2019 年第一季度报告
公司代码：600516 公司简称：方大炭素
方大炭素新材料科技股份有限公司
2019 年第一季度报告
1 / 28
2019 年第一季度报告
目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ............................................................... 11
2 / 28
2019 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人党锡江、主管会计工作负责人邱宗元及会计机构负责人（会计主管人员）赵尔琴
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 17,270,470,281.19 16,091,379,185.05 7.33
归属于上市公司
13,396,119,664.73 12,625,994,927.11 6.1
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的
2,035,586,630.96 687,312,998.73 196.17
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 1,801,003,212.57 3,521,919,798.06 -48.86
归属于上市公司
713,150,758.38 1,894,467,635.85 -62.36
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
656,802,750.95 1,894,934,394.33 -65.34
常性损益的净利
润
加权平均净资产
5.49 17.79 减少 12.3 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.3946 1.0591 -62.74
（元/股）
稀释每股收益
0.3946 1.0591 -62.74
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
3 / 28
2019 年第一季度报告
非流动资产处置损益 -605,021.22
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 5,231,126.85
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 67,021,626.89
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益 140,443.95
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,798,982.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -4,357,420.01
所得税影响额 -12,881,731.85
合计 56,348,007.43
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 223,445
前十名股东持股情况
4 / 28
2019 年第一季度报告
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例 股东性
股东名称（全称） 售条件股 股份状
数量 (%) 数量 质
份数量 态
辽宁方大集团实业有 境内非
限公司 730,782,992 40.43 质押 380,300,000 国有法
人
中央汇金资产管理有 国有法
23,104,200 1.28 未知
限责任公司 人
香港中央结算有限公
21,759,199 1.20 未知 未知
司
陕西秦煤实业集团运
6,500,000 0.36 未知 未知
销有限责任公司
全国社保基金四零七
5,517,487 0.31 未知 未知
组合
芜湖润瑞投资管理有
4,490,548 0.25 未知 未知
限公司
鞍山钢铁集团有限公
4,356,731 0.24 未知 未知
司
东吴证券股份有限公
3,767,380 0.21 未知 未知
司
中国工商银行股份有
限公司－华泰柏瑞沪
2,897,000 0.16 未知 未知
深 300 交易型开放式
指数证券投资基金
中国建设银行－上证
180 交易型开放式指 2,501,009 0.14 未知 未知
数证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
辽宁方大集团实业有限公司 730,782,992 人民币普通股 730,782,992
中央汇金资产管理有限责任公司 23,104,200 人民币普通股 23,104,200
香港中央结算有限公司 21,759,199 人民币普通股 21,759,199
陕西秦煤实业集团运销有限责任公司 6,500,000 人民币普通股 6,500,000
全国社保基金四零七组合 5,517,487 人民币普通股 5,517,487
芜湖润瑞投资管理有限公司 4,490,548 人民币普通股 4,490,548
鞍山钢铁集团有限公司 4,356,731 人民币普通股 4,356,731
东吴证券股份有限公司 3,767,380 人民币普通股 3,767,380
中国工商银行股份有限公司－华泰柏
瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投 2,897,000 人民币普通股 2,897,000
资基金
中国建设银行－上证 180 交易型开放
2,501,009 人民币普通股 2,501,009
式指数证券投资基金
5 / 28
2019 年第一季度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，辽宁方大集团实业有限公司与上述其余股东
之间不存在关联关系。本公司未知上述其余股东之间是否
存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
变动幅
资产负债表项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 变动说明
度(%)
本期承兑汇票到期托
货币资金 6,106,388,558.74 3,149,558,151.26 93.88 收到账，增加货币资
金。
以公允价值计量
本期公允价值计量且
且其变动计入当
512,411,344.31 307,385,613.46 66.70 其变动计入当期损益
期损益的金融资
的金融资产增加。
产
本期承兑汇票到期托
应收票据及应收
1,732,824,696.61 3,096,906,828.74 -44.05 收到账，导致应收票据
账款
减少。
本期承兑汇票到期托
其中：应收票据 1,112,952,599.17 2,354,303,640.93 -52.73 收到账，导致应收票据
减少。
预付款项 224,077,242.02 125,742,992.08 78.20 本期预付大宗原料款。
主要为本期预收货款
预收款项 656,458,268.44 277,128,969.36 136.88
增加。
本期发放上年度效益
应付职工薪酬 46,337,675.51 208,316,267.73 -77.76 奖励金，使应付职工薪
酬减少。
本期因销售收入减少，
应交税费 170,931,556.09 311,993,825.72 -45.21
计提的各项税费减少。
