2019 年第三季度报告
公司代码：600507 公司简称：方大特钢
方大特钢科技股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人汪春雷、主管会计工作负责人吴啸及会计机构负责人（会计主管人员）刘爱华保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 13,888,714,577.09 9,617,761,569.34 44.41
归属于上市公司股东 6,145,190,399.12 6,445,289,282.49 -4.66
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金 1,019,540,250.67 2,902,021,687.62 -64.87
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 11,093,943,241.10 12,781,976,712.71 -13.21
归属于上市公司股东 1,277,264,313.32 2,314,730,239.93 -44.82
的净利润
归属于上市公司股东 1,223,216,664.39 2,300,319,132.42 -46.82
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益 22.19 48.68 减少 26.49 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.88 1.66 -46.99
稀释每股收益（元/股） 0.88 1.66 -46.99
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明
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（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 1,001,315.94 577,852.26
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助， 15,679,867.09 100,679,779.12
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益 13,464.90 256,284.29
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关 46,000.00 218,000.00
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 -6,807,282.38 -23,060,941.13
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -52,172.63 -176,223.21
所得税影响额 -4,158,535.38 -24,447,102.39
合计 5,722,657.54 54,047,648.94
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 80,920
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
方大钢铁－中 285,700,00 19.73 0 0 其他
信建投证券－ 0
18 方钢 EB 担 无
保及信托财产
专户
江西方大钢铁 239,733,57 16.56 0 0 境内非国
无
集团有限公司 1 有法人
江西汽车板簧 118,000,00 8.15 0 0 境内非国
无
有限公司 0 有法人
方威 92,458,761 6.39 0 0 境内自然
无
人
中央汇金资产 25,706,800 1.78 0 0 其他
管理有限责任 无
公司
香港中央结算 15,043,125 1.04 0 0 其他
无
有限公司
汇添富基金管 9,500,098 0.66 0 0 其他
理股份有限公
无
司－社保基金
四二三组合
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中国农业银行 7,853,682 0.54 0 0 其他
股份有限公司
－中证 500 交
无
易型开放式指
数证券投资基
金
招商银行股份 7,755,617 0.54 0 0 其他
有限公司－上
证红利交易型 无
开放式指数证
券投资基金
鞍山钢铁集团 7,089,800 0.49 0 0 其他
无
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
方大钢铁－中信建投证券 285,700,000 285,700,000
－18 方钢 EB 担保及信托财 人民币普通股
产专户
江西方大钢铁集团有限公 239,733,571 239,733,571
人民币普通股
司
江西汽车板簧有限公司 118,000,000 人民币普通股 118,000,000
方威 92,458,761 人民币普通股 92,458,761
中央汇金资产管理有限责 25,706,800 25,706,800
人民币普通股
任公司
香港中央结算有限公司 15,043,125 人民币普通股 15,043,125
汇添富基金管理股份有限 9,500,098 9,500,098
公司－社保基金四二三组 人民币普通股
合
中国农业银行股份有限公 7,853,682 7,853,682
司－中证 500 交易型开放式 人民币普通股
指数证券投资基金
招商银行股份有限公司－ 7,755,617 7,755,617
上证红利交易型开放式指 人民币普通股
数证券投资基金
鞍山钢铁集团有限公司 7,089,800 人民币普通股 7,089,800
上述股东关联关系或一致 上述股东中方威先生为公司实际控制人，通过辽宁方大集团实业有
行动的说明 限公司间接控股江西方大钢铁集团有限公司 100%股权，江西方大钢
铁集团有限公司持有江西汽车板簧有限公司 100%股权。前十名股东
中其他股东关联关系或一致行动情况未知。
控股股东江西方大钢铁集团有限公司 2019 非公开发行可交换公司
债券，将持有的本公司 285,700,000 股标的股票划入“方大钢铁－
中信建投证券－18 方钢 EB 担保及信托财产专户”。
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表决权恢复的优先股股东 无。
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
增加百分
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 变动原因
比（%)
主要系公司减少应收票据使
应收票据 1,419,112,626.79 220,097,810.66 544.76 用效率、增加应付票据的开具
所致。
主要系本期期末应收客户款
应收账款 486,545,058.93 269,627,767.08 80.45
增加所致。
主要系本期期末预付款项增
预付款项 246,464,446.34 87,224,410.68 182.56
加所致。
主要系本期期末短期借款增
短期借款 833,860,000.00 10,000,000.00 8,238.60
加所致。
主要系公司减少应收票据使
应付票据 3,335,368,614.86 246,280,331.49 1,254.30 用效率、增加应付票据的开具
所致。
主要系本期期末应付供应商
应付账款 1,121,869,566.33 416,039,973.42 169.65
款增加所致。
主要系本期期末预收客户货
预收款项 487,486,371.85 175,154,304.84 178.32
款增加所致。
项目 2019 年 1—9 月 2018 年 1—9 月 变动 变动原因
归属于母公司股 主要系本期销售收入减少所
1,277,264,313.32 2,314,730,239.93 -44.82
东的净利润 致。
经营活动产生的 主要系本期销售收入减少、支
1,019,540,250.67 2,902,021,687.62 -64.87
现金流量净额 付原料款增加所致。
