香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
公司代码：600506 公司简称：香梨股份
新疆库尔勒香梨股份有限公司
2017 年半年度报告
1 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈义斌、主管会计工作负责人郭建生及会计机构负责人（会计主管人员）杨劲松
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及有未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
2 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 23
第十节 财务报告........................................................................................................................... 23
第十一节 备查文件目录................................................................................................................... 85
3 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所、上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司
报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
公司法 指 中华人民共和国公司法
公司章程 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司章程
家合房产 指 新疆家合房地产开发有限责任公司
昌源水务 指 新疆昌源水务集团有限公司
深圳建信 指 深圳市建信投资发展有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆库尔勒香梨股份有限公司
公司的中文简称 香梨股份
公司的外文名称 XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD
公司的外文名称缩写 XLGF
公司的法定代表人 陈义斌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 阿尔斯兰阿迪里 史兰花
联系地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
电话 0996-2115936 0996-2115936
传真 0996-2115935 0996-2115935
电子信箱 xlgf_dmb@163.com xlgf_dmb@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司注册地址的邮政编码 841000
公司办公地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司办公地址的邮政编码 841000
公司网址 http://www.xjxlgf.com.cn
电子信箱 xlgf_dmb@163.com
报告期内变更情况查询索引 无
4 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
http:// www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 香梨股份 600506 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 33,847,975.53 19,851,392.42 70.51
归属于上市公司股东的净利润 -128,281.39 -3,599,124.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-2,090,430.71 -4,145,970.19
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 22,535,433.11 14,758,959.96 52.69
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 266,394,472.79 267,524,693.33 -0.42
总资产 285,951,871.95 283,098,444.40 1.01
期末总股本 147,706,873.00 147,706,873.00 0.00
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.001 -0.024
稀释每股收益（元／股） -0.001 -0.024
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.014 -0.028
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -0.05 -1.32
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-0.78 -1.52
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
5 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允 主要系购买银行理财产品取得
1,962,149.32
价值变动损益，以及处置交易性金 的利息收益。
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
6 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 1,962,149.32
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
报告期内，公司主营业务未发生变化,主要从事以库尔勒香梨为主的果品种植、加工和销售。
2、经营模式
公司一直延用成立之初的“公司→基地+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户签订承
包合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，农户向公司上缴承包任务；在果品购销方面，
公司采取“以销定购”的模式，通过开展果品购销业务及加强果品购销风险管控，合理保证了果
品销售业务利润。
3、行业情况说明
新疆独特的自然气候、资源条件，为新疆果业发展提供了前提条件。特殊的地理环境及气候
条件，决定了库尔勒香梨适应在巴州局部地区种植。在库尔勒地区，库尔勒香梨种植面积大、历
史悠久，已形成一定规模的香梨生产基地。香梨产业已实现种植栽培、贮藏加工、包装运输、市
场销售、品牌创立、基地建设和标准化管理的产业化经营格局，形成较为完善的香梨产业体系。
随着人民生活水平的不断提高，国内果品消费结构发生了很大变化，除注重营养成分和有效
成份的含量外，更注重无污染、健康的绿色食品。库尔勒香梨生长在工业污染少的新疆孔雀河和
塔里木河流域，属于绿色保健食品，具有较大的国内、国际市场需求潜力。
7 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
公司作为自治区农业产业化重点龙头企业，主要以经营新疆特色果品—库尔勒香梨为主，拥
有规模化的果品生产种植基地和保鲜冷库，以及稳定的销售客户及销售市场，在香梨种植与销售
方面，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势。2017 年上半年，公司销售库尔勒香梨 6400 余
吨，产品主要销往新疆、北京、上海、福建、海南等地区。
近年来，由于国内果品种植面积和产出持续扩大，同时进口果品大量冲击市场，致使果品销
售市场竞争加剧，公司面临更加激烈的竞争。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
作为林果业种植和果品销售企业，公司一直秉承为消费者负责的经营理念，从战略角度关注
食品安全问题，以认真履行企业的社会责任，生产绿色、生态、让消费者放心的优质产品为己任。
依托库尔勒地区独特的气侯、光照、水质等资源优势，经过多年的努力和发展，公司按照绿色食
品和有机食品生产要求，建立了严格的安全生产和质量管控体系，逐渐形成了在香梨行业不可复
制的独特产地生态优势。
目前，公司拥有良好的生产种植基地，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势，未来公司
将探索品质优良、产品附加值较高的有机香梨种植，提升公司品牌竞争力，提高市场占有率，争
取营收持续增长、努力成长为能为股东、社会创造价值的优质上市公司。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以林果业种植和果品销售业务为主营业务。公司在稳定现有果品销售客户的
基础上，进一步加大果品销售力度，努力提高果品市场占有率，公司主营产品销量较上年同期增
加。
公司在做好主营业务的同时，继续加强各生产基地的管理，积极推进房产子公司的项目开发
建设，抓紧办理工业用地用途变更事宜，择机处置闲置的果酒生产设备；同时，公司进一步强化
预算管理，完善成本分析考核机制，抓好降本减费、提质增效工作。
8 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
报告期内，公司实现营业收入 3,384.80 万元，较上年同期增加 70.51%。其中：主营业务收
入 3,353.72 万元，较上年同期增加 72.29%；其他业务收入为 31.08 万元，较上年同期减少 19.38%。
营业利润-17.06 万元，较上年同期增加 94%；主营业务利润 178.53 万元，较上年同期增加 78.78%。
归属上市公司股东的净利润-12.83 万元，亏损额较上年同期减少 347.08 万元，亏损减少 96.44%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 33,847,975.53 19,851,392.42 70.51
营业成本 32,065,495.24 18,796,493.23 70.59
销售费用 539,917.54 565,370.77 -4.50
管理费用 3,448,287.71 4,431,891.27 -22.19
财务费用 -75,889.87 -160,119.67 52.60
经营活动产生的现金流量净额 22,535,433.11 14,758,959.96 52.69
投资活动产生的现金流量净额 19,454,882.32 -9,751,519.04 299.51
营业收入变动原因说明:主要系本期果品销售量及销售单价增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系本期果品销售量及收购成本增加所致。
销售费用变动原因说明:主要系上期处置资产致本期折旧费用减少。
管理费用变动原因说明:主要系本期依据财政部规定对税金核算科目的调整及上期存货报损所致。
财务费用变动原因说明:主要系本期银行存款利息收入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期果品销售收入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期投资银行理财产品所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
9 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
主要系本期收
回货款及银行
货币资金 50,539,112.93 17.67 8,548,797.50 3.02 491.18
理财产品到期
所致。
主要系本期应
应收账款 21,012,543.44 7.35 0.00 100.00 收客户货款未
结算所致。
主要系本期预
预付账款 461,720.49 0.16 59,977.21 0.02 669.83 付电费增加所
致。
主要系本期收
其他应收款 965,043.74 0.34 6,485,543.76 2.29 -85.12 回欠缴承包款
所致。
主要系本期库
