国网英大股份有限公司 2021 年半年度报告
公司代码：600517 公司简称：国网英大
国网英大股份有限公司
2021 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人谭真勇、主管会计工作负责人车雪梅及会计机构负责人（会计主管人员）丁洪峰
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有经营风险、信用风险、市场风
险和合规风险，详见本报告第三节第五部分之（一）“可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 20
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 22
第六节 重要事项........................................................................................................................... 23
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 37
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 40
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 41
第十节 财务报告........................................................................................................................... 43
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录 报告期内在《上海证券报》《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、国网英大 指 国网英大股份有限公司，股票代码：600517
国家电网、国家电网公司 指 国家电网有限公司
英大集团 指 国网英大国际控股集团有限公司，公司控股股东
国网电科院 指 国网电力科学研究院有限公司
南瑞集团 指 南瑞集团有限公司
英大信托 指 英大国际信托有限责任公司
英大证券 指 英大证券有限责任公司
英大期货 指 英大期货有限公司
英大保理 指 英大汇通商业保理有限公司
英大碳资产 指 原上海置信碳资产管理有限公司，现更名为国网英大碳资产管理
（上海）有限公司
置信智能 指 上海置信智能电气有限公司
武汉南瑞 指 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司
2013 年重组 指 本公司向国网电科院发行股份购买其持有的上海联能置信非晶合
金变压器有限公司 66%股权、福建和盛置信非晶合金变压器有限
公司 60%股权、山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 49%股权、
山西晋能置信电气有限公司 49%股权、河南豫缘置信非晶合金电
气制造有限公司 30%股权、河南龙源置信非晶合金变压器有限公
司 30%股权、江苏南瑞帕威尔电气有限公司 90%股权、重庆市亚东
亚集团变压器有限公司 78.995%股权、江苏宏源电气有限责任公
司 77.5%股权的行为
2015 年重组 指 本公司向国网电科院发行股份购买其持有的武汉南瑞 100%股权
的行为
2020 年重组 指 本公司以发行股份的方式向英大集团等交易对方购买英大信托
73.49%股权和英大证券 96.67%股权的行为
交易对方 指 国网英大国际控股集团有限公司、中国电力财务有限公司、济南
市能源投资有限责任公司、国网上海市电力公司、国网新源控股
有限公司、深圳国能国际商贸有限公司、湘财证券股份有限公司、
深圳市国有免税商品（集团）有限公司
非晶变 指 非晶合金铁心变压器，是采用非晶合金材料作为其铁心主要材料
的变压器
硅钢变 指 硅钢变压器，采用硅钢材料作为其铁心主要材料的变压器
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 国网英大股份有限公司
公司的中文简称 国网英大
公司的外文名称 STATE GRID YINGDA CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 GWYD
公司的法定代表人 谭真勇
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 牛希红 仲华
联系地址 中国（上海）自由贸易试验区国耀路 中国（上海）自由贸易试验区国耀路
211号C座9层 211号C座9层
电话 021-51796818 021-51796818
