37 1,911,273,796.62
益）总计
公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 724,092,741.84 682,539,696.30
其中：营业收入 724,092,741.84 682,539,696.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 704,941,998.68 656,424,605.42
其中：营业成本 622,332,950.63 570,225,975.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 28,657,564.25 24,118,009.49
销售费用 6,861,293.30 10,841,778.84
管理费用 31,149,610.04 33,494,668.48
财务费用 16,122,867.48 17,498,817.39
资产减值损失 -182,287.02 245,356.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,180.64 249,188.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,156,923.80 26,364,278.96
加：营业外收入 2,786,265.97 899,652.68
减：营业外支出 430,882.48 42,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,512,307.29 27,221,931.64
减：所得税费用 8,295,742.59 5,007,923.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,216,564.70 22,214,008.61
归属于母公司所有者的净利润 12,510,655.19 19,379,541.45
少数股东损益 705,909.51 2,834,467.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.14
（二）稀释每股收益 0.08 0.14
公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 557,064,990.17 535,190,146.11
减：营业成本 509,881,563.23 483,089,555.89
营业税金及附加 18,227,786.70 17,220,667.92
销售费用 35,400.00 418,374.38
管理费用 11,795,437.70 11,990,969.73
财务费用 12,400,067.24 15,937,058.94
资产减值损失 -1,047,135.62 735,723.02
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,180.64 249,188.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,778,051.56 6,046,984.31
加：营业外收入 414,300.97 42,000.00
减：营业外支出 368,993.48 22,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,823,359.05 6,066,984.31
减：所得税费用 1,926,714.10 1,919,872.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,896,644.95 4,147,111.55
公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 717,393,550.08 606,782,809.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 69,435,548.38 97,210,525.36
经营活动现金流入小计 786,829,098.46 704,993,334.66
购买商品、接受劳务支付的现金 688,863,104.76 604,710,401.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,110,466.64 32,916,885.35
支付的各项税费 45,867,653.13 17,603,348.70
支付其他与经营活动有关的现金 80,404,212.42 33,039,804.03
经营活动现金流出小计 831,245,436.95 688,270,439.99
经营活动产生的现金流量净额 -44,416,338.49 16,722,894.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,800,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
16,300.97 42,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,455,899.67 312,550.19
投资活动现金流入小计 8,472,200.64 28,154,550.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资
81,776,694.23 90,883,779.56
产支付的现金
投资支付的现金 27,286,448.81
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 81,776,694.23 118,170,228.37
投资活动产生的现金流量净额 -73,304,493.59 -90,015,678.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 377,000,000.00 340,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 377,000,000.00 340,500,000.00
偿还债务支付的现金 192,338,855.00 294,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,721,550.64 17,211,964.93
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 804,000.00
筹资活动现金流出小计 217,864,405.64 311,211,964.93
筹资活动产生的现金流量净额 159,135,594.36 29,288,035.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 41,414,762.28 -44,004,748.44
加：期初现金及现金等价物余额 222,578,459.59 189,125,729.45
六、期末现金及现金等价物余额 263,993,221.87 145,120,981.01
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 13,216,564.70 22,214,008.61
加：资产减值准备 254,780.52 -245,356.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
9,594,449.31 11,356,031.92
生物资产折旧
无形资产摊销 201,667.50 88,318.53
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
352,692.51 -42,000.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,265,650.97 17,498,817.39
投资损失（收益以“－”号填列） -6,180.64 -249,188.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号
362,371.69
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -46,191,637.96 112,188,865.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”
62,804,665.67 -100,650,170.91
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-100,271,362.76 -45,436,432.40
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -44,416,338.49 16,722,894.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 263,993,221.87 145,120,981.01
减：现金的期初余额 222,578,459.59 189,125,729.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,414,762.28 -44,004,748.44
公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 612,407,715.18 536,998,191.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,990,505.48 145,980,673.78
经营活动现金流入小计 630,398,220.66 682,978,865.55
购买商品、接受劳务支付的现金 590,104,760.12 475,708,220.90
支付给职工以及为职工支付的现金 5,241,144.48 23,678,882.94
支付的各项税费 30,873,921.03 19,305,127.70
支付其他与经营活动有关的现金 51,127,288.97 201,623,228.91
经营活动现金流出小计 677,347,114.60 720,315,460.45
经营活动产生的现金流量净额 -46,948,893.94 -37,336,594.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,800,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
16,300.97 42,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,354,673.63 83,468.83
投资活动现金流入小计 18,370,974.60 27,925,468.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资
9,211,969.22 29,108,388.83
产支付的现金
投资支付的现金 27,026,348.81
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 69,211,969.22 56,134,737.64
投资活动产生的现金流量净额 -50,840,994.62 -28,209,268.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 355,000,000.00 272,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 355,000,000.00 272,000,000.00
偿还债务支付的现金 209,538,855.00 261,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,076,643.05 15,640,733.87
支付其他与筹资活动有关的现金 804,000.00
筹资活动现金流出小计 230,419,498.05 276,640,733.87
筹资活动产生的现金流量净额 124,580,501.95 -4,640,733.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 26,790,613.39 -70,186,597.58
加：期初现金及现金等价物余额 167,809,461.82 156,849,542.52
六、期末现金及现金等价物余额 194,600,075.21 86,662,944.94
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 3,896,644.95 4,147,111.55
加：资产减值准备 -1,047,135.62 -735,723.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
4,517,411.34 5,568,025.58
生物资产折旧
无形资产摊销 7,600.00 88,318.53
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
352,692.51 -42,000.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,721,969.42 15,937,058.94
投资损失（收益以“－”号填列） -6,180.64 -249,188.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号
362,371.68
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -49,224,052.30 -30,530,918.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”
73,333,230.49 -101,870,799.16
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-90,863,445.77 70,351,519.08
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -46,948,893.94 -37,336,594.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 194,600,075.21 86,662,944.94
减：现金的期初余额 167,809,461.82 156,849,542.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26,790,613.39 -70,186,597.58