专项储备 39,519,588.99 27,980,609.75 41.24 本期计提安全生产费。
变动幅
利润表项目 2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动说明
度(%)
主要为本期产品价格
营业收入 1,801,003,212.57 3,521,919,798.06 -48.86
下降，影响收入减少。
6 / 28
2019 年第一季度报告
主要为原材料及人工
营业成本 858,809,725.84 593,783,894.86 44.63
成本增加。
主要为营业收入下降，
税金及附加 38,494,872.61 64,387,327.39 -40.21
计提税金及附加减少。
主要为本期股权激励
管理费用 148,040,912.33 410,645,945.98 -63.95
摊销成本减少所致。
研发费用 7,977,119.56 4,494,337.16 77.49 本期增加科研经费。
主要为本期利息收入
财务费用 -9,094,559.27 12,690,359.24 -171.67 增加、利息支出减少所
致。
主要为本期理财产品
投资收益 68,838,623.84 19,076,282.03 260.86
收益增加。
变动幅
现金流量表项目 2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动说明
度(%)
主要为本期支付效益
经营活动产生的
2,035,586,630.96 687,312,998.73 196.17 奖励金及各项税费减
现金流量净额
少所致。
投资活动产生的
740,732,564.45 346,725,159.56 113.64 主要为本期理财增加
现金流量净额
所致。
筹资活动产生的
150,513,812.76 -65,510,407.94 不适用
现金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2018年4月26日，公司与兰州市红古区人民政府、上海宝钢化工有限公司签署了《10万吨/年
超高功率石墨电极生产线项目投资建设框架协议》。2018年8月6日公司召开第七届董事会第五次
临时会议审议通过了《关于公司参与投资设立宝方炭材料科技有限公司的议案》，同意公司与上
海宝钢化工有限公司共同出资设立宝方炭材料科技有限公司，以开展10万吨/年超高功率石墨电极
生产线项目建设。公司持股比例49%。该项目已于2019年3月30日开工，目前开工建设中，计划2020
年9月份建成投产。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺 承 承诺方 承诺内容 承诺时 是 是 如未能及时履行应说明未完 如未
7 / 28
2019 年第一季度报告
背景 诺 间及期 否 否 成履行的具体原因 能及
类 限 有 及 时履
型 履 时 行应
行 严 说明
期 格 下一
限 履 步计
行 划
解 辽宁方 辽宁方大及其实际控制人承诺： 2006 年 否 是
决 大集团 “1）本公司及其所控制的企业将
同 实业有 不会直接或间接从事与海龙科技
业 限公司 （现已更名为方大炭素）构成竞争
竞 及其实 的业务，参与或入股任何可能与海
争 际控制 龙科技所从事业务构成竞争的业
人 务。2）本公司及其所控制的企业
有任何商业机会可从事、参与或入
股任何可能与海龙科技所从事的
石墨炭素业务构成竞争的业务，本
公司应将上述商业机会通知海龙
科技，在通知中所指定的合理期间
内，海龙科技作出愿意利用该商业
机会的肯定答复，则本公司放弃该
收购 商业机会；如果海龙科技不予答复
报告 或者给予否定的答复，则被视为放
书或 弃该业务机会。3）如违反以上承
权益 诺导致上市公司遭受损失，本公司
变动 将向海龙科技进行充分赔偿。”
报告 解 辽宁方 辽宁方大承诺：“（1）加快办理 2006 年 是 否 受当地政策及政府搬迁规划
书中 决 大集团 各土地、房屋等资产的土地证、房 等因素影响，公司子公司抚
所作 土 实业有 产证等权属文件，于 2007 年底前 顺炭素，合肥炭素、蓉光炭
承诺 地 限公司 全部办理完毕。（2）在办理拟注 素未能取得相关权证。依据
等 入的土地、房屋等权属文件过程中 政府的相关文件，子公司抚
产 涉及的成本费用支出，由本公司按 顺炭素，合肥炭素、蓉光炭
权 原持股比例承担。（3）由于本次 素将在搬迁工作完成后一并
瑕 交易涉及的土地、房屋等权属问题 办理土地使用权证及房屋所
疵 影响海龙科技正常经营所造成的 有权证权属文件。具体情况
损失，本公司将承担赔偿责任，并 如下：1.合肥炭素公司与原
在 1 个月内履行赔偿义务。” 股东合肥铝业有限责任公司
共享同一块土地，在同一区
域办公，土地使用权仍为合
肥铝业有限责任公司，属国
拨土地。2002 年根据合肥市
政府要求，所有国有土地权
证全部由合肥市工业投资控
股有限公司收回统一管理。
8 / 28
2019 年第一季度报告
2004 年 7 月合肥铝业政策性
破产，合肥炭素公司所用土
地采用租赁方式。政府为加
快中心城区优化布局，要求
将合肥炭素整体搬迁至集聚
区经营发展，合肥炭素已拟
定了搬迁方案。企业未发生
过权属纠纷，也未影响企业
的正常生产经营，待搬迁工
作完成后，再办理合肥炭素
土地使用权和房屋所有权
证。2017 年 10 月，公司成功
受让中信投资控股有限公司
持有的合肥炭素 47.89%股
权，合肥炭素成为公司全资
子公司。根据《加快合肥市
中心城区工业优化布局转型
发展的意见》精神，合肥炭
素正在与政府论证搬迁事
宜。2.蓉光炭素成立于 1992
年，2011 年 6 月，成都市政
府办公厅出具了《研究方大
集团在蓉项目技改扩能和调
迁有关问题的会议纪要》，
蓉光炭素将整体搬迁，待搬
迁工作完成后，统一办理蓉
光炭素土地使用权证和房屋
所有权证。至今，企业土地
及房屋所有权属未发生过权
属纠纷，也未影响企业的正
常生产经营。蓉光炭素已于
政府就搬迁进程和搬迁补偿
等内容签订合同，搬迁工作
按计划有序进行。3.抚顺炭
素是 2002 年在当地政府主导
下改制设立的企业，改制时
部分土地使用权和房屋所有
权由于历史原因一直未办理
过户手续。至今该等土地及
房屋使用权未发生过权属纠
纷，亦未影响企业的正常生
产经营。2006 年以来，抚顺
炭素采取措施积极推进上述
土地、房产过户工作，办理
9 / 28
2019 年第一季度报告
了过户手续必须的前置工
作，多次与市政府及土地管
理部门沟通，但由于受政策
制约终未果。2008 年辽宁省
委、省政府提出实施沈抚同
城化战略，鉴于抚顺炭素地
处沈抚同城化的核心地带，
抚顺市政府已将抚顺炭素搬
迁改造计划列入政府工作日
程。2010 年，抚顺市政府又
将抚顺炭素搬迁正式列入
《抚顺市国民经济和社会发
展第十二个五年规划纲要》，
抚顺炭素也编制了《搬迁改
造技术方案》。待企业搬迁
改造完成后一并办理土地使
用权证及房屋所有权证。抚
顺炭素搬迁事宜尚无进展。
解 辽宁方 1.辽宁方大及其实际控制人承诺： 2006 年 否 是
决 大集团 “本公司将继续严格按照《公司
关 实业有 法》等法律法规以及股份公司章程
联 限公司 的有关规定行使股东权利；在股东
交 及其实 大会对有关涉及本公司事项的关
易 际控制 联交易进行表决时，履行回避表决
人 的义务；本公司承诺杜绝一切非法
占用上市公司的资金、资产的行
为；在任何情况下，不要求海龙科
技向本公司提供任何形式的担保；
在双方的关联交易上，严格遵循市
场原则，尽量避免不必要的关联交
易发生，对持续经营所发生的必要
的关联交易，应以双方协议规定的
方式进行处理，遵循市场化的定价
原则，避免损害广大中小股东权益