存货 6,728,358.33 2.35 35,774,476.55 12.64 -81.19 存商品减少所
致。
主要系本期购
其他流动资产 43,317,807.17 15.15 66,985,905.74 23.66 -35.33 买银行理财产
品减少所致。
主要系本期预
预收款项 0.00 0.00 108,002.91 0.04 -100.00 收客户货款结
算所致。
主要系本期发
放上年末计提
应付职工薪酬 271,105.67 0.09 957,039.09 0.34 -71.67
的职工薪酬所
致。
主要系本期暂
其他应付款 7,882,600.68 2.76 2,776,137.30 0.98 183.94 收承包费增加
所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
10 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
参股公司家合房产注册资本 10,240 万元，公司持股 40%。经营范围：房地产开发、经营，房
屋租赁，物业管理，拆迁服务，道路与土方工程施工，室内装修，中央空调的销售、安装及维修，
资产管理；批发零售：其他机械设备及电子产品、建材，停车服务。
报告期末，家合房产总资产 13,767.58 万元，净资产 10,174.14 万元，净利润 168.13 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济形势波动带来的风险
11 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
近年来，由于我国经济增速下降，消费需求萎缩，果品行业整体受到影响，公司面临更加激
烈的竞争。为此，公司将结合自身行业特点、总结管理经验，制定应对措施，通过提升公司产品
质量，加强公司内部管理，提高公司整体管理效率，抵御经济周期性波动带来的不利影响。
2、自然灾害的风险
果品种植受气候和天气影响较大，风、雹、病、虫等自然灾害直接影响果品产量和品质，公
司的资产和收益将受到影响。针对此风险，公司将进一步加强生产基地的防灾管理，降低因自然
灾害带来的果品质量风险，但自然灾害对公司未来的生产经营仍存在潜在的影响。
3、政策风险
政策风险主要是公司果品种植生产用水、用电价格受国家政策影响，水价政策的调整，对公
司承包农户种植果品生产成本及承包收入影响较大，从而严重影响到承包农户种植的积极性和公
司的收益。公司将通过加强生产基地管理力度，加大节水灌溉措施，节约用水、降低生产成本，
同时提高果品产量及品质，增强公司果品的竞争力，保证公司稳定收益。
4、财务风险
财务风险主要是果品集中收购引起的集中支付风险。由于水果生长的季节性特点所产生的果
品集中采摘和收购现象，公司需集中支付货款给果农和各果品生产单位，从而造成短期内资金需
求量较大。针对此风险，公司将在果品收购季节到来之前预先作好果品采购工作计划和资金使用
计划，化解集中支付的风险。
5、市场无序竞争的风险
由于市场的不成熟、法制的不健全，品级混装、以次充好、品牌仿冒和制假贩假等无序竞争、
违法经营在一定程度上存在，这将对公司产品的市场占有率及价格形成直接的冲击,并影响公司的
收益。针对此风险，公司加强自有品牌“东方圣果”的宣传力度，品牌宣传定位于品质特色，文
化内涵、环保概念等方面，赢得消费者对“东方圣果”牌香梨的认同；其次公司采用仿伪标志，
提高消费的自我保护能力，降低了市场无序竞争的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
12 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年年度股东大会 2017-05-22 www.sse.com.cn 2017-05-23
2017 年第一次临时股
2017-06-08 www.sse.com.cn 2017-06-09
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，股东大会召开情况如下：
1、2017 年 5 月 22 日，公司召开 2016 年年度股东大会，大会审议并通过《2016 年度董事会
工作报告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报告》、《2016 年度利润分
配方案》、《2016 年年度报告全文》及《年度报告摘要》、聘请 2017 年度财务审计机构、聘请
2017 年度内部控制审计机构及补选非独立董事的议案。
2、2017 年 6 月 8 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，大会审议并通过《关于补选非
独立董事的议案》。
上述具体内容详见上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺 承诺 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
背景 类型 方 内容 期限 行期 严格
限 履行
13 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
1、本次股权变动完成后，本公司将不从事
与上市公司相竞争的业务。本公司将对其
它控股、实际控制的企业进行监督，并行
新疆 使必要的权力，促使其遵守本承诺。本公
昌源 司及其控股、实际控制的其他企业将来不
解决
水务 会以任何形式直接或间接从事与上市公司
同业 2011-7-29 否 是
集团 相竞争的业务； 2、本公司保证严格遵
竞争
有限 守中国证监会、证券交易所有关规章及《公
公司 司章程》等公司管理制度的规定，与其他
股东一样平等的行使股东权利、履行股东
义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，
不损害公司和其他股东的合法权益。
目前本公司及下属子公司主营业务与香梨
股份未存在构成或可能构成竞争的情形。
深圳
本公司将不直接或间接经营任何与香梨股
市建
份及其下属子公司经营的业务构成竞争或
解决 信投
可能构成竞争的业务，也不参与投资任何
同业 资发 2016-12-29 否 是
与香梨股份生产的产品或经营的业务构成
收购 竞争 展有
竞争或可能构成竞争的其他企业。
报告 限公
如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产
书或 司
生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上
权益
市公司造成的所有直接或间接损失。
变动
1、本次权益变动完成后，本公司将继续严
报告
格按照《公司法》等法律法规以及上市公
书中
司《公司章程》的有关规定行使股东权利
所作
或者董事权利，在股东大会以及董事会对
承诺
有关涉及本公司事项的关联交易进行表决
新疆 时，履行回避表决的义务；
昌源 2、本次权益变动完成后，公司将尽量减少
解决
水务 与上市公司之间的关联交易。在进行确有
关联 2011-7-29 否 是
集团 必要且无法规避的关联交易时，保证按市
交易
有限 场化原则和公允价格进行公平操作，并按
公司 相关法律法规以及规范性文件的规定履行
交易程序及信息披露义务。本公司和上市
公司就相互间关联事务及交易所做出的任
何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利
益、在市场同等竞争条件下与任何第三方
进行业务往来或交易。
深圳 若 公 司 与香 梨 股份 之 间发 生 关 联交
市建 易，将严格按照有关法律法规做出明确约
解决
信投 定，并按照有关信息披露要求充分披露，
关联 2016-12-29 否 是
资发 其关联交易价格也将严格依照市场经济原
交易
展有 则，采取市场定价确定交易价格，充分保
限公 证上市公司的利益及其他投资者的权益。
14 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
司 如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产
生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上
市公司造成的所有直接或间接损失。
新疆 对上市公司“五分开”的承诺：
昌源 1、保证上市公司人员独立；
水务 2、保证上市公司资产独立完整；
其他 2011-7-29 否 是
集团 3、保证上市公司的财务独立；
有限 4、保证上市公司机构独立；
公司 5、保证上市公司业务独立。
深圳
关于保持上市公司独立性的承诺：
市建
1、保证上市公司人员独立；
信投
2、保证上市公司资产独立；
其他 资发 2016-12-29 否 是
3、保证上市公司财务独立；
展有
4、保证上市公司机构独立；
限公
5、保证上市公司业务独立。
司
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2017 年 5 月 22 日，经公司 2016 年年度股东大会决议通过，同意聘请中兴财光华会计师事务
所（特殊普通合伙）作为公司 2017 年度财务审计机构，聘期为一年，审计年费二十万元；同意聘
请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2017 年度内部控制审计机构，聘期为一年，内控
审计年费十万元。
具体内容详见 2017 年 5 月 23 日的上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
15 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
2014 年，公司将沙依东生产基地一、二、三、四分场果园及配套的林路渠和电力设施、机井
设施及库尔楚生产基地的果园及配套的林路渠和输电、机井设施分别委托沙依东园艺场及库尔楚
园艺场经营管理。2014 年 12 月 31 日，上述资产委托管理期限届满，公司未收到沙依东园艺场、
库尔楚园艺场应缴纳的共计 400 万元托管收益。
公司就应收托管收益事项与对方多次沟通，并以律师函的方式催收托管承包费、办理托管资
产移交手续，但对方无回应。2015 年 6 月 12 日，经公司第五届董事会第十八次会议决议通过，
公司分别向沙依东园艺场、库尔楚园艺场提起诉讼，要求两家园艺场办理托管资产移交手续，交
还托管资产的经营管理权；支付 2014 年托管承包费，并承担违约责任。（具体公告内容详见 2015
年 6 月 13 日的上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。
2015 年 7 月底，公司向新疆库尔勒市人民法院提起诉讼。
2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第五次会议决议通过，董事会同意公司与沙依东园
艺场、库尔楚园艺场补充签订 2015 年和 2016 年资产委托管理相关协议，对 2015、2016 两个年度
实际存在的委托经营管理关系进行确认，在沙依东园艺场、库尔楚园艺场付清 2014-2016 年三个
年度的托管承包费后，公司将向法院申请撤诉。（具体公告内容详见 2017 年 2 月 18 日的上海证
券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。
报告期内，公司已与沙依东园艺场、库尔楚园艺场分别签订 2015 和 2016 年《资产委托管理
协议》，并收到沙依东园艺场、库尔楚园艺场支付的 2014-2016 年三个年度的托管承包费。经公
司申请，库尔勒人民法院裁定准许公司撤回对沙依东园艺场、库尔楚园艺场的起诉。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
16 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
17 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
18 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
为深入贯彻落实中央和自治区、自治州扶贫开发工作新形势、新部署、新要求，精准落实脱
贫攻坚任务，2017 年 3 月巴州政府扶贫开发领导小组下发《关于调整和加强自治州贫困村和贫困
人口包联帮扶工作的通知》（巴扶贫领字【2017】13 号），公司仍是巴州和静县克尔古提乡克尔
古提村的包联帮扶企业。为积极承担社会责任，公司将通过资金、技术等途径，帮助包联贫困村
改善基础设施条件，提高生产发展能力，巩固脱贫攻坚成果。
