香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
公司代码：600506 公司简称：香梨股份
新疆库尔勒香梨股份有限公司
2016年年度报告（修订版）
1 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
新疆库尔勒香梨股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 李胜利 工作原因 李疆
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人独文辉、主管会计工作负责人丁元成及会计机构负责人（会计主管人员）郭
建生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第六届董事会第六次会议审议通过《关于 2016 年度利润分配方案的议案》，经中兴
财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止报告期末，公司 2016 年度归属于上市公司
股东的净利润为-585.09 万元，审计期末未分配利润为-13,369.63 万元。根据《公司章程》
利润分配政策的规定，公司 2016 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
该利润分配方案需提交公司2016年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及有未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析：
关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容”。
十、 其他
□适用 √不适用
3 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
目 录
第一节 释义 ............................................................. 5
第二节 公司业务概要 ..................................................... 8
第三节 重要事项 ........................................................ 19
第四节 普通股股份变动及股东情况 ......................................... 31
第五节 优先股相关情况 .................................................. 34
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................... 35
第七节 公司治理 ........................................................ 41
第八节 公司债券相关情况 ................................................ 44
第九节 财务报告 ........................................................ 45
第十节 备查文件目录 ................................................... 125
4 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所、上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司
报告期内 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
公司法 指 中华人民共和国公司法
公司章程 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司章程
家合房产 指 新疆家合房地产开发有限责任公司
昌源水务 指 新疆昌源水务集团有限公司
中国水务 指 中国水务投资有限公司
深圳建信 指 深圳市建信投资发展有限公司
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆库尔勒香梨股份有限公司
公司的中文简称 香梨股份
公司的外文名称 XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD
公司的外文名称缩写 XLGF
公司的法定代表人 独文辉
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 康 莹 史兰花
联系地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
电话 0996-2115936 0996-2115936
传真 0996-2115935 0996-2115935
电子信箱 xlgf_dmb@163.com xlgf_dmb@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司注册地址的邮政编码 841000
公司办公地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司办公地址的邮政编码 841000
公司网址 http://www.xjxlgf.com.cn
电子信箱 xlgf_dmb@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:// www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
5 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 香梨股份 600506 无
六、 其他相关资料
名 称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界
办公地址
（境内） 写字楼 A 座 24 层
签字会计师姓名 龚倩、李鑫
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
期增减
(%)
营业收入 68,031,962.23 57,865,834.04 17.57 111,809,729.71
归属于上市公司股东的净利润 -5,850,920.18 6,225,677.90 -193.98 -15,079,347.84
归属于上市公司股东的扣除非
-6,837,913.68 -9,576,203.42 -16,579,011.12
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -21,690,696.83 14,242,529.77 -252.30 2,894,139.33
本期末
比上年
2016年末 2015年末 同期末 2014年末
增减
（%）
归属于上市公司股东的净资产 273,187,193.33 278,036,174.36 -1.74 271,810,496.46
总资产 288,760,944.40 300,134,660.42 -3.79 287,788,533.28
期末总股本 147,706,873.00 147,706,873.00 0.00 147,706,873.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.040 0.042 -195.24 -0.102
稀释每股收益（元／股） -0.040 0.042 -195.24 -0.102
扣除非经常性损益后的基本每
-0.046 -0.065 -0.112
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -2.13 2.26 -4.39 -5.40
扣除非经常性损益后的加权平
-2.49 -3.48 -5.93
均净资产收益率（%）
6 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 7,210,505.81 12,640,886.61 12,816,680.56 35,363,889.25
归属于上市公司股东的净
-1,208,368.79 -2,390,755.85 -1,041,220.71 -1,210,574.83
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利 -1,454,316.67 -2,691,653.52 -1,430,946.74 -1,260,996.75
润
经营活动产生的现金流量
510,105.33 14,248,854.63 -31,710,243.10 -4,739,413.69
净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
2016 年 附注
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额
金额 （如适用）
主要系处置
非流动资产处置损益 36,064.28 固定资产收 26,949,140.71 -417,089.12
益。
主要系收
计入当期损益的对非金融企业收取 到应收款
150,000.00
的资金占用费 项的利息
收入。
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融 主要系银
资产、交易性金融负债产生的公允 行理财产
851,456.58
价值变动损益，以及处置交易性金 品取得的
融资产、交易性金融负债和可供出 利息收入。
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入 主要系扶
-50,527.36 -153,239.09 1,916,752.40
和支出 贫捐赠支
7 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
出款项
其他符合非经常性损益定义的损益
-10,994,020.30
项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 986,993.50 15,801,881.32 1,499,663.28
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第二节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
报告期内，公司主要从事以库尔勒香梨为主的果品种植、加工和销售，主营业务未发生变化。
2、经营模式
公司一直延用成立之初的“公司→基地+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户签订承
包合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，农户向公司上缴承包任务；在果品购销方面，
公司采取“以销定购”的模式，开展果品购销业务，加强果品购销风险管控，合理保证果品销售
业务利润。
3、行业情况说明
新疆独特的自然气候、资源条件，为新疆果业发展提供了前提条件。特殊的地理环境及气候
条件，决定了库尔勒香梨适应在巴州局部地区种植。在库尔勒地区，库尔勒香梨种植面积大、历
史悠久，已形成一定规模的香梨生产基地。香梨产业已实现种植栽培、贮藏加工、包装运输、市
场销售、品牌创立、基地建设和标准化管理的产业化经营格局，形成较为完善的香梨产业体系。
随着人民生活水平的不断提高，国内果品消费结构发生了很大变化，除注重营养成分和有效
成份的含量外，更注重无污染、健康的绿色食品。库尔勒香梨生长在工业污染少的新疆孔雀河和
塔里木河流域，属于绿色保健食品，具有较大的国内、国际市场需求潜力。
公司作为自治区农业产业化重点龙头企业，主要以经营新疆特色果品—库尔勒香梨为主，拥
有规模化的果品生产种植基地和保鲜冷库，以及稳定的销售客户及销售市场，在香梨种植与销售
方面，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势。2016 年公司销售库尔勒香梨 11000 余吨，产品
主要销往北京、上海、广东、浙江、海南、河南等地区。
由于果品行业属于完全竞争行业，近年来，国内果品种植面积和产出持续扩大，同时进口果
品大量冲击市场，致使果品销售市场竞争加剧，公司面临更加激烈的竞争。
8 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
作为林果业种植和果品销售企业，公司一直秉承为消费者负责的经营理念，从战略角度关注
食品安全问题，以认真履行企业的社会责任，生产绿色、生态、让消费者放心的优质产品为己任。
依托库尔勒地区独特的气侯、光照、水质等资源优势，经过多年的努力和发展，公司按照绿色食
品和有机食品生产要求，建立了严格的安全生产和质量管控体系，逐渐形成了在香梨行业不可复
制的独特产地生态优势。
目前，公司拥有良好的生产种植基地，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势，未来公司
将探索品质优良、产品附加值较高的有机香梨种植，提升公司品牌竞争力，提高市场占有率，争
取营收持续增长、努力成长为能为股东、社会创造价值的优质上市公司。
四、经营情况讨论与分析
报告期内，受经济下行压力影响，果品销售呈下滑趋势，果品销售市场竞争激烈。公司在总
结历年果品购销经验的基础上，继续采取“以销定购”、“严控风险”的销售策略，合理保证果
品销售业务利润。
报告期内，公司在稳定现有果品销售客户的基础上，积极拓展果品销售渠道，与国内大型果
品连锁机构开展合作，努力提升果品市场占有率，提高主营业务收入。
为改善经营状况，盘活资产，保障公司及全体股东利益，公司在努力开展林果业种植和主营
产品购销业务的同时，积极推进子公司房产项目的开发建设，提升公司内部经营管理效率，积极
推行开源节流、减员增效措施，有效落实目标责任管理，公司各项经营业务稳步提高。
五、报告期内主要经营情况
2016 年度，公司共实现营业收入 6,803.20 万元，较上年同期增加 17.57%，其中：主营业务
收入为 6,035.43 万元，较上年同期增加 15.57 %；主营业务利润 298.01 万元，营业利润-529.41
万元；利润总额-530.85 万元，归属于上市公司股东的净利润为-585.09 万元。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 68,031,962.23 57,865,834.04 17.57
营业成本 62,983,470.19 52,420,075.50 20.15
销售费用 1,072,128.86 1,813,219.97 -40.87
管理费用 8,887,626.98 12,086,159.07 -26.46
财务费用 -266,414.63 -377,056.67 29.34
经营活动产生的现金流量净额 -21,690,696.83 14,242,529.77 -252.30
9 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
投资活动产生的现金流量净额 12,499,311.46 -9,277,712.69 234.72
筹资活动产生的现金流量净额
研发支出
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本报告期，公司实现营业收入 6,803.20 万元，较上年同期 5,786.58 万元增加 1,016.62 万元，
增幅为 17.57%，主要系果园承包收入及果品销售量增加所致；营业成本 6,298.35 万元，较上年
同期 5,242.01 万元增加 1,056.34 万元，增幅为 20.15%，主要系果品销售量增加所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
减少 5.11
林果业 60,325,334.56 57,366,206.61 4.91 16.49 23.10
个百分点
果品深加 减少 2.74
28,933.33 8,000.62 72.35 -93.38 -92.66
工 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
减少 5.11
果品 60,325,334.56 57,366,206.61 4.91 16.49 23.10
个百分点
减少 2.74
果酒 28,933.33 8,000.62 72.35 -93.38 -92.66
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
减少 7.08
新疆 20,175,620.12 19,173,462.75 4.97 -6.21 1.34
个百分点
增加 0.16
上海 11,432,043.01 10,905,081.81 4.61 115.30 114.94
个百分点
增加 2.22
北京 9,529,034.67 8,908,657.97 6.51 109.68 104.81
个百分点
增加 5.65
海南 7,060,782.21 6,661,985.59 5.65 100.00 100.00
个百分点
减少 3.49
浙江 6,846,927.97 6,727,953.58 1.74 64.96 71.03
个百分点
增加 5.96
广东 4,601,893.24 4,327,455.73 5.96 100.00 100.00
个百分点
减少 5.53
河南 707,966.67 669,609.80 5.42 -84.52 -83.56
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明:
10 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
√适用 □不适用
本报告期，公司林果业（果品）主营业务收入为 6,032.53 万元，较上年同期 5,178.69 万元增
加 853.84 万元，增幅为 16.49%，主要系果品销售量增加所致；主营业务成本 5,736.62 万元，较
上年同期 4,660.29 万元增加 1,076.33 万元，增幅为 23.10%，主要系果品销售量增加所致。果品
深加工业（果酒）主营业务收入为 2.89 万元，较上年同期 43.73 万元减少 40.84 万元，减幅为
93.38%，主要系果酒销售量减少所致；主营业务成本 0.80 万元，较上年同期 10.90 万元减少 10.10
万元，减幅为 92.66%，主要系果酒销售量减少所致。
本报告期，公司主营销售业务主要集中于新疆、上海、北京、海南、浙江、广东、河南地区，
其中海南、广东为新增地区。本期果品毛利率减少 5.11%，主要系本期果品收购成本较上年同期
增加，销售价格较上年同期降低所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要
生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
产品
（%） （%） （%）
13,756,061.90 11,344,132.90 6,416,172.00
果品 132.93 22.65 60.23
（公斤） （公斤） （公斤）
果酒 0.00 1,057（瓶） 0.00 0.00 -93.13 -100.00
产销量情况说明:
公司在稳定现有果品销售客户的基础上，积极拓展果品销售渠道，本期果品的生产量、库存
量较上年同期分别增加 132.93%、22.65%、60.23%。
果酒本期较上年同期销售量减少 93.13%，库存量较上年同期减少 100%，主要系近几年果酒销
售市场不容乐观，产品积压严重，公司不再经营果酒产品，将库存果酒全部售出。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
直接
林果业 57,366,206.61 91.08 46,602,890.06 88.90 23.10
材料
果品深加 直接
8,000.62 0.01 108,956.84 0.21 -92.66
工 材料
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
11 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
直接
果品 57,366,206.61 91.08 46,602,890.06 88.90 23.10
材料
直接
果酒 8,000.62 0.01 108,956.84 0.21 -92.66
材料
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 3,947.07 万元，占年度销售总额 65.40%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 6,075.20 万元，占年度采购总额 87.60%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 增减比例（%） 说明
主要系本期职工人数减少及处置资产
销售费用 1,072,128.86 1,813,219.97 -40.87
致职工薪酬、折旧费用减少所致。
主要系本期税金重分类调整、职工人
管理费用 8,887,626.98 12,086,159.07 -26.46 数减少及处置资产致职工薪酬、折旧
费较上年同期减少所致。
财务费用 -266,414.63 -377,056.67 29.34 主要系银行存款利息收入减少所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
本报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,169.07 万元；投资活动产生的现金流
量净额为 1,249.93 万元；本报告期现金流量净增加额-919.14 万元。
本报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 6,991.97 万元，主要系销售商品、提供劳务
以及其他经营活动所收到的现金；经营活动产生的现金流出量为 9,161.04 万元，主要系购买商品，
支付工资、各项税费以及其他与经营活动有关的现金。
本报告期内，公司投资活动产生的现金流入量为 10,792.15 万元，主要系收回银行理财产品
收到的现金；投资活动产生的现金流出量为 9,542.21 万元，主要系投资银行理财产品支付的现金。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
12 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期
本期期末
末数占 末数占
金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期期末变
的比例 的比例
动比例（%）
（%） （%）
主要系本期支付采
货币资金 8,548,797.50 2.96 17,740,182.87 5.91 -51.81
购货款增加所致。
以公允价值计量且 主要系本期收回结
其变动计入当期损 0 0.00 10,000,000.00 3.33 -100.00 构性银行存款所
益的金融资产 致。
主要系本期收回货
应收账款 0 0.00 33,079.10 0.01 -100.00
款所致。
主要系预付电费增
预付账款 59,977.21 0.02 49,646.53 0.02 20.81
加所致。
主要系本期应收客
其他应收款 12,035,543.76 4.17 11,129,761.51 3.71 8.14
户货款增加所致。
主要系本期收购货
存货 35,774,476.55 12.39 21,980,121.13 7.32 62.76
物款项增加所致。
主要系本期增值税
其他流动资产 66,985,905.74 23.20 65,736,713.29 21.90 1.90 待抵税额增加所
致。
主要系按权益法调
长期股权投资 29,030,034.95 10.05 29,939,160.23 9.98 -3.04
账所致。
主要系本期处置资
固定资产 31,252,136.99 10.82 33,425,687.03 11.14 -6.50
产所致。
生产性生物资产 61,556,466.59 21.32 64,579,782.27 21.52 -4.68
