2019 年第三季度报告
公司代码：600516 公司简称：方大炭素
方大炭素新材料科技股份有限公司
2019 年第三季度报告
二○一九年十月二十六日
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人党锡江、主管会计工作负责人党锡江及会计机构负责人（会计主管人员）赵尔琴
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 18,309,297,676.28 16,091,379,185.05 13.78
归属于上市公司
14,902,187,144.68 12,625,994,927.11 18.03
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
3,711,614,745.65 4,720,745,107.38 -21.38
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 5,635,425,294.75 9,175,839,452.56 -38.58
归属于上市公司
1,933,339,627.62 4,524,761,061.71 -57.27
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
1,745,861,571.82 4,604,465,252.52 -62.08
常性损益的净利
润
加权平均净资产
14.22 43.28 减少 29.06 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.7163 2.5295 -71.68
（元/股）
稀释每股收益 0.7163 2.5295 -71.68
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（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -8,382,987.12 -8,989,396.14
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
69,349,174.26 77,449,211.63
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 21,284,408.70 116,517,024.76
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益 64,953.13 251,067.95
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动
-265,133.53 -155,960.90
损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同
资产减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
68,133,197.09 73,201,995.52
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后） -21,436,659.72 -27,677,036.88
所得税影响额 -24,220,312.79 -43,118,850.14
合计 104,526,640.02 187,478,055.80
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 245,191
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股东名称 比例 售条
期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股 股份状态 数量
份数
量
辽宁方大集团 境内非国
1,088,866,658 40.02 0 质押 260,034,800
实业有限公司 有法人
香港中央结算
37,454,887 1.38 0 未知 未知
有限公司
中央汇金资产
管理有限责任 34,425,258 1.27 0 未知 国有法人
公司
黄全成 4,695,116 0.17 0 未知 未知
中国工商银行
股份有限公司
－华泰柏瑞沪
4,498,679 0.17 0 未知 未知
深 300 交易型
开放式指数证
券投资基金
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中国建设银行
－上证 180 交
易型开放式指 3,775,490 0.14 0 未知 未知
数证券投资基
金
叶亚君 3,665,501 0.13 0 未知 未知
境内自然
方威 3,576,000 0.13 0 未知
人
中国工商银行
股份有限公司
－华夏沪深
3,493,640 0.13 0 未知 未知
300 交易型开
放式指数证券
投资基金
崔玻 3,435,000 0.13 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
辽宁方大集团实业有限公司 1,088,866,658 人民币普通股 1,088,866,658
香港中央结算有限公司 37,454,887 人民币普通股 37,454,887
中央汇金资产管理有限责任
34,425,258 人民币普通股 34,425,258
公司
黄全成 4,695,116 人民币普通股 4,695,116
中国工商银行股份有限公司
－华泰柏瑞沪深 300 交易型开 4,498,679 人民币普通股 4,498,679
放式指数证券投资基金
中国建设银行－上证 180 交易
3,775,490 人民币普通股 3,775,490
型开放式指数证券投资基金
叶亚君 3,665,501 人民币普通股 3,665,501
方威 3,576,000 人民币普通股 3,576,000
中国工商银行股份有限公司
－华夏沪深 300 交易型开放式 3,493,640 人民币普通股 3,493,640
指数证券投资基金
崔玻 3,435,000 人民币普通股 3,435,000
上述股东关联关系或一致行 上述股东中，辽宁方大集团实业有限公司与自然人股东方威先生
动的说明 为一致行动关系，与其余股东之间不存在关联关系。除自然人股
东方威先生外，本公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系
或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
本报告
期末比
资产负债表 本报告期末 上年度末 上年度 情况说明
末增减
(%)
主要为承兑汇票到期托收
货币资金 6,728,724,280.65 3,149,558,151.26 113.64
到账，银行存款增加。
以公允价值
计量且其变 主要为以公允价值计量且
动计入当期 1,111,846,449.26 307,385,613.46 261.71 其变动计入当期损益的金
损益的金融 融资产投资额增加。
资产
主要为承兑汇票到期托收
应收票据 713,874,156.56 2,354,303,640.93 -69.68
到账及部分票据贴现所致。
主要为本期营业收入减少
应收账款 340,678,664.11 742,603,187.81 -54.12
所致。
主要为本期收到法院执行
其他应收款 42,745,356.17 73,113,791.63 -41.54
案款。