公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 156,000,000.00 262,130,881.29 25,733,193.42 105,124,117.38 51,158,312.92 600,146,505.01
余额
加：会
计政策 -1,653,494.14 -14,881,447.23 168,746.61 -16,366,194.76
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 156,000,000.00 262,130,881.29 24,079,699.28 90,242,670.16 51,327,059.52 583,780,310.25
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
-804,000.00 12,510,655.19 3,309,192.61 15,015,847.80
少以
“－”
号填
列）
（一）
12,510,655.19 705,909.51 13,216,564.70
净利润
（二）
直接计
入所有
-804,000.00 2,603,283.10 1,799,283.10
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-804,000.00 2,603,283.10 1,799,283.10
他
上述
（一）
和 -804,000.00 12,510,655.19 3,309,192.61 15,015,847.80
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 156,000,000.00 261,326,881.29 24,079,699.28 102,753,325.34 54,636,252.14 598,796,158.05
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 156,000,000.00 246,784,181.29 20,312,458.02 79,269,419.87 65,727,910.27 568,093,969.45
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 156,000,000.00 246,784,181.29 20,312,458.02 79,269,419.87 65,727,910.27 568,093,969.45
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
70,000.00 19,379,541.45 -31,198,460.86 -11,748,919.41
少以
“－”
号填
列）
（一）
19,379,541.45 2,834,467.16 22,214,008.61
净利润
（二）
直接计
入所有 70,000.00 -34,032,928.02 -33,962,928.02
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
70,000.00 -34,032,928.02 -33,962,928.02
他
上述
（一）
和 70,000.00 19,379,541.45 -31,198,460.86 -11,748,919.41
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 156,000,000.00 246,854,181.29 20,312,458.02 98,648,961.32 34,529,449.41 556,345,050.04
余额
公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:安徽水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
156,000,000.00 262,130,881.29 20,900,074.16 96,536,455.59 535,567,411.04
余额
加：会计政策
-1,206,761.81 -10,860,856.30 -12,067,618.11
变更
前期差错更正
二、本年年初
156,000,000.00 262,130,881.29 19,693,312.35 85,675,599.29 523,499,792.93
余额
三、本年增减
变动金额（减
-804,000.00 3,896,644.95 3,092,644.95
少以“－”号
填列）
（一）净利润 3,896,644.95 3,896,644.95
（二）直接计
入所有者权益 -804,000.00 -804,000.00
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 -804,000.00 -804,000.00
上述（一）和
-804,000.00 3,896,644.95 3,092,644.95
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
156,000,000.00 261,326,881.29 19,693,312.35 89,572,244.24 526,592,437.88
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
156,000,000.00 246,784,181.29 17,874,788.01 68,390,465.26 489,049,434.56
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
156,000,000.00 246,784,181.29 17,874,788.01 68,390,465.26 489,049,434.56
余额
三、本年增减
变动金额（减
70,000.00 4,147,111.55 4,217,111.55
少以“－”号
填列）
（一）净利润 4,147,111.55 4,147,111.55
（二）直接计
入所有者权益 70,000.00 70,000.00
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 70,000.00 70,000.00
上述（一）和 70,000.00 4,147,111.55 4,217,111.55
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
156,000,000.00 246,854,181.29 17,874,788.01 72,537,576.81 493,266,546.11
余额
公司法定代表人:王世才 主管会计工作负责人:朱元林 会计机构负责人:李成建
2007年半年度报告附注（以下如无特殊说明，金额单位均为人民币元）
(一)、公司基本情况
安徽水利开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由安徽省水利建筑工程总公司(以下简称水建总公司)、金寨县小水电总站、凤台县永幸河灌区管理总站、蚌埠市建设投资有限公司、安徽省水利水电勘测设计院等五家单位采用发起设立方式设立，经安徽省人民政府皖府股字[1998]第20号文批准，于1998年6月15日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本1,100万元，注册名称为安徽水建建设股份有限公司。
2000年7月，公司2000年度临时股东大会决定增资扩股，经安徽省人民政府皖府股字[2000]第40号文批准，股本增至6,200万股，2000年11月，经安徽省工商行政管理局核准，公司更名为安徽水利开发股份有限公司。
2003年4月3日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]25号文核准，公司通过全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行了人民币普通股5,800万股，募集资金净额31,467.38万元。公司于2003年4月5日在安徽省工商行政管理局办理了注册资本变更登记，变更后的注册资本为12,000万元，流通股于2003年4月15日在上海证券交易所挂牌上市交易。
2004年3月，公司2003年度股东大会决定，以公司2003年末总股本12,000万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增2股，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，转增和送红股共计3,600万股，公司总股本变更为15,600万股。
本公司经营范围：承担各类水利水电工程及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施工；工业与民用建设项目的建筑施工；公路工程施工；市政工程施工；水利水电资源开发；农业排灌用水及节水灌溉建设；金属结构加工、制作、安装；机电设备安装。
(二)、公司采用的主要会计政策、会计估计
1、执行的会计准则和会计制度
公司全体董事、公司董事长、公司总经理、公司财务负责人声明：公司原来执行的是原企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。在编报本财务报告时，根据中国证券监督管理委员会证监发
[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号》的规定，依照《企业会计准则第38号◇◇首次执行企业会计准则》及其应用指南，对财务报表相关项目进行了追溯调整，并按照《企业会计准则第30号◇◇财务报表列报》予以列报。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量外，各项资产的计价均遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按照期末市场汇率进行调整，调整的差额，属于与生产经营活动有关的，计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状态前发生的有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、金融资产和金融负债的核算方法
金融资产和金融负债包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债包括交易性金融资产和金融负债以及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
交易性或金融资产金融负债的确认依据：
（1）资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售取得该金融或回购。
（2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理。
（3）属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的确认依据：
（1）该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
（2）公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此外，无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的，应当将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
初始及后续计量：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
公司在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
初始及后续计量：
按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3、应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4、可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5、其他金融负债
其他金融负债是公司除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。
6、金融资产转移
金融资产转移的确认:
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。
B根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。
C有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
金融资产转移的计量:
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
7、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，参考活跃市场中的报价来确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。但初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础，除非有客观证据表明相同金融工具公开交易价格更公允，或采用仅考虑公开市场参数的估值技术确定的结果更公允时，不采用交易价格作为初始确认时的公允价值，而应当采用更公允的交易价格或估值结果确定公允价值。
8、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
对于可供出售金融资产，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值的，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
对于持有至到期投资、应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额，按账龄分析法和个别认定法同时计提坏账准备，按账龄分析法计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 8%
2—3年 10%
3年以上 50%
9、存货核算方法以及存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司的存货分为原材料、低值易耗品、周转材料、已完工尚未结算款、开发成本等，各类存货的取得和发出以实际成本计价。低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销计入成本。周转材料根据实际使用情况分期分次摊销。
存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并将成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础，将存货减记至可变现净值而形成的减记金额，在减记的当期确认为费用。
存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提。