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期内，公司根据《关于调整和加强自治州贫困村和贫困人口包联帮扶工作的通知》文件
精神，积极与对口帮扶贫困村沟通联系，了解其实际困难和问题，制定内部帮扶计划。
3. 后续精准扶贫计划
公司将根据自治区、自治州扶贫办下发通知要求，结合公司实际经营情况及包联贫困村存在
的困难和问题，落实包联帮扶计划，在资金和技术上对贫困村给予扶持，巩固脱贫攻坚成果，确
保持续发展不返贫。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
19 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 16,846
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条
股份 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 件股份 数量
状态
数量
新疆融盛
投资有限 0 35,278,015 23.88 0 无 0 国有法人
公司
20 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
费 杰 0 6,137,415 4.16 0 无 0 境内自然人
张 健 580,500 4,243,469 2.87 0 质押 4,200,000 境内自然人
何文雅 0 3,741,052 2.53 0 质押 3,741,052 境内自然人
袁 芳 871,100 3,062,838 2.07 0 无 0 境内自然人
林志根 2,933,400 2,933,400 1.99 0 无 0 境内自然人
伍 平 0 2,063,278 1.40 0 无 0 境内自然人
陈俊楠 40,000 1,926,826 1.30 0 无 0 境内自然人
陈曼华 190,000 1,620,000 1.10 0 无 0 境内自然人
盘鉴广 0 1,604,902 1.09 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
新疆融盛投资有限公司 35,278,015 人民币普通股 35,278,015
费杰 6,137,415 人民币普通股 6,137,415
张健 4,243,469 人民币普通股 4,243,469
何文雅 3,741,052 人民币普通股 3,741,052
袁芳 3,062,838 人民币普通股 3,062,838
林志根 2,933,400 人民币普通股 2,933,400
伍平 2,063,278 人民币普通股 2,063,278
陈俊楠 1,926,826 人民币普通股 1,926,826
陈曼华 1,620,000 人民币普通股 1,620,000
盘鉴广 1,604,902 人民币普通股 1,604,902
新疆融盛投资有限公司为公司控股股东；未知上述其他股东之间有无关
上述股东关联关系或一
联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
致行动的说明
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股
无
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
21 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
独文辉 董事长 离任
陈义斌 董事长 选举
康 莹 董事、总经理、董事会秘书 离任
贾学琳 董 事 选举
程利刚 董 事 离任
张宏勋 董 事 离任
张 挺 董 事 选举
阿尔斯兰阿迪里 董事会秘书 聘任
丁元成 财务总监 离任
郭建生 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2017 年 4 月 17 日，因个人原因，康莹女士辞去公司第六届董事会董事、总经理、董事会秘
书及董事会下设专业委员会的相应职务。经公司第六届董事会第七次会议决议通过，董事会同意
提名贾学琳女士为公司第六届董事会非独立董事候选人；聘任阿尔斯兰阿迪里先生为公司董事
会秘书，其任期与第六届董事会任期一致。2017 年 5 月 22 日，经公司 2016 年年度股东大会审议，
选举贾学琳女士为公司非独立董事，任期自股东大会审议通过之日起至第六届董事会任期届满之
日止。
2017 年 5 月 22 日，因工作调整，程利刚先生辞去公司董事、审计委员会委员职务；张宏勋
先生辞去公司董事、提名委员会委员职务；丁元成先生辞去公司财务总监职务。经公司第六届董
事会第八次会议决议通过，董事会同意提名陈义斌、张挺先生为公司第六届董事会非独立董事候
选人；聘任郭建生先生为公司财务总监，其任期与第六届董事会任期一致。2017 年 6 月 8 日，经
公司 2017 年第一次临时股东大会审议，选举陈义斌、张挺先生为公司非独立董事，任期自股东大
会审议通过之日起至第六届董事会任期届满之日止。
22 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
2017 年 6 月 8 日，因工作调整，独文辉先生辞去公司董事长、董事会战略决策委员会委员职
务。经公司第六届董事会第九次会议决议通过，董事会同意选举陈义斌先生为公司董事长，任期
自董事会审议通过之日起至第六届董事会届满之日止；董事会同意对专门委员会委员进行调整，
各专门委员会委员任期自董事会审议通过之日起至第六届董事会届满之日止。
上述内容详见上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 50,539,112.93 8,548,797.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 21,012,543.44 0.00
预付款项 461,720.49 59,977.21
应收利息
应收股利
其他应收款 965,043.74 6,485,543.76
存货 6,728,358.33 35,774,476.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 43,317,807.17 66,985,905.74
流动资产合计 123,024,586.10 117,854,700.76
23 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 29,702,546.44 29,030,034.95
投资性房地产
固定资产 30,539,118.63 31,252,136.99
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 59,944,748.21 61,556,466.59
油气资产
无形资产 37,297,383.16 37,986,525.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,342,389.41 5,300,079.92
其他非流动资产 101,100.00 118,500.00
非流动资产合计 162,927,285.85 165,243,743.64
资产总计 285,951,871.95 283,098,444.40
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 0.00 108,002.91
应付职工薪酬 271,105.67 957,039.09
应交税费 585,692.81 580,592.06
应付利息
应付股利
其他应付款 7,882,600.68 2,776,137.30
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 8,739,399.16 4,421,771.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
24 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,818,000.00 10,818,000.00
递延所得税负债 0.00 333,979.71
其他非流动负债
非流动负债合计 10,818,000.00 11,151,979.71
负债合计 19,557,399.16 15,573,751.07
所有者权益：
股本 147,706,873.00 147,706,873.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 223,982,201.21 223,982,201.21
减：库存股
其他综合收益 0.00 1,001,939.15
专项储备
盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86
未分配利润 -139,487,106.28 -139,358,824.89
所有者权益合计 266,394,472.79 267,524,693.33
负债和所有者权益总计 285,951,871.95 283,098,444.40
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 33,847,975.53 19,851,392.42
减：营业成本 32,065,495.24 18,796,493.23
税金及附加 506,178.67 3,403.64
销售费用 539,917.54 565,370.77
管理费用 3,448,287.71 4,431,891.27
财务费用 -75,889.87 -160,119.67
资产减值损失 169,237.93 -805,056.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 200,897.67
投资收益（损失以“－”号填列） 2,634,660.81 -63,678.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 672,511.49 -274,089.08
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -170,590.88 -2,843,370.82
加：营业外收入 0.00 36,064.28
25 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
其中：非流动资产处置利得 0.00 36,064.28
减：营业外支出 0.00 50,527.36
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -170,590.88 -2,857,833.90
减：所得税费用 -42,309.49 741,290.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -128,281.39 -3,599,124.64
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -128,281.39 -3,599,124.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.001 -0.024
（二）稀释每股收益(元/股) -0.001 -0.024
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,232,040.13 18,004,554.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 82,832.23 2,665,949.77
经营活动现金流入小计 29,314,872.36 20,670,504.11
购买商品、接受劳务支付的现金 82,236.60 708,244.15
支付给职工以及为职工支付的现金 3,274,628.69 3,025,347.22
支付的各项税费 529,220.56 599,360.56
支付其他与经营活动有关的现金 2,893,353.40 1,578,592.22
经营活动现金流出小计 6,779,439.25 5,911,544.15
经营活动产生的现金流量净额 22,535,433.11 14,758,959.96
26 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 109,962,149.32 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 0.00 210,410.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资