预收款项 381,433,605.12 277,128,969.36 37.64 主要为预收货款增加所致。
主要为年初发放上年度效
应付职工薪
52,414,474.28 208,316,267.73 -74.84 益奖励金，使应付职工薪酬
酬
减少。
主要为资本公积金转增股
本和股权激励计划股票期
股本 2,720,676,493.00 1,807,393,378.00 50.53
权第二个行权期行权股份
上市。
主要为本期计提安全生产
专项储备 51,116,119.84 27,980,609.75 82.68
费增加所致。
比上年
上年初至上年报告期
利润表 年初至报告期末 同期增 情况说明
末
减（%）
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营业收入 5,635,425,294.75 9,175,839,452.56 -38.58 主要为产品价格下降所致。
主要为产品生产成本增加
营业成本 2,910,073,041.17 2,120,876,737.27 37.21
和销量上升所致。
销量增加，运输费用等同步
销售费用 195,528,886.37 138,092,945.20 41.59
增加。
主要为摊销的股权激励计
管理费用 430,090,994.62 908,755,129.99 -52.67
划成本减少。
主要为投入的研发费用陆
研发费用 33,099,819.86 15,159,840.46 118.34
续增加。
主要为利息收入增加、利息
财务费用 -119,058,612.99 -29,720,151.19 不适用
支出减少所致。
比上年
上年初至上年报告期
现金流量表 年初至报告期末 同期增 情况说明
末
减（%）
主要为投资所支付的现金
投资活动现
-863,567,274.95 136,563,180.31 -732.36 增加，投资活动现金流量净
金流量净额
额相对减少。
主要为报告期筹资活动现
筹资活动现
631,334,552.38 -3,726,122,165.83 不适用 金流出与上年相比减少，上
金流量净额
年实施了现金分红。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1.2019 年 7 月 26 日，股权激励计划授予限制性股票第二期解锁上市流通 49,570,810 股；2019
年 8 月 15 日，股权激励计划股票期权第二个行权期行权股份上市 28,219,110 份,公司股权激励计
划合格激励对象授予股份已完成解锁行权事宜。
2.2019 年 8 月 29 日，公司与兰州大学签署了《方大炭素—兰州大学合作框架协议》。2019
年 9 月 9 日就共建“方大炭素新材料科技股份有限公司兰州大学石墨烯研究院”事项达成具体
合作协议。该项目正在有序推进中。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
是 是 如
承 承 承诺
承 否 否 未
诺 诺 承诺 时间 如未能及时履行应说明未完成履行的
诺 有 及 能
背 类 内容 及期 具体原因
方 履 时 及
景 型 限
行 严 时
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期 格 履
限 履 行
行 应
说
明
下
一
步
计
划
解 辽 辽宁方大及其实际控制人承 2006 否 是
决 宁 诺：“1）本公司及其所控制的 年
收 同 方 企业将不会直接或间接从事与
购 业 大 海龙科技（现已更名为方大炭
报 竞 集 素）构成竞争的业务，参与或
告 争 团 入股任何可能与海龙科技所从
书 实 事业务构成竞争的业务。2）本
或 业 公司及其所控制的企业有任何
权 有 商业机会可从事、参与或入股
益 限 任何可能与海龙科技所从事的
变 公 石墨炭素业务构成竞争的业
动 司 务，本公司应将上述商业机会
报 及 通知海龙科技，在通知中所指
告 其 定的合理期间内，海龙科技作
书 实 出愿意利用该商业机会的肯定
中 际 答复，则本公司放弃该商业机
所 控 会；如果海龙科技不予答复或
作 制 者给予否定的答复，则被视为
承 人 放弃该业务机会。3）如违反以
诺 上承诺导致上市公司遭受损
失，本公司将向海龙科技进行
充分赔偿。”
收 解 辽 辽宁方大承诺：“（1）加快办 2006 是 否 受当地政策及政府搬迁规划等因素影
购 决 宁 理各土地、房屋等资产的土地 年 响，公司子公司抚顺炭素，合肥炭素、
报 土 方 证、房产证等权属文件，于 2007 蓉光炭素未能取得相关权证。依据政府
告 地 大 年底前全部办理完毕。（2）在 的相关文件，子公司抚顺炭素，合肥炭
书 等 集 办理拟注入的土地、房屋等权 素、蓉光炭素将在搬迁工作完成后一并
或 产 团 属文件过程中涉及的成本费用 办理土地使用权证及房屋所有权证权
权 权 实 支出，由本公司按原持股比例 属文件。具体情况如下：1.合肥炭素公
益 瑕 业 承担。（3）由于本次交易涉及 司与原股东合肥铝业有限责任公司共
变 疵 有 的土地、房屋等权属问题影响 享同一块土地，在同一区域办公，土地
动 限 海龙科技正常经营所造成的损 使用权仍为合肥铝业有限责任公司，属
报 公 失，本公司将承担赔偿责任， 国拨土地。2002 年根据合肥市政府要
告 司 并在 1 个月内履行赔偿义务。” 求，所有国有土地权证全部由合肥市工
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书 业投资控股有限公司收回统一管理。
中 2004 年 7 月合肥铝业政策性破产，合肥
所 炭素公司所用土地采用租赁方式。政府
作 为加快中心城区优化布局，要求将合肥
承 炭素整体搬迁至集聚区经营发展，合肥
诺 炭素已拟定了搬迁方案。企业未发生过
权属纠纷，也未影响企业的正常生产经
营，待搬迁工作完成后，再办理合肥炭
素土地使用权和房屋所有权证。2017
年 10 月，公司成功受让中信投资控股
有限公司持有的合肥炭素 47.89%股权，
合肥炭素成为公司全资子公司。2019
年 4 月，公司全资子公司合肥炭素与长
丰县下塘镇人民政府签署了《长丰县招
商引资项目投资合作协议》。合肥炭素
拟搬迁至长丰县下塘镇境内。
2.蓉光炭素成立于 1992 年，2011 年 6
月，成都市政府办公厅出具了《研究方
大集团在蓉项目技改扩能和调迁有关
问题的会议纪要》，蓉光炭素将整体搬
迁，待搬迁工作完成后，统一办理蓉光
炭素土地使用权证和房屋所有权证。至
今，企业土地及房屋所有权属未发生过
权属纠纷，也未影响企业的正常生产经
营。蓉光炭素已于政府就搬迁进程和搬
迁补偿等内容签订合同，搬迁工作按计
划有序进行。
3.抚顺炭素是 2002 年在当地政府主导
下改制设立的企业，改制时部分土地使
用权和房屋所有权由于历史原因一直
未办理过户手续。至今该等土地及房屋
使用权未发生过权属纠纷，亦未影响企
业的正常生产经营。2006 年以来，抚顺
炭素采取措施积极推进上述土地、房产
过户工作，办理了过户手续必须的前置
工作，多次与市政府及土地管理部门沟
通，但由于受政策制约终未果。2008
年辽宁省委、省政府提出实施沈抚同城
化战略，鉴于抚顺炭素地处沈抚同城化
的核心地带，抚顺市政府已将抚顺炭素
搬迁改造计划列入政府工作日程。2010
年，抚顺市政府又将抚顺炭素搬迁正式
列入《抚顺市国民经济和社会发展第十
二个五年规划纲要》，抚顺炭素也编制
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了《搬迁改造技术方案》。待企业搬迁
改造完成后一并办理土地使用权证及
房屋所有权证。抚顺炭素搬迁事宜尚无
进展。
解 辽 1、辽宁方大及其实际控制人承 2006 否 是