传真 021-51796816 021-51796816
电子信箱 600517@sgcc.com.cn 600517@sgcc.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区国耀路211号C座9层
公司注册地址的历史变更情况 注册地址变更情况详见公司于2020年12月19日在上海
证券交易所网站披露的公告（临2020-108号）
公司办公地址 中国（上海）自由贸易试验区国耀路211号C座9层
公司办公地址的邮政编码 200126
公司网址 www.gwydgf.com
电子信箱 600517@sgcc.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事监事与投资者关系管理部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 国网英大 600517 置信电气
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
上年同期 本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前
减(%)
营业总收入 3,624,784,194.29 2,727,716,119.03 2,723,730,137.74 32.89
营业收入 1,824,551,674.46 1,300,313,713.40 1,300,313,713.40 40.32
利息收入 427,636,709.74 355,125,663.01 351,139,681.72 20.42
手续费及佣金收入 1,372,595,810.09 1,072,276,742.62 1,072,276,742.62 28.01
归属于上市公司股东的
644,990,871.78 569,237,714.16 569,064,666.23 13.31
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 637,466,600.93 483,012,964.52 483,012,964.52 31.98
利润
经营活动产生的现金流
-381,721,713.84 -995,746,234.75 -981,969,931.95 不适用
量净额
上年度末 本报告期末
本报告期末 比上年度末
调整后 调整前
增减(%)
归属于上市公司股东的
17,620,328,811.01 17,269,918,410.89 17,269,918,410.89 2.03
净资产
总资产 43,358,606,379.20 39,679,969,181.69 39,679,969,181.69 9.27
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 调整后 调整前 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.113 0.106 0.106 6.60
稀释每股收益（元／股） 0.113 0.106 0.106 6.60
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.111 0.090 0.090 23.33
加权平均净资产收益率（%） 3.66 3.89 3.93 减少 0.23 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.62 3.30 3.34 增加0.32个百分点
注：上年同期每股收益为 0.106 元，2020 年半年度报告披露保留两位小数为 0.11 元。
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2020 年 7 月，公司及英大信托与英大汇通（香港）有限公司及英大保理签订增资协议。根
据增资协议，公司出资 11,648 万元，英大信托出资 3,952 万元。本次增资完成后，公司持有英大
保理 56%股权，英大信托持有英大保理 19%股权。因以上交易为同一控制下企业合并，根据《企业
会计准则》“同一控制下企业合并的处理”相关要求对财务报表进行了追溯调整，上表中本报告
期及同期调整后数据为含英大保理的数据。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -480,416.19
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 6,394,064.43
除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,366,253.06
少数股东权益影响额 -1,247,342.92
所得税影响额 -2,508,287.53
合计 7,524,270.85