投资活动产生的 主要系其他与投资活动现金
-92,283,410.48 428,395,670.38 不适用
现金流量净额 净额减少所致。
筹资活动产生的 主要系筹集活动资金增加所
-447,105,017.14 -752,027,650.71 不适用
现金流量净额 致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2019年5月29日，方大特钢二号高炉煤气管道发生燃爆事故。2019年9月，中华人民共和国
应急管理部发布公告，根据《对安全生产领域失信行为开展联合惩戒的实施办法》，方大特钢被
纳入“2019年第二批安全生产失信联合惩戒‘黑名单’单位及人员名单”。
2、2019年7月26日，经东乡族自治县市场监督管理局核准，公司以自有资金出资725万元和其
他股东共同设立东乡族自治县东西协作盛味堂食品有限公司，注册资本：1100万元，经营范围：
腐竹的制造和销售，注册地：甘肃省临夏州东乡族自治县。
3、2019年8月30日，经东乡族自治县市场监督管理局核准，公司以自有资金出资3250万元和
其他股东共同设立东乡族自治县方大丽明纺织有限公司，注册资本：5000万元，经营范围：纯涤
纶缝纫坯线的制造和销售，注册地：甘肃省临夏州东乡族自治县。
4、2019年10月9日，方大特钢2019年第六次临时股东大会审议通过《关于延长公司公开发行
可转换公司债券方案相关有效期的议案》，同意公司延长本次公开发行可转换公司债券股东大会
决议有效期及公司股东大会授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券相关事宜有效期，
上述有效期均延长 12 个月（即 2019 年 9 月 19 日至 2020 年 9 月 18 日）。除上述事项外，
本次公开发行可转换公司债券其他内容保持不变。
5、2019年10月14日，经东乡族自治县市场监督管理局核准，公司以自有资金出资130万元和
其他股东共同设立东乡族自治县佰岁实业有限公司，注册资本：200万元，经营范围：服饰、纺织
品、劳保用品的制造和销售；国内贸易，注册地：甘肃省临夏州东乡族自治县。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 方大特钢科技股份有限公司
法定代表人 汪春雷
日期 2019 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:方大特钢科技股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,320,524,942.00 3,261,435,407.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 653,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损 435,000.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,419,112,626.79 220,097,810.66
应收账款 486,545,058.93 269,627,767.08
应收款项融资
预付款项 246,464,446.34 87,224,410.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 130,111,104.70 52,674,183.56
其中：应收利息 50,734,445.97 8,669,178.07
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,404,675,551.19 1,118,327,636.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,190,735.70 17,200,031.55
流动资产合计 9,039,277,465.65 5,027,022,247.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 113,180,104.56
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,581,211.38 43,476,389.57
其他权益工具投资 305,964,869.54
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其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,884,631,783.78 2,403,607,556.12
在建工程 186,765,516.84 572,922,011.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,049,775,720.78 1,083,402,234.43
开发支出
商誉 747,023.41 747,023.41
长期待摊费用 147,679,959.07 182,510,039.77
递延所得税资产 230,904,110.49 187,507,046.34
其他非流动资产 3,386,916.15 3,386,916.15
非流动资产合计 4,849,437,111.44 4,590,739,321.56
资产总计 13,888,714,577.09 9,617,761,569.34
流动负债：
短期借款 833,860,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,335,368,614.86 246,280,331.49
应付账款 1,121,869,566.33 416,039,973.42
预收款项 487,486,371.85 175,154,304.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,890,516.09 161,529,927.97
应交税费 273,575,125.00 488,942,359.97
其他应付款 1,226,733,596.48 1,303,617,794.14
其中：应付利息 355,090.51 12,083.33
应付股利 93,184,626.75 3,017,471.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,302,783,790.61 2,801,564,691.83
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 47,758,376.38 51,768,596.40
递延所得税负债 74,307,778.10 28,144,748.85
其他非流动负债
非流动负债合计 122,066,154.48 79,913,345.25
负债合计 7,424,849,945.09 2,881,478,037.08
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,447,770,416.00 1,449,871,485.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,773,618,928.84 1,375,755,671.45
减：库存股 328,396,950.00 668,403,900.00
其他综合收益 148,257,849.66
专项储备 36,198,680.80 36,379,158.34
盈余公积 694,631,668.69 694,631,668.69
一般风险准备
未分配利润 2,373,109,805.13 3,557,055,199.01
归属于母公司所有者权益（或股东权 6,145,190,399.12 6,445,289,282.49
益）合计
少数股东权益 318,674,232.88 290,994,249.77
所有者权益（或股东权益）合计 6,463,864,632.00 6,736,283,532.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,888,714,577.09 9,617,761,569.34