根据《企业会计准则—建造合同》的有关规定，如果累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的差额，在存货中以已完工尚未结算款列示；如果累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已办理结算的合同价款的差额在预收账款中反映；如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即确认为当期费用，同时计提存货跌价准备——合同预计损失准备，合同完工确认工程合同收入、费用时，转销合同预计损失准备。
10、长期投资核算方法
1、初始计量
企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
2、后续计量
（1）公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（3）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（4）被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准和计提方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠的计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下：
类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）
房 屋 3 30—40 3.23—2.43
施工机械 3 10—14 9.70—6.93
生产设备 3 10—14 9.70—6.93
3 7—12 13.86—8.08
试验仪器
运输设备 3 6—12 16.17—8.08
3 7—14 13.86—6.93
其他设备
（3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否已经发生减值：
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。
如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。
期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计价方法
公司借款包括专门借款和一般借款。专门借款为有明确的专门用途，即为购建或者生产某项符合资本化条件的资产而专门借入的款项，其通常有标明专门用途的借款合同。一般借款是除专门借款以外的其他借款。
公司借款费用是因借款而发生的利息及其相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
2、公司借款费用资本化期间：
借款费用只有同时满足以下三个条件时：
（1）资产支出已经发生，资产支出只包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始，开始借款费用资本化。
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3、借款费用资本化金额的计算方法
（1）专门借款费用的资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
（2）一般借款费用的资本化金额和利率
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出加权平均数超过专门借款的部分乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款利息中应予资本化的金额。一般借款的资本化率应当根据一般借款加权平均利率确定。
14、无形资产核算方法及无形资产减值准备的确认标准和计提方法
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产计价：无形资产在取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低的原则计价。
无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内平均摊销计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，按复核后的摊销期限和摊销方法进行摊销。
无形资产的减值，按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按实际支出入账，其中开办费自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、临时设施的核算方法
临时设施是为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现场临时作业棚、办公室等。临时设施是以建造发生的实际成本计价，并根据实际使用期限采用直线法摊销。
17、收入确认原则
（1）建造合同的收入，在下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认：
①合同总收入能够可靠地计量；
②与合同相关的经济利益能够流入企业；
③在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；
④为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，且合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认；合同成本不可能收回的，于发生时立即确认为费用，不确认收入。
如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期费用。
（2）电力和排灌收入的确认及收款模式：
销售电力和排灌在下列条件均能满足时确认销售收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
电力和排灌收入的收款模式：本公司金寨分公司销售电力是通过金寨县地方电力公司实现的，每月根据电表记录的销售电力数量结算应收电费,由金寨县地方电力公司按月通过银行转账转入本公司金寨分公司在中国农业银行金寨县支行开立的结算账户。本公司凤台分公司排灌收费按凤台县物价局核定，由乡政府向受益人代收，分季由乡政府财政所通过银行转账转入本公司凤台分公司在中国农业银行凤台县支行开立的结算账户。
（3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
（4）BT项目收入的确认
BT项目经营方式为“建造－转移（Ｂuild－Ｔransfer）”，即业主与公司签定工程建设投资协议，授权BT公司代理其实施投融资职能进行工程建设，工程完工后移交业主。依据公司与业主签定的投资合同，BT收入确认的基本内容是：
①按工程建设直接费的约定比例分期收取工程建设管理费；
②按工程投资的约定比例分期确认投资利息；
③按工程投资总额的约定比例分期确认投资回报。
（5）商品房销售收入的确认
①工程已经完工并经有关部门验收；
②已订立《商品房买卖合同》且合同规定的义务已经履行；
③商品房已交付，买受人已付款，或出卖人确信可以取得该款；
④成本能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法。递延税款按资产负债表债务法根据暂时性差异计算。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额。未作为资产和负债确的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。
暂时性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
19、合并会计报表的编制方法
（1）根据会计准则的规定，公司以控制为基础来确定合并范围。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。
（2）母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
A通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（3）母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并财务报表编制方法
（1）以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务等进行了抵销。
（2）公司对纳入合并范围的子公司的合并，采用先按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并报表。
(三)、会计政策、会计估计变更、合并会计报表范围变化、会计差错更正的影响
1、会计政策的变更
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁发的《企业会计准则》。编制本财务报表时根据《企业会计准则38号-首次执行会计准则》第五条至第十九条的有关规定，对有关交易事项采用追溯调整法进行调整。调整累计影响数如下：
单位：元
项 目 金 额
2006年12月31日股东权益 548,988,192.09
长期股权投资差额 -25,769,414.15
所得税 9,234,472.79
少数股东权益 51,327,059.52
2007年1月1日股东权益 583,780,310.25
2、会计估计变更
无未发生会计估计的变更。
3、会计差错更正的影响
未发生会计差错更正。
(四)、税项
1、营业税
本公司的施工业务和子公司安徽贝斯特实业发展有限公司的钢结构建筑，执行3%的建筑业税率；本公司子公司芜湖和顺置业有限公司、六安和顺实业发展有限公司、蚌埠水建房地产开发有限公司、合肥沃尔特置业发展有限公司销售商品房执行5%的销售不动产税率；本公司子公司蚌埠锦江大酒店有限公司酒店服务执行5%的服务业税率；根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条规定，本公司凤台分公司的农业排灌免征营业税。
2、增值税
本公司金寨分公司和子公司安徽金寨流波水力发电有限公司销售电力交纳17%的增值税，安徽贝斯特实业发展有限公司销售建筑材料交纳6%的增值税。
3、城建税及教育费附加
本公司城建税按应纳营业税或增值税额计征，根据不同情况分别按７%、５%、１%交纳。教育费附加按应纳营业税或增值税额的3%交纳，地方教育费附加按应纳营业税或增值税额的1%交纳。
4、所得税
本公司所得税按33%税率计征。根据安徽省地方税务局直地税[2004]120号文《关于同意免征安徽水利开发股份有限公司农业排灌业务企业所得税的批复》，免征本公司农业排灌业务企业所得税。
5、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
(五)、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况：
注册资本 持股比例 原始投资额 是否
被投资单位全称 经营范围
（万元） （%） （万元） 合并
安徽贝斯特实业
3,000.00 93.33 2,800.00 钢结构建筑 是
发展有限公司
蚌埠龙子湖水资源
2,000.00 100.00 2,000.00 水资源开发 是
治理开发有限公司
安徽东升建筑设计
200.00 60.00 120.00 建筑设计 是
咨询有限公司
六安和顺实业发展
3,000.00 90.00 2,700.00 房地产开发 是
有限公司
安徽白莲崖水库开发有
2,000.00 100.00 2,000.00 水电开发 否
限公司
蚌埠清越置业发展有限
5,000.00 72.00 3,600.00 房地产开发 是
公司
芜湖和顺置业有限公司 5,250.00 100.00 5,250.00 房地产开发 是
蚌埠锦江大酒店
2,000.00 84.00 1,680.00 酒店服务 是
有限公司
合肥沃尔特置业发展
4,000.00 90.00 3,600.00 房地产开发 是
有限公司
安徽水建房地产开发
1,020.00 98.04 1,000.00 房地产开发 是
有限公司
安徽金寨流波水力发电
4,056.00 51.01 2,069.00 水利发电 是
有限公司
蚌埠涂山抽水蓄能电站
2,000.00 95.00 1,900.00 水电开发 是
建设开发有限公司
安徽白莲崖水库开发有限公司为开发白莲崖水库的项目法人，作为代建国家投资项目的法人，本公司对其不具有实际控制权，故未纳入合并范围。
2、联营企业概况：
注册资本 持股比例 原始投资额
被投资单位全称 核算方法 经营范围
（万元） （%） （万元）
安徽康特新型建材有限
1,000.00 21.00 210.00 权益法 建筑材料
责任公司
合肥奥林匹克花园置业
3,000.00 40.00 1,200.00 成本法 房地产开发
发展有限公司
安徽瑞特新型材料有限
4,800.00 40.00 1,920.00 权益法 商品混凝土
公司
合肥瑞特新型材料有限
2,000.00 45.00 900.00 权益法 商品混凝土
公司
阿拉伯贝斯特综合工程
65.22 49.00 31.96 权益法 工程施工
承包公司
本公司及所属子公司合肥沃尔特置业发展有限公司、安徽水建房地产开发有限公司，合并持有合肥奥林匹克花园置业发展有限公司40%的股权，本公司对该公司无控制权及重大影响，故采用成本法核算。
(六)、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2007.6.30 2007.1.1
现金 3,003,434.14 1,976,831.30
银行存款 155,407,305.88 145,889,926.14
其他货币资金 105,582,481.85 74,711,702.15
合 计 263,993.221.87 222,578,459.59
（1）本报告期银行存款中无质押、冻结等受限情形；
（2）本报告期其他货币资金有银行定期存单1,060.00万元，其他全部为银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
(1)应收票据分类
种类 2007.6.30 2007.1.1
银行承兑汇票 — 200,000.00
商业承兑汇票 — —
合 计 — 200,000.00
（2）本报告期末应收票据余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
3、应收账款
（1）账龄分析
2007.6.30
账 龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
（%）
1年以内 118,575,278.08 41.3% 904,997.00 117,670,281.08
1-2年 53,551,850.14 18.64% 4,284,148.01 49,267,702.13
2-3年 108,561,688.43 37.83% 10,856,168.84 97,705,519.59
3年以上 6,410,885.37 2.23% 3,205,442.69 3,205,442.68
合 计 287,099,702.02 100.00 19,250,756.54 267,848,945.48