的情况发生；2.辽宁方大及其实际
控制人承诺：“本公司与海龙科技
之间将尽可能的避免和减少关联
交易。对于无法避免或者有合理原
因而发生的关联交易，本公司承诺
将遵循市场公正、公平、公开的原
则，并依法签订协议，履行合法程
序，按照海龙科技公司章程、有关
法律法规和《上海证券交易所股票
上市规则》等有关规定履行信息披
10 / 28
2019 年第一季度报告
露义务和办理有关报批程序，保证
不通过关联交易损害海龙科技及
其他股东的合法权益。”
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
方大炭素新材料科技股份
公司名称
有限公司
法定代表人 党锡江
日期 2019 年 4 月 27 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 6,106,388,558.74 3,149,558,151.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
512,411,344.31 307,385,613.46
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,732,824,696.61 3,096,906,828.74
其中：应收票据 1,112,952,599.17 2,354,303,640.93
应收账款 619,872,097.44 742,603,187.81
预付款项 224,077,242.02 125,742,992.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 81,641,677.82 73,113,791.63
其中：应收利息
11 / 28
2019 年第一季度报告
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,173,444,478.32 2,187,317,921.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,091,763,116.16 3,913,721,702.69
流动资产合计 13,922,551,113.98 12,853,747,001.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 550,756,633.02 546,919,786.79
其他权益工具投资 21,557,725.37
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,827,285,762.16 1,639,096,009.83
在建工程 387,498,738.74 433,037,718.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 412,494,003.85 417,095,205.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,272,157.05 1,490,893.59
递延所得税资产 59,597,575.16 58,792,396.58
其他非流动资产 87,456,571.86 115,656,669.48
非流动资产合计 3,347,919,167.21 3,237,632,184.04
资产总计 17,270,470,281.19 16,091,379,185.05
流动负债：
短期借款 830,452,423.26 669,930,172.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 552,688,272.33 493,082,545.53
预收款项 656,458,268.44 277,128,969.36
12 / 28
2019 年第一季度报告
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 46,337,675.51 208,316,267.73
应交税费 170,931,556.09 311,993,825.72
其他应付款 282,678,470.36 266,003,874.39
其中：应付利息 6,598,090.91 10,254,601.72
应付股利 1,967,198.15 1,967,198.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,285,043.75 1,713,393.01
其他流动负债 7,393,628.71
流动负债合计 2,548,225,338.45 2,228,169,047.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 251,160,320.53 249,831,879.16
递延所得税负债 10,254,778.90 10,006,096.92
其他非流动负债 150,590,000.00 90,000,000.00
非流动负债合计 412,005,099.43 349,837,976.08
负债合计 2,960,230,437.88 2,578,007,024.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,807,393,378.00 1,807,393,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,724,063,024.13 2,678,628,024.13
减：库存股 97,835,770.00 97,835,770.00
其他综合收益
专项储备 39,519,588.99 27,980,609.75
盈余公积 959,187,715.17 959,187,715.17
一般风险准备
未分配利润 7,963,791,728.44 7,250,640,970.06
13 / 28
2019 年第一季度报告
归属于母公司所有者权益（或股东
13,396,119,664.73 12,625,994,927.11
权益）合计
少数股东权益 914,120,178.58 887,377,233.93
所有者权益（或股东权益）合计 14,310,239,843.31 13,513,372,161.04
负债和所有者权益（或股东权
17,270,470,281.19 16,091,379,185.05
益）总计
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：赵尔琴
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,207,169,043.03 2,312,243,179.98
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
500,835.53 439,578.78
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,155,167,211.91 2,025,568,412.66
其中：应收票据 692,140,589.61 1,538,629,568.17
应收账款 463,026,622.30 486,938,844.49
预付款项 220,590,264.57 84,045,246.55
其他应收款 1,044,044,027.06 950,899,234.64
其中：应收利息