法定代表人：汪春雷 主管会计工作负责人：吴啸 会计机构负责人：刘爱华
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:方大特钢科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 4,103,364,947.89 3,014,965,597.43
交易性金融资产 653,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损 435,000.00
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益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,228,996,432.91 114,981,847.75
应收账款 121,746,497.49 39,252,149.96
应收款项融资
预付款项 141,742,537.87 33,808,573.77
其他应收款 677,623,048.91 517,170,250.14
其中：应收利息 41,256,695.96 8,669,178.07
应收股利 252,403,537.80 102,403,537.80
存货 984,972,336.37 729,487,588.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,688,071.65
流动资产合计 7,270,786,873.09 4,450,101,007.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 111,180,104.56
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,990,505,667.34 1,954,400,845.53
其他权益工具投资 303,964,869.54
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,398,046,588.58 1,863,205,411.80
在建工程 137,111,060.19 526,205,378.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 371,396,376.80 379,097,643.15
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,505,719.58 10,417,139.62
递延所得税资产 154,494,259.05 106,710,759.80
其他非流动资产
非流动资产合计 5,363,024,541.08 4,951,217,283.32
资产总计 12,633,811,414.17 9,401,318,291.04
流动负债：
短期借款 752,860,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
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衍生金融负债
应付票据 2,866,663,466.78 194,934,912.09
应付账款 1,431,098,594.87 535,501,414.71
预收款项 475,541,649.10 187,925,944.99
应付职工薪酬 19,544,226.93 107,865,278.99
应交税费 177,750,720.57 428,731,994.78
其他应付款 1,854,960,309.27 2,109,592,012.12
其中：应付利息 355,090.51 12,083.33
应付股利 93,045,802.50
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,578,418,967.52 3,574,551,557.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,172,285.55 8,465,978.34
递延所得税负债 63,405,353.07 16,404,634.03
其他非流动负债
非流动负债合计 71,577,638.62 24,870,612.37
负债合计 7,649,996,606.14 3,599,422,170.05
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,447,770,416.00 1,449,871,485.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,808,696,891.46 1,410,833,634.07
减：库存股 328,396,950.00 668,403,900.00
其他综合收益 148,257,849.66
专项储备
盈余公积 724,935,742.50 724,935,742.50
未分配利润 1,182,550,858.41 2,884,659,159.42
所有者权益（或股东权益）合计 4,983,814,808.03 5,801,896,120.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计 12,633,811,414.17 9,401,318,291.04
法定代表人：汪春雷 主管会计工作负责人：吴啸 会计机构负责人：刘爱华
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2019 年第三季度报告
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：方大特钢科技股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 2,840,918,052.96 4,543,750,219.84 11,093,943,241.10 12,781,976,712.71
其中：营业收入 2,840,918,052.96 4,543,750,219.84 11,093,943,241.10 12,781,976,712.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,594,994,296.42 3,212,319,859.08 9,515,792,406.92 9,730,339,101.59
其中：营业成本 2,294,136,345.69 2,907,793,122.97 8,376,155,971.63 8,562,229,191.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 26,732,520.29 42,151,401.77 103,381,490.88 123,783,118.54
销售费用 23,934,633.47 26,400,569.31 84,061,080.52 88,604,492.00
管理费用 271,919,422.58 251,720,208.20 1,020,490,053.56 973,860,199.24
研发费用 6,793,225.98 9,443,426.44 20,322,254.86 28,678,873.15
财务费用 -28,521,851.59 -25,188,869.61 -88,618,444.53 -46,816,773.02
其中：利息费用 9,618,297.02 13,235,793.03 13,616,469.95 30,371,072.17
利息收入 39,025,952.36 28,359,216.14 127,556,738.21 59,733,666.22
加：其他收益 24,196,250.89 7,438,472.01 105,541,362.92 27,817,696.71
投资收益（损失以 153,450.50 1,422,298.81 25,249,944.00
“－”号填列）
其中：对联营企业和 1,422,298.81 2,925,207.95
