公司代码：600516 公司简称：方大炭素
方大炭素新材料科技股份有限公司
2014 年年度报告摘要
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海
证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 方大炭素 600516 ST方大
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 安民 马华东
电话 0931-6239320 0931-6239122
传真 0931-6239320 0931-6239221
电子信箱 anmin516@163.com mhd6239226@126.com
二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
2013年末 本期末比
上年同期
2014年末 2012年末
调整后 调整前 末增减（%
）
总资产 9,583,485,016.41 10,252,108,275.19 10,252,108,275.19 -6.52 8,228,129,591.41
归属于上市 5,745,010,145.34 5,540,297,116.59 5,540,297,116.59 3.69 4,114,607,720.47
公司股东的
净资产
2013年 本期比上
2014年 调整后 调整前 年同期增 2012年
减(%)
经营活动产 496,806,584.49 609,375,909.33 609,375,909.33 -18.47 795,457,174.54
生的现金流
量净额
营业收入 3,449,008,868.53 3,373,449,201.92 3,373,449,201.92 2.24 3,950,706,190.14
归属于上市 279,165,528.13 236,050,766.45 236,050,766.45 18.27 460,205,254.39
公司股东的
净利润
归属于上市 228,851,117.03 243,506,572.65 243,506,572.65 -6.02 421,153,062.50
公司股东的
扣除非经常
性损益的净
利润
加权平均净 4.91 5.84 5.84 减少0.93 11.53
资产收益率 个百分点
（%）
基本每股收 0.1624 0.1451 0.1451 11.92 0.2998
益（元／股
）
稀释每股收 0.1624 0.1451 0.1451 11.92 0.2998
益（元／股
）
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位: 股
截止报告期末股东总数（户） 144,888
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数（户） 133,837
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
前 10 名股东持股情况
持有有
股东性 持股比 持股 限售条 质押或冻结的股份数
股东名称
质 例(%) 数量 件的股 量
份数量
辽宁方大集团实业有限公司 境内非 46.23 794,722,128.00 质押 453,600,000
国有法
人
银华财富资本－浦发－银华 未知 2.73 46,946,400.00 无
资本灵活配置 1 号资产管理
计划
中国银行股份有限公司－嘉 未知 0.33 5,643,649.00 未知 39,600
实沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金
西藏中凯控股有限公司 未知 0.27 4,638,473.00 无
中融国际信托有限公司－融 未知 0.24 4,054,986.00 无
鼎 01 号
中国工商银行股份有限公司 未知 0.23 3,950,273.00 无
－华泰柏瑞沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金
窑街煤电集团有限公司 国有法 0.21 3,600,000.00 无
人
中国工商银行股份有限公司 未知 0.21 3,599,775.00 无
－鹏华中证 A 股资源产业指
数分级证券投资基金
中融国际信托有限公司 未知 0.20 3,489,563.00 无
中国工商银行股份有限公司 未知 0.20 3,386,838.00 无
－华夏沪深 300 交易型开放
式指数证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，辽宁方大集团实业有限公司与上述其余股东之间
不存在关联关系。本公司未知上述其余股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
单位:股
截止报告期末优先股股东总数（户）
年度报告披露日前五个交易日末的优先股股东总
数（户）
前 10 名优先股股东持股情况
股东 报告期内股份增减变 持股比 持股 所持股 质押或冻结情况
股东名称
性质 动 例(%) 数量 份类别 股份状 数量
态
前十名优先股股东之间，上
述股东与前十名普通股股
东之间存在关联关系或属
于一致行动人情况说明
2.4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
三 管理层讨论与分析
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，面对钢铁及下游行业需求低迷，公司产品市场竞争加剧等不利影响，公司经理层在
董事会的领导下，带领广大干部员工克服重重困难，紧紧围绕全年目标任务，以市场为导向，优
化资源配置，强力推进对标挖潜、存货管理、创新创效等降本增效措施；狠抓安全管理、质量提