无形资产 37,986,525.19 13.16 39,368,605.18 13.12 -3.51
主要系本期坏账准
递延所得税资产 5,412,579.92 1.87 5,954,963.68 1.98 -9.11
备的调整所致。
主要系本期生产基
其他非流动资产 118,500.00 0.04 196,957.60 0.07 -39.83 地房屋维修工程款
结算所致。
主要系本期支付供
应付账款 0 0.00 9,165.00 0.00 -100.00 应商香梨货款所
致。
主要系本期预收客
预收款项 108,002.91 0.04 5,844,893.88 1.95 -98.15
户货款结算所致。
主要系本期发放上
应付职工薪酬 957,039.09 0.33 1,346,393.60 0.45 -28.92 期计提的工资、奖
金所致。
应交税费 580,592.06 0.20 587,655.61 0.20 -1.20
主要系本期结算欠
其他应付款 2,776,137.30 0.96 3,492,377.97 1.16 -20.51
款所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
13 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
公司已在本报告“第三节”中描述了行业经营性信息分析，具体内容详见：“第三节 公司业
务概要 —、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。
农林牧渔行业经营性信息分析
1 行业和公司基本情况
(1).行业政策及对公司影响
√适用 □不适用
2016 年 10 月，公司收到巴州发改委、财政局、水利局、建设局联合下发《关于调整我州非
30 年承包地农业水价标准有关问题的通知（试行）》（巴水发【2016】100 号），文件规定现行
农业水价执行统一标准，即地下水水费及水资源费 0.5 元/立方米。
公司生产基地农业用水均采用地下水灌溉，按现行水价标准计算，每亩土地需交纳水费及水
资源费 200-350 元/亩（按每亩用水量 400-700 立方计算）；未提高水价标准前，每亩土地交纳
10 元。根据现行水价计算标准，公司承包农户每年需交纳水资源费约 250 万元左右，较水价提高
前增加约 240 万元左右。
近年来，由于农业生产不景气、农产品价格相对低迷，公司承包农户收益很低，新出台水资
源费标准的大幅度提高，将会增加承包户的农业生产成本、影响承包收入，从而严重影响到承包
农户种植的积极性和公司的收益。
针对此情况，公司一方面积极与承包户沟通，按新标准交纳水资源费；另一方面，公司通过
加强生产基地管理力度，加大节水灌溉措施，有效提高水资源利用率，节约用水，降低生产成本。
(2).公司行业地位及竞争优劣势
√适用 □不适用
公司行业地位：具体内容详见“第三节 公司业务概要”。
优势：库尔勒香梨作为新疆传统优良品种，主要生长在南疆巴州地区，其特有的地理位置及
水土光热资源决定香梨具有区域垄断性。公司依托库尔勒地区独特的气侯、光照、水质等资源优
势，经过多年的努力和发展，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势。
劣势：公司在果品种植、加工、贮藏、物流、销售等环节的人力成本、税收成本及规范化管
理要求相对于民营企业、个体经营户等偏高，应对市场波动的灵活度相对较弱。
(3).公司经营模式及行业上下游情况
√适用 □不适用
经营模式具体内容详见“第三节 公司业务概要”。
行业上下游情况：据巴州库尔勒香梨协会统计，截止 2016 年 9 月，巴州地区香梨种植面积
78 万亩，总产量约 48.7 万吨，果品保鲜容量达到 50 万吨以上，采摘后入库保鲜率已达到 90%以
上，贮藏保鲜期达 10 个月之久；包装业快速发展，长途运输开始使用冷链运输，同时物流业迅猛
发展，电子商务、网络销售和连锁店开始兴起。库尔勒香梨从种植栽培、贮藏加工、包装运输到
市场销售实现了完成的产业链，香梨产业发展已形成产业化格局。
14 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
近年来，由于国内果品种植面积和产量持续扩大，果品品质退化，果品有效需求较低，同时
进口果品大量冲击果内市场，致使果品供求矛盾突出，果品销售市场竞争加剧。
报告期内，受经济下行压力影响，果品销售呈下滑趋势，销售市场竞争激烈，香梨销售处于
微利运营状态。
为继续做好香梨的种植与销售业务，公司将加大果品种植基地科学管理力度，提高果品质量
和单产，加强公司品牌宣传及保护力度，争取实现营收持续增长。
(4).生产经营资质
√适用 □不适用
生产经营资质 有效期限 报告期内新增或变化情况
绿色食品证书（沙依东+拼音+图形，编号
2017-12-30 无
LB-18-1412308543A
绿色食品证书（东方圣果+图形，编号
2017-12-30 无
LB-18-1412308544A
食品生产许可证 2021-06-30 无
酒类批发许可证 2019-04-30 无
(5).主要技术
√适用 □不适用
公司以 DB65/T2044-2003《库尔勒香梨标准体系》为标准，按照绿色食品和有机食品生产要
求，建立了严格的库尔勒香梨安全生产和质量管控体系，并按标准做好香梨的种植栽培、采摘、
贮藏加工及包装运输。
(6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式
√适用 □不适用
公司以出让方式取得 2.7 万亩的农业土地使用权。
通过承包或租赁方式取得土地或水域
□适用 √不适用
2 主要产品生产、销售情况
(1).主要产品生产与销售模式
√适用 □不适用
公司主要产品为库尔勒香梨，主要采取“以销定购”的模式，即公司与经销商签订果品购销
合同，根据购销合同数量组织收购、销售。
存在与农户合作生产模式的
√适用 □不适用
公司一直延用成立之初的“公司→基地+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户签订承
包合同，农户向公司上缴承包任务。承包合同约定，承包农户依据果园面积、土地类型及果树封
顶时间向公司缴纳承包任务；公司给承包户提供生产灌溉用水，费用由承包户自行承担；公司为
农户提供生产管理及技术指导服务。报告期内，公司按合同约定收取上缴任务。
(2).主要产品销售情况
15 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
主要 销售 销售 销售 销售 销售量同 销售收入同 销售成本同
产品 渠道 量 收入 成本 比增减（%） 比增减（%） 比增减（%）
库尔勒 经销 11344.13 5,736.6
6,032.53 22.65 16.49 23.10
香梨 商 (吨 ) 2
采用经销模式的
√适用 □不适用
公司采取“以销定购”的模式开展果品购销业务，即公司与果品经销商签订购销合同，公司
在收到经销商 50%的果品预订款后，根据合同约定开展果品购销业务。公司根据经销商销售果品
回款金额，逐批发货，有效防范果品销售业务风险。
客户规模小且较分散的
□适用 √不适用
有线上销售业务的
□适用 √不适用
3 按细分行业划分的公司经营信息
(1).从事农业业务公司的经营信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
产品 种植 销售 销售 毛利率
亩产 生产量 销售量 库存量
类别 面积 收入 成本 (%)
1.35 1 1.38 11344.13 6,416.17
果品 6,032.53 5,736.62 4.91
(万亩) (吨) （万吨） （吨） （吨）
说明：1.35 万亩主要系香梨种植面积。
4 行业会计政策和财务信息
□适用 √不适用
5 政府补助与税收优惠
□适用 √不适用
6 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
16 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
公司使用自有资金购买理财产品的具体情况详见“第五章 十五、重大合同及其履行情况（三）
委托他人进行现金资产管理的情况”。
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
参股公司家合房产注册资本 10,240 万元，公司持股 40%。经营范围：房地产开发、经营，房
屋租赁，物业管理，拆迁服务，道路与土方工程施工，室内装修，中央空调的销售、安装及维修，
资产管理；批发零售：其他机械设备及电子产品、建材，停车服务。
报告期末，家合房产总资产 11,095.98 万元，净资产 10,006.01 万元，净利润-227.28 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
公司作为以生产经营新疆特色果品—库尔勒香梨为主的上市公司，具有经营管理、技术、品
牌以及资金优势，但由于果品消费属于完全竞争行业，大量无序竞争扰乱市场，导致公司的果品
市场占有率下降，经营处于不利的地位。
库尔勒香梨作为新疆传统优良品种，主要生长在南疆巴州地区，其特有的地理位置及水土光
热资源决定香梨具有区域垄断性。
随着国民生活水平的提高，食用无污染、健康的绿色食品消费群体日益增多。库尔勒香梨生
长在工业污染较少的新疆孔雀河和塔里木河流域，属绿色食品，具有较好的国内、国际市场潜力。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
加强企业品牌建设，适应市场需求变化，以果品购销业务为基础，开展多种经营，盘活存量
资产，促进企业多元化发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
17 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
2017 年，公司将进一步强化管理，明确和落实目标管理责任，积极开展经营业务，提升公司
盈利能力。
1、继续发展特色果品的种植和销售，积极探索特色果品的种植新道路。
作为以库尔勒香梨为主的上市公司，在做好香梨种植和销售的基础上，公司将充分发挥上市
公司优势，争取各项扶持政策，继续通过开展土壤改良、病虫害生物防治等试点工作，积极探索
适合公司发展的有机香梨种植新道路，努力改变果品品质退化、销售市场竞争无序、整体运营成
本较高的局面，从而进一步提升整体资产盈利能力。
2、加强生产管理，确保各项业务有序开展。
继续加强各生产基地的有效管理，因地制宜制定切实可行管理办法，并努力提高存量资产使
用效率，进一步提升公司盈利能力。
3、强化管理、控制成本，进一步抓好降本增效工作。
进一步强化预算管理，完善成本分析和考核机制，推进微观单元的成本管控，通过管理创新、
成本控制方式，抓好降本增效工作,进一步提升公司抵御风险的能力。
4、做好人力储备及人才结构调整工作。
梳理公司各项业务，以优化岗位设置与人员编制配备的方式提高工作效率，降低人力成本；
做好人力储备，通过对人力资源的战略管理，为公司发展提供有力支撑。
5、加强、完善内部控制体系。
加强内部控制，不断完善内部控制体系，细化公司各项内控制度，努力提高劳动生产率和资
产使用效率，提升公司管理水平，保持公司稳健经营。
6、安全生产、党建及精神文明建设工作。
强化各项安全生产的管理和监督，加强资产的日常维护，及时排查安全隐患，确保安全生产；
通过明确和落实安全生产目标责任制、党政及党风廉政建设目标责任制、精神文明创建目标责任
制，推进安全生产、党建及精神文明建设工作。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济形势波动带来的风险
近年来，由于我国经济增速下降，消费需求萎缩，果品行业整体受到影响，公司面临更加激
烈的竞争。为此，公司将结合自身行业特点、总结管理经验，制定应对措施，通过提升公司产品
质量，加强公司内部管理，提高公司整体管理效率，抵御经济周期性波动带来的不利影响。
2、自然灾害的风险
果品种植受气候和天气影响较大，风、雹、病、虫等自然灾害直接影响果品产量和品质，公
司的资产和收益将受到影响。针对此风险，公司将进一步加强生产基地的防灾管理，降低因自然
灾害带来的果品质量风险，但自然灾害对公司未来的生产经营仍存在潜在的影响。
18 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
3、政策风险
政策风险主要是公司果品种植生产用水、用电价格受国家政策影响，水价政策的调整，对公
司承包农户种植果品生产成本及承包收入影响较大，从而严重影响到承包农户种植的积极性和公
司的收益。公司将通过加强生产基地管理力度，加大节水灌溉措施，节约用水、降低生产成本，
同时提高果品产量及品质，增强公司果品的竞争力，保证公司稳定收益。
4、财务风险
财务风险主要是果品集中收购引起的集中支付风险。由于水果生长的季节性特点所产生的果
品集中采摘和收购现象，公司需集中支付货款给果农和各果品生产单位，从而造成短期内资金需
求量较大。针对此风险，公司将在果品收购季节到来之前预先作好果品采购工作计划和资金使用
计划，化解集中支付的风险。
5、市场无序竞争的风险
由于市场的不成熟、法制的不健全，品级混装、以次充好、品牌仿冒和制假贩假等无序竞争、
违法经营在一定程度上存在，这将对公司产品的市场占有率及价格形成直接的冲击,并影响公司的
收益。针对此风险，公司加强自有品牌“东方圣果”的宣传力度，品牌宣传定位于品质特色，文
化内涵、环保概念等方面，赢得消费者对“东方圣果”牌香梨的认同；其次公司采用仿伪标志，
提高消费的自我保护能力，降低了市场无序竞争的风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第三节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司利润分配政策（包括现金分红政策）符合公司业务发展需要，未发生变化。
公司在制定利润分配政策(包括现金分红政策)时，明确了分红标准和分红比例。在审议利润分配
政策时，独立董事发表独立意见；听取中小股东的意见和诉求，并及时答复，切实保护了中小股
东的合法权益。公司《利润分配政策》分别经董事会、股东大会审议通过。
经公司第五届董事会第二十七次会议、2015年年度股东大会审议通过《2015年度利润分配方
案》的议案，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度归属于上市公司
股东的净利润为622.57 万元，审计期末未分配利润为-12,784.54万元。根据《公司章程》利润分
配政策的规定，公司2016年度未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。
19 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红 报表中归属于 归属于上市公
分红 每 10 股转
红股数 息数(元) 的数额 上市公司普通 司普通股股东
年度 增数（股）
（股） （含税） （含税） 股股东的净利 的净利润的比
润 率(%)
2016 年 -5,850,920.18
2015 年 6,225,677.90
2014 年 -15,079,347.84
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺 承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
背景 类型 方 内容 及期限 行期 严格
限 履行
1、本次股权变动完成后，本公司将不从
事与上市公司相竞争的业务。本公司将对其
它控股、实际控制的企业进行监督，并行使
必要的权力，促使其遵守本承诺。本公司及
新疆
其控股、实际控制的其他企业将来不会以任
昌源
解决 何形式直接或间接从事与上市公司相竞争的
水务
同业 业务； 2011-7-29 否 是
收购 集团
竞争 2、本公司保证严格遵守中国证监会、证
报告 有限
券交易所有关规章及《公司章程》等公司管
书或 公司
理制度的规定，与其他股东一样平等的行使
权益
股东权利、履行股东义务，不利用大股东的
变动
地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东
报告
的合法权益。
书中
目前本公司及下属子公司主营业务与香
所作
深圳 梨股份未存在构成或可能构成竞争的情形。
承诺
市建 本公司将不直接或间接经营任何与香梨
解决 信投 股份及其下属子公司经营的业务构成竞争或
同业 资发 可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与 2016-12-29 否 是
竞争 展有 香梨股份生产的产品或经营的业务构成竞争
限公 或可能构成竞争的其他企业。
司 如违反上述承诺，本公司愿意承担由此产
生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市
20 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
公司造成的所有直接或间接损失。
1、本次权益变动完成后，本公司将继续
严格按照《公司法》等法律法规以及上市公
司《公司章程》的有关规定行使股东权利或
者董事权利，在股东大会以及董事会对有关
涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履
新疆 行回避表决的义务；
昌源 2、本次权益变动完成后，公司将尽量减
水务 少与上市公司之间的关联交易。在进行确有
2011-7-29 否 是
集团 必要且无法规避的关联交易时，保证按市场
有限 化原则和公允价格进行公平操作，并按相关
公司 法律法规以及规范性文件的规定履行交易程
解决
序及信息披露义务。本公司和上市公司就相
关联
互间关联事务及交易所做出的任何约定及安
交易
排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同
等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或
交易。
若公司与香梨股份之间发生关联交易，
深圳 将严格按照有关法律法规做出明确约定，并
市建 按照有关信息披露要求充分披露，其关联交
信投 易价格也将严格依照市场经济原则，采取市
资发 场定价确定交易价格，充分保证上市公司的 2016-12-29 否 是
展有 利益及其他投资者的权益。
限公 如违反上述承诺，本公司愿意承担由此
司 产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上
市公司造成的所有直接或间接损失。
新疆 对上市公司“五分开”的承诺：
昌源 1、保证上市公司人员独立；
水务 2、保证上市公司资产独立完整；
其他 2011-7-29 否 是
集团 3、保证上市公司的财务独立；
有限 4、保证上市公司机构独立；
公司 5、保证上市公司业务独立。
深圳 关于保持上市公司独立性的承诺：
市建 1、保证上市公司人员独立；
信投 2、保证上市公司资产独立；
其他 资发 3、保证上市公司财务独立； 2016-12-29 否 是
展有 4、保证上市公司机构独立；
限公 5、保证上市公司业务独立。
司
其他 其他 新疆 计划自 2015 年 7 月 9 日起通过上海证券交易
对公 昌源 所证券交易系统允许的方式增持新疆库尔勒
承诺时间：
司中 水务 香梨股份有限公司股份，合计增持市值不低
2015-7-9；
小股 集团 于人民币 1000 万元，并承诺自最后一次增持 是 是
期限：6 个
东所 有限 之日起 6 个月内不减持公司股份。
月
作承 公司
诺
21 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 20
境内会计师事务所审计年限 2
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 10
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2016 年 5 月 18 日，经公司 2015 年年度股东大会决议通过，同意聘请中兴财光华会计师事务
所（特殊普通合伙）作为公司 2016 年度财务审计机构，聘期为一年，审计年费二十万元；同意聘
请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2016 年度内部控制审计机构，聘期为一年，内控
审计年费十万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
22 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
1、2012 年 9 月 5 日，公司与新疆棉花产业集团英夏尔棉业有限公司（以下简称“英夏尔棉
业”）签订《棉花购销合同》，根据合同约定，公司向其预付 1000 万元棉花收购款项。后因市场
原因导致合同无法履行，经双方友好协商，同意解除《棉花购销合同》，英夏尔棉业承诺 2013
年 4 月退还公司全部预付款项。截止 2013 年 10 月 30 日，英夏尔棉业归还 750 万元款项，余 250
万元未归还。
2014 年 8 月 29 日，公司向新疆维吾尔自治区喀什地区中级人民法院提起诉讼，要求英夏尔
棉业返还公司棉花收购款 250 万元，并支付利息 15 万元。2015 年 5 月 21 日，该院做出一审判决，
支持公司全部诉讼请求。同年 6 月，英夏尔棉业因不服判决而提起上诉。2015 年 12 月 1 日，经
新疆维吾尔自治区高级人民法院终审维持一审判决。
该案经一审、二审程序后，英夏尔棉业仍拒绝履行生效判决。2016 年 3 月，公司向法院申请
强制执行，报告期内，判决金额全部收回。
2、公司人和生产基地共有土地 7508.55 亩，以种植香梨为主，种植面积 5617.02 亩，公司以
承包方式与农户签订承包合同，承包期 30 年，受自然灾害的影响，承包户未按合同约定交纳 2014
年承包费。
2015 年 5 月，公司选择七户承包户向库尔勒市人民法院提请诉讼，请求法院判令承包户交纳
承包费并解除承包合同。经该法院审理，除对一名被告裁定撤回起诉外，判令其他六名被告向公
司支付欠缴的承包费。六名被告因不服判决提起上诉。
23 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
2016 年 3 月 2 日，巴州中级人民法院作出终审判决，除对二名承包户维持一审判决外，对其
余四名承包户给予改判。该案经一审、二审程序后，六名承包户仍不支付承包费。2016 年 3 月 28
日，公司向法院申请强制执行，报告期内，判决金额全部收回。
3、2014 年，公司将沙依东生产基地一、二、三、四分场果园及配套的林路渠和电力设施、
机井设施及库尔楚生产基地的果园及配套的林路渠和输电、机井设施分别委托沙依东园艺场及库
尔楚园艺场经营管理。2014 年 12 月 31 日，上述资产委托管理期限届满，公司未收到沙依东园艺
场、库尔楚园艺场应缴纳的共计 400 万元托管收益。
公司就应收托管收益事项与对方多次沟通，并以律师函的方式催收托管承包费、办理托管资
产移交手续，但对方无回应。2015 年 6 月 12 日，经公司第五届董事会第十八次会议决议通过，
公司分别向沙依东园艺场、库尔楚园艺场提起诉讼，要求两家园艺场办理托管资产移交手续，交
还托管资产的经营管理权；支付 2014 年托管承包费，并承担违约责任。（具体公告内容详见 2015
年 6 月 13 日的上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。
2015 年 7 月底，公司向新疆库尔勒市人民法院提起诉讼。
2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第五次会议决议通过，董事会同意公司与沙依东园
艺场、库尔楚园艺场补充签订 2015 年和 2016 年资产委托管理相关协议，对 2015、2016 两个年度
实际存在的委托经营管理关系进行确认，在沙依东园艺场、库尔楚园艺场付清 2014-2016 年三个
年度的托管承包费后，公司将向法院申请撤诉。（具体公告内容详见 2017 年 2 月 18 日的上海证
券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。
截止本报告报出日，公司已与库尔楚园艺场签订 2015 和 2016 年《资产委托管理协议》，并
收到库尔楚园艺场支付的 2014-2016 年三个年度的托管承包费。经公司申请，库尔勒人民法院裁
定准许公司撤回对库尔楚园艺场的起诉。
公司与沙依东园艺场诉讼案及补充签订 2015 和 2016 年资产委托管理协议事项正在调解。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