合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益 46,000.00 -480,000.00 218,000.00 -379,000.00
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
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2019 年第三季度报告
以“－”号填列）
资产减值损失（损失 11,343,956.25 -1,668,760.96 478,408.59 -10,505,556.28
以“－”号填列）
资产处置收益（损失 660,031.09 198,683.77 670,123.89
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 281,509,963.68 1,337,533,553.40 1,686,009,588.27 3,094,490,819.44
号填列）
加：营业外收入 10,369,911.04 20,368,252.65 21,970,332.37 60,683,612.84
减：营业外支出 9,665,714.58 22,903,408.01 34,244,322.72 42,740,435.57
四、利润总额（亏损总额以 282,214,160.14 1,334,998,398.04 1,673,735,597.92 3,112,433,996.71
“－”号填列）
减：所得税费用 53,177,534.85 326,942,648.65 373,256,693.49 791,680,808.27
五、净利润（净亏损以 229,036,625.29 1,008,055,749.39 1,300,478,904.43 2,320,753,188.44
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润 229,036,625.29 1,008,055,749.39 1,300,478,904.43 2,320,753,188.44
（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股 222,048,417.20 1,008,866,859.54 1,277,264,313.32 2,314,730,239.93
东的净利润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东损益（净 6,988,208.09 -811,110.15 23,214,591.11 6,022,948.51
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净 -10,170,000.00 -8,220,429.55
额
归属母公司所有者的其 -10,170,000.00 -8,220,429.55
他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损 -10,170,000.00 -8,220,429.55
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投 -10,170,000.00 -8,220,429.55
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
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2019 年第三季度报告
2.其他债权投资公
允价值变动
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信
用减值准备
7. 现金流量套期储
备（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折
算差额
9.其他
归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 218,866,625.29 1,008,055,749.39 1,292,258,474.88 2,320,753,188.44
归属于母公司所有者的 211,878,417.20 1,008,866,859.54 1,269,043,883.77 2,314,730,239.93
综合收益总额
归属于少数股东的综合 6,988,208.09 -811,110.15 23,214,591.11 6,022,948.51
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.15 0.70 0.88 1.66
股)
（二）稀释每股收益(元/ 0.15 0.70 0.88 1.66
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：汪春雷 主管会计工作负责人：吴啸 会计机构负责人：刘爱华
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：方大特钢科技股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 2,553,856,684.88 4,507,866,989.11 10,327,563,523.33 12,442,533,450.25
减：营业成本 2,402,266,930.70 3,080,914,639.78 8,673,957,206.91 8,937,838,130.77
税金及附加 11,975,979.05 37,432,765.00 59,281,091.96 103,535,953.67
销售费用 3,823,406.44 8,087,621.05 16,805,765.33 25,042,383.95
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2019 年第三季度报告
管理费用 209,589,138.17 197,919,172.83 820,342,370.80 802,015,722.29
研发费用 5,274,860.21 8,180,017.13 15,918,087.40 23,078,821.67
财务费用 -20,455,822.01 -30,350,927.03 -84,221,274.08 -64,823,741.53
其中：利息费用 8,262,095.22 5,544,986.46 11,400,897.16 12,136,930.45
利息收 26,785,629.64 26,834,156.07 107,302,140.09 56,273,854.13
入
加：其他收益 1,262,059.00 518,415.00 4,194,581.37 1,555,245.00
投资收益（损失 150,000,000.00 153,450.50 151,422,298.81 70,529,471.32
以“－”号填列）
其中：对联营企 1,422,298.81 2,925,207.95
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动 46,000.00 -480,000.00 218,000.00 -379,000.00
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -1,112,284.04 -6,515,489.42
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 654,597.68 654,597.68
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 92,690,251.32 1,206,530,163.53 980,202,871.15 2,681,691,004.01
“－”号填列）
加：营业外收入 9,510,771.62 3,317,010.78 19,270,919.90 8,832,915.29
减：营业外支出 9,359,299.48 22,623,825.49 33,550,552.99 42,012,367.91