升、技术创新不放松；持续推进整体精细化管理，改善产品结构，开拓产品市场；努力把不利因
素对公司造成的影响降到最低，使公司在严峻的市场环境下保持了较好的生产经营态势。
公司生产炭素制品 17.6万吨，生产铁精粉 84.9万吨；营业总收入实现344,901万元， 同比增长
2.24%；归属于母公司的净利润27,917万元,同比增长18.27%。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例
（%）
营业收入 3,449,008,868.53 3,373,449,201.92 2.24
营业成本 2,438,380,157.74 2,309,926,068.17 5.56
销售费用 200,511,452.75 177,359,424.24 13.05
管理费用 401,317,334.64 396,314,157.44 1.26
财务费用 101,442,315.11 148,329,485.42 -31.61
经营活动产生的现金流量净额 496,806,584.49 609,375,909.33 -18.47
投资活动产生的现金流量净额 550,019,486.47 -1,780,344,161.80 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -1,131,075,530.20 2,130,240,029.92 -153.10
研发支出 22,220,159.29 28,256,886.85 不适用
资产减值损失 62,283,779.00 不适用
-11,171,516.00
公允价值变动收益（损失以“－”号
22,070,061.32 不适用
填列） -5,747,053.15
投资收益 75,636,562.19 316.62
18,154,965.36
营业外收入 46,433,190.18 -25.34
62,196,823.27
营业外支出 6,664,902.34 -89.2
61,715,077.98
2 收入
(1) 主要销售客户的情况
前五名销售客户销售金额合计（万元） 55,129.20 占销售总额比重（%） 17.04
3 成本
(1) 成本分析表
单位：万元
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 上年同期金 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 占总成本
目 额 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
炭素制品 原材料 101,128.08 58.76% 117,518.63 63.15 -13.95
炭素制品 人工 14,150.32 8.22% 12,225.32 6.57 15.75
炭素制品 能源 39,941.48 23.21% 39480.39 21.22 1.17
炭素制品 制造费用 16,896.40 9.82% 16,866.26 9.06 0.18
铁精粉 矿石 14,678.19 54.47% 15688.66 60.98 -6.44
铁精粉 电费 4,126.22 15.31% 4,432.85 17.23 -6.92
铁精粉 原材料 1,710.01 6.35% 2372.05 9.22 -27.91
铁精粉 工资 1,374.46 5.10% 1,447.20 5.63 -5.03
铁精粉 折旧 1,076.48 3.99% 1786.50 6.94 -39.74
(2) 主要供应商情况
前五名供应商采购金额合计（万元） 50,049.84 占采购总额比重（%） 14.51
4 费用
报告期内公司销售费用同比增加，主要原因为报告期公司运输费用及港杂费用有所增加；财
务费用大幅减少主要系汇兑收益增多，借款利息支出减少，存款利息收入增加。
5 资产减值损失
报告期资产减值损失为 6228 万元主要是由于计提应收款项坏账准备的金额较上年增加、计提
的子公司商誉减值准备增加所致。
6 公允价值变动收益
报告期公允价值变动收益为 2207 万元，主要是由于本年度持有的交易性金融资产的公允价值
变动所致。
7 投资收益
2014 年投资收益为 7564 万元，较 2013 年增长 316.62%。投资收益的增长主要由于处置交易
性金融资产及理财收益增加所致。
8 营业外收入及营业外支出
2014 年营业外收入较上年同期减少 25.34%，营业外支出较上年同期减少 89.2%,营业外收支净
额相比于上年同期增长 3929 万，主要是由于上年同期本公司之子公司抚顺莱河矿业有限公司棚户
区改造形成的营业外支出较大。
9 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 22,220,159.29
研发支出合计 22,220,159.29
研发支出总额占净资产比例（%） 0.37%
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.64%
10 现金流
（1）2014年经营活动产生的现金流量净额为净流入4.97亿元，较上年同期的净流入6.09亿元
减少1.12亿元，降幅18.27%，主要由于本期经营性应收项目以及存货的增加占用的资金较上年同
期增加所致。
（2）2014 年投资活动的现金净额为净流入 5.5 亿元，主要由于本期收回 2013 年度末理财产品
投资，形成收到其他与投资活动有关的现金相比上年同期增大幅增加。
（3）2014 年筹资活动的现金流量净额为净流出 11.3 亿元，相对与上年同期大幅减少，主要为
2013 年非公开发行股票、发行中期票据形成的现金流入，以及本期银行借款相对减少所致。
11 其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1、2013 年 1 月、2013 年 3 月公司发行了 2013 年度第一期中期票据和 2013 年度第二期中期票据，