24 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
25 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
托管收益
委托方 受托方 托管资产 托管资产 托管 托管收益 是否关
托管起始日 托管终止日 对公司影
名称 名称 情况 涉及金额 收益 确定依据 联交易
响
公司所属
库尔楚生 参照上年
新疆库尔
库尔勒市 产基地的 度该资产
勒香梨股
库 尔 楚 园 果 园 及 配 1,142.21 2015-1-1 2016-12-31 200 的 实 际 状 否
份有限公
艺场 套的林路 况及收费
司
渠和输电、 标准
机井设施。
托管情况说明
2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第五次会议决议通过，董事会同意公司与库尔楚园
艺场补充签订 2015 年和 2016 年资产委托管理相关协议。
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委托 是 是 是
报酬
受托 理财 委托理财金 委托理财 委托理财 实际收回本 实际获得收 否 否 否
确定
人 产品 额 起始日期 终止日期 金金额 益 经 关 涉
方式
类型 过 联 诉
26 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
法 交
定 易
程
序
交通 保本
银行 浮动 合同
60,000,000 2015-12-31 2016-02-01 60,000,000 210,410.96 是 否 否
巴州 收益 约定
分行 型
交通 保本 合同
2016-09-05 20,000,000 358,904.11 是 否 否
银行 浮动 约定
60,000,000 2016-02-01
巴州 收益
合同
分行 型 2017-02-27 40,000,000 1,291,232.88 是 否 否
约定
合同
交通 保本 2016-12-05 2,000,000 50,421.92 是 否 否
约定
银行 浮动
10,000,000 2016-02-02
巴州 收益 合同
2017-02-27 8,000,000 257,534.25 是 否 否
分行 型 约定
交通 保本
银行 浮动 合同
15,000,000 2016-07-28 2016-08-24 15,000,000 30,821.92 是 否 否
巴州 收益 约定
分行 型
保本
中国 浮动 合同
4,000,000 2016-12-28 2017-01-04 4,000,000 2,991.78 是 否 否
银行 收益 约定
型
保本
昆仑 浮动 合同
6,000,000 2016-11-22 2017-05-24 0.00 0.00 是 否 否
银行 收益 约定
型
合计 / 155,000,000 / / / 149,000,000 2,202,317.82 / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明:
2015年12月4日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过《关于授权经营层利用自有闲置
资金开展投资理财业务的议案》，董事会同意授权公司经营层使用最高授权额度不超过8,500万元
的自有闲置资金投资购买期限在一年以内的保本低风险理财产品。具体公告内容详见2015年12月5
日的《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
2016 年 10 月 20 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过《关于继续使用自有闲置资金进
行投资理财的议案》，董事会同意公司在保证正常生产经营和投资项目资金需求的前提下，保证
资金流动性和安全性的基础上，继续使用不超过人民币 8,500 万元的自有闲置资金用于理财产品
的投资，投资期限自董事会审议通过之日起至 2017 年 12 月 31 日止。具体公告内容详见 2016 年
10 月 22 日的上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
27 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
为贯彻落实新疆自治区、自治州党委扶贫开发工作决策部署，推进精准扶贫、精准脱贫工作，
2016 年巴州政府下发《自治州 38 个贫困村（整村推进村）扶贫攻坚包联帮扶工作方案》（巴党
办发【2016】7 号），公司为巴州和静县克尔古提乡克尔古提村包联帮扶企业。公司将通过资金、
技术等多种途径，帮助贫困村拓宽致富门路，开发特色优势资源，改善生产生活条件，提高生产
发展能力，实现整村脱贫。
2. 年度精准扶贫概要
（1）公司自 2013 年被确定为和静县克尔古提乡克尔古提村包联帮扶企业以来，陆续向克尔
古提村捐助资金 350600 元，用于购置农业生产基础设施。根据巴党办发【2016】7 号《自治州 38
个贫困村（整村推进村）扶贫攻坚包联帮扶工作方案》文件精神，公司继续确定为和静县克尔古
提乡克尔古提村包联帮扶企业。为做好克尔古提村 2016 年脱贫摘帽攻坚工作，实现精准扶贫、精
准脱贫工作，破解扶贫开发瓶颈制约、解决贫困村、贫困人口生产生活上的突出问题，根据《和
静县克尔古提乡克尔古提村 2016 年脱贫摘帽攻坚实施方案》，2016 年公司向克尔古提村捐赠资
金 5 万元，用于克尔古提村牲畜棚圈改造项目，改善了当地畜牧养殖条件。
（2）根据新疆上市公司协会下发的《履行社会责任 助力脱贫攻坚—新疆资本市场扶贫行动
倡议书》精神，为落实国家精准扶贫战略，积极响应自治区“访惠聚”工作部署，推动新疆、西
藏两地扶贫事业，公司通过认购、推广 5100 西藏冰川矿泉水消费模式，积极为新疆扶贫事业贡献
一份力量。2016 年公司认购 5100 西藏冰川矿泉水 4.75 万元。
3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 9.75
2.物资折款 0
二、分项投入
1.产业发展脱贫
28 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 1
1.3 产业扶贫项目投入金额 5
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 0
8.2 定点扶贫工作投入金额 4.75
4. 后续精准扶贫计划
为继续贯彻落实自治区、自治州扶贫开发工作决策部署，推进精准扶贫、精准脱贫工作，公
司将进一步强化管理，积极开展经营业务，提升公司盈利能力，落实帮扶责任，为扶贫工作做出
应有的贡献。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵守国家法律、法规，在推进自身发展的过程中，积极开展精神文明建
设，主动承担保护债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者合法权益方面的社会责任，实现
公司与社会的和谐统一与可持续发展。
1、健全制度，完善内部控制体系，保障股东和债权人合法权益
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所
股票上市规则》及《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运
作。建立以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》、内部控制制度为主要架构的规章体系，形成以股东大会、董事会、监事会和经营层为
主体结构的决策、监督和经营体系，在制度层面有效保障股东和债权人的合法权益。
2、保障职工权益，构建和谐劳资关系
公司始终坚持以人为本，依法规范员工与公司的关系，坚持公正、公平、择优聘用的原则，
不断完善用人机制，着力为员工提供公平的工作环境，实现企业与员工的共同发展，构建和谐的
劳资关系。
（1）健全员工权益保障机制
公司通过职工代表大会和其他形式，充分发挥员工在民主管理、决策和监督中的作用，认真
执行职工代表大会和民主评议领导干部等制度。公司为所有与公司建立劳动关系的员工足额缴纳
“五险一金”等社会保险福利项目；同时向员工发放各种补助和津贴；认真执行职工法定休假制
度，并根据国家规定充分保障职工享有的福利待遇；为员工建立图书阅览室，安排员工每年进行
健康体检等，充分体现了公司对员工的责任感和人文关怀。
（2）注重培训，实现员工与企业共同发展
29 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
公司重视员工职业发展规划，注重为员工搭建成长平台，致力于培育员工的认同感和归属感，
不断提升职工思想素质、业务水平和工作能力，实现员工与企业共同成长。
报告期内，公司先后组织员工开展专业知识培训 8 次，共 160 人次；组织员工参加行业培训
3 次，共 15 人次；先后开展安全生产知识讲座 4 次，共 80 人次。此外，公司鼓励员工通过自学
实现知识和技能的自我提升，在员工中形成了良好学习风气。
3、消费者、供应商权益保护
公司积极谋求与商务伙伴良性共赢，诚信交易，公平竞争，维护市场秩序；通过不断提高产
品质量、服务质量从根本上保障客户和消费者的利益，提升公司品牌形象。
（1）诚信建设
公司不断加强企业诚信建设，取得良好社会形象。2016 年 5 月，公司被认定为自治区农业产
业化重点龙头企业。2016 年 7 月，经巴州食品药品监督管理局审批，公司取得食品生产许可证，
即 SC 认证。经中国绿色食品发展中心认定，公司“东方圣果”、“沙依东”牌香梨为 A 级绿色产
品。
（2）廉洁建设
公司不断完善反腐倡廉体系，形成了反腐倡廉工作“谁主管，谁负责”的责任格局。公司遵
循公开透明、优质高效、防范风险的采购管理原则，不断完善采购规范、流程与机制，从体制上
预防腐败问题的发生，建立公平、公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争环境，杜绝暗箱操
作、商业贿赂和不正当交易情形。报告期内，公司未发现有商业贿赂情况，也未收到与商业贿赂
有关的举报。
（3）质量标准体系建设
为保障客户需求，满足国内不断提高的食品质量与安全要求，公司在原料品种选择、果品收
购、生产加工等环节按照国家行业标准进行严格把控，保障公司食品生产质量与安全。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
”
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
30 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第四节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 18,889
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 19,033
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
31 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
前十名股东持股情况
质押或冻
持有有 结情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 股 股东
（全称） 增减 数量 (%) 件股份 份 数 性质
数量 状 量
态
新疆融盛投资有限公司 0 35,278,015 23.88 0 无 0 国有法人
费杰 360,600 6,137,415 4.16 0 无 0 境内自然人
何国鹏 -163,200 5,656,300 3.83 0 无 0 境内自然人
何文雅 -1,468,825 3,741,052 2.53 0 无 0 境内自然人
张健 -400,000 3,656,069 2.48 0 无 0 境内自然人
袁芳 0 2,191,738 1.48 0 无 0 境内自然人
伍平 0 2,063,278 1.40 0 无 0 境内自然人
陈俊南 -22,700 1,946,826 1.32 0 无 0 境内自然人
盘鉴广 0 1,604,902 1.09 0 无 0 境内自然人
陈曼华 0 1,430,000 0.97 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
新疆融盛投资有限公司 35,278,015 人民币普通股 35,278,015
费杰 6,137,415 人民币普通股 6,137,415
何国鹏 5,656,300 人民币普通股 5,656,300
何文雅 3,741,052 人民币普通股 3,741,052
张健 3,656,069 人民币普通股 3,656,069
袁芳 2,191,738 人民币普通股 2,191,738
伍平 2,063,278 人民币普通股 2,063,278
陈俊南 1,946,826 人民币普通股 1,946,826
盘鉴广 1,604,902 人民币普通股 1,604,902
陈曼华 1,430,000 人民币普通股 1,430,000
上述股东关联关系或一 新疆融盛投资有限公司为公司控股股东；未知上述其他股东之间有无关联关系，也
致行动的说明 未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股
无
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 新疆融盛投资有限公司
单位负责人或法定代表人 王川江
成立日期 2002-08-09
32 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
许可经营项目:无。一般经营项目:房地产投资、矿业投资、
农业投资、工业的投资，投资咨询，矿业技术咨询，房屋租
赁：建筑材料、钢材、石油机械及设备、机电产品、化工产
主要经营业务
品、碳素制品、非金属矿产品、焦碳、兰碳的销售；农产品
收购；商品代购服务；自营和代理各类商品和技术的进出口
业务。
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名 称 中华人民共和国财政部
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
33 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
2016 年 11 月 22 日，公司间接控股股东中国水务在上海联合产权交易所挂牌转让其持有的昌
源水务 51%股权。
2016 年 12 月 26 日，通过网络竞价，深圳建信被确定为昌源水务 51%股权的受让方。
2016 年 12 月 29 日，中国水务与深圳建信签订《新疆昌源水务集团有限公司 51%股权产权交
易合同》。2017 年 2 月 24 日，经财政部批复，同意水利部综合事业局间接控股的中国水务将间
接持有公司的股份间接转让给深圳建信。中国水务与深圳建信签订的《新疆昌源水务集团有限公
司 51%股权产权交易合同》正式生效。本次股权转让完成后，公司控股股东及实际控制人不会发
生变化。
具体公告内容详见上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第五节 优先股相关情况
□适用 √不适用
34 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期 是否
年度 内从公 在公
年初 年末 内股 增减 司获得 司关
性 年 任期起始日 任期终止日
姓名 职务(注) 持股 持股 份增 变动 的税前 联方
别 龄 期 期
数 数 减变 原因 报酬总 获取
动量 额（万 报酬
元）
刘赟东 董事长 男 53 2015-02-26 2016-10-20 0 0 0 无 0 是
独文辉 董事长 男 46 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
董事、 总经
康 莹 理、董 事会 女 43 2015-07-15 2019-05-17 0 0 0 无 23 否
秘书
程利刚 董事 男 45 2015-09-11 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
朱锐伦 董事 男 41 2015-02-26 2016-05-17 0 0 0 无 0 是
邱益军 董事 男 54 2016-05-18 2016-10-20 0 0 0 无 0 是
张宏勋 董事 男 32 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
侍克斌 独立董事 男 59 2010-01-21 2016-05-17 0 0 0 无 2.3 否
李 晓 独立董事 男 53 2015-09-11 2016-05-17 0 0 0 无 2 否
龚巧莉 独立董事 女 52 2015-02-26 2019-05-17 0 0 0 无 6 否
李 疆 独立董事 男 58 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 3.7 否
李胜利 独立董事 男 51 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 3.7 否
独文辉 监事会主席 男 46 2011-12-23 2016-10-20 0 0 0 无 0 是
谭雅丽 监事会主席 女 48 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
罗 勇 监事 男 52 2010-01-21 2016-05-17 0 0 0 无 0 是
胡 彦 监事 女 44 2010-01-21 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
陈燕玲 监事 女 41 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
叶建华 职工监事 女 43 2010-01-21 2016-05-17 0 0 0 无 7.25 否
鲁金华 职工监事 女 38 2013-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 6.15 否
朱冬梅 职工监事 女 44 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 7.14 否
党委书 记、
王伟义 常务副 总经 男 46 2015-06-27 2019-05-17 0 0 0 无 23 否
理
李春芳 副总经理 女 49 2011-12-03 2019-05-17 0 0 0 无 19 否
丁元成 财务总监 男 53 2013-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 19 否
合计 / / / / / / 122.24 /
姓名 主要工作经历
历任中国水务投资有限公司筹备组、水利部综管中心筹备组副组长；北京国泰新华实
业有限公司副总经理、总经理；新疆昌源水务集团有限公司董事长；新疆库尔勒香梨
刘赟东
股份有限公司董事长。现任新华水利控股集团公司副总经理；三门峡新华水工机械有
限责任公司董事长。
历任新疆昌源水务集团有限公司财务部经理；新疆库尔勒香梨股份有限公司监事会主
独文辉 席。现任新疆昌源水务集团有限公司副总经理兼总会计师；新疆库尔勒香梨股份有限
公司董事长。
历任山东焦化集团有限公司副总经理、董事会秘书。现任新疆库尔勒香梨股份有限公
康 莹
司董事、总经理，兼任董事会秘书；新疆亚中机电销售租赁股份有限公司独立董事。
程利刚 历任乌鲁木齐水务（集团）生产技术部部长；新疆昌源水务集团企业运营部经理。现
35 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
任新疆昌源水务科学研究院院长；新疆昌源水务集团有限公司总经理助理；新疆库尔
勒香梨股份有限公司董事。
历任新工局下坂地项目处处长助理、经营部部长；新疆昌源水务准东供水有限公司副
朱锐伦 总经理兼合同处处长；新疆昌源水务集团有限公司投资部经理；新疆库尔勒香梨股份
有限公司董事。现任新疆昌源水务集团阜源有限公司总经理。
历任水利厅第一工程处质检站站长；新疆水利水电建设工程局一公司质检科科长、技
术处处长、中心实验室主任；新疆昌源水务集团有限公司副总工程师兼轮台供水有限
邱益军
公司常务副总经理、总经济师；新疆库尔勒香梨股份有限公司董事。现任新疆昌源水
务集团有限公司总经济师。
历任新疆昌源水务集团有限公司办公室职员、团委副书记。现任新疆昌源水务集团有
张宏勋
限公司团委书记、人力资源部经理；新疆库尔勒香梨股份有限公司董事。
历任新疆农业大学水利与土木工程学院教授、博士生导师、院长；新疆农业大学水利
水电设计研究所所长；新疆力学学会理事长；新疆水利学会副理事长；中国力学学会
理事、中国水利学会农水专业委员会委员；新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事。
侍克斌
现任新疆农业大学教授、博士生导师；新疆岩石力学与工程学会理事长；新疆水士保
持学会副理事长；中国水利教育学会理事（学术委员会委员）；中国岩石力学与工程
学会常务理事。
历任东亚（ASEAN10+3）领导人峰会智囊机构——东亚思想库网络金融工作组中方成员；
中韩两国元首下设“中韩专家联合研究委员会”中方委员（执委会委员、经济组副组
长）；新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事。现任吉林大学经济学院教授、匡亚明
特聘教授；兼任中国世界经济学会副会长、国家社会科学基金学科评审组专家、教育
李 晓
部“经济与贸易类”教学指导委员会委员、上海社会科学院《世界经济研究》、吉林
大学《东北亚论坛》学术编委；吉林省委、省政府咨询委员会委员；辽宁大学、东北
财经大学、延边大学、河南财经政法大学、中央财经大学国际金融研究中心、厦门大
学经济学院、山东理工大学世界经济研究中心兼职教授。
现任新疆财经大学会计学院会计学教授，MBA、硕士生导师；兼任新疆生产力促进中心、
新疆科技厅、乌鲁木齐科技局财务评审专家；金蝶软件（新疆）有限公司外聘财务专
龚巧莉 家；自治区国资委稽查办外部稽查专家；新疆 MBA 企业家协会及自治区 EMBA 工商管理
研究会专家顾问团顾问；新疆兵团勘测设计企业集团外部董事等；新疆库尔勒香梨股
份有限公司独立董事。
现任新疆农业大学林学与园艺学院二级教授，森林培育学博士，果树学和作物遗传育
种学博士生导师；兼任中国园艺学会常务理事；中国园艺学会干果分会副理事长；中
李 疆 国林学会经济林分会常务理事；新疆园艺学会副理事长；新疆林学会副理事长；《果
树学报》、《经济林研究》、《中国果树》等学术刊物编委；新疆库尔勒香梨股份有
限公司独立董事。
历任新疆巴州律师事务所律师。现任新疆天雪律师事务所副主任；新疆库尔勒香梨股
李胜利
份有限公司独立董事。
历任南疆塑料工业总公司财务科长、总会计师；库尔勒银泉自来水有限责任公司财务
谭雅丽 科长；库尔勒汇通银泉水务有限公司财务经理、财务总监。现任库尔勒银泉供水公司
副总经理兼财务总监；新疆库尔勒香梨股份有限公司监事会主席。
历任新疆汇通旱地龙腐植酸有限责任公司总经理；新疆库尔勒香梨股份有限公司监事。
罗 勇
现任新疆汇通旱地龙腐植酸有限责任公司董事长；新疆水利水电建设总公司副总经理。
历任新疆昌源水务集团有限公司人力资源部经理。现任新疆昌源水务集团有限公司党
胡 彦 委委员、董事会办公室主任；新疆水利电力建设总公司党委书记、副总经理；新疆库
尔勒香梨股份有限公司监事。
历任新疆新源县客运服务中心出纳；新源县运管站及新源县货运站主管会计；新疆昌
陈燕玲 源水务集团伊犁地方电力有限公司主管会计、财务科长；现任新疆昌源水务集团有限
公司审计监察部副经理；新疆库尔勒香梨股份有限公司监事。
历任新疆库尔勒香梨股份有限公司职工监事。现任新疆库尔勒香梨股份有限公司企管
叶建华
部经理。
36 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
鲁金华 现任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会办公室主管、职工监事。
历任新疆库尔勒香梨股份有限公司行政人事部秘书、总裁办秘书、负责人。现任新疆
朱冬梅
库尔勒香梨股份有限公司综合部经理、职工监事。
历任新疆布尔津县水电公司生产技术科科长、副经理；新疆布尔津县供电有限责任公
王伟义 司党支部副书记、总经理；新疆库尔勒银泉供水公司党支部书记、常务副总经理。现
任新疆库尔勒香梨股份有限公司党委书记、常务副总经理。