应收股利 13,695,723.88 13,695,723.88
存货 1,063,097,017.73 1,065,753,947.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,710,000,000.00 2,710,000,000.00
流动资产合计 10,400,568,399.83 9,148,949,600.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,808,270,117.87 1,808,270,117.87
其他权益工具投资 21,557,725.37
其他非流动金融资产
14 / 28
2019 年第一季度报告
投资性房地产
固定资产 976,840,956.45 994,863,140.74
在建工程 3,073,765.81 2,532,524.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 118,449,915.20 119,478,743.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 52,432,720.93 52,432,720.93
其他非流动资产
非流动资产合计 2,980,625,201.63 3,003,120,750.29
资产总计 13,381,193,601.46 12,152,070,350.84
流动负债：
短期借款 649,000,000.00 549,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 188,897,380.70 187,775,489.90
预收款项 647,273,245.77 264,500,505.20
合同负债
应付职工薪酬 31,521,423.77 181,583,980.16
应交税费 143,019,628.68 224,075,721.18
其他应付款 1,296,475,446.79 898,536,671.48
其中：应付利息 663,941.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 974,083.22 1,298,777.63
其他流动负债 7,234,512.17
流动负债合计 2,964,395,721.10 2,306,771,145.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 11,512,987.02 11,512,987.02
递延所得税负债
15 / 28
2019 年第一季度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 11,512,987.02 11,512,987.02
负债合计 2,975,908,708.12 2,318,284,132.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,807,393,378.00 1,807,393,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,140,849,275.37 3,095,414,275.37
减：库存股 97,835,770.00 97,835,770.00
其他综合收益
专项储备 10,878,245.99 7,813,594.27
盈余公积 928,398,563.80 928,398,563.80
未分配利润 4,615,601,200.18 4,092,602,176.83
所有者权益（或股东权益）合计 10,405,284,893.34 9,833,786,218.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,381,193,601.46 12,152,070,350.84
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：赵尔琴
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 1,801,003,212.57 3,521,919,798.06
其中：营业收入 1,801,003,212.57 3,521,919,798.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,098,262,621.28 1,088,929,384.64
其中：营业成本 858,809,725.84 593,783,894.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 38,494,872.61 64,387,327.39
销售费用 54,030,055.41 42,301,679.88
管理费用 148,040,912.33 410,645,945.98
研发费用 7,977,119.56 4,494,337.16
16 / 28
2019 年第一季度报告
财务费用 -9,094,559.27 12,690,359.24
其中：利息费用 6,629,795.83 7,433,907.07
利息收入 32,628,958.48 28,738,618.71
资产减值损失 4,494.80 -39,374,159.87
信用减值损失
加：其他收益 2,519,906.52 3,020,296.88
投资收益（损失以“－”号填列） 68,838,623.84 19,076,282.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
84,435,468.98 -19,231,802.13
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -2,489.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 858,532,101.28 2,435,855,190.20
加：营业外收入 4,896,941.02 4,500,836.78
减：营业外支出 851,315.14 8,050,088.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 862,577,727.16 2,432,305,938.27
减：所得税费用 122,684,024.13 403,040,406.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 739,893,703.03 2,029,265,531.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
713,150,758.38 1,894,467,635.85
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 26,742,944.65 134,797,895.64
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
17 / 28
2019 年第一季度报告
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 739,893,703.03 2,029,265,531.49
归属于母公司所有者的综合收益总额 713,150,758.38 1,894,467,635.85