详见 2013 年 1 月 26 日和 2013 年 3 月 29 日刊登于上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海
证券报》的相关公告。
2、公司 2013 年非公开发行募集资金情况详见公司同日在上海证券交易所网站登载的《方大炭素
关于公司 2014 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
公司已在第四节董事会报告中“董事会关于公司未来发展的讨论与分析中”进行了表述，敬
请查阅。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
炭素行业 2,614,772,712.26 2,075,444,675.81 20.63 6.66 9.73 -2.22
采掘业 698,481,407.10 299,024,318.71 57.19 -7.23 13.18 -7.72
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
炭素制品 2,426,822,736.21 1,891,918,626.90 22.04 5.66 10.03 -3.09
铁精粉 712,962,189.89 313,180,577.90 56.07 -17.39 -15.94 -0.76
其他 173,469,193.26 169,369,789.72 289.29 166.56
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 2,543,022,135.18 4.78
国外 770,231,984.18 -0.93
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期期末
本期期末
上期期末数 金额较上
数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 期期末变
产的比例
比例（%） 动比例
（%）
（%）
以公允价值计量且 145,624,174.88 1.52 95,902,654.79 0.94 51.85
其变动计入当期损
益的金融资产
预付款项 84,557,780.28 0.88 129,024,720.92 1.26 -34.46
其他流动资产 462,265,560.48 4.82 1,030,130,621.59 10.05 -55.13
商誉 16,068,118.27 0.16 -100.00
短期借款 1,094,000,000.00 11.42 1,633,057,530.00 15.93 -33.01
应付职工薪酬 62,255,918.94 0.65 47,296,591.13 0.46 31.63
应交税费 12,317,773.19 0.13 15,840,815.49 0.15 -22.24
其他应付款 131,607,147.52 1.37 425,989,985.17 4.16 -69.11
一年内到期的非 35,138,392.98 0.37 23,966,277.61 0.23 46.62
流动负债
专项储备 18,481,532.30 0.19 7,969,681.24 0.08 131.90
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：本公司之子公司上海方大投资有限公司增加
投入交易性金融资产所致；
预付款项：本公司报告期采购原材料预付性款项减少；
其他流动资产：本公司年初银行理财产品到期；
商誉：本公司报告期计提子公司商誉减值准备；
短期借款：公司报告期归还部分银行借款；
应付职工薪酬：主要为公司报告期计提的职工效益奖金；
应交税费：本公司报告期所得税调整导致应交税费减少；
其他应付款：主要系本公司之子公司抚顺方泰精密碳材料有限公司归还借款；
一年内到期的非流动负债：本公司报告期摊销了部分递延收益；
专项储备：本公司报告期补提专项储备安全生产费用。
2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
见本报告第三节“采用公允价值计量的项目”
(四) 核心竞争力分析
1）公司集多年的科研开发和生产实践于一体，不断吸收消化国外先进技术，广泛开展同国内
各科研院校所的研发合作，经历独立研制和联合研制，建立了一系列炭素材料生产的专有核心技
术，并依法拥有自主的知识产权，独立享有所有权与使用权，具有不可替代性、持久性和专用性。
尤其在高功率、超高功率大规格石墨电极、长寿高炉炭砖、特种石墨材料、核用炭材料生产方面
拥有专有核心技术。
2）在装备方面，公司是国内少数具备大型高炉整体配套能力的高炉炭砖生产企业之一，关键
工序生产技术和设备由日本和德国等先进国家引进，装备水平国内先进。优良的装备和先进的生
产技术使公司具有较强的可持续发展能力。
3）公司拥有博士后科研工作站、甘肃省炭素新材料工程研究中心、省级技术中心、CNAS认可
实验室、甘肃省炭素材料军民结合产业园区、清华大学方大炭素核石墨研究中心等炭素新材料
研发平台。设立了专门机构负责科研项目的研究开发及管理工作，具备一流的试验和检测分析设
备。公司致力于走科技创新型的发展道路，不断扩大与国内外各大专业院校、科研机构的合作与
交流。与中科院兰州化学物理研究所、清华大学、中科院兰州化学物理研究所、兰州理工大学、
湖南大学、武汉科技大学、大同大学、中科院山西煤化所等多家单位长期保持着良好的合作关系。
4）公司处于炭素行业产能亚洲第一、世界第三的国内龙头地位，主要炭素生产企业分布于中
国东北的抚顺、华东的合肥、西南的成都和西北的兰州, 整体布局拥有资源共享,品种多样,分工
协作、优势互补的优势。销售网络遍及全国各地，公司已形成了稳定并不断发展的客户群，与许