三、利润总额（亏损总 92,841,723.46 1,187,223,348.82 965,923,238.06 2,648,511,551.39
额以“－”号填列）
减：所得税费用 -13,248,784.04 285,911,214.47 206,821,831.87 652,793,561.39
四、净利润（净亏损以 106,090,507.50 901,312,134.35 759,101,406.19 1,995,717,990.00
“－”号填列）
（一）持续经营净利 106,090,507.50 901,312,134.35 759,101,406.19 1,995,717,990.00
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税 -10,170,000.00 -8,220,429.55
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2019 年第三季度报告
后净额
（一）不能重分类进 -10,170,000.00 -8,220,429.55
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投 -10,170,000.00 -8,220,429.55
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表
折算差额
9.其他
六、综合收益总额 95,920,507.50 901,312,134.35 750,880,976.64 1,995,717,990.00
七、每股收益：
（一）基本每股收 0.07 0.62 0.52 1.43
益(元/股)
（二）稀释每股收 0.07 0.62 0.52 1.43
益(元/股)
法定代表人：汪春雷 主管会计工作负责人：吴啸 会计机构负责人：刘爱华
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2019 年第三季度报告
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：方大特钢科技股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,585,440,094.42 10,374,713,863.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 17,005,904.07 23,413,752.40
收到其他与经营活动有关的现金 531,701,799.60 402,661,690.01
经营活动现金流入小计 9,134,147,798.09 10,800,789,306.11
购买商品、接受劳务支付的现金 4,848,929,803.42 4,139,833,736.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,185,699,313.81 1,059,810,463.16
支付的各项税费 1,463,436,259.99 2,305,661,784.87
支付其他与经营活动有关的现金 616,542,170.20 393,461,633.82
经营活动现金流出小计 8,114,607,547.42 7,898,767,618.49
经营活动产生的现金流量净额 1,019,540,250.67 2,902,021,687.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,892,367.90 11,839,530.32
取得投资收益收到的现金 4,967,477.00 25,394,725.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资 10,200.00 5,541.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 900,000,000.00
投资活动现金流入小计 9,870,044.90 937,239,796.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资 102,153,455.38 158,844,126.16
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2019 年第三季度报告
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 350,000,000.00
投资活动现金流出小计 102,153,455.38 508,844,126.16
投资活动产生的现金流量净额 -92,283,410.48 428,395,670.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,138,888.00 668,403,901.51
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 5,138,888.00
现金
取得借款收到的现金 1,174,470,671.28 2,627,352,242.87
收到其他与筹资活动有关的现金 1,110,850,000.00
筹资活动现金流入小计 2,290,459,559.28 3,295,756,144.38
偿还债务支付的现金 350,610,671.28 1,882,927,950.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,375,608,132.54 2,158,728,091.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,345,772.60 6,127,753.36
筹资活动现金流出小计 2,737,564,576.42 4,047,783,795.09
筹资活动产生的现金流量净额 -447,105,017.14 -752,027,650.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -18,946.87 7,445,137.09
五、现金及现金等价物净增加额 480,132,876.18 2,585,834,844.38
加：期初现金及现金等价物余额 3,166,773,680.08 883,366,784.75
六、期末现金及现金等价物余额 3,646,906,556.26 3,469,201,629.13
法定代表人：汪春雷 主管会计工作负责人：吴啸 会计机构负责人：刘爱华
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：方大特钢科技股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,799,825,014.59 9,870,728,420.37
收到的税费返还 1,990,677.55
收到其他与经营活动有关的现金 3,736,026,914.07 2,117,924,134.66
经营活动现金流入小计 11,537,842,606.21 11,988,652,555.03
购买商品、接受劳务支付的现金 5,535,036,218.93 4,347,780,463.93
支付给职工及为职工支付的现金 960,930,551.41 890,131,343.08
支付的各项税费 1,105,878,709.82 2,024,898,645.61
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2019 年第三季度报告
支付其他与经营活动有关的现金 2,209,450,944.25 836,528,521.59
经营活动现金流出小计 9,811,296,424.41 8,099,338,974.21
经营活动产生的现金流量净额 1,726,546,181.80 3,889,313,580.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,892,367.90 11,839,530.32