0.00 70,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 109,962,149.32 60,280,410.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资
507,267.00 31,930.00
产支付的现金
投资支付的现金 90,000,000.00 70,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 90,507,267.00 70,031,930.00
投资活动产生的现金流量净额 19,454,882.32 -9,751,519.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,990,315.43 5,007,440.92
加：期初现金及现金等价物余额 8,548,797.50 17,740,182.87
六、期末现金及现金等价物余额 50,539,112.93 22,747,623.79
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
27 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减：
项目 优 永 库 专项
股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 储备
他 股
股 债
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -139,358,824.89 267,524,693.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -139,358,824.89 267,524,693.33
三、本期增减变动金额（减少以
-1,001,939.15 -128,281.39 -1,130,220.54
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,001,939.15 -128,281.39 -1,130,220.54
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
28 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 0.00 34,192,504.86 -139,487,106.28 266,394,472.79
上期
其他权益工具 其他 专
减：
项目 永 项
股本 优先 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
续 储
股 他 股
债 收益 备
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -131,695,404.71 274,186,174.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -131,695,404.71 274,186,174.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-3,599,124.64 -3,599,124.64
号填列）
（一）综合收益总额 -3,599,124.64 -3,599,124.64
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
29 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -135,294,529.35 270,587,049.72
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
30 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经新疆维吾尔自治区人民政
府(新政函 [1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园艺
场、哈密中农科发展有限公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科
技有限责任公司共同发起设立，于 1999 年 11 月 18 日注册登记，取得新疆维吾尔自治区工商行政
管理局核发的《营业执照》。
公司的控股股东为新疆融盛投资有限公司，控股比例为 23.88%，公司实际控制人为中华人民
共和国财政部。
组织形式：其他股份有限公司（上市）
注册地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
总部地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
营业期限：1999 年 11 月 18 日至长期
注册资本：人民币 147,706,873.00 元
法定代表人：陈义斌
行业性质：农业种植
经营范围：果酒的生产与销售；饮料及其它预包装食品、散装食品的批发兼零售；农业、林
业、果业的种植，农副产品的加工和销售；农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务；种子
种苗、机械机具、钢材、建筑材料的销售；水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务，农用土地
开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机
械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；
经营进料加工和“三来一补”业务；苗木、花卉、饲料的销售。农副产品的收购；皮棉经营；房
屋租赁。主要产品及提供的劳务：果品、果酒、包装物。
本公司财务报告经公司 2017 年 8 月 18 日第六届董事会第十一次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
31 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财
务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，
以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定
计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。因本
公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见
未来期间内持续经营，故董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2017 年 12 月 31 日止的财
务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用√不适用
6. 合并财务报表的编制方法
□适用√不适用
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
32 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）“权益法核算的长期股权
投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经
营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用√不适用
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
33 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收
款的金融资产包括应收票据、应收账款、预付账款、长期应收款及其他应收款等。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
34 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
35 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
36 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
本公司将金额为人民币 500 万元以上（含 500
万元）的应收账款和金额为人民币 500 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上（含 500 万元）的其他应收款确认为单项金
额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
37 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明
其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉
单项计提坏账准备的理由
讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人
很可能无法履行还款义务的应收款项等。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为在途材料、原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物
资、开发成本、开发产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物、库存
商品、委托加工物资等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用五五摊销法；周转用
包装物领用时采用五五摊销法。
（3）存货跌价准备计提方法
38 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备。但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。期
末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、
10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
39 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
40 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
41 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
42 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
房屋及建筑物 直线法 10-40 3.00 9.70-2.43
机器设备 直线法 10-18 3.00 9.70-5.39
运输设备 直线法 10 3.00 9.70
农用设施 直线法 5-40 3.00 19.40-2.43
电子及其他设备 直线法 5 3.00 19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
□适用√不适用
18. 借款费用
□适用√不适用
19. 生物资产
√适用□不适用
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。
（2）生物资产的分类
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产包括，
为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括，为产出农产品、提
供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产包括，以防护、环境保护为主要目的的
生物资产。
（3）生产性生物资产的折旧政策
生产性生物资产折旧采用年限平均法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确
定折旧率如下：