多客户建立了长期战略合作关系。行业内具有较显著的规模优势和市场地位。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
占期末
持有数 证券总
序 证券 证券代 最初投资金额 期末账面价值 报告期损益
证券简称 量 投资比
号 品种 码 （元） （元） （元）
（股） 例
（%）
1 股票 600315 上海家化 15,990,177.64 430,537 14,776,029.84 10.15 -326,239.97
2 股票 600596 新安股份 13,475,298.65 1,131,148 11,741,316.24 8.06 -1,733,982.41
3 股票 000538 云南白药 12,976,269.41 214,230 13,528,624.50 9.29 1,894,287.18
4 股票 002038 双鹭药业 11,354,678.47 310,000 12,276,000.00 8.43 -509,221.99
5 股票 002572 索菲亚 10,862,177.41 629,039 13,461,434.60 9.24 2,243,606.53
6 股票 600694 大商股份 10,589,625.45 289,542 13,877,748.06 9.53 5,541,485.08
7 股票 600276 恒瑞医药 9,817,144.30 198,850 7,452,898.00 5.12 1,213,041.38
8 股票 600511 国药股份 9,522,155.92 479,911 14,872,441.89 10.21 6,408,477.70
9 股票 600750 江中药业 9,335,586.78 536,869 10,871,597.25 7.47 1,536,010.47
10 股票 600028 中国石化 7,879,257.60 220,000 1,427,800.00 0.98 279,079.91
期末持有的其他证券投资 16,361,379.92 / 31,338,284.5 21.52 5,523,517.44
报告期已出售证券投资损益 / / / / 26,885,595.1
128,163,751.55 / 145,624,174.88 100% 48,955,656.42
合计
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券 证券 最初投资 占该公 报告期 报告期所有 股份
期末账面值 会计核算科目
代码 简称 成本 司股权 损益 者权益变动 来源
比例
（%）
601328 交通银行 856,805.00 0.001 4,547,017.20 974,404.39 可供出售金融资
产
(3) 买卖其他上市公司股份的情况
期初股份数量 报告期买入股份 使用的资金数 报告期卖出股份 期末股份数 产生的投资
股份名称
（股） 数量（股） 量（元） 数量（股） 量（股） 收益（元）
河北钢铁 1,400,000.00 200,000.00 358,107.40 1,600,000.00 837,496.85
-
鑫科材料 69,000.00 499,580.31 69,000.00 25,100.83
-
复旦复华 170,000.00 1,875,493.45 170,000.00 240,329.18
-
石基信息 73,147.00 3,868,506.64 5,000.00 68,147.00 165,997.46
大商股份 316,308.00 91,500.00 2,398,430.00 118,266.00 289,542.00 1,650,409.68
中国石化 2,230,000.00 11,643,844.56 2,010,000.00 220,000.00 2,158,045.99
中信证券 830,000.00 10,873,189.20 830,000.00 6,682,342.73
-
国中水务 320,000.00 1,814,442.24 320,000.00 170,943.05
-
索菲亚 629,039.00 11,217,828.07 629,039.00 50,004.50
云南白药 302,780.00 16,434,306.69 88,550.00 214,230.00 595,273.19
中煤能源 750,000.00 3,200,007.60 750,000.00 987,385.63
-
龙大肉食 500.00 4,895.00 500.00 7,040.00
-
数字政通 277,020 7,161,586.59 277,020.00
三环集团 500.00 14,695.00 500.00 14,936.11
-
今世缘 1,000.00 16,930.00 1,000.00 13,150.37
-
福斯特 1,000.00 27,180.00 1,000.00 27,802.90
-
节能风电 1,000.00 2,170.00 1,000.00 5,874.40
-
重庆燃气 1,000.00 3,250.00 1,000.00 6,289.40
-
九洲药业 1,000.00 15,430.00 1,000.00 19,288.98
-
上海家化 637,937.00 22,381,996.92 207,400.00 430,537.00 -173,592.56
双鹭药业 310,000.00 12,785,221.99 310,000.00 10,814.40
新股尼康 1,000.00 6,890.00 1,000.00
美都能源 281,889.00 281,889.00 70,420.23
-
会稽山 1,000.00 4,430.00 1,000.00 7,994.40
-
青海华鼎 430,000.00 3,331,478.88 430,000.00