取得投资收益收到的现金 4,967,477.00 25,404,252.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,750,388.93
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 900,000,000.00
投资活动现金流入小计 11,610,233.83 937,243,782.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资 109,329,786.45 139,027,268.72
产支付的现金
投资支付的现金 39,650,000.00 2,378,520.85
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 350,000,000.00
投资活动现金流出小计 148,979,786.45 491,405,789.57
投资活动产生的现金流量净额 -137,369,552.62 445,837,993.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 668,403,901.51
取得借款收到的现金 898,500,000.00 1,882,216,195.04
收到其他与筹资活动有关的现金 500,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,398,500,000.00 2,550,620,096.55
偿还债务支付的现金 155,640,000.00 1,557,216,195.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,375,615,128.36 2,143,239,269.99
支付其他与筹资活动有关的现金 611,345,772.60 645,670,628.04
筹资活动现金流出小计 3,142,600,900.96 4,346,126,093.07
筹资活动产生的现金流量净额 -1,744,100,900.96 -1,795,505,996.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -40,697.31 2,005,235.50
五、现金及现金等价物净增加额 -154,964,969.09 2,541,650,813.09
加：期初现金及现金等价物余额 2,956,415,876.94 748,892,579.82
六、期末现金及现金等价物余额 2,801,450,907.85 3,290,543,392.91
法定代表人：汪春雷 主管会计工作负责人：吴啸 会计机构负责人：刘爱华
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
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2019 年第三季度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,261,435,407.54 3,261,435,407.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 435,000.00 435,000.00
以公允价值计量且其变动计入 435,000.00 -435,000.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 220,097,810.66 220,097,810.66
应收账款 269,627,767.08 269,627,767.08
应收款项融资
预付款项 87,224,410.68 87,224,410.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 52,674,183.56 52,674,183.56
其中：应收利息 8,669,178.07 8,669,178.07
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,118,327,636.71 1,118,327,636.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,200,031.55 17,200,031.55
流动资产合计 5,027,022,247.78 5,027,022,247.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 113,180,104.56 -113,180,104.56
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 43,476,389.57 43,476,389.57
其他权益工具投资 321,817,810.18 321,817,810.18
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,403,607,556.12 2,403,607,556.12
在建工程 572,922,011.21 572,922,011.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,083,402,234.43 1,083,402,234.43
开发支出
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2019 年第三季度报告
商誉 747,023.41 747,023.41
长期待摊费用 182,510,039.77 182,510,039.77
递延所得税资产 187,507,046.34 187,507,046.34
其他非流动资产 3,386,916.15 3,386,916.15
非流动资产合计 4,590,739,321.56 4,799,377,027.18 208,637,705.62
资产总计 9,617,761,569.34 9,826,399,274.96 208,637,705.62
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 246,280,331.49 246,280,331.49
应付账款 416,039,973.42 416,039,973.42
预收款项 175,154,304.84 175,154,304.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 161,529,927.97 161,529,927.97
应交税费 488,942,359.97 488,942,359.97
其他应付款 1,303,617,794.14 1,303,617,794.14
其中：应付利息 12,083.33 12,083.33
应付股利 3,017,471.27 3,017,471.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,801,564,691.83 2,801,564,691.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 51,768,596.40 51,768,596.40
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2019 年第三季度报告
递延所得税负债 28,144,748.85 80,304,175.26 52,159,426.41
其他非流动负债
非流动负债合计 79,913,345.25 132,072,771.66 52,159,426.41
负债合计 2,881,478,037.08 2,933,637,463.49 52,159,426.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,449,871,485.00 1,449,871,485.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,375,755,671.45 1,375,755,671.45