决 宁 诺：“本公司将继续严格按照 年
关 方 《公司法》等法律法规以及股
联 大 份公司章程的有关规定行使股
交 集 东权利；在股东大会对有关涉
易 团 及本公司事项的关联交易进行
实 表决时，履行回避表决的义务；
业 本公司承诺杜绝一切非法占用
有 上市公司的资金、资产的行为；
限 在任何情况下，不要求海龙科
公 技向本公司提供任何形式的担
司 保；在双方的关联交易上，严
及 格遵循市场原则，尽量避免不
其 必要的关联交易发生，对持续
实 经营所发生的必要的关联交
际 易，应以双方协议规定的方式
控 进行处理，遵循市场化的定价
制 原则，避免损害广大中小股东
人 权益的情况发生；2、辽宁方大
及其实际控制人承诺：“本公
司与海龙科技之间将尽可能的
避免和减少关联交易。对于无
法避免或者有合理原因而发生
的关联交易，本公司承诺将遵
循市场公正、公平、公开的原
则，并依法签订协议，履行合
法程序，按照海龙科技公司章
程、有关法律法规和《上海证
券交易所股票上市规则》等有
关规定履行信息披露义务和办
理有关报批程序，保证不通过
关联交易损害海龙科技及其他
股东的合法权益。”
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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方大炭素新材料科技股份
公司名称
有限公司
法定代表人 党锡江
日期 2019 年 10 月 26 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 6,728,724,280.65 3,149,558,151.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
1,111,846,449.26 307,385,613.46
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 713,874,156.56 2,354,303,640.93
应收账款 340,678,664.11 742,603,187.81
应收款项融资
预付款项 137,517,384.13 125,742,992.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 42,745,356.17 73,113,791.63
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,934,441,746.72 2,187,317,921.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,867,441,456.57 3,913,721,702.69
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2019 年第三季度报告
流动资产合计 14,877,269,494.17 12,853,747,001.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 563,868,974.88 546,919,786.79
其他权益工具投资 27,317,422.10
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,743,572,189.90 1,639,096,009.83
在建工程 494,455,741.10 433,037,718.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 403,899,633.38 417,095,205.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 834,683.97 1,490,893.59
递延所得税资产 113,912,919.12 58,792,396.58
其他非流动资产 84,166,617.66 115,656,669.48
非流动资产合计 3,432,028,182.11 3,237,632,184.04
资产总计 18,309,297,676.28 16,091,379,185.05
流动负债：
短期借款 739,371,592.84 669,930,172.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 234,336,746.63 151,426,915.18
应付账款 305,718,430.91 341,655,630.35
预收款项 381,433,605.12 277,128,969.36
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 52,414,474.28 208,316,267.73
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2019 年第三季度报告
应交税费 121,737,550.96 311,993,825.72
其他应付款 211,152,167.40 266,003,874.39
其中：应付利息 8,573,358.87 10,254,601.72
应付股利 1,967,198.15 1,967,198.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 428,345.21 1,713,393.01
其他流动负债 8,394,660.78
流动负债合计 2,054,987,574.13 2,228,169,047.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 273,035,429.71 249,831,879.16
递延所得税负债 10,455,383.94 10,006,096.92
其他非流动负债 157,590,000.00 90,000,000.00
非流动负债合计 442,080,813.65 349,837,976.08
负债合计 2,497,068,387.78 2,578,007,024.01
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 2,720,676,493.00 1,807,393,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,991,236,076.15 2,678,628,024.13
减：库存股 4,009,857.16 97,835,770.00
其他综合收益
专项储备 51,116,119.84 27,980,609.75
盈余公积 959,187,715.17 959,187,715.17
一般风险准备
未分配利润 9,183,980,597.68 7,250,640,970.06
归属于母公司所有者权益（或股东权
14,902,187,144.68 12,625,994,927.11
益）合计
少数股东权益 910,042,143.82 887,377,233.93
所有者权益（或股东权益）合计 15,812,229,288.50 13,513,372,161.04
负债和所有者权益（或股东权益） 18,309,297,676.28 16,091,379,185.05
14 / 32
2019 年第三季度报告
总计
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,967,292,816.05 2,312,243,179.98