世荣兆业 350,000.00 2,918,640.23 350,000.00
萃华珠宝 500.00 5,960.00 500.00 15,433.58
-
兴业银行 650,000.00 650,000.00 -703,147.27
-
平安银行 280,000.00 56,000.00 336,000.00 1,755,138.93
-
蓉胜超微 360,000.00 360,000.00 36,000.00
江中药业 504,169.00 32,700.00 508,969.25 536,869.00 451,150.70
新安股份 860,847.00 270,301.00 2,351,559.68 1,131,148.00 237,852.56
海隆软件 80,000.00 20,000.00 740,988.80 61,000.00 39,000.00 1,230,022.38
国药股份 528,511.00 11,400.00 233,434.85 60,000.00 479,911.00 1,052,804.97
恒瑞医药 275,000.00 102,850.00 2,390,371.01 179,000.00 198,850.00 904,081.62
鹏欣资源 260,000.00 182,000.00 442,000.00 1,771,737.75
-
中国银行 2,251,834.00 2,251,834.00 -574,096.87
-
斯米克 210,000.00 210,000.00 -86,319.73
-
农产品 472,987.00 140,000.00 332,987.00 277,993.73
盾安环境 953,610.00 953,610.00 94,077.62
（融） -
锌业股份 1,382,248.00 1,382,248.00 -2,304,961.13
-
浙富控股 250,000.00 160,000.00 1,465,645.56 410,000.00 -429,478.49
-
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 128624.54 元
2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□ 不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度已使 已累计使用
募集资金 尚未使用募集 尚未使用募集资金
募集年份 募集方式 用募集资金 募集资金总
总额 资金总额 用途及去向
总额 额
2008 年 非公开发行 110,935.00 494.46 92,921.38 18,013.62 用于 3 万吨特种石
墨项目。
2013 年 非公开发行 179,601.54 2,630.97 2,630.97 176,970.57 因 2008 年非公开
发行募集资金结余
用于 3 万吨特种石
墨项目尚未使用完
毕，本次募集资金
暂投入 2631 万元，
根据董事会授权，
部分用于购买理财
产品和补充流动资
金。
合计 / 290,536.54 3,125.43 95,552.35 194,984.19 /
募集资金总体使用情况说明 1、根据中国证券监督管理委员会证监许可［2008］571 号文
核准，公司于 2008 年 6 月向九家特定机构投资者发行了人民
币普通股（A 股）114,864,729 股（以下简称"2008 年非公开
发 行 " ）， 每 股 发 行 价 格 为 9.98 元 ， 募 集 资 金 总 额 为
1,146,349,995.42 元，扣除承销费及各项发行费用后的募集
资金净额为 1,109,350,000.00 元，用于建设高炉炭砖生产线
项目和特种石墨生产线项目，其中高炉炭砖生产线项目计划
资金 45,373 万元，特种石墨生产线项目计划资金 65,562 万
元。
2011 年 8 月，公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过
了《关于将募集资金节余用于特种石墨项目的议案》，同意将
募集资金节余 30,570.00 万元用于 3 万吨/年特种石墨制造与
加工项目。
2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1733 号《关
于核准方大炭素新材料科技股份有限公司非公开发行股票的
批复》核准，本公司于 2013 年 6 月以非公开发行股票的方式
向 3 名特定投资者发行了 184,266,900 股人民币普通股股票，
发 行 价 格 为 人 民 币 9.89 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 人 民 币
1,822,399,641 元，扣除发行费用人民币 26,384,267.00 元，
募集资金净额为人民币 1,796,015,374 元。
公司本次非公开发行股票的募集资金在扣除发行费用后，
将投资于 3 万吨/年特种石墨制造与加工项目及 10 万吨/年油
系针状焦工程项目，截至 2014 年 12 月 31 日，3 万吨/年特
种石墨制造项目前期工程已启动，已投入本次募集资金
2,630.97 万元和公司 2008 年度非公开发行募集资金结余
10,315 万元；10 万吨/年油系针状焦工程项目因市场原因尚
未投入资金进行建设。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □ 不适用
单位:万元 币种:人民币
是
是 否
变更原
否 符 项 预 是否
募集资金 募集资金 产生 未达到计划 因及募
变 募集资金拟 合 目 计 符合
承诺项目名称 本年度投 累计实际 收益 进度和收益 集资金
更 投入金额 计 进 收 预计
入金额 投入金额 情况 说明 变更程
项 划 度 益 收益