归属于少数股东的综合收益总额 26,742,944.65 134,797,895.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.3946 1.0591
（二）稀释每股收益(元/股) 0.3946 1.0591
定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：赵尔琴
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 1,323,961,411.35 2,673,289,730.81
减：营业成本 601,101,906.05 511,064,474.74
税金及附加 27,514,561.71 45,074,864.51
销售费用 37,069,355.42 32,355,668.78
管理费用 93,030,140.79 291,701,145.65
研发费用 6,406,229.60 4,491,564.06
财务费用 -12,693,916.79 23,893,412.84
其中：利息费用 4,137,308.33 6,566,397.37
利息收入 32,123,232.07 10,616,649.26
资产减值损失 21,778,896.95
信用减值损失
加：其他收益 718,374.08 1,251,158.89
投资收益（损失以“－”号填列） 38,735,994.93 3,725,801.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
56,646.75
列）
18 / 28
2019 年第一季度报告
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 611,044,150.33 1,747,906,663.58
加：营业外收入 4,571,530.36 3,488,696.47
减：营业外支出 607,146.37 7,858,586.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 615,008,534.32 1,743,536,773.21
减：所得税费用 92,295,620.35 261,059,548.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 522,712,913.97 1,482,477,224.40
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
522,712,913.97 1,482,477,224.40
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益
的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 522,712,913.97 1,482,477,224.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：赵尔琴
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
19 / 28
2019 年第一季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,651,293,763.62 3,123,608,529.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 637,453.58 933,062.33
收到其他与经营活动有关的现金 88,251,393.25 18,113,703.22
经营活动现金流入小计 3,740,182,610.45 3,142,655,295.38
购买商品、接受劳务支付的现金 707,790,782.06 840,924,632.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 354,529,776.37 632,128,451.74
支付的各项税费 489,714,097.68 884,444,496.09
支付其他与经营活动有关的现金 152,561,323.38 97,844,715.97
经营活动现金流出小计 1,704,595,979.49 2,455,342,296.65
经营活动产生的现金流量净额 2,035,586,630.96 687,312,998.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 145,211,429.67 144,740,453.33
取得投资收益收到的现金 64,192,357.95 21,211,162.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资 13,600
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,880,000,000.00 480,000,000.00
投资活动现金流入小计 4,089,403,787.62 645,965,216.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资 26,859,919.40 34,034,760.48
产支付的现金
投资支付的现金 261,811,303.77 75,205,296.24
质押贷款净增加额
20 / 28
2019 年第一季度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,060,000,000.00 190,000,000.00
投资活动现金流出小计 3,348,671,223.17 299,240,056.72
投资活动产生的现金流量净额 740,732,564.45 346,725,159.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 391,037,998.12 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 36,000,000.00
筹资活动现金流入小计 391,037,998.12 236,000,000.00
偿还债务支付的现金 230,515,747.05 236,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,008,438.31 7,742,400.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 57,768,007.83
筹资活动现金流出小计 240,524,185.36 301,510,407.94
筹资活动产生的现金流量净额 150,513,812.76 -65,510,407.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,159,089.02 29,043,417.24
五、现金及现金等价物净增加额 2,934,992,097.19 997,571,167.59
加：期初现金及现金等价物余额 3,088,696,214.87 1,572,465,931.21
六、期末现金及现金等价物余额 6,023,688,312.06 2,570,037,098.80
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：赵尔琴