生产性生物资产类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
经济林木 15-35 3 6.47-2.77
产役畜 12 3 8.08
（4）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计
提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额
应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计
提生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
公益性生物资产不计提减值准备。
43 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的
摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命
不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
22. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
44 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
□适用√不适用
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
□适用√不适用
45 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）销售商品
①销售商品收入确认和计量的总体原则
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量
时，本公司确认商品销售收入的实现。
②销售商品收入的确认依据
果品及果酒的销售收入确认以取得经购货方签字确认后的出库单后，公司开具发货通知单及
出库单，需由购货方在发货通知单及出库单上签字确认后方可办理果品及果酒出库，确认其收入
的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
公司冷藏费收入依据与其他企业签订的服务合同，劳务已经提供，已经收到或得到了收款的
证据，确认其收入的实现。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收
入。
公司承包费收入依据与农户签订的承包合同，按合同约定的上缴承包费时间，已经收到或得
到了收款的证据，确认其收入的实现。
29. 政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
46 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对
于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1
元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需
说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
47 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17 或 13、11、6、3
消费税 应税收入 10
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
48 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,971.76 0.00
银行存款 50,536,141.17 8,548,797.50
其他货币资金
合计 50,539,112.93 8,548,797.50
其中：存放在境外的款
项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
22,118,466.79 96.16 1,105,923.35 5 21,012,543.44
账准备的应收
账款
49 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
单项金额不重
大但单独计提
883,208.42 3.84 883,208.42 100 0.00 883,208.42 100 883,208.42 100 0.00
坏账准备的应
收账款
合计 23,001,675.21 / 1,989,131.77 / 21,012,543.44 883,208.42 / 883,208.42 / 0.00
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 22,118,466.79 1,105,923.35 5%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 22,118,466.79 1,105,923.35 5%
确定该组合依据的说明：
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信
用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合有期末余额的一定比例计算确定减值损失，
计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,105,923.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 期末余额 账 龄 坏账准备期末余额
额的比例（%）
邹建仁 4,151,330.64 1 年以内 18.05 207,566.53
温宿县伟奇果业有限责任公司 3,883,652.30 1 年以内 16.88 194,182.62
张广永 3,569,837.37 1 年以内 15.52 178,491.87
张运河 3,456,443.96 1 年以内 15.03 172,822.20
50 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
黄远 2,770,411.52 1 年以内 12.04 138,520.58
合 计 17,831,675.79 77.52 891,583.80
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 461,076.83 99.86 59,977.21 100.00
1至2年 643.66 0.14 0.00 0.00
2至3年
3 年以上
合计 461,720.49 100.00 59,977.21 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
占预付账款
单位名称 期末余额 账龄
总额的比例%
中国石油天然气股份有限公司新疆库尔勒销售
35,000.00 1 年以内 7.58
分公司
国网新疆电力公司巴州供电公司 331,797.45 1 年以内,1-2 年 71.86
新疆上市公司协会 30,000.00 1 年以内 6.50
新疆巴音工程建设（集团）有限公司 30,362.40 1 年以内 6.58
库尔勒凯锐龙顺水泵销售部 33,715.50 1 年以内 7.30
合 计 460,875.35 99.82
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
51 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
2,511,435.76 100.00 1,546,392.02 61.57 965,043.74 8,968,621.20 100.00 2,483,077.44 27.69 6,485,543.76
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 2,511,435.76 / 1,546,392.02 / 965,043.74 8,968,621.20 / 2,483,077.44 / 6,485,543.76
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 703,113.75 35,155.69 5%
1至2年
2至3年 199,056.00 39,811.20 20%
3至4年 196,915.54 59,074.66 30%
4至5年
5 年以上 1,412,350.47 1,412,350.47 100%
合计 2,511,435.76 1,546,392.02
确定该组合依据的说明：
对于期末单项金额非重大的其他应收款项，采用与经单独测试后未减值的其他应收款项一起
按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些其他应收款项组合有期末余额的一定比例计算确
定减值损失，计提坏账准备。
52 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 27,909.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 964,595.34 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
库尔楚园艺场 3,000,000.00 协议
巴州沙依东园艺场 3,000,000.00 协议
合计 6,000,000.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 824,580.00 815,570.00
应收家庭农场款及承包费 1,285,839.75 7,604,894.34
其他应收暂付款 401,016.01 548,156.86
合计 2,511,435.76 8,968,621.20
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
新疆巴音国有
资产经营有限 借款 815,570.00 5 年以上 32.47 815,570.00
公司
新疆巴音郭楞
蒙古自治州国
重组中介费 256,250.00 5 年以上 10.20 256,250.00
有资产监督管
理委员会
蔡学 承包费 16,477.40 1 年以内 0.66 823.87
徐世喜 承包费 16,438.94 1 年以内 0.65 821.95
周璇 承包费 15,059.05 1 年以内 0.60 752.95
合计 / 1,119,795.39 / 44.58 1,074,218.77
53 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,150,714.59 245,341.63 3,905,372.96 5,977,155.60 245,341.63 5,731,813.97
在产品 2,687,344.04 2,687,344.04
库存商品 29,913,496.25 29,913,496.25
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
低值易耗品 135,641.33 135,641.33 129,166.33 129,166.33
自制半成品
合计 6,973,699.96 245,341.63 6,728,358.33 36,019,818.18 245,341.63 35,774,476.55
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 245,341.63 245,341.63
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 245,341.63 245,341.63
54 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵税额 3,317,807.17 7,649,986.88
银行理财产品 40,000,000.00 59,335,918.86
合计 43,317,807.17 66,985,905.74
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
55 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 其他 宣告发
期初 权益法下确 其他 计提 期末 准备
被投资单位 加 少 综合 放现金 其