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
421,530.08 439,578.78
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 438,511,717.65 1,538,629,568.17
应收账款 215,317,617.30 486,938,844.49
应收款项融资
预付款项 104,166,616.68 84,045,246.55
其他应收款 1,836,745,491.91 950,899,234.64
其中：应收利息
应收股利 13,695,723.88 13,695,723.88
存货 1,204,780,008.43 1,065,753,947.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,400,000,000.00 2,710,000,000.00
流动资产合计 12,167,235,798.10 9,148,949,600.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,814,390,117.87 1,808,270,117.87
其他权益工具投资 15,148,392.03
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 933,854,238.13 994,863,140.74
在建工程 2,723,871.88 2,532,524.43
生产性生物资产
油气资产
15 / 32
2019 年第三季度报告
使用权资产
无形资产 116,392,259.24 119,478,743.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 52,432,720.93 52,432,720.93
其他非流动资产
非流动资产合计 2,934,941,600.08 3,003,120,750.29
资产总计 15,102,177,398.18 12,152,070,350.84
流动负债：
短期借款 549,000,000.00 549,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 42,282,678.03 28,393,142.01
应付账款 108,876,480.48 159,382,347.89
预收款项 359,697,518.37 264,500,505.20
合同负债
应付职工薪酬 34,382,060.74 181,583,980.16
应交税费 78,010,786.04 224,075,721.18
其他应付款 2,268,559,242.93 898,536,671.48
其中：应付利息 1,836,666.67 663,941.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 324,694.40 1,298,777.63
其他流动负债 7,586,999.37
流动负债合计 3,448,720,460.36 2,306,771,145.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,512,987.02 11,512,987.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,512,987.02 11,512,987.02
负债合计 3,461,233,447.38 2,318,284,132.57
16 / 32
2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 2,720,676,493.00 1,807,393,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,412,782,581.91 3,095,414,275.37
减：库存股 4,009,857.16 97,835,770.00
其他综合收益
专项储备 17,004,093.97 7,813,594.27
盈余公积 928,398,563.80 928,398,563.80
未分配利润 5,566,092,075.28 4,092,602,176.83
所有者权益（或股东权益）合计 11,640,943,950.80 9,833,786,218.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计 15,102,177,398.18 12,152,070,350.84
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收
1,696,460,872.87 3,093,162,602.41 5,635,425,294.75 9,175,839,452.56
入
其中：营业收
1,696,460,872.87 3,093,162,602.41 5,635,425,294.75 9,175,839,452.56
入
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成
1,163,029,859.95 1,355,592,494.58 3,553,702,564.58 3,312,209,989.77
本
其中：营业成
958,203,192.14 968,924,914.56 2,910,073,041.17 2,120,876,737.27
本
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净
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2019 年第三季度报告
额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 32,734,686.51 51,714,322.19 103,968,435.55 159,045,488.04
销售费用 62,715,637.14 57,363,333.41 195,528,886.37 138,092,945.20
管理费用 147,972,914.83 274,912,091.79 430,090,994.62 908,755,129.99
研发费用 12,254,547.37 4,969,416.92 33,099,819.86 15,159,840.46
财务费用 -50,851,118.04 -2,291,584.29 -119,058,612.99 -29,720,151.19
其中：利息费
11,181,596.80 -3,516,640.96 41,724,221.32 28,737,522.81
用
利息收入 -66,654,603.95 -1,225,056.67 -177,866,133.73 -58,457,674.00
加：其他收益 3,397,450.03 2,482,423.48 8,826,422.14 8,099,335.09
投资收益（损
失以“－”号 17,947,381.40 48,052,512.66 119,763,140.12 126,863,731.29
填列）
其中：对联营
企业和合营
企业的投资
收益
以摊余成本
计量的金融
资产终止确
认收益
汇兑收益（损
失以“－”号
填列）
净敞口套期