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司通过下属英大信托、英大证券、英大期货、英大保理、英大碳资产、置信智能等公司，
经营信托、证券、期货、保理、碳资产、电力装备等业务。报告期内，公司的经营范围无重大变
化。
（一）行业状况
1.信托业务
信托业发展具有一定的顺周期性，在宏观经济进入“新常态”、资管行业竞争加剧、监管趋
严、行业风险暴露增加等多重因素影响下，信托业发展更加注重质量和效益。2021 年上半年，信
托行业资产结构、资金投向和运用方式持续优化，经营业绩稳步增长，发展转型取得一定成效。
一季度，信托行业 68 家信托公司实现经营收入 285.92 亿元，同比增长 11.84%；实现利润总额
180.59 亿元，同比增长 8.73%。截至 3 月末，信托业资产规模 20.38 万亿元，同比下降 4.46%，
较同期降幅收窄；从资金来源看，集合资金信托规模 9.99 万亿元，占比 49.05%，同比上升 2.06
个百分点；单一资金信托规模 5.97 万亿元，占比 29.32%，同比下降 6.68 个百分点；管理财产信
托规模 4.41 万亿元，占比 21.63%，同比上升 4.62 个百分点。从信托资金投向来看，投向工商企
业的信托资金占比仍居首位，证券市场跃居第二位，房地产、金融同业规模同比压降。从资金运
用方式来看，贷款规模占比大幅下降，交易性金融资产投资、可供出售及持有至到期投资占比有
所上升。（数据来源：中国信托业协会）
2.证券业务
随着经济新旧动能转换，我国资本市场持续推进服务实体经济、防控金融风险、深化金融改
革各项工作，证券行业迎来重要战略机遇期。2021 年上半年，证券行业监管政策以高质量发展为
中心逐步推开，深市主板和中小板合并、科创属性评价指引、首次公开发行股票并上市辅导监管
规定、首批证券公司“白名单”等相继推出，进一步拓宽了证券行业发展空间。整体竞争格局较
为稳定，头部券商依托市场地位和资本实力形成集中优势，中小券商根据比较优势提升细分领域
专业能力，探索精品化发展道路，差异化、特色化发展的行业格局逐步形成。上半年，证券行业
139 家证券公司实现营业收入 2,324.14 亿元，同比增长 8.91%；实现净利润 902.79 亿元，同比增
长 8.58%。截至 6 月末，证券行业总资产 9.72 万亿元，净资产 2.39 万亿元，分别较年初增长 9.21%
和 3.46%；净资本 1.86 万亿元，较年初增长 2.20%。（数据来源：中国证券业协会）
3.期货业务
近年来，期货行业持续发挥金融衍生品风险管理功能，助力实体企业管理价格和供应链风险，
为服务实体经济发展发挥重要作用；行业集中度进一步提高，市场竞争日益激烈。2021 年上半年，
全国人大常委会公布《中华人民共和国期货法（草案）》，期货行业法制化、规范化进程逐步加
快。1-5 月，期货行业 149 家期货公司实现营业收入 174.83 亿元，同比增长 65.13%；实现净利润
47.21 亿元，同比增长 120.30%。上半年，期货市场累计成交量 37.16 亿手，成交额 286.33 万亿
元，同比分别增长 47.37%和 73.05%；新上市生猪、花生两个期货品种和原油、棕榈油两个期权品
种，目前，91 个期货、期权品种已基本覆盖农业、金属、能源、化工、金融等国民经济的主要领
域。（数据来源：中国期货业协会）
4.保理业务
保理行业是支持实体经济发展、促进供给侧结构性改革的重要力量，近年来，监管机构出台
了一系列政策鼓励保理行业支持实体经济发展，银保监会发布《关于加强商业保理企业监督管理
的通知》，保理合同写入《民法典》，商业保理行业监管愈加规范，保理公司加速回归本源。随
着我国工业企业应收账款总量逐步增加，保理行业市场空间进一步扩大，保理公司将在不同细分
领域为服务中小企业和实体经济作出更多贡献。
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5.碳资产业务
我国碳市场建设始于“十三五”初期，2011 年，北京、天津等 7 个省市开展碳排放权交易试
点；2017 年，全国碳市场建设正式启动。2020 年，我国作出“2030 年碳达峰、2060 年碳中和”
的重要宣示，碳资产行业迎来巨大的发展契机。2021 年上半年，生态环境部发布《碳排放权交易
管理办法（试行）》，印发配套的配额分配方案和重点排放单位名单，进一步规范碳排放交易，
全国碳市场发电行业第一个履约周期正式启动。截至本报告披露日，全国碳排放权交易市场已于
2021 年 7 月正式上线，碳市场建设迎来新的发展阶段，碳市场上线首日成交量 410.40 万吨，成
交额 2.10 亿元。（数据来源：上海环境能源交易所）
6.电力装备业务
电力装备业务属于电力行业的电工电气装备制造板块。随着我国“四个革命、一个合作”“碳
达峰、碳中和”、新型基础设施建设等战略的推进实施，能源电力行业已经逐步从高碳向低碳、
从以化石能源为主向以清洁能源为主转变。2021 年年初，工业和信息化部等多个部委联合发布《变