余额 认的投资损 权益 减值 余额 期末
投 投 收益 股利或 他
益 变动 准备 余额
资 资 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆家合房地
产开发有限责 29,030,034.95 672,511.49 29,702,546.44
任公司
小计 29,030,034.95 672,511.49 29,702,546.44
合计 29,030,034.95 672,511.49 29,702,546.44
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 农用设施 合计
其他
一、账面原值：
1.期初余额 53,252,487.06 27,407,558.17 3,557,737.13 13,161,024.63 576,066.15 97,954,873.14
2.本期增加金额 308,300.00 62,020.00 370,320.00
（1）购置 308,300.00 62,020.00 370,320.00
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 53,252,487.06 27,407,558.17 3,557,737.13 13,469,324.63 638,086.15 98,325,193.14
二、累计折旧
1.期初余额 18,781,902.82 22,559,019.47 3,037,114.18 10,211,084.90 503,497.65 55,092,619.02
2.本期增加金额 660,988.74 69,460.57 106,208.10 230,832.36 15,848.59 1,083,338.36
（1）计提 660,988.74 69,460.57 106,208.10 230,832.36 15,848.59 1,083,338.36
3.本期减少金额
56 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
（1）处置或报废
4.期末余额 19,442,891.56 22,628,480.04 3,143,322.28 10,441,917.26 519,346.24 56,175,957.38
三、减值准备
1.期初余额 7,893,261.57 3,629,099.55 85,636.35 2,119.66 11,610,117.13
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 7,893,261.57 3,629,099.55 85,636.35 2,119.66 11,610,117.13
四、账面价值
1.期末账面价值 25,916,333.93 1,149,978.58 328,778.50 3,027,407.37 116,620.25 30,539,118.63
2.期初账面价值 26,577,322.67 1,219,439.15 434,986.60 2,949,939.73 70,448.84 31,252,136.99
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
酒厂固定资产 8,889,919.36 6,712,125.31 1,956,731.67 221,062.38
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
人和生产基地 1500 吨冷库 1,899,746.17 未取得土地使用权证
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
57 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
林业
项目 非成熟生物资产- 成熟性生物资产- 合计
万亩鲜食杏示范园 林业-经济林木
一、账面原值
1.期初余额 7,146,543.76 127,272,726.05 134,419,269.81
2.本期增加金额 152,285.82 152,285.82
(1)外购
(2)自行培育 152,285.82 152,285.82
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 7,298,829.58 127,272,726.05 134,571,555.63
二、累计折旧
1.期初余额 66,884,228.16 66,884,228.16
2.本期增加金额 1,764,004.20 1,764,004.20
(1)计提 1,764,004.20 1,764,004.20
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 68,648,232.36 68,648,232.36
三、减值准备
1.期初余额 5,978,575.06 5,978,575.06
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 5,978,575.06 5,978,575.06
四、账面价值
1.期末账面价值 1,320,254.52 58,624,493.69 59,944,748.21
2.期初账面价值 1,167,968.70 60,388,497.89 61,556,466.59
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
58 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
专利 非专利
项目 土地使用权 注册商标 软件 合计
权 技术
一、账面原值
1.期初余额 58,958,984.86 163,019.04 412,863.27 59,534,867.17
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 58,958,984.86 163,019.04 412,863.27 59,534,867.17
二、累计摊销
1.期初余额 21,013,746.24 163,019.04 371,576.70 21,548,341.98
2.本期增加金额 647,855.46 41,286.57 689,142.03
（1）计提 647,855.46 41,286.57 689,142.03
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 21,661,601.70 163,019.04 412,863.27 22,237,484.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 37,297,383.16 0.00 0.00 37,297,383.16
2.期初账面价值 37,945,238.62 0.00 41,286.57 37,986,525.19
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
59 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
库尔勒经济技术开发区酒厂用地 3,837,268.74 变更土地使用权性质
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 21,369,557.64 5,342,389.41 21,200,319.68 5,300,079.92
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 21,369,557.64 5,342,389.41 21,200,319.68 5,300,079.92
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
1,335,918.86 333,979.71
价值变动
合计 1,335,918.86 333,979.71
60 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 17,580,186.48 9,600,302.60
合计 17,580,186.48 9,600,302.60
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 2,855,601.01 2,855,601.01
2021 年 6,744,701.59 6,744,701.59
2022 年 7,979,883.88
合计 17,580,186.48 9,600,302.60 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 101,100.00 118,500.00
合计 101,100.00 118,500.00
其他说明：
本账户期末余额较期初减少 14.68%，主要系本期结算生产基地房屋维修工程款所致。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
61 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 0.00 108,002.91
合计 0.00 108,002.91
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 953,065.09 2,414,165.64 3,135,570.52 231,660.21
二、离职后福利-设定提存计划 3,974.00 265,939.49 230,468.03 39,445.46
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 957,039.09 2,680,105.13 3,366,038.55 271,105.67
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 930,307.06 2,003,983.34 2,769,264.94 165,025.46
二、职工福利费 47,765.44 47,765.44
三、社会保险费 122,508.62 101,946.35 20,562.27
62 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
其中：医疗保险费 98,171.34 81,262.86 16,908.48
工伤保险费 13,200.73 11,049.92 2,150.81
生育保险费 11,136.55 9,633.57 1,502.98
四、住房公积金 170,655.00 147,372.00 23,283.00
五、工会经费和职工教育经费 22,758.03 38,432.84 38,401.39 22,789.48
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 30,820.40 30,820.40
合计 953,065.09 2,414,165.64 3,135,570.52 231,660.21
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,545.00 254,174.43 220,357.47 37,361.96
2、失业保险费 429.00 11,765.06 10,110.56 2,083.50
3、企业年金缴费
合计 3,974.00 265,939.49 230,468.03 39,445.46
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税
消费税
营业税
企业所得税
个人所得税 75,423.02 67,309.77
城市维护建设税
房产税 767.37 767.37
农业特产税 508,114.62 508,114.62
印花税 1,387.80 4,400.30
教育费附加
合计 585,692.81 580,592.06
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
63 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金、押金 443,706.94 431,806.94
应付家庭农场款 762,506.87 30,592.71
应付及暂收款项 6,676,386.87 2,313,737.65
合计 7,882,600.68 2,776,137.30