历任新疆库尔勒香梨股份有限公司果业分公司副总经理、总经理；销售公司经理。现
李春芳
任新疆库尔勒香梨股份有限公司副总经理。
历任湖南鹰子山砂岩开发有限公司财务总监、副总经理；新疆东风电缆（集团）有限
丁元成
公司财务总监。现任新疆库尔勒香梨股份有限公司财务总监。
其它情况说明:
√适用 □不适用
2016 年 5 月 18 日，经公司 2015 年年度股东大会决议通过，选举刘赟东先生、康莹女士、邱
益军先生、程利刚先生为公司第六届董事会非独立董事，龚巧莉女士、李疆先生、李胜利先生为
公司第六届董事会独立董事。董事任期自股东大会选举通过之日起计算，任期三年；选举独文辉
先生、胡彦女士、谭雅丽女士三人为公司第六届监事会监事，并与公司职工代表大会选举产生的
职工监事朱冬梅女士、鲁金华女士共同组成第六届监事会。监事任期自股东大会选举通过之日起
计算，任期三年。具体内容详见 2016 年 5 月 19 日的上海证券报及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)。
2016 年 5 月 18 日，经公司第六届董事会第一次会议决议通过，选举刘赟东先生为公司董事
长；聘任康莹女士为总经理、董事会秘书，王伟义先生为常务副总经理，李春芳女士为副总经理，
丁元成先生为财务总监，任期三年。经公司第六届监事会第一次会议决议通过，选举独文辉先生
为监事会主席，任期三年。具体内容详见 2016 年 5 月 19 日的上海证券报及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)。
2016 年 10 月 20 日，因工作调整，刘赟东先生辞去公司董事、董事长、战略决策委员会委员
职务；邱益军先生辞去公司董事、审计委员会委员职务。2016 年 11 月 10 日，经公司 2016 年第
一次临时股东大会决议通过，选举独文辉、张宏勋先生为公司董事，任期与第六届董事会一致。
2016 年 11 月 10 日，经公司第六届董事会第四次会议决议通过，选举独文辉先生为公司董事长；
经公司第六届监事会第四次会议决议通过，选举谭雅丽女士为公司监事会主席。具体内容详见
2016 年 11 月 11 日的上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在股东单位担任 任期起始 任期终止
股东单位名称
姓名 的职务 日期 日期
37 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
新疆昌源水务集团有限公 副总经理兼总会
独文辉 2015-07-08
司 计师
新疆昌源水务科学研究院 院长 2014-07-01
程利刚 新疆昌源水务集团有限公
总经理助理 2015-07-08
司
新疆昌源水务集团阜源有
朱锐伦 总经理 2015-10-10
限公司
新疆昌源水务集团有限公
邱益军 总经济师 2009-04-01
司
新疆昌源水务集团有限公
张宏勋 人力资源部经理 2015-10-10
司
新疆昌源水务集团有限公 董事会办公室主
2015-10-10
司 任
新疆昌源水务集团有限公
胡 彦 党员委员 2015-12-16
司
党委书记、副总
新疆水利电力建设总公司 2015-10-10
经理
新疆昌源水务集团有限公 审计监察部副经
陈燕玲 2014-07-01
司 理
在股东单位任职情况的说明 无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 任的职务
新华水利控股集团公司 副总经理 2014-07-01
刘赟东 三门峡新华水工机械有限
董事长 2014-08-28
责任公司
教授、博士生导
侍克斌 新疆农业大学 2000-09-01
师
龚巧莉 新疆财经大学会计学院 教授 1985-07-01
李 晓 吉林大学经济学院 教授 1997-01-01
李 疆 新疆农业大学 教授 1998-06-01
李胜利 新疆天雪律师事务所 副主任 1998-01-01
新疆亚中机电销售租赁股
康 莹 独立董事 2015-10-08 2018-10-07
份有限公司
副总经理兼财
谭雅丽 库尔勒银泉供水公司 1995-10-15
务总监
新疆水利水电建设总公司 副总经理 2011-09-17
罗 勇 新疆汇通旱地龙腐植酸有
总经理 2006-03-20
限责任公司
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事会下设薪酬与考核委员会，该委员会参照同行业上市公司董、
董事、监事、高级管理人员报 监事及高级管理人员的标准拟定薪酬方案，股东大会决议董事会
酬的决策程序 和监事会成员的任免及其报酬和支付方法，董事会决议高级管理
人员报酬和奖惩事项。
38 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
董事、监事、高级管理人员报 公司内部董事、高级管理人员的报酬参照同行业上市公司的报酬
酬确定依据 确定，监事、独立董事及外部非独立董事的津贴由固定津贴构成。
董事、监事和高级管理人员报
公司按时、足额的向董事、监事及高级管理人员支付报酬。
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬 122.24 万元
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
刘赟东 董事长 离任 工作调整
独文辉 董事长 选举 补选
朱锐伦 董事 离任 换届
邱益军 董事 离任 工作调整
张宏勋 董事 选举 补选
侍克斌 独立董事 离任 换届
李 晓 独立董事 离任 个人原因
李 疆 独立董事 选举 换届
李胜利 独立董事 选举 换届
独文辉 监事会主席 离任 工作调整
谭雅丽 监事会主席 选举 补选
罗 勇 监事 离任 换届
叶建华 监事 离任 换届
朱冬梅 监事 选举 换届
陈燕玲 监事 选举 补选
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
39 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 48
主要子公司在职员工的数量 0
在职员工的数量合计 48
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 4
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 9
销售人员 4
技术人员 5
财务人员 5
行政人员 17
其他人员 8
合计 48
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 3
本科 15
大专 19
其他 11
合计 48
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策是根据公司的经营战略和目标制订，员工薪酬主要由岗位技能为主的基本月薪、
保障员工生活待遇的各类现金补贴、保障员工社会福利的住房公积金和社会保险金，以及根据工
作目标完成情况进行考核的绩效奖金等构成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司通过内部课程体系开发，结合必要的外部培训，建立了更加适合公司现状的培训机制，
明确各层次员工的培训开发手段和培训重点，提高员工的职业素质和工作技能，并在日常工作中
组织员工学习内控相关制度和企业文化，增强员工的工作责任心和使命感，从而更好的保证公司
经营目标的实现。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
40 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
第七节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规范性文件的相关
要求，不断完善法人治理结构，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》、内部控制制度为主要架构的规章体系，形成以股东大会、
董事会、监事会和经营层为主体结构的决策、监督和经营体系，公司股东大会、董事会、监事会
能够坚持科学决策、规范运作，切实维护公司及全体股东利益。
报告期内，公司治理情况如下：
1、 股东大会、董事会、监事会运作情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决等相关程序均严格遵循有关
法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
等制度的规定，三会决策规范有效。
报告期内，公司组织召开 2 次股东大会、6 次董事会、6 次监事会，召开董事会下设的专业委
员会 9 次，累计审议通过 35 项议案，涉及公司年度经营计划、财务决算、利润分配、换届选举、
理财投资、定期报告等事项，保证了公司生产经营正常进行。
2、 制度建设情况
报告期内，为规范公司信息披露暂缓与豁免行为，督促公司及相关信息披露义务人依法合规
履行信息披露义务，公司结合实际情况制定《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》，经第六届董
事会第二次会议审议通过。
3、关于控股股东与上市公司的关系
公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东根据法律法规严格规范自已的行为，依
法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东在
人员、资产、财务、机构、业务方面做到了五项独立，公司董事会、监事会和内部治理机构能够
独立规范运作，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
4、信息披露及投资者关系管理工作
报告期内，公司严格履行相关规范性文件的规定，真实、准确、公平、完整、及时披露信息，
共披露定期报告、临时公告 34 份。
在投资者关系管理上，公司通过投资者热线电话、邮箱、投资者来访接待、上证 e 互动、投
资者网上集体接待日等多种沟通方式，加强与投资者交流和沟通，回复投资者的咨询，听取投资
者建议和意见。2016 年 10 月 20 日, 公司通过网络在线交流形式，就公司治理、发展战略、经营
状况、可持续发展等投资者所关心的问题，与投资者进行“一对多”形式的沟通与交流，与投资
者之间建立双向沟通，形成良性互动。
5、内幕信息知情人登记管理情况
41 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》，对所有接触内幕信息的知情人均实
行登记备案，建立内幕信息知情人档案。截止报告期末，经自查，未发现有内幕信息知情人利用
内幕信息买卖公司股票的情况，亦未发现有未按内幕信息知情人管理制度执行或涉嫌内幕交易被
监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
√适用 □不适用
1、公司部分资产未办妥产权证事项：
1）公司位于库尔勒市阿瓦提人和农场的房产建在没有土地使用证的原股东单位土地上；
2）公司虽已与原股东单位签订《无偿转让协议》，但原股东单位转让前几年的土地使用费尚
未上缴国土部门，若公司办理土地使用证需补缴高额费用；
3）公司拟将土地连同附着物（房产）等一并处置，产权证的办理待资产处置后由接收人办理。
2、未办妥产权证资产的价值情况：
未办妥产权证资产的账面价值 194.44 万元，公司净资产 26,752.47 万元，未办理产权资产占
净资产比率 0.73%。
3、承诺完成整改情况：
土地使用证事宜属历史遗留问题，公司与原股东单位及土地管理部门正在协商，此事项仍在
进行中。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年年度股东大会 2016-05-18 2016-05-19
www.sse.com.cn
2016 年第一次临时股东大会 2016-11-10 2016-11-11
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，股东大会召开情况如下：
（1）2016 年 5 月 18 日召开 2015 年年度股东大会，大会逐项审议并通过了《2015 年度董事
会工作报告》、《2015 年度监事会工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年度利润
分配方案》、《2015 年年度报告全文》及《年度报告摘要》等 10 项议案。
（2）2016 年 11 月 10 日召开 2016 年第一次临时股东大会，大会逐项审议并通过了《关于补
选第六届董事会董事的议案》及《关于补选第六届监事会监事的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
是否 参加董事会情况
董事 大会情况
独立
姓名 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东
董事
加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次
42 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
次数 加次数 加会议 数
刘赟东 否 4 4 0 0 0 否 1
独文辉 否 1 1 0 0 0 否 1
康 莹 否 6 6 0 0 0 否 2
程利刚 否 6 5 1 1 0 否 1
朱锐伦 否 2 2 0 0 0 否 1
邱益军 否 2 2 0 0 0 否 0
张宏勋 否 1 1 0 0 0 否 0
龚巧莉 是 6 6 3 0 0 否 2
李 晓 是 2 2 0 0 0 否 1
侍克斌 是 2 2 1 0 0 否 1
李 疆 是 4 4 0 0 0 否 1
李胜利 是 4 4 0 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 3
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
公司董事会下设的战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，能够按照《公司章
程》及各项议事规则的要求规范运作，认真履行相关职责。报告期内，对所审议的议案均表示赞
成，未提出异议。
(一)战略决策委员会
报告期内，董事会战略决策委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《战略决策委
员会工作细则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，认真履行相应的职责和义务。在对公司
目前战略发展情况方面进行讨论分析后，提出了重要意见及建议。
（二）审计委员会
报告期内，董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《董事会审计委员
会运作指引》等法律、法规及规范性文件的相关规定，认真履行相应的职责和义务。在监督外部
审计、指导公司内部审计、督促公司建立合理有效的内控制度并提供真实、准确、完整的财务报
告等方面提出了重要意见及建议，且得到了董事会支持和采纳。
43 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
（三）提名委员会
报告期内，董事会提名委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《提名委员会工作
细则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，认真履行相应的职责和义务。在对公司董事候选
人及高级管理人员的任职资格进行严格审查后提交董事会审议。
（四）薪酬与考核委员会
报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、
《薪酬与考核委员会工作细则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，认真履行相应的职责和
义务。对公司 2016 年薪酬制度执行情况进行了监督，并提出意见。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司对高级管理人员实施年终考核，尚未实施股权激励机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
《2016 年度内部控制评价报告》详见上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）对公司 2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具标准无保
留意见的审计报告。具体内容详见上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
√适用 □不适用
第八节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
44 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
第九节 财务报告
公司年度财务报告已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师龚倩、李鑫审
计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
√适用 □不适用
新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称“香梨股份”）财务报表，包括
2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报
表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是香梨股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，香梨股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了香
梨股份 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：龚倩
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：李鑫
二○一七年三月九日
45 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 8,548,797.50 17,740,182.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 10,000,000.00
损益的金融资产
应收票据
应收账款 0.00 33,079.10
预付款项 59,977.21 49,646.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,035,543.76 11,129,761.51
买入返售金融资产
存货 35,774,476.55 21,980,121.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 66,985,905.74 65,736,713.29
流动资产合计 123,404,700.76 126,669,504.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 29,030,034.95 29,939,160.23
投资性房地产
固定资产 31,252,136.99 33,425,687.03
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 61,556,466.59 64,579,782.27
油气资产
无形资产 37,986,525.19 39,368,605.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,412,579.92 5,954,963.68
其他非流动资产 118,500.00 196,957.60
非流动资产合计 165,356,243.64 173,465,155.99
资产总计 288,760,944.40 300,134,660.42
46 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 0.00 9,165.00
预收款项 108,002.91 5,844,893.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 957,039.09 1,346,393.60
应交税费 580,592.06 587,655.61
应付利息
应付股利
其他应付款 2,776,137.30 3,492,377.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,421,771.36 11,280,486.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,818,000.00 10,818,000.00
递延所得税负债 333,979.71 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 11,151,979.71 10,818,000.00
负债合计 15,573,751.07 22,098,486.06
所有者权益
股本 147,706,873.00 147,706,873.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 223,982,201.21 223,982,201.21
减：库存股
其他综合收益 1,001,939.15
47 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
专项储备
盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86
一般风险准备
未分配利润 -133,696,324.89 -127,845,404.71
归属于母公司所有者权益合计 273,187,193.33 278,036,174.36
少数股东权益 0.00
所有者权益合计 273,187,193.33 278,036,174.36
负债和所有者权益总计 288,760,944.40 300,134,660.42
法定代表人：独文辉 主管会计工作负责人：丁元成会计机构负责人：郭建生
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 8,548,797.50 17,740,182.87
以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 10,000,000.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 0.00 33,079.10
预付款项 59,977.21 49,646.53
应收利息
应收股利
其他应收款 12,035,543.76 11,129,761.51
存货 35,774,476.55 21,980,121.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 66,985,905.74 65,736,713.29
流动资产合计 123,404,700.76 126,669,504.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 29,030,034.95 29,939,160.23
投资性房地产
固定资产 31,252,136.99 33,425,687.03
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 61,556,466.59 64,579,782.27
油气资产
无形资产 37,986,525.19 39,368,605.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,412,579.92 5,954,963.68
48 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
其他非流动资产 118,500.00 196,957.60