压器能效提升计划（2021-2023 年）》（工信厅联节〔2020〕69 号），推动变压器产业链优化升
级，加大高效节能变压器推广力度，非晶变压器市场空间进一步增加；构建清洁低碳安全高效的
能源体系进程进一步加快，配电设备及检测运维、高电压技术与服务、综合能源服务等领域获得
新的发展空间。
（二）主营业务情况
1.信托业务
公司控股子公司英大信托主要从事信托业务和固有业务。
2021 年上半年，英大信托积极顺应资金信托监管导向，打造电网业务服务型信托标准模式，
保障股东服务业务平稳转型；依托南方电网供应链金融应收账款多级流转平台“南网 e 链”，成
功落地首单线上应收账款融资项目；作为受托管理人、发行载体管理机构，落地“碳中和”资产
证券化产品，引导更多资金配置到清洁能源和环保减排领域。英大信托连续 10 年荣登中国社科院
和金融时报联合评选的“中国金融机构排行榜”，并被授予“金龙十年非凡成就奖”，行业评
级连续四年获得最高等级 A 级，社会影响力持续提升。
2021 年上半年，英大信托主要经营指标均实现较快增长。6 月末，信托资产规模 6,439.37
亿元，较年初增长 10.75%。上半年，受益于电费收益权财产权信托业务收入增幅较大，实现营业
收入 10.75 亿元，同比增长 20.11%；实现投资收益 2.25 亿元，同比增长 57.68%；实现净利润 7.54
亿元，同比增长 12.97%。
2.证券业务
公司控股子公司英大证券为综合类证券公司，主要从事证券经纪、信用交易、投资银行、自
营投资、资产管理、科创板跟投等业务。
2021 年上半年，英大证券投行业务取得新突破，实现年内首单科创板 IPO 项目欧林生物
（688319）发行上市，获得地方政府债承销资格；积极推动绿色金融业务落地，成功发行多个产
业链资管计划。在中国证券业协会公布的 2020 年证券公司经营业绩排名中，主要指标排名较 2019
年全部实现提升，总资产 70/102 位，上升 5 位；净资产 67/101 位，上升 18 位；营业收入 71/102
位，上升 6 位；净利润 62/102 位，上升 10 位；净资本 69/101 位，上升 14 位。在中国证监会公
布的 2021 年证券公司分类结果中，维持上年评级 BB 级。
2021 年上半年，英大证券经营情况呈良好态势。截至 6 月末，总资产 217.47 亿元，较年初
增长 14.79%；净资本 54.12 亿元，较年初增长 1.05%；融资融券业务余额 28.22 亿元，同比增长
35.97%，整体维持担保比例 333.58%；表外股票质押式回购业务规模 10.05 亿元。2021 年上半年，
实现营业收入 6.95 亿元，同比增长 30.45%，投行、经纪、资管业务收入均实现同比增长；实现
净利润 2.06 亿元，同比增长 14.73%。
3.期货业务
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英大证券控股子公司英大期货主要从事期货经纪、资产管理、固定收益和投资咨询业务。
2021 年上半年，英大期货扎实开展产融协同业务，有效服务国家电网公司产业单位开展期货
套期保值；积极服务实体经济，上下游产业链客户服务效果显著，产业客户数量大幅增加；完善
业务布局，新设上海分公司。在中国期货业协会公布的 2020 年监管分类评价中，维持上年评级 B
类 BBB 级。
2021 年上半年，英大期货经营业绩显著提升。截至 6 月末，总资产 36.99 亿元，较年初增长
19.59%；净资本 6.05 亿元，高于行业中位数 2.48 亿元，较年初增长 18.62%。上半年，实现营业
收入 1.11 亿元，同比增长 54.32%，其中期货经纪业务呈现良好增长势头，成交量 899 万手，成
交金额 5,999 亿元，分别同比增长 73.41%和 98.84%，高于行业同期增幅（47.37%和 73.05%）26.04
和 25.79 个百分点，客户保证金规模突破 25 亿元，同比增长 73.68%；实现净利润 0.08 亿元，同
比增长 12.17%。
4.保理业务
公司控股子公司英大保理主要从事应收账款保理融资业务，业务范围涵盖电网电费、设备制
造、工程施工、新能源国补补贴等领域。
2021 年上半年，英大保理积极拓展供应链金融保理业务；正式上线基于区块链的保理通产品；
创新推出以碳资产为质押的保理业务，攻克了保理行业的碳资产融资定价难题，行业影响力持续
增强。
2021 年上半年，英大保理经营业绩呈现快速增长态势。截至 6 月末，总资产 21.73 亿元，较
年初增长 2.8 倍。上半年，新增保理业务投放规模 59.57 亿元，同比增长超 20 倍；实现营业收入
0.33 亿元，同比增长 7.23 倍；实现净利润 0.06 亿元，同比增长 23.7 倍。
5.碳资产业务
公司控股子公司英大碳资产主要从事碳咨询、碳资产开发、碳交易、低碳课题研究、碳金融
等业务。
2021 年上半年，英大碳资产建成国网英大碳资产管理平台，可为国家电网公司系统内外部企