2007.1.1
账 龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
（%）
1年以内 279,651,326.78 83.27 8,834,971.59 270,816,355.19
1-2年 36,179,978.62 10.77 2,894,398.29 33,285,580.33
2-3年 11,610,928.18 3.46 1,161,092.82 10,449,835.36
3年以上 8,391,874.34 2.50 4,195,937.17 4,195,937.17
合 计 335,834,107.92 100.00 17,086,399.87 318,747,708.05
（2）本报告期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的欠款。
（3）本报告期末应收账款余额前五名金额合计15,143.42万元，占应收账款总额的52.74%。
（4）本报告期末应收账款余额中包括应收南陵水资源综合治理与开发项目建设指挥部BT款4,141.00万元，应收六安市重点工程办公室BT款2,952.00万元，因工程进展顺利，应收款项在合同规定的回购期内可以收回，无坏账风险；另外应收亳州城市建设投资有限公司股权转让款2,153.00万元，已与股权受让人签订资产抵押合同，股权受让人承诺按期还款，应收的股权转让款以资产进行担保，以上应收款项按个别认定法不计提坏账准备。
（5）本报告期末应收账款原值较期初减少4,873.44万元，减少了14.51%，主要系工程款加快回笼所致。
4、其他应收款
（1）账龄分析
2007.6.30
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 净 额
1年以内 88,236,374.51 50.46% 4,411,818.73 83,824,555.78
1-2年 82,198,888.24 47.02% 6,575,911.06 75,622,977.18
2-3年 3,032,644.46, 1.73% 303,264.45 2,729,380.01
3年以上 1,379,675.42 0.79% 689,837.71 689,837.71
合 计 174,847,582.63 100.00 11,980,831.95 162,866,750.68
2007.1. 1
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 净 额
1年以内 219,716,494.73 89.09 10,985,824.74 208,730,669.99
1-2年 19,248,872.52 7.80 1,539,909.80 17,708,962.72
2-3年 5,076,156.57 2.06 507,615.66 4,568,540.91
3年以上 2,588,250.88 1.05 1,294,125.44 1,294,125.44
合 计 246,629,774.70 100.00 14,327,475.64 232,302,299.06
（2）本报告期末无其他应收款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的欠款。
（3）本报告期末其他应收款余额前五名金额合计8,824.01万元，占其他应收款总额的50.45%。
（4）本报告期末其他应收款的经济性质及核算内容：
经济性质 金 额 比例(%)
工程履约保证金 101,720,755.55 58.18
外单位其他往来 47,423,271.03 27.12
备用金及其他 25,703,556.05 14.70
合 计 174,847,582.63 100.00
（5）本报告期其他应收款的大额明细：
单 位 金 额 款项内容
上海恒祥滩涂开发管理有限
40,293,601.60 保证金
公司
安徽省永联物资贸易有限公
12,991,239.26 往来款
司
贝斯(蚌埠)科技发展有限公
15,223,938.57 往来款
司
蚌埠贝斯卡特工业有限公司 14,649,285.00 往来款
阿拉伯贝斯特综合工程承包
5,082,065.20 往来款
公司
合 计 88,240,129.63
（6）本报告期末其他应收款较期初减少7,178.22万元，减少了29.10%，主要系工程缴纳的工程保证金到期转回所致。
5、预付账款
（1）账龄分析
2007.6.30 2007.1.1
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 117,387,646.95 85.69 87,999,476.62 84.56
1-2年 13,201,374.14 9.64 9,612,948.26 9.24
2-3年 5,648,020.00 4.12 4,607,122.03 4.43
3年以上 746,566.27 0.55 1,853,050.99 1.78
合 计 136,983,607.36 100.00 104,072,597.90 100.00
（2）本报告期末预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）本报告期末账龄在1年以上的预付账款为16,073,121.28元，主要系部分分包工程工期较长，根据工程进度，尚未进行结算抵扣所致。
6、存货及存货跌价准备
（1）存货
项 目 2007.6.30 2007.1.1
库存材料 11,642,371.58 8,090,808.20
周转材料 11,217,194.93 11,314,349.38
低值易耗品 225,981.27 276,495.55
已完工尚未结算款 227,226,842.2 181,882,706.25
在产品 2,007,548.73 274,444.73
开发成品 1,338,850.00 22,686,743.02
开发成本 266,728,789.98 249,670,393.60
合 计 520,387,578.69 474,195,940.73
（2）已完工尚未结算款明细如下：
累计实际发生的合同 累计已办理 已完工
截止日期
成本和累计已确认毛利 结算价款金额 尚未结算款
2007.1.1 3,750,615,108.23 3,568,732,401.98 181,882,706.25
2007.6.30 4,229,291,344.08 4,002,064,501.88 227,226,842.2
7、长期股权投资
（1）投资类别
2007.6.30 2007.1.1
项 目
金额 减值准备 金额 减值准备
联营企业投资 72,418,149.27 — 72,411,968.63 —
合并价差 — — 25,769,414.15 —
合 计 72,418,149.27 98,181,382.78
（2）联营企业投资
A、采用权益法核算的联营企业投资：
被投资单位 初始 新增 本年权益 累计权益
2007.1.1 本期减少 2007.6.30
投资成本 投资额 增减额 增减额
安徽康特新型建
2,100,000.00 2,599,316.17 210,482.45 709,798.62 2,809,798.62
材有限责任公司
安徽瑞特新型材
19,194,331.67 19,361,758.10 -135,278.94 32,147.49
料有限公司 19,226,479.16
合肥瑞特新型材
9,000,000.00 8,131,290.36 -69,022.87 -937,732.51
料有限公司 8,062,267.49
阿拉伯贝斯特综
319,604.00 319,604.00 — 319,604.00
合工程承包公司
合 计 30,613,935.67 30,411,968.63 6,180.64 -195,786.40 30,418,149.27
B、采用成本法核算的联营企业投资：
占被投资单位
被投资单位 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
注册资本比例
合肥奥林匹克花园置
40% 12,000,000.00 — — 12,000,000.00
业发展有限公司
安徽白莲崖水库开发
100% 20,000,000.00 — — 20,000,000.00
有限公司
合肥高新股份
3.12% 10,000,000.00 — —
有限公司 10,000,000.00
合 计 42,000,000.00 — — 42,000,000.00
本公司及所属子公司合肥沃尔特置业发展有限公司、安徽水建房地产开发有限公司合并持有合肥奥林匹克花园置业发展有限公司40%的股权，本公司对该公司无控制权及重大影响；安徽白莲崖水库开发有限公司为开发白莲崖水库的项目法人，作为代建国家投资项目的法人，本公司对该公司不具有实际控制权，故采用成本法核算。
（3）合并价差
被投资单位
差异原因 2007.6.30 2006.12. 31
安徽水建房地产开发有限公司 股权投资差额 — 8,344,648.87
合肥沃尔特置业发展有限公司 股权投资差额 — 12,583,088.84
蚌埠锦江大酒店有限公司 股权投资差额 — 3,495,361.13
芜湖和顺置业发展有限公司 股权投资差额 — 1,346,315.31
合 计 — 25,769,414.15
根据新会计准则规定，长期股权投资差额应于年初全额调整期初留存收益。
（4）本报告期末末公司其他投资的变现、投资收益汇回无重大限制。
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
类 别 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
房 屋 294,363,420.97 10,144,543.29 10,379,899.31 294,128,064.95
施工机械 41,453,643.35 14,950.00 67,840.00 41,400,753.35
生产设备 74,820,781.00 65,252.91 74,755,528.09
试验仪器 2,613,594.32 4,800.00 2,618,394.32
运输设备 15,372,554.08 71,100.00 413,000.00 15,030,654.08
其他设备 34,021,431.90 790,550.00 83,763.82 34,728,218.08
合 计 462,645,425.62 11,025,943.29 11,009,756.04 462,661,612.87
（2）累计折旧
类 别 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
房 屋 27,131,433.90 5,580,983.55 136,371.75 32,576,045.7
施工机械
30,028,287.91 176,8381.21 47,816.64 31,748,852.48
生产设备 16,704,047.79 751,103.97 59,871.99 17,395,279.77
试验仪器 1,668,809.72 332,562.81 2,001,372.53
运输设备 10,083,562.84 459,231.84 248,295.6 10,294,499.08
其他设备 14,393,397.22 991,864.13 22,280.78 15,362,980.57
合 计 100,009,539.38 9,594,449.31 514,636.76 109,379,030.13
净 值 362,635,886.24 353,282,582.74
（3）固定资产减值准备
类 别 2007.1.1 本年计提 本年转回 2007.6.30
机械设备 3,253,219.71 — — 3,253,219.71
合 计 3,253,219.71 — — 3,253,219.71
净 额 359,382,666.53 350,029,363.03
（4）本报告期公司以土地使用权和部分房屋做抵押，获得抵押贷款14,550.00万元。
（5）本报告期固定资产减少主要系本公司转出固定资产原价273,490.95元和累计折旧9,079,812.55元所致。
（6）本报告期固定资产无融资租入固定资产。
（7）固定资产本报告期增加数中，无在建工程转入。
9、在建工程
预算数 工程投入
本期转入 资金
工程名称 （万 2007.1.1 本期增加 其他减少 2007.6.30 占预算比
固定资产 来源
元） 例(%)
募股
流波水电站 12,000 142,942,860.32 4,065,685.93 — 28,540,512.72 118,468,033.53 100.78
资金
募股
牛岭水电站 17,812 2,781,795.18 — — — 2,781,795.18 —
资金
贝斯特厂房、
— 3,477,640.11 1,555,982.42 — 5,033,622.53 — 自筹
办公楼
合肥沃尔特
2,400 22,965,449.69 — — — 22,965,449.69 95.68 自筹
会议中心
六安和顺酒店 8,000 36,822,303.56 — — — 36,822,303.56 46.02 自筹
合肥沃尔特
— — 9,688,766.83 — — 9,688,766.83 — 自筹
高尔夫俱乐部
涂山电站 350,000 1,000,000.00 — — — 1,000,000.00 0.01 自筹
锦江商务办公
2954 — — — — — — 自筹
楼
九华山沃尔特
3600 18,586,923.77 1,303,657.57 — — 19,890,581.34 55.25 自筹
酒店
芜湖沃尔特酒
4800 14,752,990.57 2,125,978.56 — — 16,878,969.13 35.14 自筹
店
锦江酒店锦江
— 502,454.00 — — — 502,454.00 — 自筹
广场
合 计 243,832,417.20 18,740,071.31 — 28,540,512.72 234，031，975.79
（1）本报告期无证据表明在建工程发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
10、无形资产
原始金额
项 目 2007.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销及转出 2007.6.30
（万元）
土地使用权 25,223.69 143,003,524.51 — 8，982，557.48 194，067.5 118,410,000.47 133,826,899.53
预付土地
— 4,765,913.00 — — — — 4,765,913.00
出让金
财务软件 34.26 97,200.00 — — 7,600.00 252,999.75 89,600.00
合 计 25,257.95 147,866,637.51 — 8,982,557.48 201,667.50 118,663,000.22 138,682,412.53
（1）本公司以土地使用权和房屋为抵押物共获得11,200.00万元抵押贷款。
（2）本报告期无证据表明无形资产发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
11、长期待摊费用
类 别 2007.1.1 本期增加 本期摊销 本期减少 2007.6.30
4,214,698.