序说明
目 进
度
3 万 吨 / 年特 否 119,560.03 2,630.97 2,630.97 否 项目进度落
种石墨制造与 后于计划，
加工项目 主要原因是
政府交付用
地的时间较
计划推迟。
10 万吨/年油 否 60,041.51 否 10 万吨/年
系针状焦工程 油系针状焦
工程项目因
市场原因尚
未投入资金
进行建设。
目前正在论
证项目的可
行性。
合计 / 179,601.54 2,630.97 2,630.97 / / / / / /
(3) 募集资金变更项目情况
□ 适用 √不适用
(4) 其他
公司募集资金存放及实际使用情况详见同日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)
登载的《方大炭素关于公司 2014 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
3、 主要子公司、参股公司分析
业
净 利
务 注册资本 总资产 净资产 营业收 营业利
公司名称 主要产品或服务 润 （ 万
性 （万元） （万元） （万元） 入（万元） 润（万元）
元）
质
投 实业投资,高科技项目投
上海方大投资管
资 资,投资管理,企业资产委 6,000.00 16,910.41 3,383.39 - 3,900.11 3,095.53
理有限责任公司
企 托管理,企业资产的购
业 并、重组、策划、机电产
品、化工产品等销售,咨
询服务
商
医疗器械的研制、开发、
上海医疗器械研 贸
生产;销售二类、三类医 300 210.33 -174.34 61.51 -42.47 -43.09
究所有限公司 企
疗器械
业
生
石墨制品、锂离子电池用
青岛龙诚电源材 产
负极材料的生产、加工、 160 78.49 57.82 2.10 0.52 0.52
料有限公司 企
销售
业
生
炭素制品制造,钢材冶金
抚顺炭素有限责 产
材料销售,碳素新产品开 6,326.00 48485.90 13,435.41 32,525.43 -1,903.85 -2,780.89
任公司 企
发、设计
业
炭素制品及副产品生产
生
加工和销售,本企业自产
合肥炭素有限责 产
产品的出口业务和本企 5,000.00 21,102.74 12,645.39 23,208.73 670.77 550.13
任公司 企
业所需的机械设备、零配
业
件、原辅材料的进口业务
生产销售炭素系列产品、
化工产品(不含危险品)、
生 经营自产产品及相关技
成都蓉光炭素股 产 术的进出口业务、本厂生
10,000.00 31,907.64 24,345.34 20,251.20 933.38 829.34
份有限公司 企 产和科研所需的原辅材
业 料、机械设备、仪器仪表、
零配件、机械加工、水电
安装、科技开发业务
建筑施工、工业炉窑、机
电设备销售、计算机网络
建
产品和技术的开发、施
兰州海诚工程有 筑
工、维护、销售、计量仪 2,500.00 1,137.84 -403.29 - -511.34 -511.34
限公司 施
器、仪表的检修和维护、
工
建材销售、装璜服务、工
程设计、技术咨询等
生 铁矿采选（除金银）、尾
抚顺莱河矿业有 产 矿砂开发、铁矿粉加工,
2,198.94 84,232.32 72,364.32 69,860.92 28,354.19 23,254.85
限公司 企 普通机械（除锅炉、电梯）
业 加工,钢材销售,普通货运
生
煅后焦、针状焦制造、销
抚顺方大高新材 产
售,石油焦销售,工业用水 5,000.00 14,385.36 8,536.45 23,469.93 848.03 639.63
料有限公司 企
销售,供热
业
生 生产销售碳素制品、化工
成都炭素有限责 产 产品，经营自产产品及相
31,570.00 100,167.83 68,774.39 4,142.62 1,064.91 958.61
任公司 企 关技术的进出口业务，碳
业 素制品科研开发等
商
北京方大炭素科 贸
货物进出口 6,800.00 28,799.83 3,862.73 30,793.40 -3,142.47 -2,907.48
技有限公司 企
业
生
葫芦岛方大炭素 石油焦、针状焦、焦炭、
产
新材料有限责任 炉料、石墨及炭素制品的 5,000.00 6,879.42 3,454.39 - -467.86 -467.86
企
公司 生产、加工、销售。
业
新型炭材料、石油焦化产
生
品、化学纤维生产、销售
抚顺方泰精密碳 产
（国家法律、行政法规禁 18,000.00 64,211.48 14,983.70 - -911.33 -911.06
材料有限公司 企
止的项目及需前置许可
业
的项目除外）
生
吉林方大江城碳 产 碳纤维生产及制品加工、
5,000.00 28,206.76 1,600.93 2,177.91 -5,647.34 -5,638.57
纤维有限公司 企 销售；碳纤维技术咨询
业
4、 非募集资金项目情况
□ 适用 √不适用
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
炭素行业属于基础原材料产业，是国民经济发展不可或缺的基础材料。炭素行业是对石化和
煤化工行业的废渣进行深加工再利用，是一项能源二次利用、符合循环经济理念的新兴产业；同
时，由于炭素材料的理化性能和机械性能在一定条件下优于金属材料和高分子材料，具有良好的
导电性、热稳定性和化学稳定性，并具有较高的耐腐蚀性、高温状态下的高强度、自润滑性等特
征，因此，炭素行业也是一项高科技产业。炭素材料及其制品已广泛应用于冶金、电子、化工、
机械、体育器材、医疗、能源、航空航天、核工业和军事领域。
目前，国内炭素企业众多，存在产能严重过剩。部分企业产品粗放，工艺落后，产品质量低
端化等问题，造成产品结构不合理，产品重模仿轻创新，产品竞相压价，竞争激烈，利润水平较