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
刘中奇 100,000.00 周转筐押金未到结算期暂不支付
合计 100,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
64 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,818,000.00 10,818,000.00 政府补助
合计 10,818,000.00 10,818,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入
本期新增 其他变 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外 收 期末余额
补助金额 动 与收益相关
入金额
65 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
技改专项资金 900,000.00 900,000.00 资产
名优特稀水果深
9,918,000.00 9,918,000.00 资产
加工扩建项目
合计 10,818,000.00 10,818,000.00 /
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 根据《关于下达 2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》（新经贸投【2001】
324 号），公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造专项资金 500,000.00 元；根
据《关于下达 2001 年第二批自治区基建支出预算的通知》（巴财预字【2001】138 号），公司收
到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的基本建设支出专项资金 400,000.00 元。
(2)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加工扩建项目可行
性研究报告的批复》(计产业[2003]166 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的国债资金
9,918,000.00 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 147,706,873.00 147,706,873.00
其他说明：
（1）公司设立时股本 11,050 万元，已经新疆华西会计师事务所（有限公司）（华会所验字
【1999】122 号）验证；2001 年 12 月公开发行股票募集股本 5,000.00 万元，亦经五洲联合会计
师事务所（五洲会字【2001】482 号）验证。
（2）公司 2006 年第一次临时股东大会以及上海证券交易所《关于同意新疆库尔勒香梨股份
有限公司实施定向回购股份的批复》（上证上字【2006】483 号），公司于 2006 年 9 月定向回购
公司股份 1,279.3127 万股，定向回购后公司的股本变更为人民币 14,770.6873 万元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
66 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 219,099,365.53 219,099,365.53
其他资本公积 4,882,835.68 4,882,835.68
合计 223,982,201.21 223,982,201.21
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 本期所 减：所 税后归 税后归 期末
项目 入其他综合
余额 得税前 得税费 属于母 属于少 余额
收益当期转
发生额 用 公司 数股东
入损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益的 1,001,939.15 1,001,939.15 0.00
其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
1,001,939.15 1,001,939.15 0.00
融资产公允价
67 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
其他综合收益
1,001,939.15 1,001,939.15 0.00
合计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,978,044.32 19,978,044.32
任意盈余公积 14,214,460.54 14,214,460.54
储备基金
企业发展基金
其他
合计 34,192,504.86 34,192,504.86
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -139,358,824.89 -131,695,404.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -139,358,824.89 -131,695,404.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -128,281.39 -3,599,124.64
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -139,487,106.28 -135,294,529.35
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
68 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 33,537,203.45 31,751,891.25 19,465,926.77 18,463,925.62
其他业务 310,772.08 313,603.99 385,465.65 332,567.61
合计 33,847,975.53 32,065,495.24 19,851,392.42 18,796,493.23
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 2,893.33
营业税
城市维护建设税 297.68
教育费附加 212.63
资源税
房产税 54,136.91
土地使用税 427,898.66
车船使用税 12,660.00
印花税 11,483.10
合计 506,178.67 3,403.64
其他说明：
本期发生额较上期增加 502,775.03 元，主要系公司 2016 年 12 月依据财政部关于印发《增值
税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，自 2016
年 5 月 1 日后计入“管理费用”中的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费计入
“税金及附加”科目核算所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 137,523.00 73,340.00
汽车费用 4,342.74 3,734.80
折旧 392,743.80 486,215.97
运杂费 4,000.00 0.00
业务招待费 0.00 2,050.00
差旅费 1,108.00 30.00
办公费 200.00 0.00
合计 539,917.54 565,370.77
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
69 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,002,797.75 2,083,142.64
印花税 0.00 37,720.30
差旅费 93,290.84 110,830.32
办公费 19,960.99 39,039.11
通讯费 12,154.86 16,507.25
业务招待费 69,850.81 72,693.97
汽车费用 124,352.09 106,666.60
折旧 289,531.92 294,121.44
物业费 10,913.91 4,059.58
检验费 2,275.00 4,800.00
中介费 72,308.41 46,147.05
无形资产摊销 689,142.03 691,212.78
房产税 0.00 54,136.91
土地使用税 0.00 427,898.66
车船使用税 0.00 12,300.00
其他 9,782.43 2,907.00
燃气费 13,000.00 184.96
低值易耗品摊销 6,475.00 0.00
维修费 1,066.00 2,840.00
专利费用 12,000.00 12,000.00
商标续展费 0.00 6,400.00
技术服务费 9,056.60 4,528.30
水电费 9,329.07 23,140.69
协会会费 1,000.00 30,000.00
存货损失 0.00 348,613.71
合计 3,448,287.71 4,431,891.27
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
金融机构手续费 6,942.36 5,830.10
利息收入 -82,832.23 -165,949.77
合计 -75,889.87 -160,119.67
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 169,237.93 -805,056.45
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
70 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 169,237.93 -805,056.45
其他说明：
本帐户本期发生额较上期增加 974,294.38 元，增长 1.21 倍，主要系本期应收款项未结算，
计提坏账准备增加所致。
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 200,897.67
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 0.00 200,897.67
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 672,511.49 -274,089.08
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,962,149.32 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他投资收益 0.00 210,410.96
合计 2,634,660.81 -63,678.12
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 0.00 36,064.28
其中：固定资产处置利得 0.00 36,064.28
无形资产处置利得
债务重组利得
71 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
合计 0.00 36,064.28
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 0.00 50,000.00
其他 0.00 527.36
合计 0.00 50,527.36
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用 -42,309.49 741,290.74
合计 -42,309.49 741,290.74
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -170,590.88
按法定/适用税率计算的所得税费用 -42,647.72
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 338.23
异或可抵扣亏损的影响
72 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
所得税费用 -42,309.49