开办费 — — 4,214,698.74 —
74
4,214,698.
合 计 — — 4,214,698.74 —
74
开办费本报告期减少系子公司安徽金寨流波水力发电有限公司相应转出的开办费。
12、其他非流动资产
类 别 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
临时设施原值 1,709,203.35 — — 1,709,203.35
累计摊销 1,371,523.42 127,522.58 — 1,499,046.00
临时设施净值 337,679.93 127,522.58 — 210,157.35
13、短期借款
借款类别 2007年6月30日 2007年1月1日
信用借款 8,400,000.00 8,400,000.00
抵押借款 112,000,000.00 97,000,000.00
保证借款 381,000,000.00 331,000,000.00
质押借款 10,600,000.00 10,600,000.00
合 计 512,000,000.00 447,000,000.00
（1）本报告期短期借款中，由安徽省水利建筑工程总公司提供29,600.00万元保证，由安徽丰原生物化学股份有限公司提供6,000.00万元保证，本公司为子公司安徽贝斯特实业发展有限公司提供了1000.00万元保证，本公司为子公司南陵和顺实业发展有限公司提供了1,000.00万元保证。蚌埠锦江大酒店有限公司以其贵宾楼、商务楼、娱乐中心以及土地使用权为抵押物，为公司提供抵押借款6,100.00万元，蚌埠清越置业有限公司以其面积为103,333.85平方米的土地使用权为抵押物，为公司提供4,700.00万元抵押借款，六安和顺实业有限公司以其面积为86,930平方米的土地使用权为抵押物为公司提供500.00万元抵押借款，南陵和顺实业发展有限公司以其面积为26,667平方米的土地使用权为抵押物为公司提供400.00万元抵押借款,安徽省康源电力集团有限公司委托安徽省国元信托投资公司向本公司贷款840.00万元，公司以1,060.00万元一年内到期的银行存款存单为子公司安徽金寨流波水力发电有限公司提供1,060万元质押借款。
（2）本报告期短期借款余额中无已到期未偿还的借款。
14、应付票据
种 类 2007年6月30日
2007年1月1日
银行承兑汇票 143,784,000.00 110,722,855.00
商业承兑汇票 —
48,400,000.00
合 计 143,784,000.00 159,122,855.00
（1）年末应付票据中由安徽省水利建筑工程总公司提供7,764.99万元保证，本公司为子公司六安和顺实业有限公司提供了1,500.00万元保证，为子公司安徽贝斯特实业发展有限公司提供了800万元保证，其余由银行承兑汇票保证金提供保证。
（2）本报告期应付票据余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
（3）上述票据均为不带息票据，截至本报告期无已到期应付票据。
（4）本报告期应付票据余额比年初减少1,533.88万元，减少了9.64%，主要系本报告期到期解付。
15、应付账款
种 类 2007年6月30日 2007年1月1日
1年以内 189,483,810.05 297,230,000.29
1-2年 35,661,928.06 36,725,354.74
2-3年 37,621,120.43 5,047,319.70
3年以上 2,700,729.11 4,255,838.55
合 计 265,467,587,65 343,258,513.28
（1）本报告期应付账款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2）本报告期应付账款余额无账龄超过三年的大额款项。
（3）本报告期应付账款比年初减少7,779.09万元，减少22.66%，主要系本报告期支付工程款，导致应付施工队工程款减少所致。
16、预收账款
种 类 2007年6月30日 2007年1月1日
1年以内 66,653,094.95
176,255,578.54
1-2年 55,553,615.02
3,482,199.77
2-3年 19,310.90
321,417.68
3年以上 35,220.79
合 计 122,261,241.66 180,059,195.99
（1）本报告期预收账款余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）本报告期预收账款余额中账龄超过一年的预收账款为55,608,146.71元和已结算尚未完工的款项为24,878,427.56元。
17、应付职工薪酬
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴
4,785,344.50 4,208,419.67 8,474,573.21 519,190.96
和补贴
二、职工福利费 7,255,927.08 1,236,501.88 2,287,750.04 6,204,678.92
三、社会保险费
其中：1、医疗保险费 966,993.40 966,993.40
2、基本养老保险费 2,600,900.90 2,600,900.90
3、年金缴费
4、失业保险费 232,094.86 232,094.86
5、工伤保险费 43,834.94 43,834.94
6、生育保险费 31,393.29 31,393.29
四、住房公积金 1,472,926.00 1,472,926.00
五、工会经费和职工教
育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给
予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股
份支付
合计 12,041,271.58 10,793,064.94 16,110,466.64 6,723,869.88
本报告期末公司无拖欠职工工资的情形。
18、应交税费
税 种 法定税率 2007.6.30 2007.1.1
所得税 33% 20,382,204.71 22,146,313.80
营业税 3% 25,028,447.94 41,781,741.15
城建税 1%、5%、7%
4,645,530.84 3,334,885.07
房产税 12% -72,349.33 91,200.00
增值税 6%、17%
1,948,222.86 2,655,824.66
土地使用税 —
2,306.86 561,506.36
土地增值税 30%
-1,290,456.63 -348,237.72
印花税 0.05%
8,001.50
个人所得税 —
-464,006.55 -683,744.16
按应纳增值税税额
教育费附加
和营业税税额的 1,264,151.32 1,630,469.37
4%计缴
水利基金 营业收入的0.06% 208,027.71 72,176.58
合 计 — 51,660,081.23 71,242,135.11
本报告期应交税金比年初减少了1,958.21万元，减少了27.51%，主要系本报告期营业税的缴纳减少所致。
19、其他应付款
（1）账龄分析
账 龄 2007.6.30 2007.1. 1
1年以内 42,179,157.78 110,979,933.11
1—2年 27,692,630.42 25,309,838.76
2—3年 5,212,636.16 4,922,792.50
3年以上 536,443.89 3,347,163.51
合 计 75,620,868.25 144,559,727.88
（2）本报告期其他应付款余额中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位安徽省水利建筑总公司285,695.77元欠款。
（3）本报告期其他应付款的经济性质及核算内容：
经济性质 金 额 比例(%)
工程保证金
25,431,801.01 33.63
外单位其他往来 15,055,753.86 19.91
其他
35,133,313.38 46.46
合 计 75,620,868.25 100.00
（4）本报告期其他应付款余额比年初减少6,993.89万元，减少了47.68%，主要系工程履约保证金减少所致。
20、一年内到期的非流动负债
借款类别 2007.6.30 2007.1.1
信用借款 — —
抵押借款 6,000,000.00 23,000,000.00
保证借款 120,000,000.00 90,000,000.00
合 计 126,000,000.00 113,000,000.00
（1）安徽省水利建筑工程总公司为本公司提供了12,000.00万元借款保证，本公司以土地使用权为抵押物向农行蚌埠市珠城支行取得600.00万元抵押借款。
（2）本报告期一年内到期长期负债比年初增加1,300.00万元，增加了11.50%，主要原因系长期借款转入。
21、长期借款
借款类别 2007.6.30 2007.1.1
信用借款
30,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款
73,500,000.00 69,500,000.00
保证借款
148,000,000.00 30,000,000.00
合 计 251,500,000.00 129,500,000.00
（1）安徽省康源电力集团有限公司委托安徽省国元信托投资公司向本公司贷款3,000.00万元。
（2）安徽省水利建筑工程总公司为本公司提供了14,800.00万元的借款保证。
（3）本公司以土地使用权为抵押物向中国工商银行金寨县城中分理处、合肥市商业银行和蚌埠市农行珠城支行取得7,350.00万元抵押借款。
（4）本报告期长期借款比年初增加12,200万元，降低了94.20%，主要原因系到期续贷形成增加。
22、专项应付款
项 目 2007.6.30 2007.1.1
金寨小水电开发专项拨款 4,500,000.00 4,500,000.00
泾县牛岭电站专项补助 1,500,000.00 1,500,000.00
合 计 6,000,000.00 6,000,000.00
23、股本
本公司股份变动情况（数量单位：万股）：
本次变动增减（+，-）
类别 2007.1.1 公积金转 其他 2007.6.30
配股 送股 增发 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 — — — — —
其中：国有法人持股 —
二、有限售条件股份
国有法人持股 5,647.20 — — — — -2,522.17 -2,522.17 3,125.03