低；炭素高端产品如炭素新材料产品受技术壁垒高，终端客户需求弱等因素影响未能体现出其优
越性。炭素行业相关下游钢铁、电解铝、金属硅、黄磷、磨料等受国际市场持续低迷，国内需求
增速趋缓的影响，供过于求矛盾日益凸显，国内炭素行业还将在较长时期内处于行业调整阶段，
炭素产品份额之争、价格之战还将长时期持续下去。
随着下游产业结构调整，顺应其产品升级需求，不断优化炭素制品结构调整、研制开发新产
品、提升产品质量和服务意识、强化成本管控，由规模速度型的粗放增长转向质量效益型集约增
长已成为必然趋势。
(二) 公司发展战略
以市场为导向，以提升产品质量、产品结构调整为主线，以发展循环经济与延伸产业链条相
结合，依靠技术进步和强化管理，继续做优做强大规格继续做大做优做强大规格超高功率石墨电
极和高炉长寿炭砖、新型节能炭砖，促进主导产品结构调整，实现产业升级，专注产品品质与品
牌建设，使主导产品性能品质达到世界领先水平。做好传统产品的产业结构调整的同时，顺应新
能源新材料产业的需要，加快炭素新产品的开发，在核石墨、特种石墨、碳纤维等产品领域取得
突破，实现能源、电子信息、建筑、汽车、航空航天等工业和民用领域的应用，将方大炭素打造
成国际一流的复合型炭素制品研发和生产基地，具备可持续的发展能力，在传统炭素产品领域具
备国际领先水平，在新型炭素材料和炭素制品领域具有国内领先并与国际发展同步。
(三) 经营计划
2015 年，公司将加强对新常态的认识和学习，主动适应炭素行业的新常态、新变化，加强思
想的转变和管理理念的创新，将全面预算管理和质量提升规划贯穿于 2015 年经营管理的始终，树
立全员质量意识，攻克技术难题，不断增强公司的市场竞争力；严格执行“以销定产”组织原则，
深入落实“销售拉动调结构”的工作要求，将常规产品的批量生产和特殊需求的个性化制造相结
合，突出细分市场和差异化服务优势，将大规格高端产品的按需保供和低端产品的多种措施调剂
资源的思路相结合，做好计划衔接和生产准备工作。通过有效的产销衔接，促使公司新产品不断
增加，深入推进结构调整，优化产品结构。
1）以市场为导向，提升产品销量。以市场为导向，以客户为中心，不断加强市场研判，分析
市场的潜力和竞争对手的表现，衡量公司在市场上的优劣势，通过创新供应激活市场需求。积极、
主动适应炭素行业的“新常态”和钢企采购的新模式，创新工作思路，抓住机遇，抢占市场先机，
抢抓订单，确保 2015 年销量目标的实现。同时，依据市场销售性价比最优的原则调整产品结构，
实现电极销售价格维稳上行，提高公司整体盈利水平。
2）创新全面预算管理，拓展降本增效思路。2015 年将全面预算管理作为主线贯穿到全年各
项工作中去，把技术创新、技术进步、技术发展作为降本增效最大的切入点，建立纵向、横向贯
穿的指标体系，按照目标指标化，指标参数化，参数精准化的总要求，扩大公司的利润中心，扩
充公司的成本单元，把全年的经济目标通过全面预算管理体系分解到各个单元，进一步挖掘公司
管理潜力和运行潜力，通过精益管理，落实全面预算管理目标。
3）全面优化和落实质量提升规划，提升产品品质。以稳定现有产品质量为基础，以客观真实
的基础数据为支撑，以市场为导向，以创造客户和创造市场为最终目的，不断加强质量管控能力
建设，优化和完善工艺技术方案，有效平衡质量与成本关系，使产品质量稳步提升，生产成本逐
步降低，以高品质、高质量、低成本的产品创造客户、创造市场，用产品质量和优质服务赢得更
加优质市场。
4）强化设备管理，加快新建项目进度。继续做好操检合一、SJP 管理、备品备件寿命管理和
设备信息化管理工作，加强设备日常运行情况的监控和维护，最大程度减少设备故障率和停机率，
保证生产的高效运作。推进引进德国振动成型机、内串石墨化炉改造、新上电极和接头加工线项
目，解决设备“瓶颈”，提高生产能力、改善产品品质。加快推进产销一体化项目进度，使信息化
工作在公司生产经营工作中逐步发挥效力。
5）以管理创新为突破口，不断优化资源配置。2015 年，市场形势将会更加严峻，公司将主
动去认识新常态、适应新常态，抓住新机遇，做好模拟市场运行、应对市场挑战、实施分类考核、
促进指标落实、强化专业管理、加快创新驱动、致力节能环保、打造绿色炭素、加强队伍建设等
工作，着力建立健全考核与奖励相匹配的制度体系，调动广大干部员工的工作积极性，进一步提
高执行力，强化工作落实，确保公司各项工作稳步前行。
(四) 可能面对的风险
1）相关下游行业受产业调控、节能降耗、淘汰落后产能等政策因素的影响巨大，可能导致公
司主要产品市场国内外需求下降，销售价格形成一定压力；上游主要原辅料供给受政策调控等因
素减少产量，导致原辅料资源不足，单位固定成本上升，从而影响公司的盈利能力和经营业绩。
2）炭素高端制品对公司技术开发速度及质量提出了更高的要求，如果公司在技术开发和生产
装备方面未能保持相应的进展，不能持续性研发并及时优化、升级技术工艺，将削弱公司的品牌
优势，从而削弱产品竞争力。
3）受宏观经济环境、供需关系等多方面因素影响，铁矿石的价格面临频繁波动的风险。铁矿
石的价格大幅波动对本公司的盈利能力具有直接影响。如2015年及以后，铁矿石价格继续持续下
跌，铁矿石市场持续低迷，公司未来铁矿石业务经营业绩可能出现大幅下滑的风险。
四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影
响。
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2014 年初，财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了《企业
会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报（2014 年修订）》、
《企业会计准则第 9 号——职工薪酬（2014 年修订）》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表