减：库存股 668,403,900.00 668,403,900.00
其他综合收益 156,478,279.21 156,478,279.21
专项储备 36,379,158.34 36,379,158.34
盈余公积 694,631,668.69 694,631,668.69
一般风险准备
未分配利润 3,557,055,199.01 3,557,055,199.01
归属于母公司所有者权益（或 6,445,289,282.49 6,601,767,561.70 156,478,279.21
股东权益）合计
少数股东权益 290,994,249.77 290,994,249.77
所有者权益（或股东权益） 6,736,283,532.26 6,892,761,811.47 156,478,279.21
合计
负债和所有者权益（或股东权益） 9,617,761,569.34 9,826,399,274.96 208,637,705.62
总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资 产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第
37 号—金融工具列报》（统称为新金融工具准则），公司自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工
具准则。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比
较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新
账面价值之间的差额，需要调整 2019 年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,014,965,597.43 3,014,965,597.43
交易性金融资产 435,000.00 435,000.00
以公允价值计量且其变动计 435,000.00 -435,000.00
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 114,981,847.75 114,981,847.75
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2019 年第三季度报告
应收账款 39,252,149.96 39,252,149.96
应收款项融资
预付款项 33,808,573.77 33,808,573.77
其他应收款 517,170,250.14 517,170,250.14
其中：应收利息 8,669,178.07 8,669,178.07
应收股利 102,403,537.80 102,403,537.80
存货 729,487,588.67 729,487,588.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,450,101,007.72 4,450,101,007.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 111,180,104.56 -111,180,104.56
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,954,400,845.53 1,954,400,845.53
其他权益工具投资 319,817,810.18 319,817,810.18
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,863,205,411.80 1,863,205,411.80
在建工程 526,205,378.86 526,205,378.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 379,097,643.15 379,097,643.15
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,417,139.62 10,417,139.62
递延所得税资产 106,710,759.80 106,710,759.80
其他非流动资产
非流动资产合计 4,951,217,283.32 5,159,854,988.94 208,637,705.62
资产总计 9,401,318,291.04 9,609,955,996.66 208,637,705.62
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 194,934,912.09 194,934,912.09
应付账款 535,501,414.71 535,501,414.71
预收款项 187,925,944.99 187,925,944.99
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2019 年第三季度报告
应付职工薪酬 107,865,278.99 107,865,278.99
应交税费 428,731,994.78 428,731,994.78
其他应付款 2,109,592,012.12 2,109,592,012.12
其中：应付利息 12,083.33 12,083.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,574,551,557.68 3,574,551,557.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,465,978.34 8,465,978.34
递延所得税负债 16,404,634.03 68,564,060.44 52,159,426.41
其他非流动负债
非流动负债合计 24,870,612.37 77,030,038.78 52,159,426.41
负债合计 3,599,422,170.05 3,651,581,596.46 52,159,426.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,449,871,485.00 1,449,871,485.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,410,833,634.07 1,410,833,634.07
减：库存股 668,403,900.00 668,403,900.00
其他综合收益 156,478,279.21 156,478,279.21
专项储备
盈余公积 724,935,742.50 724,935,742.50
未分配利润 2,884,659,159.42 2,884,659,159.42
所有者权益（或股东权益）合计 5,801,896,120.99 5,958,374,400.20 156,478,279.21
负债和所有者权益（或股东权 9,401,318,291.04 9,609,955,996.66 208,637,705.62
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资 产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第
37 号—金融工具列报》（统称为新金融工具准则），公司自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工
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2019 年第三季度报告
具准则。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比
较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新
账面价值之间的差额，需要调整 2019 年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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