收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变
动收益（损失
-192,779,432.51 -503,459.10 -133,641,098.26 -73,562,502.62
以“－”号填
列）
信用减值损
失（损失以
“－”号填
列）
资产减值损
失（损失以
-37,873,758.69 -3,984,988.24 -38,577,153.81 18,164,210.35
“－”号填
列）
资产处置收 -8,036,522.60 -1,038,946.29 -8,642,931.62 -9,053,957.74
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2019 年第三季度报告
益（损失以
“－”号填
列）
三、营业利润
（亏损以
391,833,647.93 1,790,547,626.82 2,106,605,416.36 5,897,811,858.46
“－”号填
列）
加：营业外收
134,431,169.46 12,750,712.39 143,243,277.54 21,713,762.36
入
减：营业外支
281,295.01 53,800,536.29 1,167,424.58 54,577,951.69
出
四、利润总额
（亏损总额
525,983,522.38 1,749,497,802.92 2,248,681,269.32 5,864,947,669.13
以“－”号
填列）
减：所得税费
40,467,352.64 296,371,967.16 292,676,731.81 1,025,505,925.18
用
五、净利润
（净亏损以
485,516,169.74 1,453,125,835.76 1,956,004,537.51 4,839,441,743.95
“－”号填
列）
（一）按经营
485,516,169.74 1,453,125,835.76 1,956,004,537.51 4,839,441,743.95
持续性分类
1.持续经营
净利润（净亏
485,516,169.74 1,453,125,835.76 1,956,004,537.51 4,839,441,743.95
损以“－”
号填列）
2.终止经营
净利润（净亏
损以“－”
号填列）
（二）按所有
485,516,169.74 1,453,125,835.76 1,956,004,537.51 4,839,441,743.95
权归属分类
1.归属于母
公司股东的
净利润（净亏 485,248,228.35 1,358,200,511.11 1,933,339,627.62 4,524,761,061.71
损以“-”号
填列）
2.少数股东
损益（净亏损
267,941.39 94,925,324.65 22,664,909.89 314,680,682.24
以“-”号填
列）
六、其他综合
19 / 32
2019 年第三季度报告
收益的税后
净额
归属母公司
所有者的其
他综合收益
的税后净额
（一）不能重
分类进损益
的其他综合
收益
1.重新计量
设定受益计
划变动额
2.权益法下
不能转损益
的其他综合
收益
3.其他权益
工具投资公
允价值变动
4.企业自身
信用风险公
允价值变动
（二）将重分
类进损益的
其他综合收
益
1.权益法下
可转损益的
其他综合收
益
2.其他债权
投资公允价
值变动
3.可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
4.金融资产
重分类计入
其他综合收
益的金额
5.持有至到
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2019 年第三季度报告
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
6.其他债权
投资信用减
值准备
7. 现金流量
套期储备（现
金流量套期
损益的有效
部分）
8.外币财务
报表折算差
额
9.其他
归属于少数
股东的其他
综合收益的
税后净额
七、综合收益
485,516,169.74 1,453,125,835.76 1,956,004,537.51 4,839,441,743.95
总额
归属于母公
司所有者的
485,248,228.35 1,358,200,511.11 1,933,339,627.62 4,524,761,061.71
综合收益总
额
归属于少数
股东的综合 267,941.39 94,925,324.65 22,664,909.89 314,680,682.24
收益总额
八、每股收
益：
（一）基本每
股收益(元/ 0.1789 0.7593 0.7163 2.5295
股)
（二）稀释每
股收益(元/ 0.1789 0.7593 0.7163 2.5295
股)
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
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2019 年第三季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 987,424,737.22 2,235,213,646.35 3,750,465,927.06 6,786,619,823.31
减：营业成本 579,944,589.88 672,206,770.70 1,906,631,447.55 1,630,155,347.72
税金及附加 7,183,247.00 34,563,114.43 44,405,349.46 108,674,277.59
销售费用 32,819,666.84 38,790,514.18 116,575,367.61 98,306,197.25
管理费用 89,839,085.15 199,327,155.88 265,934,045.87 633,868,552.69
研发费用 10,697,069.55 4,805,142.57 28,570,047.78 14,635,061.18
财务费用 -55,196,300.72 -19,168,132.48 -124,657,987.02 -24,795,987.14
其中：利息费用 7,341,426.61 -4,652,492.05 31,882,808.00 18,613,901.04
利息收入 -61,329,011.97 -14,515,640.43 -166,408,975.97 -43,409,888.18
加：其他收益 612,812.02 1,125,794.69 2,803,508.12 3,204,430.32
投资收益（损失
-6,379,832.85 19,602,898.53 62,942,715.02 77,662,592.10
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动
收益（损失以 -38,519.79 -22,658.70
“－”号填列）
信用减值损失
（损失以“－”
号填列）
资产减值损失
（损失以“－” -37,758,353.16 -37,758,353.16 21,778,896.95
号填列）
资产处置收益
（损失以“－” -13,153,928.53 -1,036,446.87 -13,156,417.88 -9,785,199.22
号填列）
二、营业利润（亏
损以“－”号填 340,936,263.53 1,324,381,327.42 1,603,333,155.53 4,375,079,300.27
列）