三、无限售条件股份 — — — — — — — —
人民币普通股 9,952.80 — — — — 2,522.17 2,522.17 12,474.97
四、股份总额 15,600.00 — — — — — — 15,600.00
2007年5月21日，公司2006年度股东大会审议通过了《2006年度公司利润分配及资本公积金转增股本方案》，决定以2006年末总股本15,600.00万股为基数，向全体股东每10股送1股另派现金红利0.3元（含税），送股数为15,600,000.00股，分配现金红利4,680,000.00元。送股实施完成后,公司总股份变更为17,160.00万股。
24、资本公积
项 目 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
股本溢价 246,353,557.03 — 804,000.00 245,549,557.03
股权投资准备 430,624.26 — — 430,624.26
其他资本公积 15,346,700.00 — — 15,346,700.00
合 计 262,130,881.29 — 804,000.00 261,326,881.29
根据财政部财会[2006]10号《关于上市公司股改费用会计处理的函》规定，将公司股改相关费用共计804,000.00元冲减公司资本公积。
25、盈余公积
项 目 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
法定盈余公积 24,079,699.28 — — 24,079,699.28
合 计 24,079,699.28 — — 24,079,699.28
26、未分配利润
项 目 2007.6.30 2007.1.1
年初余额 90,242,670.16 77,708,114.37
本年增加 12,510,655.18 33,112,262.91
本年减少 — 5,696,259.90
其中：
10%法定盈余公积 — 5,696,259.90
5%法定公益金 — —
应付普通股股利 — —
转增股本 — —
年末余额 102,753,325.34 105,124,117.38
27、营业收入
（1）业务分部
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
水利工程 416,070,150.95 377,528,911.61
房地产 144,903,372.35 126,351,918.77
其 他 163,119,218.54 178,658,865.92
合 计 724,092,741.84 682,539,696.30
（2）地区分部
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
安徽省内 536,933,588.79 530,039,851.03
安徽省外 187,159,153.05 152,499,845.27
合 计 724,092,741.84 682,539,696.30
（3）2007年1-6月前五名客户收入20,349.59万元，占主营业务收入的28.10%。
（4）本期主营业务收入比上年度同期增加4,155.30万元，增长了6.08%，主要系本年度大型水利工程的工作量增加以及房地产销售增加所致。
28、营业成本
（1）业务分部
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
水利工程 379,374,420.06 335,605,255.32
房地产 102,074,040.93 76,709,764.99
其 他 140,884,489.64 157,910,954.87
合 计 570,225,975.18
622,332,950.63
（2）地区分部
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
安徽省内 445,462,963.30 430,700,435.15
安徽省外 176,869,987.33 139,525,540.03
合 计 622,332,950.63 570,225,975.18
29、营业税金及附加
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
营业税 24,415,951.80 22,479,081.60
城市维护建设税 1,553,977.63 1,128,062.06
教育费附加 854,540.69 510,865.83
其他 1,833,094.12 —
合 计 28,657,564.25 24,118,009.49
30、营业费用
2007年1—6月 2006年1—6月
6,861,293.30 10,841,778.84
31、管理费用
2007年1—6月 2006年1—6月
31,149,610.04 33,494,668.48
本年度管理费用比上年度减少234.51万元，减少了7.00%，主要系计提的坏账准备减少所致。
32、财务费用
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
利息支出
17,211,964.93
23,721,550.64
减：利息收入 312,550.19
8,455,899.67
银行手续费
599,402.65
857,216.51
合 计 16,122,867.48 17,498,817.39
33、资产减值损失
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
坏账准备 -182,287.02 245,356.04
合 计 -182,287.02 245,356.04
34、投资收益
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
股权投资收益 6,180.64 249,188.08
合 计 6,180.64 249,188.08
35、资产减值损失
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
坏账损失 -182,287.02 245,356.04
36、营业外收入
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
收到税金返还 2,769,965.00 869,000.00
处理固定资产收入 12,619.08 30,652.68
其 他 3,681.89 —
合 计 2,786,265.97 899,652.68
37、营业外支出
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
固定资产清理损失 368,993.48 42,000.00
非常损失 —
捐 赠 —
10,000.00
其 他 51,889.00 —
合 计 430,882.48 42,000.00
38、所得税费用
项 目 2007年1—6月 2006年1—6月
当期所得税 7,933,370.90 4,964,648.02
递延所得税 362,371.69 43,275.01
合 计 8,295,742.59 5,007,923.03
39、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年1—6月
单位和个人往来 58,810,091.17
保证金及押金 10,288,730.61
336,726.60
备用金
合 计 69,435,548.38
40、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年1—6月
办公费 1,947,177.79
通讯费 755,377.12
1,138,189.87
差旅费
业务费 2,510,957.40
1,323,984.87
车辆费用
其他费用 2,932,449.22
手续费 857,216.51
单位往来 68,938,859.63
合 计 80,404,212.42
41、收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2007年1—6月
存款利息收入
8,455,899.67
合 计 8,455,899.67
42、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2007年1—6月
股改费用 804,000.00
合 计 804,000.00
七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
2007.6.30
账 龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
（%）
1年以内 170,545,357.09 50.30 7,052,667.52 163,492,689.57
1-2年 53,551,850.14 15.79 1,314,391.06 52,237,459.08
2-3年 108,561,688.43 32.02 5,808,683.54 102,753,004.89
3年以上 6,410,885.37 1.89 3,205,442.69 3,205,442.68
合 计 339,069,781.03 100.00 17,381,184.81 321,688,596.22
2007.1. 1
账 龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
（%）
1年以内 268,952,596.47 61.79 11,168,665.95 257,783,930.52
1-2年 47,884,758.45 11.00 2,583,222.77 45,301,535.68
2-3年 110,952,303.17 25.49 109,906,678.54
1,045,624.63
3年以上 7,473,139.89 1.72 3,736,569.94
3,736,569.95
合 计 435,262,797.98 100.00 18,534,083.30 416,728,714.68
（2）本报告期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）本报告期末应收账款余额中应收蚌埠锦江大酒店有限公司的总承包锦江大酒店BT合同款为14,012.12万元，蚌埠锦江大酒店有限公司系本公司的子公司，目前经营正常，无坏账风险，应收亳州城市建设投资有限公司股权转让款2,153.00万元，已与股权受让人签订资产抵押合同，股权受让人承诺按期还款，应收的股权转让款以资产进行担保；上述应收账款按个别认定法不计提坏账准备。