非流动资产合计 165,356,243.64 173,465,155.99
资产总计 288,760,944.40 300,134,660.42
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 0.00 9,165.00
预收款项 108,002.91 5,844,893.88
应付职工薪酬 957,039.09 1,346,393.60
应交税费 580,592.06 587,655.61
应付利息
应付股利
其他应付款 2,776,137.30 3,492,377.97
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,421,771.36 11,280,486.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,818,000.00 10,818,000.00
递延所得税负债 333,979.71 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 11,151,979.71 10,818,000.00
负债合计 15,573,751.07 22,098,486.06
所有者权益：
股本 147,706,873.00 147,706,873.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 223,982,201.21 223,982,201.21
减：库存股
其他综合收益 1,001,939.15
专项储备
盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86
未分配利润 -133,696,324.89 -127,845,404.71
所有者权益合计 273,187,193.33 278,036,174.36
负债和所有者权益总计 288,760,944.40 300,134,660.42
49 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
法定代表人：独文辉 主管会计工作负责人：丁元成会计机构负责人：郭建生
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 68,031,962.23 57,865,834.04
其中：营业收入 68,031,962.23 57,865,834.04
二、营业总成本 73,268,366.87 67,099,843.73
其中：营业成本 62,983,470.19 52,420,075.50
税金及附加 600,983.99 85,950.08
销售费用 1,072,128.86 1,813,219.97
管理费用 8,887,626.98 12,086,159.07
财务费用 -266,414.63 -377,056.67
资产减值损失 -9,428.52 1,071,495.78
投资收益（损失以“－”号填列） -57,668.70 -10,893,791.10
其中：对联营企业和合营企业的投资
-909,125.28 -11,020,839.77
收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,294,073.34 -20,127,800.79
加：营业外收入 36,064.28 27,485,050.74
其中：非流动资产处置利得 36,064.28 27,485,050.74
减：营业外支出 50,527.36 816,197.79
其中：非流动资产处置损失 0.00 662,958.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,308,536.42 6,541,052.16
减：所得税费用 542,383.76 315,374.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,850,920.18 6,225,677.90
归属于母公司所有者的净利润 -5,850,920.18 6,225,677.90
六、其他综合收益的税后净额 1,001,939.15 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税
1,001,939.15 0.00
后净额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
1,001,939.15 0.00
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
1,001,939.15 0.00
损益
七、综合收益总额 -4,848,981.03 6,225,677.90
归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,848,981.03 6,225,677.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.040 0.042
（二）稀释每股收益(元/股) -0.040 0.042
定代表人：独文辉 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：郭建生
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
50 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
一、营业收入 68,031,962.23 57,865,834.04
减：营业成本 62,983,470.19 52,420,075.50
税金及附加 600,983.99 85,950.08
销售费用 1,072,128.86 1,813,219.97
管理费用 8,887,626.98 12,012,296.07
财务费用 -266,414.63 -367,089.81
资产减值损失 -9,428.52 1,071,495.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -57,668.70 -10,960,839.77
其中：对联营企业和合营企业的投资 -909,125.28 -26,819.47
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,294,073.34 -20,130,953.32
加：营业外收入 36,064.28 27,485,050.74
其中：非流动资产处置利得 36,064.28 27,485,050.74
减：营业外支出 50,527.36 816,197.79
其中：非流动资产处置损失 0.00 662,958.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,308,536.42 6,537,899.63
减：所得税费用 542,383.76 315,374.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,850,920.18 6,222,525.37
五、其他综合收益的税后净额 1,001,939.15 0.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 1,001,939.15 0.00
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 1,001,939.15 0.00
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -4,848,981.03 6,222,525.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：独文辉 主管会计工作负责人：丁元成 会计机构负责人：郭建生
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
51 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67,141,487.64 66,717,135.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,778,166.40 389,052.62
经营活动现金流入小计 69,919,654.04 67,106,188.15
购买商品、接受劳务支付的现金 80,422,119.67 30,642,279.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,205,029.46 6,314,689.89
支付的各项税费 1,149,555.58 13,770,219.93
支付其他与经营活动有关的现金 2,833,646.16 2,136,468.57
经营活动现金流出小计 91,610,350.87 52,863,658.38
经营活动产生的现金流量净额 -21,690,696.83 14,242,529.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 107,851,456.58 0.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 70,000.00 0.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 0.00 61,648,148.67
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 107,921,456.58 61,648,148.67
购建固定资产、无形资产和其他长 422,145.12 925,861.36
期资产支付的现金
投资支付的现金 95,000,000.00 70,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,422,145.12 70,925,861.36
投资活动产生的现金流量净额 12,499,311.46 -9,277,712.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
52 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,191,385.37 4,964,817.08
加：期初现金及现金等价物余额 17,740,182.87 12,775,365.79
六、期末现金及现金等价物余额 8,548,797.50 17,740,182.87
法定代表人：独文辉 主管会计工作负责人：丁元成会计机构负责人：郭建生
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67,141,487.64 66,717,135.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,778,166.40 378,565.76
经营活动现金流入小计 69,919,654.04 67,095,701.29
购买商品、接受劳务支付的现金 80,422,119.67 30,642,279.99
支付给职工以及为职工支付的现金 7,205,029.46 6,314,689.89
支付的各项税费 1,149,555.58 10,716,934.93
支付其他与经营活动有关的现金 2,833,646.16 2,154,270.57
经营活动现金流出小计 91,610,350.87 49,828,175.38
经营活动产生的现金流量净额 -21,690,696.83 17,267,525.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 107,851,456.58 61,650,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 70,000.00 46,970,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 107,921,456.58 108,620,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 422,145.12 925,861.36
现金
53 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
投资支付的现金 95,000,000.00 115,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,422,145.12 115,925,861.36
投资活动产生的现金流量净额 12,499,311.46 -7,305,861.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,191,385.37 9,961,664.55
加：期初现金及现金等价物余额 17,740,182.87 7,778,518.32
六、期末现金及现金等价物余额 8,548,797.50 17,740,182.87
法定代表人：独文辉 主管会计工作负责人：丁元成会计机构负责人：郭建生
54 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益 少
数
项目 其他权益工具 专 股
一般 所有者权益合计
减：库 其他综合收 项 东
股本 优 永 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
其 存股 益 储 权
先 续 准备
他 备 益
股 债
一、上年期末余
147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -127,845,404.71 278,036,174.36
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余
147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -127,845,404.71 278,036,174.36
额
三、本期增减变
动金额（减少以 1,001,939.15 -5,850,920.18 -4,848,981.03
“－”号填列）
（一）综合收益
1,001,939.15 -5,850,920.18 -4,848,981.03
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
55 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -133,696,324.89 0.00 273,187,193.33
额
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股
所有者权益合计
其他权益工 减： 其他 专 一般 东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
具 库存 综合 项 风险
56 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
优 永 股 收益 储 准备
其
先 续 备
他
股 债
一、上年期末
147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -134,071,082.61 271,810,496.46
余额
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期初
147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -134,071,082.61 271,810,496.46
余额
三、本期增减
变动金额（减
6,225,677.90 6,225,677.90
少以“－”
号填列）
（一）综合收
6,225,677.90 6,225,677.90
益总额
（二）所有者
投入和减少
资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
57 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -127,845,404.71 278,036,174.36
余额
法定代表人：独文辉 主管会计工作负责人：丁元成会计机构负责人：郭建生
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库 其他综合收 专项
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 存股 益 储备
股 债
58 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -127,845,404.71 278,036,174.36
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -127,845,404.71 278,036,174.36
三、本期增减变动
金额（减少以 1,001,939.15 -5,850,920.18 -4,848,981.03
“－”号填列）
（一）综合收益总
1,001,939.15 -5,850,920.18 -4,848,981.03
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
59 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 0.00 1,001,939.15 34,192,504.86 -133,696,324.89 273,187,193.33
上期
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项
股本 优先 永续 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 存股 储备
股 债 收益
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 0.00 0.00 0.00 34,192,504.86 -134,067,930.08 271,813,648.99
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 147,706,873.00 0.00 0.00 0.00 223,982,201.21 0.00 0.00 0.00 34,192,504.86 -134,067,930.08 271,813,648.99
三、本期增减变动
金额（减少以 6,222,525.37 6,222,525.37
“－”号填列）
（一）综合收益总
6,222,525.37 6,222,525.37
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
60 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 0.00 0.00 0.00 223,982,201.21 34,192,504.86 -127,845,404.71 278,036,174.36
法定代表人：独文辉 主管会计工作负责人：丁元成会计机构负责人：郭建生
61 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经新疆维吾尔自治区人民政
府(新政函 [1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园艺
场、哈密中农科发展有限公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科
技有限责任公司共同发起设立，于 1999 年 11 月 18 日注册登记，取得新疆维吾尔自治区工商行政
管理局核发的《营业执照》。
公司的控股股东为新疆融盛投资有限公司，控股比例为 23.88%，公司实际控制人为中华人民
共和国财政部。
组织形式：其他股份有限公司（上市）
注册地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
总部地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
营业期限：1999 年 11 月 18 日至长期
注册资本：人民币 147,706,873.00 元
法定代表人：独文辉
行业性质：农业种植
经营范围：果酒的生产与销售；饮料及其它预包装食品、散装食品的批发兼零售；农业、林
业、果业的种植，农副产品的加工和销售；农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务；种子
种苗、机械机具、钢材、建筑材料的销售；水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务，农用土地
开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机
械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；
经营进料加工和“三来一补”业务；苗木、花卉、饲料的销售。农副产品的收购；皮棉经营；房
屋租赁。主要产品及提供的劳务：果品、果酒、包装物。
本公司财务报告经公司 2018 年 4 月 9 日第六届第十五次董事会会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司 2016 年度无纳入合并范围的子公司，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
62 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财
务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，
以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定
计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。因本
公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见
未来期间内持续经营，故董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2016 年 12 月 31 日止的
2016 年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的 2016 年 12
月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
63 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资
本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会
计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
64 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日停止起纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
65 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”{详见本附注五、14、
（2）}和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原
则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收
益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）“权益法核算的长期股权
投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经
营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