加：营业外收入 77,499,235.70 13,152,290.72 84,141,499.68 18,683,441.15
减：营业外支出 -699,074.23 50,516,089.26 500,200.00 50,910,236.64
三、利润总额（亏
419,134,573.46 1,287,017,528.88 1,686,974,455.21 4,342,852,504.78
损总额以“－”
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2019 年第三季度报告
号填列）
减：所得税费用 59,079,282.70 193,054,088.53 213,484,556.76 666,977,185.64
四、净利润（净
亏损以“－”号 360,055,290.76 1,093,963,440.35 1,473,489,898.45 3,675,875,319.14
填列）
（一）持续经营
净利润（净亏损 360,055,290.76 1,093,963,440.35 1,473,489,898.45 3,675,875,319.14
以“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设
定受益计划变
动额
2.权益法下不能
转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具
投资公允价值变
动
4.企业自身信用
风险公允价值变
动
（二）将重分类
进损益的其他
综合收益
1.权益法下可
转损益的其他
综合收益
2.其他债权投
资公允价值变
动
3.可供出售金
融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重
分类计入其他
综合收益的金
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2019 年第三季度报告
额
5.持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
6.其他债权投
资信用减值准
备
7. 现金流量套
期储备（现金流
量套期损益的
有效部分）
8.外币财务报
表折算差额
9.其他
六、综合收益总 360,055,290.76 1,093,963,440.35 1,473,489,898.45 3,675,875,319.14
额
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,526,719,649.12 11,057,653,485.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
24 / 32
2019 年第三季度报告
收到的税费返还 2,184,037.85 2,514,888.67
收到其他与经营活动有关的现金 491,292,383.28 60,202,255.20
经营活动现金流入小计 8,020,196,070.25 11,120,370,629.15
购买商品、接受劳务支付的现金 2,277,054,718.89 2,447,666,490.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 687,157,276.55 1,078,786,118.40
支付的各项税费 1,072,893,172.87 2,723,387,024.25
支付其他与经营活动有关的现金 271,476,156.29 149,785,888.72
经营活动现金流出小计 4,308,581,324.60 6,399,625,521.77
经营活动产生的现金流量净额 3,711,614,745.65 4,720,745,107.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 393,642,245.73 283,900,665.99
取得投资收益收到的现金 97,896,865.94 113,601,859.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,465,230,000.00 6,303,000,000.00
投资活动现金流入小计 8,956,769,111.67 6,700,502,525.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资
66,349,149.22 78,124,108.89
产支付的现金
投资支付的现金 1,327,987,237.40 620,815,236.14
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,426,000,000.00 5,865,000,000.00
投资活动现金流出小计 9,820,336,386.62 6,563,939,345.03
投资活动产生的现金流量净额 -863,567,274.95 136,563,180.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 150,751,120.68
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 715,837,591.75 645,745,836.94
收到其他与筹资活动有关的现金 438,571,705.35
筹资活动现金流入小计 1,305,160,417.78 645,745,836.94
偿还债务支付的现金 646,396,171.10 950,914,948.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,429,694.30 3,420,953,054.13
25 / 32
2019 年第三季度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 673,825,865.40 4,371,868,002.77
筹资活动产生的现金流量净额 631,334,552.38 -3,726,122,165.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,206,243.51 -8,748,234.35
五、现金及现金等价物净增加额 3,488,588,266.59 1,122,437,887.51
加：期初现金及现金等价物余额 3,088,696,214.87 1,572,465,931.21
六、期末现金及现金等价物余额 6,577,284,481.46 2,694,903,818.72
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,678,206,682.98 8,645,286,285.30
收到的税费返还 1,829,424.89 2,504,430.32
收到其他与经营活动有关的现金 1,400,605,614.04 730,098,802.66
经营活动现金流入小计 7,080,641,721.91 9,377,889,518.28
购买商品、接受劳务支付的现金 1,637,813,676.63 1,937,971,285.97
支付给职工及为职工支付的现金 465,218,993.75 746,157,467.16
支付的各项税费 676,357,645.22 1,857,873,783.56
支付其他与经营活动有关的现金 1,136,243,301.05 130,091,106.73