（4）本报告期末应收账款比期初减少9,504.01万元，减少22.81%，主要为公司加快应收款项回笼所致。
2、其他应收款
（1）账龄分析
2007.6.30
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 净 额
1年以内 319,012,908.86 69.78 15,950,645.44 303,062,263.42
1-2年 133,751,865.22 29.26 10,700,149.22 123,051,716.00
2-3年 3,032,644.46 0.66 303,264.45 2,729,380.01
3年以上 1,379,675.42 0.3 689,837.71 689,837.71
合 计 457,177,093.96 100 27,643,896.82 429,533,197.14
2007.1. 1
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 净 额
1年以内 383,801,464.50 80.79 19,190,073.23 364,611,391.27
1-2年 85,373,108.87 17.97 6,829,848.71 78,543,260.16
2-3年 3,563,548.99 0.75 356,354.90 3,207,194.09
3年以上 2,323,714.21 0.49 1,161,857.11 1,161,857.10
合 计 475,061,836.57 100.00 27,538,133.95 447,523,702.62
（2）本报告期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）本报告期末其他应收款的经济性质及核算内容：
经济性质 金 额 比例(%)
工程履约保证金 85,952,805.55 18.80
子公司及其他往来 362,448,419.54 79.28
备用金及其他 8,775,868.87 1.92
合 计 457,177,093.96 100.00
3、长期股权投资
（1）投资类别：
2007.6.30 2007.1. 1
项 目
金 额 减值准备 金 额 减值准备
子公司投资 262,953,490.85 — 261,353,490.85 —
联营企业投资 51,098,545.27 — 52,692,364.63 —
合 计 314,052,036.12 — 314,045,855.48 —
（2）采用权益法核算的股权投资：
初始投资
被投资单位 新增 本期转让或 本年权益
成本（万 2007.1.1 2007.6.30
投资额 减少 增减额
元）
安徽瑞特新型材料
1,920.00 19,361,758.10 -135,278.94 19,226,479.16
有限公司
合肥瑞特新型材料
900.00 8,131,290.36 -69,022.87 8,062,267.49
有限公司
安徽康特新型建材
210.00 2,599,316.17 210,482.45 2,809,798.62
有限责任公司
合 计 3030.00 30,092,364.63 6,180.64 30,098,545.27
（3）采用成本法核算的股权投资：
被投资单位 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
安徽贝斯特实业发展有
25,225,695.98 25,225,695.98
限公司
蚌埠龙子湖水资源治理
24,507,200.27 24,507,200.27
开发有限公司
安徽东升建筑设计咨询
571,699.03 571,699.03
有限公司
六安和顺实业发展有限
48,844,924.11 48,844,924.11
公司
阿拉伯贝斯特综合工
319,604.00 319,604.00
程承包公司
蚌埠涂山抽水蓄能电
19,000,000.00 19,000,000.00
站建设开发有限公司
安徽水建房地产开发
15,005,137.72 15,005,137.72
有限公司
合肥沃尔特置业发展
39,124,713.08 39,124,713.08
有限公司
蚌埠锦江大酒店有限
478,975.49 478,975.49
公司
安徽九华山沃尔特酒
1,600,000.00 1,600,000.00
店有限公司
芜湖沃尔特酒店有限
1,452,439.73 1,452,439.73
公司
芜湖和顺置业有限公
41,160,463.52 41,160,463.52
司
蚌埠清越置业发展有
24,972,637.92 24,972,637.92
限公司
安徽金寨流波水力发
20,690,000.00 20,690,000.00
电有限公司
合肥奥林匹克花园置业
3,000,000.00 3,000,000.00
发展有限公司
安徽白莲崖水库开发有
18,000,000.00 18,000,000.00
限公司
合 计 283,953,490.85 283,953,490.85
其中：股权投资差额
项目 2007.6.30 2006.12.31
合肥沃尔特置业发展有限公司 — 12,583,088.84
安徽水建房地产开发有限公司 — 8,344,648.87
蚌埠锦江大酒店有限公司 — 3,495,361.13
芜湖和顺置业有限公司 — 1,346,315.31
合 计 — 25,769,414.15
（4）根据新会计准则规定，长期股权投资差额应于年初全额调整期初留存收益。
（5）被投资单位与本公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制；
（6）本报告期末无证据表明长期投资发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备。
4、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
类 别 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
房 屋 73,047,640.1 149,159.28 4,500,239.31 68,696,560.1
施工机械 41,453,643.3 14,950.00 67,840.00 41,400,753.3
生产设备 15,046,190.1 - 65,252.91 14,980,937.2
试验仪器 2,556,894.32 4,800.00 2,561,694.32
运输设备 12,910,795.2 71,100.00 413,000.00 12,568,895.2
其他设备 18,220,465.0 462,250.00 48,015.00 18,634,700.0
合 计 163,235,628.26 702,259.28 5,094,347.22 158,843,540.32
（2）累计折旧
类 别 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
房 屋 13,360,459.52 787,792.7 136,371.75 14,011,880.47
施工机械
30,028,287.91 1,768,381.21 47,816.64 31,748,852.48
生产设备 8,904,603.66 657,443.40 59,871.99 9,502,175.07
试验仪器
1,649,645.94 266,281.72 1,915,927.66
运输设备 9,644,800.00 418,144.45 248,295.60 9,814,648.85
其他设备 10,298,477.66 909,046.06 12,221.47 11,195,302.25
合 计 73,886,274.69 4,807,089.54 504,577.45 78,188,786.78
净 值 89,349,353.57 80,654,753.54
（3）固定资产减值准备
类 别 2007.1.1 本年计提 本年转回 2007.6.30
机械设备 3,253,219.71 — — 3,253,219.71
合 计 3,253,219.71 — — 3,253,219.71
净 额 86,096,133.86 77,401,533.83
（4）本报告期公司以土地使用权和部分房屋做抵押，获得抵押贷款10,800.00万元。
（5）本报告期固定资产无融资租入固定资产。
（6）固定资产本报告期增加数中，无在建工程转入。
5、主营业务收入
（1）业务分部
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
水利工程 377,528,911.61
416,070,150.95
其他工程 154,984,370.15
138,618,735.92
其 他 2,676,864.35
2,376,103.30
合 计 535,190,146.11
557,064,990.17
（2）地区分部
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
安徽省内 369,905,837.12 382,690,300.84
安徽省外 187,159,153.05 152,499,845.27
合 计 557,064,990.17 535,190,146.11
6、主营业务成本
（1）业务分部
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
水利工程 379,374,420.06 335,605,255.32
其他工程 129,134,710.60 145,656,021.94
其 他 1,828,278.63
1,372,432.57
合 计 483,089,555.89
509,881,563.23
（2）地区分部
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
安徽省内 333,011,575.90 343,564,015.86
安徽省外 176,869,987.33 139,525,540.03
合 计 509,881,563.23 483,089,555.89
(八)、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
与本企 法定
企业名称 注册地址 主营业务 经济类型
业关系 代表人
安徽省水利建筑工
安徽省蚌埠市 建设投资 母公司 国有独资 王敬敏