66 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用√不适用
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
67 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收
款的金融资产包括应收票据、应收账款、预付账款、长期应收款及其他应收款等。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
68 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
69 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
70 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
本公司将金额为人民币 500 万元以上（含 500
万元）的应收账款和金额为人民币 500 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上（含 500 万元）的其他应收款确认为单项金
额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
71 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明
其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉
单项计提坏账准备的理由
讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人
很可能无法履行还款义务的应收款项等。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。
12. 存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为在途材料、原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物
资、开发成本、开发产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物、库存
商品、委托加工物资等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用五五摊销法；周转用
包装物领用时采用五五摊销法。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备。但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。期
末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、
10“金融工具”。
72 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
73 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
74 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
75 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 10-40 3.00 9.70-2.43
机器设备 直线法 10-18 3.00 9.70-5.39
运输设备 直线法 10 3.00 9.70
农用设施 直线法 5-40 3.00 19.40-2.43
电子及其他设备 直线法 5 3.00 19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
□适用√不适用
18. 借款费用
□适用√不适用
19. 生物资产
√适用□不适用
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。
76 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
（2）生物资产的分类
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产包括，
为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括，为产出农产品、提
供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产包括，以防护、环境保护为主要目的的
生物资产。
（3）生产性生物资产的折旧政策
生产性生物资产折旧采用年限平均法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确
定折旧率如下：
生产性生物资产类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
经济林木 15-35 3 6.47-2.77
产役畜 12 3 8.08
（4）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计
提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额
应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计
提生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
公益性生物资产不计提减值准备。
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的
摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命
不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
77 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
22. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
□适用√不适用
24. 职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务
的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货
币性福利按公允价值计量。
78 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
（2）离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年
金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
□适用√不适用
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）销售商品
①销售商品收入确认和计量的总体原则
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量
时，本公司确认商品销售收入的实现。
②销售商品收入的确认依据
79 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
果品及果酒的销售收入确认以取得经购货方签字确认后的出库单，公司开具发货通知单及出
库单后方可办理果品及果酒出库，确认其收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
公司冷藏费收入依据与其他企业签订的服务合同，劳务已经提供，已经收到或得到了收款的
证据，确认其收入的实现。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收
入。
公司承包费收入依据与农户签订的承包合同，按合同约定的上缴承包费时间，已经收到或得
到了收款的证据，确认其收入的实现。
29. 政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对
于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1
元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需
说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
80 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
（2）融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
□适用 √不适用
81 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
（2）重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17 或 13、6、3
消费税 应税收入 10
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 8,548,797.50 17,740,182.87
其他货币资金
合计 8,548,797.50 17,740,182.87
其中：存放在境外的款
项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
82 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
其他
指定以公允价值计量且其变动
10,000,000.00
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
其他说明：
（1）管理层将结构性存款整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，认
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产投资变现不存在重大限制。
（2）本公司将结构性存款整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，对
该金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相
关的利息收入计入当期损益。
（3）本账户期末余额比期初余额减少 10,000,000.00 元，下降 100%，主要系本期处置库尔
勒市商业银行新华路支行的结构性存款业务所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
（1）应收票据分类列示
□适用 √不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按信用风
险特征组
合计提坏 36,754.56 4.00 3,675.46 10.00 33,079.10
账准备的
应收账款
83 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
单项金额
不重大但
单独计提
883,208.42 100.00 883,208.42 100.00 883,208.42 96.00 883,208.42 100.00
坏账准备
的应收账
款
合计 883,208.42 / 883,208.42 / 919,962.98 / 886,883.88 / 33,079.10
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,675.46 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
单位:元 币种：人民币
单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额
陈志明 584,094.00 3-4 年 66.13 584,094.00
周立学 211,515.00 4-5 年 23.95 211,515.00
嘉兴盛香食品有
限公司 78,747.50 2-3 年、3-4 年 8.92 78,747.50
嘉兴水果市场斜
8,851.92 4-5 年 1.00 8,851.92
西街水果批发部
合 计 883,208.42 100.00 883,208.42
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
84 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 59,977.21 100.00 49,646.53 100.00
合计 59,977.21 100.00 49,646.53 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
单位名称 期末余额 账龄 占预付账款总额的比例%
中国石油天然气股份有限公司新疆
35,000.00 1 年以内 58.36
销售有限公司巴州分公司
国网新疆电力公司巴州供电公司 24,977.21 1 年以内 41.64
合 计 59,977.21 100.00
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
（1）应收利息分类
□适用 √不适用
（2）重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
85 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 账面 比 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
按信用
风险特
征组合
计提坏 14,968,621.20 100.00 2,933,077.44 19.59 12,035,543.76 14,068,592.01 100 2,938,830.50 20.89 11,129,761.51
账准备
的其他
应收款
合计 14,968,621.20 / 2,933,077.44 / 12,035,543.76 14,068,592.01 / 2,938,830.50 / 11,129,761.51
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 5,095,983.83 254,799.19 5
1 年以内小计 5,095,983.83 254,799.19 5
1至2年 4,240,746.00 424,074.60 10
2至3年 4,219,540.90 843,908.18 20
3至4年 0.00 0.00 30
4至5年 4,110.00 2,055.00 50
5 年以上 1,408,240.47 1,408,240.47 100
合计 14,968,621.20 2,933,077.44
确定该组合依据的说明：
对于期末单项金额非重大的其他应收款项，采用与经单独测试后未减值的其他应收款项一起按类
似信用风险特征划分为若干组合，再按这些其他应收款项组合有期末余额的一定比例计算确定减
值损失，计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,753.06 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
新疆棉花产业集团英夏尔棉
750,000.00 诉讼执行
业有限公司
86 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
合计 750,000.00 /
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 815,570.00 815,570.00
应收家庭农场款及承包费 13,604,894.34 10,025,787.74
应收棉花收购款 2,500,000.00
其他应收暂付款 548,156.86 727,234.27
合计 14,968,621.20 14,068,592.01
(1). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1 年以内，
巴州沙依东园
承包费 9,000,000.00 1-2 年，2-3 60.13 1,050,000.00
艺场
年
1 年以内，
库尔楚园艺场 承包费 3,000,000.00 1-2 年，2-3 20.04 350,000.00
年
新疆巴音国有
4-5 年，5 年
资产经营有限 借款 815,570.00 5.45 813,515.00
以上
公司
新疆巴音郭楞
蒙古自治州国
重组中介费 256,250.00 5 年以上 1.71 256,250.00
有资产监督管
理委员会
刘东军 冷藏费 130,656.00 1 年以内 0.87 6,532.80
合计 / 13,202,476.00 / 88.20 2,476,297.80
(2). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
87 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
(4). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,977,155.60 245,341.63 5,731,813.97 4,164,339.38 245,341.63 3,918,997.75
在产品 1,959,760.27 1,959,760.27
库存商
29,913,496.25 29,913,496.25 17,932,669.55 17,932,669.55
品
低值易
129,166.33 129,166.33 128,453.83 128,453.83
耗品
自制半
90,908.64 90,908.64
成品
合计 36,019,818.18 245,341.63 35,774,476.55 24,276,131.67 2,296,010.54 21,980,121.13
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 245,341.63 245,341.63
在产品 1,959,760.27 1,959,760.27
自制半成品 90,908.64 90,908.64
合计 2,296,010.54 2,050,668.91 245,341.63
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
88 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵税额 7,649,986.88 5,736,713.29
银行理财产品 59,335,918.86 60,000,000.00
合计 66,985,905.74 65,736,713.29
其他说明
公司年末银行理财产品，主要系公司购买的交通银行“蕴通财富、日增利”s 款人民币理财
产品 4,800.00 万元，中国银行“中银保本理财-人民币按期开放”人民币理财产品 400.00 万元和
昆仑银行“宝石花系列理财产品 1 号（2016 年第 285 期保本）人民币理财产品 600.00 万元，年
末价值按照预期收益率进行计量。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2)期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3)本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
89 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他 宣告发
被投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 权益法下确认 综合 放现金 其
单位 余额 权益 减值 余额 期末
投资 投资 的投资损益 收益 股利或 他
变动 准备 余额
调整 利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
新疆家
合房地
产开发 29,939,160.23 -909,125.28 29,030,034.95
有限责
任公司
小计 29,939,160.23 -909,125.28 29,030,034.95
合计 29,939,160.23 -909,125.28 29,030,034.95
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 农用设施 合计
及其他
一、账面原值：
1.期初余额 53,252,487.06 27,403,278.17 4,341,794.17 12,988,490.03 568,288.71 98,554,338.14
2.本期增加金额 4,280.00 172,534.60 7,777.44 184,592.04
（1）购置 4,280.00 172,534.60 7,777.44 184,592.04
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 784,057.04 784,057.04
（1）处置或报废 784,057.04 784,057.04
4.期末余额 53,252,487.06 27,407,558.17 3,557,737.13 13,161,024.63 576,066.15 97,954,873.14
二、累计折旧
1.期初余额 17,459,925.34 22,321,548.94 3,464,673.78 9,690,765.97 472,182.42 53,409,096.45
2.本期增加金额 1,321,977.48 237,470.53 214,483.41 520,318.93 31,315.23 2,325,565.58
（1）计提 1,321,977.48 237,470.53 214,483.41 520,318.93 31,315.23 2,325,565.58
3.本期减少金额 642,043.01 642,043.01
（1）处置或报废 642,043.01 642,043.01
4.期末余额 18,781,902.82 22,559,019.47 3,037,114.18 10,211,084.90 503,497.65 55,092,619.02
三、减值准备
1.期初余额 7,893,261.57 3,629,099.55 195,073.88 2,119.66 11,719,554.66
90 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
2.本期减少金额 109,437.53 109,437.53
（1）处置或报废 109,437.53 109,437.53
3.期末余额 7,893,261.57 3,629,099.55 85,636.35 2,119.66 11,610,117.13
四、账面价值
1.期末账面价值 26,577,322.67 1,219,439.15 434,986.60 2,949,939.73 70,448.84 31,252,136.99
2.期初账面价值 27,899,300.15 1,452,629.68 682,046.51 3,297,724.06 93,986.63 33,425,687.03
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
酒厂固定资产 8,889,919.36 6,705,169.21 1,956,731.67 228,018.48
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
人和生产基地 1500 吨冷库 1,944,378.61 未取得土地使用权证
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
91 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
单位：元 币种：人民币
林业
项目 非成熟生物资产- 成熟性生物资产-林业 合计
万亩鲜食杏示范园 -经济林木
一、账面原值