经营活动现金流出小计 3,915,633,616.65 4,672,093,643.42
经营活动产生的现金流量净额 3,165,008,105.26 4,705,795,874.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,395,111.11 2,982,667.85
取得投资收益收到的现金 66,452,958.90 62,630,989.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,035,000,000.00 3,535,000,000.00
投资活动现金流入小计 5,111,848,070.01 3,600,613,657.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资
18,117,958.47 47,417,906.89
产支付的现金
投资支付的现金 6,120,000.00 294,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
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2019 年第三季度报告
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,725,000,000.00 3,050,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,749,237,958.47 3,391,417,906.89
投资活动产生的现金流量净额 362,610,111.54 209,195,750.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 141,631,120.68
取得借款收到的现金 600,000,000.00 499,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 741,631,120.68 499,000,000.00
偿还债务支付的现金 600,000,000.00 849,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,591,745.84 3,418,587,029.34
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 615,591,745.84 4,267,587,029.34
筹资活动产生的现金流量净额 126,039,374.84 -3,768,587,029.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,266,819.60 -8,832,113.29
五、现金及现金等价物净增加额 3,662,924,411.24 1,137,572,482.53
加：期初现金及现金等价物余额 2,294,637,584.66 868,328,023.93
六、期末现金及现金等价物余额 5,957,561,995.90 2,005,900,506.46
法定代表人：党锡江 主管会计工作负责人：党锡江 会计机构负责人：赵尔琴
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,149,558,151.26 3,149,558,151.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
307,385,613.46 307,385,613.46
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,354,303,640.93 2,354,303,640.93
应收账款 742,603,187.81 742,603,187.81
应收款项融资
预付款项 125,742,992.08 125,742,992.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
27 / 32
2019 年第三季度报告
其他应收款 73,113,791.63 73,113,791.63
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,187,317,921.15 2,187,317,921.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,913,721,702.69 3,913,721,702.69
流动资产合计 12,853,747,001.01 12,853,747,001.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 25,543,503.14 -25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 546,919,786.79 546,919,786.79
其他权益工具投资 25,543,503.14 25,543,503.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,639,096,009.83 1,639,096,009.83
在建工程 433,037,718.71 433,037,718.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 417,095,205.92 417,095,205.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,490,893.59 1,490,893.59
递延所得税资产 58,792,396.58 58,792,396.58
其他非流动资产 115,656,669.48 115,656,669.48
非流动资产合计 3,237,632,184.04 3,237,632,184.04
资产总计 16,091,379,185.05 16,091,379,185.05
流动负债：
短期借款 669,930,172.19 669,930,172.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 151,426,915.18 151,426,915.18
28 / 32
2019 年第三季度报告
应付账款 341,655,630.35 341,655,630.35
预收款项 277,128,969.36 277,128,969.36
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 208,316,267.73 208,316,267.73
应交税费 311,993,825.72 311,993,825.72
其他应付款 266,003,874.39 266,003,874.39
其中：应付利息 10,254,601.72 10,254,601.72
应付股利 1,967,198.15 1,967,198.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,713,393.01 1,713,393.01
其他流动负债
流动负债合计 2,228,169,047.93 2,228,169,047.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 249,831,879.16 249,831,879.16