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注详见附注七、57
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 82,832.23 165,949.77
往来款项及其他 0.00 2,500,000.00
合计 82,832.23 2,665,949.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期较上年同期数减少 2,583,117.54 元，减少 96.89%，主要系本期利息收入及往来款项减少
所致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
日常借支及管理费用、销售费用 2,886,411.04 1,572,762.12
手续费 6,942.36 5,830.10
合计 2,893,353.40 1,578,592.22
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
本期较上年同期数增加 1,314,761.18 元，增长 83.29%，主要系本期支付沙依东教学楼补贴
款项及电费等日常费用增加所致。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
73 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -128,281.39 -3,599,124.64
加：资产减值准备 169,237.93 -805,056.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,847,342.56 2,980,373.70
无形资产摊销 689,142.03 691,212.78
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -36,064.28
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -200,897.67
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -2,634,660.81 63,678.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -42,309.49 741,290.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -333,979.71
存货的减少（增加以“－”号填列） 29,046,118.22 16,948,003.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,893,786.70 4,269,535.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,816,610.47 -6,293,991.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 22,535,433.11 14,758,959.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 50,539,112.93 22,747,623.79
减：现金的期初余额 8,548,797.50 17,740,182.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,990,315.43 5,007,440.92
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 50,539,112.93 8,548,797.50
74 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
其中：库存现金 2,971.76
可随时用于支付的银行存款 50,536,141.17 8,548,797.50
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 50,539,112.93 8,548,797.50
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
80、 其他
□适用 √不适用
75 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
76 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业
或联营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
业名称
处理方法
新疆家合
新疆库尔勒 新疆库尔勒
房地产开
市经济开发 市经济开发 房地产开发 40 权益法
发有限责
区 区
任公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 137,270,510.25 110,525,100.27
非流动资产 405,331.41 434,724.88
资产合计 137,675,841.66 110,959,825.15
流动负债 35,934,424.81 10,899,687.02
非流动负债
负债合计 35,934,424.81 10,899,687.02
少数股东权益
归属于母公司股东权益 101,741,416.85 100,060,138.13
按持股比例计算的净资产份额 40,696,566.74 40,024,055.25
调整事项 -10,994,020.30 -10,994,020.30
--商誉
--内部交易未实现利润 -10,994,020.30 -10,994,020.30
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 29,702,546.44 29,030,034.95
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 20,346,789.55 0.00
77 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
净利润 1,681,278.72 -685,222.71
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,681,278.72 -685,222.71
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
78 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公 母公司对本 母公司对本
司名 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
称 比例(%) 权比例(%)
乌市经济房地产投资、矿业投资、农业投资、
技术开发工业的投资，投资咨询，矿业技术咨
新疆
区喀什西询，房屋租赁：建筑材料、钢材、石
融盛
油机械及设备、机电产品、化工产品、
路 439 号
投资 3,046.00 23.88 23.88
龙海置业碳素制品、非金属矿产品、焦碳、兰
有限
综合楼 碳的销售；农产品收购；商品代购服
公司
688 室 务；自营代理各类商品和技术的进出
口业务。
本企业最终控制方是中华人民共和国财政部。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、“3、在合营安排或联营企业中的权益”。
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
79 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆昌源水务集团有限公司 其他
新疆家合房地产开发有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团轮台供水有限公司 其他
新疆昌源水务准东供水有限公司 其他
新疆昌源水务集团阜康供水有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团阜源有限公司 其他
新疆昌源水务艾比湖供水有限公司 其他
新疆昌源水务科学研究院（有限公司） 其他
新疆昌源水务集团库尔勒银泉供水有限公司 其他
新疆哈密水务有限公司 其他
哈密哈水管业工程有限公司 其他
新疆昌源水务集团有限公司北京房屋租赁分公司 其他
新疆昌源水务集团乌鲁木齐物资分公司 其他
新疆昌源水务矿业开发有限公司 其他
新疆昌源水务准东煤化工有限公司 其他
新疆昌源羌塘能源有限公司 其他
吐鲁番昌源国盛投资有限公司 其他
新疆昌源水务阿勒泰供水有限公司 其他
福海县供水有限责任公司 其他
新疆昌源通达投资有限公司 其他
富蕴县昌蕴峡口水电开发有限公司 其他
库尔勒城市商业银行 其他
和田县水利发电有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团伊犁地方电力有限公司 其他
博尔塔拉蒙古自治州地方水力发电有限公司 其他
博尔塔拉蒙古自治州昌博水力发电有限公司 其他
新疆水利电力建设总公司 其他
新疆通达热力有限责任公司 其他
新疆汇通金鼎商贸有限公司 其他
新疆汇通旱地龙腐植酸有限责任公司 其他
新疆建源工程有限公司 其他
新疆维泰开发建设（集团）股份有限公司 其他
新疆昌源通达房地产开发有限公司 其他
新疆亿丰矿业开发有限责任公司 其他
吉木萨尔县东源自来水有限公司 其他
新疆金申管业有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
80 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
81 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
82 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
计划资产处置事项：
2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第二次会议审议通过《关于酒厂资产处置的议案》，
董事会同意公司在产权交易机构以公开挂牌交易方式对酒厂资产进行转让，挂牌价格不低于资产
83 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
评估价。2017 年 5 月 10 日，公司通过新疆产权交易所以评估值 97.04 万元进行挂牌，通过公开
竞价以 203.04 万元成交，公司按照挂牌交易的相关规定与受让方签订《产权交易合同》。
截止本报告出具日，受让方未全额支付转让价款，公司正与受让方协商解决相关事宜。公司
将按相关规定及时披露该事项进展情况。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
主要系购买银行理财产
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 1,962,149.32
品取得的利息收益。
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
84 / 85
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2017 年半年度报告
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计 1,962,149.32
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.05 -0.001 -0.001
扣除非经常性损益后归属于公司普
-0.78 -0.014 -0.014
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
(一)载有公司董事长签名的2017年半年度报告文本；
(二)载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签
备查文件目录 名并盖章的会计报表；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：陈义斌
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
85 / 85