1.期初余额 6,641,851.04 127,272,726.05 133,914,577.09
2.本期增加金额 504,692.72 504,692.72
(1)外购
(2)自行培育 504,692.72 504,692.72
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 7,146,543.76 127,272,726.05 134,419,269.81
二、累计折旧
1.期初余额 63,356,219.76 63,356,219.76
2.本期增加金额 3,528,008.40 3,528,008.40
(1)计提 3,528,008.40 3,528,008.40
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 66,884,228.16 66,884,228.16
三、减值准备
1.期初余额 5,978,575.06 5,978,575.06
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 5,978,575.06 5,978,575.06
四、账面价值
1.期末账面价值 1,167,968.70 60,388,497.89 61,556,466.59
2.期初账面价值 663,275.98 63,916,506.29 64,579,782.27
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
92 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
非专
专利
项目 土地使用权 利技 注册商标 软件 合计
权
术
一、账面原值
1.期初余额 58,958,984.86 163,019.04 412,863.27 59,534,867.17
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 58,958,984.86 163,019.04 412,863.27 59,534,867.17
二、累计摊销
1.期初余额 19,718,035.32 159,222.57 289,004.10 20,166,261.99
2.本期增加
1,295,710.92 3,796.47 82,572.60 1,382,079.99
金额
（1）计提 1,295,710.92 3,796.47 82,572.60 1,382,079.99
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 21,013,746.24 163,019.04 371,576.70 21,548,341.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
37,945,238.62 41,286.57 37,986,525.19
价值
93 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
2.期初账面
39,240,949.54 3,796.47 123,859.17 39,368,605.18
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
库尔勒经济技术开发区酒厂用地 3,970,353.18 变更土地使用权性质
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
21,650,319.68 5,412,579.92 23,819,854.72 5,954,963.68
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 21,650,319.68 5,412,579.92 23,819,854.72 5,954,963.68
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
94 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
1,335,918.86 333,979.71
价值变动
合计 1,335,918.86 333,979.71
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 17,580,186.48 9,137,744.31
合计 17,580,186.48 9,137,744.31
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 726,124.79 726,124.79
2019 年 8,411,619.52 8,411,619.52
2021 年 8,442,442.17
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 118,500.00 196,957.60
合计 118,500.00 196,957.60
其他说明：
本账户期末余额较期初减少 39.83%，主要系本期结算生产基地房屋维修工程款所致。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
95 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 0.00 9,165.00
合计 0.00 9,165.00
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 108,002.91 5,844,893.88
合计 108,002.91 5,844,893.88
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
96 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,277,821.13 6,032,032.61 6,356,788.65 953,065.09
二、离职后福利-设定提存计划 68,572.47 580,529.58 645,128.05 3,974.00
三、辞退福利 203,112.76 203,112.76
四、一年内到期的其他福利
合计 1,346,393.60 6,815,674.95 7,205,029.46 957,039.09
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
1,181,817.86 3,601,935.06 3,853,445.86 930,307.06
补贴
二、职工福利费 80,655.29 80,655.29
三、社会保险费 30,622.51 251,571.02 282,193.53
其中：医疗保险费 26,757.69 199,868.84 226,626.53
工伤保险费 2,356.14 28,856.55 31,212.69
生育保险费 1,508.68 22,845.63 24,354.31
四、住房公积金 39,291.00 348,853.00 388,144.00
五、工会经费和职工教育
24,809.76 70,633.04 72,684.77 22,758.03
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 1,280.00 1,678,385.20 1,679,665.20
合计 1,277,821.13 6,032,032.61 6,356,788.65 953,065.09
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 63,006.80 547,163.71 606,625.51 3,545.00
2、失业保险费 5,565.67 33,365.87 38,502.54 429.00
3、企业年金缴费
合计 68,572.47 580,529.58 645,128.05 3,974.00
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税
消费税 28,110.09
营业税
企业所得税
个人所得税 67,309.77 46,777.72
97 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
城市维护建设税 1,967.71
房产税 767.37 767.37
农业特产税 508,114.62 508,114.62
印花税 4,400.30 512.60
教育费附加 1,405.50
合计 580,592.06 587,655.61
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金、押金 431,806.94 544,047.09
应付家庭农场款 30,592.71 430,592.71
应付及暂收款项 2,313,737.65 2,517,738.17
合计 2,776,137.30 3,492,377.97
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
沙依东园艺场 1,362,315.00 教学楼补贴款未查明原因暂不支付
刘中奇 100,000.00 周转筐押金未到结算期暂不支付
合计 1,462,315.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
98 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
99 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,818,000.00 10,818,000.00 政府补助
合计 10,818,000.00 10,818,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入营
本期新增补 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额
技改专项
900,000.00 900,000.00 资产
资金
名优特稀
水果深加
9,918,000.00 9,918,000.00 资产
工扩建项
目
合计 10,818,000.00 10,818,000.00 /
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 根据《关于下达 2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》（新经贸投【2001】
324 号），公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造专项资金 500,000.00 元；根
据《关于下达 2001 年第二批自治区基建支出预算的通知》（巴财预字【2001】138 号），公司收
到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的基本建设支出专项资金 400,000.00 元。
(2)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加工扩建项目可行
性研究报告的批复》(计产业[2003]166 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的国债资金
9,918,000.00 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
100 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 147,706,873.00 147,706,873.00
其他说明：
（1）公司设立时股本 11,050 万元，已经新疆华西会计师事务所（有限公司）（华会所验字
【1999】122 号）验证；2001 年 12 月公开发行股票募集股本 5,000.00 万元，亦经五洲联合会计
师事务所（五洲会字【2001】482 号）验证。
（2）公司 2006 年第一次临时股东大会以及上海证券交易所《关于同意新疆库尔勒香梨股份
有限公司实施定向回购股份的批复》（上证上字【2006】483 号），公司于 2006 年 9 月定向回购
公司股份 1,279.3127 万股，定向回购后公司的股本变更为人民币 14,770.6873 万元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 219,099,365.53 219,099,365.53
其他资本公积 4,882,835.68 4,882,835.68
合计 223,982,201.21 223,982,201.21
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期 税后
期初 计入其 归属 期末
项目 本期所得税前 减：所得税 税后归属于母
余额 他综合 于少 余额
发生额 费用 公司
收益当 数股
期转入 东
101 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合
收益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和
净资产的变动
权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进 1,335,918.86 333,979.71 1,001,939.15 1,001,939.15
损益的其他综合收
益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重
分类进损益的其他
综合收益中享有的
份额
可供出售金融资 1,335,918.86 333,979.71 1,001,939.15 1,001,939.15
产公允价值变动损
益
持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折
算差额
其他综合收益合计 1,335,918.86 333,979.71 1,001,939.15 1,001,939.15
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,978,044.32 19,978,044.32
任意盈余公积 14,214,460.54 14,214,460.54
合计 34,192,504.86 34,192,504.86
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -127,845,404.71 -134,071,082.61
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -127,845,404.71 -134,071,082.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -5,850,920.18 6,225,677.90
减：提取法定盈余公积
102 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -133,696,324.89 -127,845,404.71
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 60,354,267.89 57,374,207.23 52,224,240.63 46,711,846.90
其他业务 7,677,694.34 5,609,262.96 5,641,593.41 5,708,228.60
合计 68,031,962.23 62,983,470.19 57,865,834.04 52,420,075.50
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 2,893.33 75,915.72
营业税
城市维护建设税 297.68 5,853.38
教育费附加 212.63 4,180.98
资源税
房产税 54,136.91
土地使用税 492,988.94
车船使用税 9,180.00
印花税 41,274.50
合计 600,983.99 85,950.08
其他说明：
（1）本期发生额较上期增加 515,033.91 元，主要系公司 2016 年 5 月 1 日后将计入“管理费
用”中的税金转入本科目核算所致。
（2）根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，
全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科
目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用
税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”
项目。”本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费 1-4 月在管理费用中列示，
自 2016 年 5 月 1 日开始在税金及附加中列示。
103 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 183,579.48 483,657.79
办公费 475.00 1,270.00
差旅费 30.00 5,630.00
运输费 227.00 675.00
业务招待费 3,193.00 15,850.38
汽车费用 5,664.61 22,191.25
通讯费 2,899.10
折旧费 878,959.77 1,159,562.77
水电费 120,000.00
广告费 1,300.00
其他 183.68
合计 1,072,128.86 1,813,219.97
其他说明：
本账户本期发生额较上期减少 741,091.11 元，降低 40.87%，主要系本期因职工人数减少及
资产处置致职工薪酬及折旧费减少所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,112,653.77 5,449,987.74
办公费 126,791.79 102,312.28
无形资产摊销 1,382,079.99 1,661,181.07
差旅费 217,599.92 284,332.00
业务招待费 189,939.32 396,079.90
折旧费 585,626.54 1,294,260.25
税金 520,336.77 830,723.04
汽车费用 265,876.79 310,633.13
协会会费 39,000.00 32,000.00
低值易耗品摊销 712.50 2,252.29
残疾人就业保证金 70,202.60
物业费 14,973.49 22,568.30
水电费 32,951.38 50,588.45
燃气费 32,328.15 88,060.60
维修费 4,705.00 18,025.00
中介费 839,630.63 874,568.83
刊物费 3,647.60 3,311.00
通讯费 31,953.18 31,523.39
房屋租赁 20,800.00 20,800.00
交易手续费 112,937.28
查询费 4,716.98 5,000.00
信息披露费 188,679.25
104 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
认证费 150.00 18,000.00
专利费 12,000.00 6,000.00
检测费 4,800.00 18,551.89
上市年费 50,000.00
存货损失 348,613.71 52,628.34
勘界测验费 71,067.32 27,000.00
网络投票技术服务费 9,056.60 22,641.50
商标续展费 6,400.00
运费 1,487.00 1,110.00
其他 7,728.55 40,200.94
合计 8,887,626.98 12,086,159.07
其他说明：
本账户本期发生额较上期减少 3,198,532.09 元，降低 26.46%，主要系本期职工人数减少致
职工薪酬减少；上期处置资产致资产折旧费、摊销费用减少；财政部对税金核算科目的调整致税
金减少；公司控制各项日常费用的开支致差旅费、业务招待费、汽车费等费用减少。
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -278,166.40 -389,052.62
金融机构手续费 11,751.77 11,995.95
合计 -266,414.63 -377,056.67
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -9,428.52 1,071,495.78
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -9,428.52 1,071,495.78
其他说明：
105 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
本帐户本期发生额较上期减少 1,080,924.30 元，减少 1.09 倍，主要系本期收回已计提坏账
准备的大额应收款项所致。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -909,125.28 -26,819.47
处置长期股权投资产生的投资收益 127,048.67
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收 200,897.67
益
处置可供出售金融资产取得的投资
650,558.91
收益
顺流交易的内部利润抵消 -10,994,020.30
合计 -57,668.70 -10,893,791.10
其他说明：
本帐户本期发生额较上期增加10,836,122.40元，增长99.47%，主要系上期抵销了与家合房产
之间发生的未实现内部交易损益所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 36,064.28 27,485,050.74 36,064.28
其中：固定资产处置利得 36,064.28 4,138,046.70 36,064.28
无形资产处置利得 23,347,004.04
合计 36,064.28 27,485,050.74 36,064.28
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本账户本期发生额较上期减少 27,448,986.46 元，降低 99.87%，主要系本期固定资产、无形
资产处置利得减少所致。
70、 营业外支出
√适用□不适用
106 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
134,071.49
失合计
其中：固定资产处置
134,071.49
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 50,000.00 50,000.00
其他非资产处置损
528,887.21
失
其他 527.36 153,239.09 527.36
合计 50,527.36 816,197.79 50,527.36
其他说明：
本账户本期发生额较上期减少 765,670.43 元，降低 93.81%，主要系本期固定资产、无形资产、
生产性生物资产处置利得减少所致。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 542,383.76 315,374.26
合计 542,383.76 315,374.26
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 278,166.40 389,052.62
往来款项及其他 2,500,000.00
合计 2,778,166.40 389,052.62
107 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期较上年同期数增加 2,389,113.78 元，增长 614.08 倍，主要系本期收回其他往来款项所
致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
日常借支及管理费用、销售费用 2,771,367.03 2,124,144.20
罚款及捐赠支出 50,527.36 328.42