递延所得税负债 10,006,096.92 10,006,096.92
其他非流动负债 90,000,000.00 90,000,000.00
非流动负债合计 349,837,976.08 349,837,976.08
负债合计 2,578,007,024.01 2,578,007,024.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,807,393,378.00 1,807,393,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,678,628,024.13 2,678,628,024.13
减：库存股 97,835,770.00 97,835,770.00
其他综合收益
专项储备 27,980,609.75 27,980,609.75
29 / 32
2019 年第三季度报告
盈余公积 959,187,715.17 959,187,715.17
一般风险准备
未分配利润 7,250,640,970.06 7,250,640,970.06
归属于母公司所有者权益（或
12,625,994,927.11 12,625,994,927.11
股东权益）合计
少数股东权益 887,377,233.93 887,377,233.93
所有者权益（或股东权益）
13,513,372,161.04 13,513,372,161.04
合计
负债和所有者权益（或股
16,091,379,185.05 16,091,379,185.05
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工具准则。将原填报的“可供出售金融资产”的金额，
分类调整至报表列表项目“其他权益工具投资”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,312,243,179.98 2,312,243,179.98
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
439,578.78 439,578.78
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,538,629,568.17 1,538,629,568.17
应收账款 486,938,844.49 486,938,844.49
应收款项融资
预付款项 84,045,246.55 84,045,246.55
其他应收款 950,899,234.64 950,899,234.64
其中：应收利息
应收股利 13,695,723.88 13,695,723.88
存货 1,065,753,947.94 1,065,753,947.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,710,000,000.00 2,710,000,000.00
流动资产合计 9,148,949,600.55 9,148,949,600.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 25,543,503.14 -25,543,503.14
其他债权投资
持有至到期投资
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2019 年第三季度报告
长期应收款
长期股权投资 1,808,270,117.87 1,808,270,117.87
其他权益工具投资 25,543,503.14 25,543,503.14
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 994,863,140.74 994,863,140.74
在建工程 2,532,524.43 2,532,524.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 119,478,743.18 119,478,743.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 52,432,720.93 52,432,720.93
其他非流动资产
非流动资产合计 3,003,120,750.29 3,003,120,750.29
资产总计 12,152,070,350.84 12,152,070,350.84
流动负债：
短期借款 549,000,000.00 549,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,393,142.01 28,393,142.01
应付账款 159,382,347.89 159,382,347.89
预收款项 264,500,505.20 264,500,505.20
合同负债
应付职工薪酬 181,583,980.16 181,583,980.16
应交税费 224,075,721.18 224,075,721.18
其他应付款 898,536,671.48 898,536,671.48
其中：应付利息 663,941.67 663,941.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,298,777.63 1,298,777.63
其他流动负债
流动负债合计 2,306,771,145.55 2,306,771,145.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
31 / 32
2019 年第三季度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,512,987.02 11,512,987.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,512,987.02 11,512,987.02
负债合计 2,318,284,132.57 2,318,284,132.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,807,393,378.00 1,807,393,378.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,095,414,275.37 3,095,414,275.37
减：库存股 97,835,770.00 97,835,770.00
其他综合收益
专项储备 7,813,594.27 7,813,594.27
盈余公积 928,398,563.80 928,398,563.80
未分配利润 4,092,602,176.83 4,092,602,176.83
所有者权益（或股东权益）合
9,833,786,218.27 9,833,786,218.27
计
负债和所有者权益（或股东权
12,152,070,350.84 12,152,070,350.84
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起实施新金融工具准则。将原填报的“可供出售金融资产”的金额，
分类调整至报表列表项目“其他权益工具投资”。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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