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,840,318,459.26 2,646,808,085.37
收到的税费返还 393,679.67 926,464.48
收到其他与经营活动有关的现金 261,944,924.50 218,513,303.36
经营活动现金流入小计 3,102,657,063.43 2,866,247,853.21
购买商品、接受劳务支付的现金 563,323,820.17 790,838,619.93
支付给职工以及为职工支付的现金 266,611,087.70 450,267,359.16
支付的各项税费 350,674,340.00 542,229,558.93
支付其他与经营活动有关的现金 168,971,479.71 223,540,287.26
经营活动现金流出小计 1,349,580,727.58 2,006,875,825.28
21 / 28
2019 年第一季度报告
经营活动产生的现金流量净额 1,753,076,335.85 859,372,027.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,985,777.77 1,746,044.88
取得投资收益收到的现金 40,793,835.61 5,031,425.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,710,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,754,779,613.38 6,777,470.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资 6,110,220.77 30,013,980.04
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,710,000,000.00 175,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,716,110,220.77 205,013,980.04
投资活动产生的现金流量净额 1,038,669,392.61 -198,236,509.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,000,000.00 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,801,250.00 6,389,790.41
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 204,801,250.00 206,389,790.41
筹资活动产生的现金流量净额 95,198,750.00 -6,389,790.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,420,350.11 29,053,371.42
五、现金及现金等价物净增加额 2,895,364,828.57 683,799,099.56
加：期初现金及现金等价物余额 2,294,637,584.66 868,328,023.93
六、期末现金及现金等价物余额 5,190,002,413.23 1,552,127,123.49
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：邱宗元 会计机构负责人：赵尔琴
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
22 / 28
2019 年第一季度报告
货币资金 3,149,558,151.26 3,149,558,151.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 307,385,613.46 307,385,613.46
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 3,096,906,828.74 3,096,906,828.74
其中：应收票据 2,354,303,640.93 2,354,303,640.93
应收账款 742,603,187.81 742,603,187.81
预付款项 125,742,992.08 125,742,992.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 73,113,791.63 73,113,791.63
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,187,317,921.15 2,187,317,921.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,913,721,702.69 3,913,721,702.69
流动资产合计 12,853,747,001.01 12,853,747,001.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 25,543,503.14 -25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 546,919,786.79 546,919,786.79
其他权益工具投资 25,543,503.14 25,543,503.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,639,096,009.83 1,639,096,009.83
在建工程 433,037,718.71 433,037,718.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 417,095,205.92 417,095,205.92
开发支出
商誉
23 / 28
2019 年第一季度报告
长期待摊费用 1,490,893.59 1,490,893.59
递延所得税资产 58,792,396.58 58,792,396.58
其他非流动资产 115,656,669.48 115,656,669.48
非流动资产合计 3,237,632,184.04 3,237,632,184.04
资产总计 16,091,379,185.05 16,091,379,185.05
流动负债：
短期借款 669,930,172.19 669,930,172.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 493,082,545.53 493,082,545.53
预收款项 277,128,969.36 277,128,969.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 208,316,267.73 208,316,267.73
应交税费 311,993,825.72 311,993,825.72
其他应付款 266,003,874.39 266,003,874.39
其中：应付利息 10,254,601.72 10,254,601.72
应付股利 1,967,198.15 1,967,198.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,713,393.01 1,713,393.01