程总公司
安徽贝斯特实业
安徽省合肥市 钢结构建筑 子公司 有限公司 丁正磊
发展有限公司
六安和顺置业发
安徽省六安市 工程投资 子公司 有限公司 王荣兵
展有限公司
蚌埠锦江大酒店
安徽省蚌埠市 酒店服务 子公司 有限公司 秦玉芳
有限公司
蚌埠清越置业发
安徽省蚌埠市 房地产开发 子公司 有限公司 王世才
展有限公司
合肥沃尔特置业
安徽省合肥市 房地产开发 子公司 有限公司 陈圣刚
发展有限公司
安徽水建房地产
安徽省蚌埠市 房地产开发 子公司 有限公司 王敬敏
开发有限公司
南陵和顺实业发
安徽省南陵县 房地产开发 孙公司 有限公司 高立久
展有限公司
芜湖和顺置业发
安徽省芜湖市 房地产开发 子公司 有限公司 霍向东
展有限公司
安徽金寨流波水
安徽省六安市 水电开发 子公司 有限公司 林伟忠
力发电有限公司
蚌埠龙子湖水资
源治理开发有限 安徽省蚌埠市 水资源开发 子公司 有限公司 杨广亮
公司
安徽白莲崖水库
安徽省六安市 水电开发 子公司 有限公司 霍向东
开发有限公司
芜湖沃尔特酒店
安徽省芜湖市 酒店服务 子公司 有限公司 霍向东
有限公司
安徽九华山沃尔
安徽省池洲市 酒店服务 子公司 有限公司 陈建平
特酒店有限公司
蚌埠涂山抽水蓄能
安徽省蚌埠市 水电开发 子公司 有限公司 杨广亮
电站开发有限公司
安徽东升建筑设计
安徽省蚌埠市 建筑设计 子公司 有限公司 董传明
咨询有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
安徽省水利建筑工程总公司 6,020.00 — — 6,020.00
安徽贝斯特实业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
六安和顺置业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
蚌埠锦江大酒店有限公司 2,000.00 — — 2,000.00
蚌埠清越置业发展有限公司 5,000.00 — — 5,000.00
合肥沃尔特置业发展有限公司 4,000.00 — — 4,000.00
安徽水建房地产开发有限公司 1,020.00 — — 1,020.00
南陵和顺实业发展有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
芜湖和顺置业发展有限公司 5,250.00 — — 5,250.00
金寨流波水利发电有限公司 4,056.00 — — 4,056.00
蚌埠龙子湖水资源治理开发有限公
2,000.00 — — 2,000.00
司
安徽白莲崖水库开发有限公司 2,000.00 — — 2,000.00
芜湖沃尔特酒店有限公司 1,000.00 — — 1,000.00
安徽九华山沃尔特酒店有限公司 800.00 — — 800.00
蚌埠涂山抽水蓄能电站开发有限公司 2,000.00 — — 2,000.00
安徽东升建筑设计咨询有限公司 200.00 — — 200.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
2007.1.1 本年增加 本年减少 2007.6.30
企业名称
金额 持股比例(%) 金额 金额 金额 持股比例(%)
安徽省水利建筑工
2,966.53 19.02 — — 2,966.53 19.02
程总公司
安徽贝斯特实业
2,800.00 93.33 — — 2,800.00 93.33
发展有限公司
蚌埠龙子湖水资源
2,000.00 100.00 — — 2,000.00 100.00
治理开发有限公司
安徽东升建筑设计
120.00 60.00 — — 120.00 60.00
咨询有限公司
六安和顺实业发展
2,700.00 90.00 — — 2,700.00 90.00
有限公司
合肥沃尔特置业
3,600.00 90.00 — — 3,600.00 90.00
发展有限公司
安徽水建房地产
980.40 98.04 — — 980.40 98.04
开发有限公司
芜湖和顺置业有
5,250.00 100.00 — — 5,250.00 100.00
限公司
蚌埠锦江大酒店
1,680.00 84.00 — — 1,680.00 84.00
有限公司
蚌埠清越置业发
3,600.00 72.00 — — 3,600.00 72.00
展有限公司
南陵和顺实业发展
3,000.00 100.00 — — 3,000.00 100.00
有限公司
安徽金寨流波电
2,069.00 51.01 — — 2,069.00 51.01
力发电有限公司
安徽白莲崖水库
2,000.00 100.00 — — 2,000.00 100.00
开发有限公司
芜湖沃尔特酒店
1,000.00 100.00 — — 1,000.00 100.00
有限公司
安徽九华山沃尔
800.00 100.00 — — 800.00 100.00
特酒店有限公司
蚌埠涂山抽水蓄能
1,900.00 95.00 — — 1,900.00 95.00
电站开发有限公司
安徽瑞特新型
1,920.00 40.00 — — 1,920.00 40.00
材料有限公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
金寨水电开发有限公司 本公司股东
凤台县永幸河灌区管理总站 本公司股东
安徽省水利水电勘测设计院 本公司股东
蚌埠市建设投资有限公司 本公司股东
安徽水建宾馆 同一母公司
安徽康特新型建材有限责任公司 联营企业
合肥瑞特新型材料有限公司 同一母公司
安徽瑞特新型材料有限公司 同一母公司
蚌埠瑞特新型材料有限公司 同一母公司
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 同一母公司
（二）关联方交易
1、与关联方进行的主要关联交易
本公司与关联方之间的劳务交易以市场价为准。
2006年1-6
交易类型 2007年1-6月
月
本公司租赁母公司土地使用权费用 221,450.00 221,450.00
母公司向本公司提供融资担保（万元） 49,400.00 48,245.00
本公司向安徽瑞特新型材料有限公司提供建 —
—
筑劳务收入
本公司向安徽瑞特新型材料有限公司采购商 —
231,822.50
品砼
本公司向合肥瑞特新型材料有限公司采购商 —
—
品砼
本公司向蚌埠瑞特型材料有限公司采购商品 —
166,353.77
砼
安徽水建宾馆向本公司提供住宿餐饮费 102,504.52 133,721.36
2、与关联方的往来余额
（1）应收账款
关联方 2007.6.30 2007.1. 1
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 — 3,331,350.83
安徽省水利建筑工程总公司 — 13,194.00
安徽水建宾馆 55,535.65 43,679.45
安徽瑞特新型材料有限公司 1,771,276.02 1,687,547.51
蚌埠瑞特新型材料有限公司 — 10,467.00
合 计 1,826,811.67 5,086,238.79
（2）预付账款
关联方 2007.6.30 2007.1. 1
黄山市水电建筑工程有限公司 — 450,438.97
安徽瑞特新型材料有限公司 7,550,740.3 1,291,566.80
蚌埠瑞特新型材料有限公司 6,365,398.79 5,620,167.10
合肥瑞特新型材料有限公司 4,358,962.00 4,032,132.58
18,275,101.09 11,394,305.45
合 计
（3）其他应收款
关联方 2007.6.30 2007.1.1
凤台永幸河管理总站 —
2,724,809.38
金寨水电开发有限责任公司 —
3,166,977.42
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 — 23,084.02
—
安徽瑞特新型材料有限公司 4,147,557.82
—
蚌埠瑞特新型材料有限公司 142,217.49
合肥瑞特新型材料有限公司 — 122,928.42
阿拉伯贝斯特综合工程承包公司 5,082,065.20 6,082,065.20
合 计 5,082,065.20 16,409,639.75
（4）应付账款
关联方 2007.6.30 2007.1. 1
安徽瑞特新型材料有限公司 116,938.80 —
合肥瑞特新型材料有限公司 267,815.42 —
合 计 384,754.22 —
（5）其他应付款
关联方 2007.6.30 2007.1.1
安徽省水利建筑工程总公司 285,695.77 225,993.96
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 832,880.94 —
安徽水建宾馆 192,504.52 420,812.85
合 计 1,311,081.23 646,806.81
3、其他关联交易
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的其他事项。
(九)、或有事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的或有事项。
(十)、承诺事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的承诺事项。
(十一)、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本报告期末止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
(十二)、其他重要事项
(十三)、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 2.30 2.32 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
2.01 2.03 0.07 0.07
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 19,417,294.65
追溯调整项目影响合计数 2,796,713.96
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 22,214,008.61
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王世才
安徽水利开发股份有限公司
2007年8月22日