（2014 年修订）》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 2 号——长期股权投
资（2014 年修订）》及《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》，要求自 2014 年 7
月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，
财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2014 年修订）》（以下
简称“金融工具列报准则”），要求在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金
融工具进行列报。
经本公司第五届董事会第 12 次会议于 2014 年 10 月 23 日决议通过，本公司于 2014 年 7 月 1 日
开始执行前述除金融工具列报准则以外的 7 项新颁布或修订的企业会计准则，在编制 2014 年年度
财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期
财务报表项目及金额的影响如下：
对 2014 年 1 月 1 日/2013 年度相
会计政策变更的内容及其对本公司的影响说 关财务报表项目的影响金额
准则名称
明 影 响 金 额 增 加 +/
项目名称
减少-
《企业会计准 执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资 可供出售金
86,562,510.89
则第 2 号—— （2014 年修订）》之前，本公司对被投资单位 融资产
对 2014 年 1 月 1 日/2013 年度相
会计政策变更的内容及其对本公司的影响说 关财务报表项目的影响金额
准则名称
明 影 响 金 额 增 加 +/
项目名称
减少-
长期股权投资 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场
（ 2014 年 修 中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投
订）》 资，作为长期股权投资并采用成本法进行核
算。执行《企业会计准则第 2 号——长期股权
投资（2014 年修订）》后，本公司将对被投资 长期股权投
-86,562,510.89
单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃 资
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股
权投资作为可供出售金融资产核算。本公司采
用追溯调整法对上述会计政策变更进行会计
处理。
《企业会计准 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报 资本公积 145,052.08
则第 30 号—— （2014 年修订）》将其他综合收益划分为两类：
财务报表列报 (1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综
（ 2014 年 修 合收益项目；(2)以后会计期间在满足特定条件
其他综合收
订）》 时将重分类进损益的其他综合收益项目，同时 -145,052.08
益
规范了持有待售等项目的列报。本财务报表已
按该准则的规定进行列报，并对可比年度财务
报表的列报进行了相应调整。
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影
响。
4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本公司 2014 年度纳入合并范围的子公司共 16 户，本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变
化。
主要经 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
辽 宁 抚辽 宁 抚 设立或投资
抚顺方大高新材料有限公司 生产企业 60.00
顺 顺
上海方大投资管理有限责任 设立或投资
上海 上海 投资企业 100.00
公司
上海医疗器械研究所有限公 设立或投资
上海 上海 商贸企业 66.67
司
青岛龙诚电源材料有限公司 山 东 青 山 东 青 生产企业 85.00 设立或投资
主要经 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
岛 岛
ChampionRiverInternationalIn 设立或投资
美国 美国 服务企业 100.00
c.
葫芦岛方大炭素新材料有限 设立或投资
辽宁 辽宁 生产企业 100.00
公司
北京方大炭素科技有限公司 北京 北京 商贸企业 100 购入
辽 宁 抚辽 宁 抚 购入
抚顺莱河矿业有限公司 生产企业 97.99
顺 顺
四 川 成四 川 成 购入
成都炭素有限责任公司 生产企业 100
都 都
抚顺方泰精密碳材料有限公 辽 宁 抚 辽 宁 抚 购入
生产企业 100
司 顺 顺
辽 宁 抚辽 宁 抚 购入
抚顺炭素有限责任公司 生产企业 65.54
顺 顺
安 徽 合安 徽 合 购入
合肥炭素有限责任公司 生产企业 52.11
肥 肥
四 川 成四 川 成 购入
成都蓉光炭素股份有限公司 生产企业 58.11
都 都
北京方大健身会所有限公司 北京 北京 服务企业 100 购入
甘 肃 兰甘 肃 兰 购入
兰州海诚工程有限公司 建筑施工 100
州 州
吉林方大江城碳纤维有限公 购入
吉林 吉林 生产企业 70
司
4.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出
说明。