其他流动负债
流动负债合计 2,228,169,047.93 2,228,169,047.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 249,831,879.16 249,831,879.16
递延所得税负债 10,006,096.92 10,006,096.92
其他非流动负债 90,000,000.00 90,000,000.00
24 / 28
2019 年第一季度报告
非流动负债合计 349,837,976.08 349,837,976.08
负债合计 2,578,007,024.01 2,578,007,024.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,807,393,378.00 1,807,393,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,678,628,024.13 2,678,628,024.13
减：库存股 97,835,770.00 97,835,770.00
其他综合收益
专项储备 27,980,609.75 27,980,609.75
盈余公积 959,187,715.17 959,187,715.17
一般风险准备
未分配利润 7,250,640,970.06 7,250,640,970.06
归属于母公司所有者权益合
12,625,994,927.11 12,625,994,927.11
计
少数股东权益 887,377,233.93 887,377,233.93
所有者权益（或股东权益）
13,513,372,161.04 13,513,372,161.04
合计
负债和所有者权益（或股
16,091,379,185.05 16,091,379,185.05
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工具准则。将原填报的“可供出售金融资产”的金额，
分类调整至报表列表项目“其他权益工具投资”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,312,243,179.98 2,312,243,179.98
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 439,578.78 439,578.78
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 2,025,568,412.66 2,025,568,412.66
其中：应收票据 1,538,629,568.17 1,538,629,568.17
应收账款 486,938,844.49 486,938,844.49
预付款项 84,045,246.55 84,045,246.55
其他应收款 950,899,234.64 950,899,234.64
其中：应收利息
应收股利 13,695,723.88 13,695,723.88
25 / 28
2019 年第一季度报告
存货 1,065,753,947.94 1,065,753,947.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,710,000,000.00 2,710,000,000.00
流动资产合计 9,148,949,600.55 9,148,949,600.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 25,543,503.14 -25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,808,270,117.87 1,808,270,117.87
其他权益工具投资 25,543,503.14 25,543,503.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 994,863,140.74 994,863,140.74
在建工程 2,532,524.43 2,532,524.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 119,478,743.18 119,478,743.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 52,432,720.93 52,432,720.93
其他非流动资产
非流动资产合计 3,003,120,750.29 3,003,120,750.29
资产总计 12,152,070,350.84 12,152,070,350.84
流动负债：
短期借款 549,000,000.00 549,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 187,775,489.90 187,775,489.90
预收款项 264,500,505.20 264,500,505.20
合同负债
应付职工薪酬 181,583,980.16 181,583,980.16
应交税费 224,075,721.18 224,075,721.18
其他应付款 898,536,671.48 898,536,671.48
其中：应付利息 663,941.67 663,941.67
应付股利
26 / 28
2019 年第一季度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,298,777.63 1,298,777.63
其他流动负债
流动负债合计 2,306,771,145.55 2,306,771,145.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益 11,512,987.02 11,512,987.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,512,987.02 11,512,987.02
负债合计 2,318,284,132.57 2,318,284,132.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,807,393,378.00 1,807,393,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,095,414,275.37 3,095,414,275.37
减：库存股 97,835,770.00 97,835,770.00
其他综合收益
专项储备 7,813,594.27 7,813,594.27
盈余公积 928,398,563.80 928,398,563.80
未分配利润 4,092,602,176.83 4,092,602,176.83
所有者权益（或股东权益）
9,833,786,218.27 9,833,786,218.27
合计
负债和所有者权益（或
12,152,070,350.84 12,152,070,350.84
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工具准则。将原填报的“可供出售金融资产”的金额，分类
调整至报表列表项目“其他权益工具投资”。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
27 / 28
2019 年第一季度报告
4.4 审计报告
□适用 √不适用
28 / 28