手续费 11,751.77 11,995.95
合计 2,833,646.16 2,136,468.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
本期较上年同期数增加 697,177.59 元，增长 32.63%，主要系本期捐赠支出及预付的生产基
地房屋维修款项、电费等日常费用增加所致。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,850,920.18 6,225,677.90
加：资产减值准备 -9,428.52 1,071,495.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,853,573.98 6,979,164.51
无形资产摊销 1,382,079.99 1,661,181.07
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-36,064.28 -26,822,092.04
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
108 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
投资损失（收益以“－”号填列） 57,668.70 10,893,791.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 542,383.76 315,374.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 333,979.71
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,794,355.42 20,674,554.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,310,899.87 -12,877,066.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,858,714.70 6,120,449.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21,690,696.83 14,242,529.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,548,797.50 17,740,182.87
减：现金的期初余额 17,740,182.87 12,775,365.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,191,385.37 4,964,817.08
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 8,548,797.50 17,740,182.87
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 8,548,797.50 17,740,182.87
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 8,548,797.50 17,740,182.87
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
109 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
110 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
6、 其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
新疆家合房
地产开发有 库尔勒 库尔勒 房地产开发 40.00 权益法
限责任公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
111 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 110,525,100.27 102,352,951.33
非流动资产 434,724.88
资产合计 110,959,825.15 102,352,951.33
流动负债 10,899,687.02 20,000.00
非流动负债
负债合计 10,899,687.02 20,000.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益 100,060,138.13 102,332,951.33
按持股比例计算的净资产份额 40,024,055.25 40,933,180.53
调整事项 -10,994,020.30 -10,994,020.30
--商誉
--内部交易未实现利润 -10,994,020.30 -10,994,020.30
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 29,030,034.95 29,939,160.23
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润 -2,272,813.20 -63,896.14
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -2,272,813.20 -63,896.14
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
112 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司
注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
名称
比例(%) 权比例(%)
新疆融盛 乌市经济技 房地产投资、矿业投资、农业投资、工 3,046.00 23.88 23.88
113 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
投资有限 术开发区喀 业的投资，投资咨询，矿业技术咨询，
公司 什西路 439 房屋租赁：建筑材料、钢材、石油机械
号龙海置业 及设备、机电产品、化工产品、碳素制
综合楼 688 品、非金属矿产品、焦碳、兰碳的销售；
室 农产品收购；商品代购服务；自营代理
各类商品和技术的进出口业务。
本企业最终控制方是中华人民共和国财政部。
2、 本企业的子公司情况
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、“1、在合营安排或联营企业中的权益”。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆昌源水务集团有限公司 其他
新疆家合房地产开发有限责任公司 其他
哈密哈水管业工程有限公司 其他
新疆昌源水务集团轮台供水有限公司 其他
新疆昌源水务准东供水有限公司 其他
新疆昌源水务集团阜康供水有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团阜源有限公司 其他
新疆昌源水务艾比湖供水有限公司 其他
新疆昌源水务科学研究院（有限公司） 其他
新疆昌源水务集团库尔勒银泉供水有限公司 其他
新疆哈密水务有限公司 其他
新疆昌源水务集团有限公司北京房屋租赁分公司 其他
新疆昌源水务矿业开发有限公司 其他
新疆昌源水务准东煤化工有限公司 其他
新疆昌源羌塘能源有限公司 其他
吐鲁番昌源国盛投资有限公司 其他
新疆昌源水务阿勒泰供水有限公司 其他
福海县供水有限责任公司 其他
新疆昌源通达投资有限公司 其他
富蕴县昌蕴峡口水电开发有限公司 其他
新疆新水大酒店有限责公司 其他
和田县水利发电有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团伊犁地方电力有限公司 其他
博尔塔拉蒙古自治州地方水力发电有限公司 其他
博尔塔拉蒙古自治州昌博水力发电有限公司 其他
新疆水利电力建设总公司 其他
新疆通达热力有限责任公司 其他
新疆汇通金鼎商贸有限公司 其他
新疆汇通旱地龙腐植酸有限责任公司 其他
新疆建源工程有限公司 其他
上海自来水投资建设有限公司 其他
新疆昌源通达房地产开发有限公司 其他
114 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
新疆青水立源工程检测有限公司 其他
新疆亿丰矿业开发有限责任公司 其他
吉木萨尔县东源自来水有限公司 其他
新疆金申管业有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆昌源水务集团库尔勒
供水 3,895.97 0.00
银泉供水有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆昌源水务集团库尔勒
销售香梨、果酒 6,102.57
银泉供水有限公司
新疆昌源水务科学研究院
销售果酒 5,846.16
（有限公司）
新疆昌源水务集团轮台供
销售果酒 2,851.28
水有限公司
新疆昌源水务集团准东供
销售果酒 3,329.25
水有限公司
福海县供水有限责任公司 销售果酒 3,897.44
新疆汇通旱地龙腐植酸有
销售香梨 3,451.33
限责公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
115 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆昌源水务集团有
股权转让 0.00 61,500,000.00
限公司
新疆家合房地产开发
资产转让 0.00 46,970,000.00
有限责任公司
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 84.00 112.02
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用√不适用
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
116 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
理财产品 产品赎回 3,618.40
说明：
（1）公司 2017 年 1 月 4 日将 2016 年 12 月 29 日购买的中国银行“中银保本理财-人民币按
期开放”人民币理财产品 4,000,000.00 元予以赎回，收回本金 4,000,000.00 元，取得理财投资
收益 2,991.78 元。
（2）公司 2017 年 2 月 27 日将 2016 年 2 月 1 日及 2016 年 2 月 2 日购买的交通银行“蕴通财
富、日增利”s 款人民币理财产品 48,000,000.00 元予以赎回，收回本金 48,000,000.00 万元，
取得理财投资收益 1,548,767.13 元。
利润分配情况
117 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
□适用 √不适用
2、 销售退回
□适用 √不适用
3、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
118 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
√适用□不适用
1、诉讼事项
（1）新疆棉花产业集团英夏尔棉业有限公司尚欠公司 250 万元，2015 年 5 月 21 日，新疆维
吾尔自治区喀什地区中级人民法院一审判决英夏尔棉业一次性返还公司棉花收购款 250 万元及利
息 15 万元；2015 年 6 月 25 日，英夏尔棉业不服一审判决，向新疆维吾尔自治区高级人民法院提
起上诉。2015 年 12 月 1 日，经新疆维吾尔自治区高级人民法院终审维持一审判决。该案经一审、
二审程序后，英夏尔棉业仍拒绝履行生效判决，公司于 2016 年 3 月向法院申请强制执行。
2016 年 6 月 20 日，公司收到新疆维吾尔自治区喀什地区中级人民法院强制执行的 250 万元
棉花收购款及 15 万元利息。
（2）截止资产负债表日，沙依东园艺场尚欠公司 2014 年度沙依东生产基地承包费 300 万元，
公司已于 2015 年 7 月底向库尔勒市人民法院提起诉讼。
（3）根据公司与人和生产基地果园承包户签订的《果园承包合同》，承包期 30 年，承包户
须按年向公司缴纳果园承包费。受自然灾害的影响，承包户拒缴 2014 年承包费。2015 年 5 月，
公司将拒不缴纳 2014 年果园承包费李峰、陈云芝等七人起诉至库尔勒市人民法院，2015 年 9 月，
库尔勒市人民法院一审判决, 除对一名被告裁定撤回起诉外，判令其他六名被告向公司支付欠缴
的承包费 193,676.25 元。六名被告因不服判决提起上诉。
2016 年 3 月 2 日，巴州中级人民法院作出终审判决，除对二名承包户维持一审判决外，对其
余四名承包户给予改判,判决金额为 124,768.40 元。该案经一审、二审程序后，六名承包户仍不
支付承包费，2016 年 3 月 28 日，公司向法院申请强制执行，5 月 5 日，公司收到巴州中级人民法
院强制执行承包费 124,768.40 元。
（4）公司 2015 年 6 月与和硕生产基地承包户陈文军签订的《土地承包合同》，陈文军须按
期向公司缴纳承包费。2016 年 9 月 1 日，公司将未按期付清土地承包费的陈立军起诉至新疆维吾
尔自治区和硕县人民法院，2016 年 11 月 17 日，新疆维吾尔自治区和硕县人民法院一审判决被告
人陈文军支付公司欠缴的承包费及违约金金额共计 31,138.50 元，被告人不服一审判决提起上诉。
2017 年 2 月 7 日，新疆维吾尔自治区中级人民法院出具《民事调解书》，公司与陈文军达成
调解，公司收到陈文军支付的欠缴承包费金额 25,949.50 元。
2、计划资产处置事项
公司 2017 年 2 月 17 日第六届第二次董事会会议决议，同意公司在产权交易机构以公开挂牌
方式对下属酒厂闲置的资产进行转让，挂牌价格不低于资产评估价。新疆瑞智资产评估事务所对
公司拟处置资产实施评估，并于 2016 年 9 月 10 日出具《关于“新疆库尔勒香梨股份有限公司资
产处置”项目资产组合评估报告书》（新瑞智评报字[2016]第 073 号）。
119 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
按信用风险特
征组合计提坏
36,754.56 4.00 3,675.46 10.00 33,079.10
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
883,208.42 100 883,208.42 100.00 883,208.42 96.00 883,208.42 100.00
坏账准备的应
收账款
合计 883,208.42 / 883,208.42 / 0.00 919,962.98 / 886,883.88 / 33,079.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,675.46 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
120 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
占应收账款总额的比 坏账准备期末余
单位名称 期末余额 账 龄
例（%） 额
陈志明 584,094.00 3-4 年 66.13 584,094.00
周立学 211,515.00 4-5 年 23.95 211,515.00
嘉兴盛香食品有限公司 78,747.50 2-3 年、3-4 年 8.92 78,747.50
嘉兴水果市场斜西街水果批发部 8,851.92 4-5 年 1.00 8,851.92
合 计 883,208.42 100.00 883,208.42
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 比 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
按信用风
险特征组
合计提坏
14,968,621.20 100 2,933,077.44 19.59 12,035,543.76 14,068,592.01 100 2,938,830.50 20.89 11,129,761.51
账准备的
其他应收
款
合计 14,968,621.20 / 2,933,077.44 / 12,035,543.76 14,068,592.01 / 2,938,830.50 / 11,129,761.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 5,095,983.83 254,799.19 5%
1至2年 4,240,746.00 424,074.60 10%
2至3年 4,219,540.90 843,908.18 20%
3至4年 0 0 30%
4至5年 4,110.00 2,055.00 50%
5 年以上 1,408,240.47 1,408,240.47 100%
合计 14,968,621.20 2,933,077.44
121 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
确定该组合依据的说明：
对于期末单项金额非重大的其他应收款项，采用与经单独测试后未减值的其他应收款项一起
按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些其他应收款项组合有期末余额的一定比例计算确
定减值损失，计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,753.06 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
新疆棉花产业集团英夏尔棉
750,000.00 诉讼执行
业有限公司
合计 750,000.00 /
其他说明
本公司通过法律途径收回新疆棉花产业集团英夏尔棉业有限公司的棉花收购款 250 万元，并
转回已计提的 75 万元坏账准备。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 815,570.00 815,570.00
应收家庭农场款及承包费 13,604,894.34 10,025,787.74
应收棉花收购款 2,500,000.00
其他应收暂付款 548,156.86 727,234.27
合计 14,968,621.20 14,068,592.01
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
122 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1 年以内，
巴州沙依东园
承包费 9,000,000.00 1-2 年，2-3 60.13 1,050,000.00
艺场
年
1 年以内，
库尔楚园艺场 承包费 3,000,000.00 1-2 年，2-3 20.04 350,000.00
年
新疆巴音国有
4-5 年，5 年
资产经营有限 借款 815,570.00 5.45 813,515.00
以上
公司
新疆巴音郭楞
蒙古自治州国
重组中介费 256,250.00 5 年以上 1.71 256,250.00
有资产监督管
理委员会
刘东军 冷藏费 130,656.00 1 年以内 0.87 6,532.80
合计 / 13,202,476.00 / 88.20 2,476,297.80
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对联营、合营企业
29,030,034.95 29,030,034.95 29,939,160.23 29,939,160.23
投资
合计 29,030,034.95 29,030,034.95 29,939,160.23 29,939,160.23
(1) 对子公司投资
□适用 √不适用
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
123 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
本期增减变动
减值
追 其他 宣告发
投资 期初 权益法下确 其他 计提 期末 准备
加 减少 综合 放现金 其
单位 余额 认的投资损 权益 减值 余额 期末
投 投资 收益 股利或 他
益 变动 准备 余额
资 调整 利润
联营企
业
新疆家
合房地
产开发 29,939,160.23 -909,125.28 29,030,034.95
有限责
任公司
小计 29,939,160.23 -909,125.28 29,030,034.95
合计 29,939,160.23 -909,125.28 29,030,034.95
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 60,354,267.89 57,374,207.23 52,224,240.63 46,711,846.90
其他业务 7,677,694.34 5,609,262.96 5,641,593.41 5,708,228.60
合计 68,031,962.23 62,983,470.19 57,865,834.04 52,420,075.50
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 -909,125.28 -26,819.47
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 60,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 0.00 0.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 200,897.67 0.00
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 650,558.91
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 0.00 0.00
计量产生的利得
顺流交易的内部利润抵消 0.00 -10,994,020.30
合计 -57,668.70 -10,960,839.77
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 36,064.28 主要系处置固 定资产收
124 / 125
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2016 年年度报告（修订版）
益。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 主要系收到应 收款项的
150,000.00
占用费 利息收入。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
主要系银行理 财产品取
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 851,456.58
得的利息收入。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
主要系扶贫捐 赠支出款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,527.36
项
合计 986,993.50
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-2.13 -0.040 -0.040
利润
扣除非经常性损益后归属于
-2.49 -0.046 -0.046
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
第十节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报告；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：陈义斌
董事会批准报送日期：2018 年 4 月 9 日
125 / 125