业提供碳资产管理、绿色认证、碳交易、碳金融等一站式绿色解决方案；构建电碳生态地图，全
景、动态反映区域、行业、企业的碳排放水平和趋势，助力企业实现节能降碳，竞争优势进一步
巩固。
2021 年上半年，英大碳资产受碳配额价格波动影响，部分经营指标有所下降。截至 6 月末，
总资产 1.99 亿元，较年初减少 1.17 亿元。上半年，实现营业收入 0.02 亿元，同比增长 66.37%；
实现净利润-0.89 亿元，同比减少 1.46 亿元。
6.电力装备业务
公司控股子公司置信智能主要从事配电设备及运维检测、高电压技术与服务、综合能源服务
相关的研发、生产、销售和技术服务。
2021 年上半年，电力装备板块加大市场开拓力度，非晶闭口立体卷铁心配电变压器产品推广
取得较好成效；中标白鹤滩-江苏、荆门-武汉、南昌-长沙等特高压工程线路材料、通信设备、设
备监造等项目；首次中标雷电大数据运营与增值服务；实现 550kV 胶浸纤维变压器套管、综合监
测装置首台首套业绩。出口业务获得新突破，中标泰国 PEA 电力公司 115kV 复合绝缘子、尼泊尔
电力局（NEA）配网避雷器和熔断器采购项目。科技创新成果显著，2 项科技成果通过中国电机工
程学会鉴定，1 项科技成果通过湖北省技术交易所技术评价；获第二十二届中国专利银奖 1 项、
中国铁道学会科学技术奖 1 项，行业竞争优势进一步提升。
2021 年上半年，置信智能深入推进具有电网特色产融协同实践，主要经营指标均实现同比增
长。积极拓展在线监测与状态检修、电力专用车等设备融资租赁业务，新签合同额 37.93 亿元，
同比增长 17.69%；实现营业收入 18.20 亿元，同比增长 44.16%；实现净利润-0.11 亿元，同比增
加 0.96 亿元。
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二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
2021 年上半年，公司坚持“金融+制造”双主业的发展布局，核心竞争力进一步凸显。
（一）“金融+制造”双主业高效规范运营
一是具备较强的综合服务能力。作为国家电网公司的控股子公司，公司立足央企特色和能源
领域禀赋，充分依托股东资信、数据、渠道等优势资源，不断丰富和完善业务体系，在金融、碳
资产、智能制造等方面积累了能源领域特色化竞争优势，致力于打造具有能源特色国际一流的数
字型绿色金融和智能制造服务商，积极为电网主业、产业链、能源互联网生态圈提供全方位综合
服务。
二是形成了强大的协同效应。依托双主业运营模式，深化产融协同，加强金融、碳资产与制
造业的优势互补，一方面通过产业实践，强化金融业务、碳资产业务在能源领域的竞争优势；另
一方面通过金融赋能产业发展，推动金融、产业、科技等要素资源协同共享，助力优化经营策略，
推动业务优化升级。同时，控股股东英大集团拥有多张金融牌照，公司持续深化融融协同，加强
与股东方金融机构之间的合作。
三是建立了规范科学的运营模式。公司严格落实各类监管政策要求，加强关联交易管理，提
高信息披露质量，健全全面风险管理体系，提升规范化运作水平；遵循市场化导向，优化业务管
理，坚持数字化转型，深入推进体制机制变革，有力有序推动各项业务高质量发展。
（二）各业务发展具备竞争优势
1.信托业务
一是积累了丰富的行业经验。依托强大的产业背景和雄厚的股东实力，英大信托充分发挥专
业优势，为电网企业提供灵活便捷的资金资产管理服务；在全面发展传统信托业务的同时，大力
开拓电网产业链等信托业务，在清洁能源发电、供应链金融等领域具有优势地位。
二是锻造了经验丰富的人才队伍。英大信托长期以来专注于电网产业链投资实践，培养出了
一支懂金融、知产业、具有丰富从业经验的人才队伍，在项目估值、尽职调查、投后管理、项目
风险控制等方面具有专业的投资能力。
2.证券业务
一是具备提供全方位金融服务的实力。英大证券深耕资本市场二十余年，形成了合理的业务
布局，拥有证券经纪、自营、保荐、承销、资产管理、融资融券、财务顾问、证券投资基金销售
等多种业务资质，能够为客户提供综合化、全方位的金融服务。
二是形成了能源特色竞争优势。英大证券在能源电力行业深耕多年，长期为电网产业链上下
游及能源行业企业提供股权融资、债券融资、并购重组、投资咨询、资产管理等综合性金融服务，
在能源领域积累了丰富的经验，形成了一定的业务特色，行业影响力稳步提升。
3.期货业务
一是建立了成熟的业务模式。英大期货熟悉能源产业链上下游的产业背景，打造线上线下相
结合的风险管理咨询平台，形成了成熟的业务模式。针对特定产业、特定期货品种开展产业服务
活动，提供风险诊断、风险管理等咨询服务；提供白糖、甲醇、PVC、乙烯、焦煤等品种交割服务，
协助机构客户开展仓单注册、转让、期转现、质押、冲抵及注销等业务；提高企业对铜铝等商品
的套期保值能力，较好地实现了套期保值的目标。
二是打造了完善的客户服务体系。英大期货持续加强营销团队建设，搭建产业金融、机构金
融、互联网金融三大业务板块框架；针对客户权益规模大、利润贡献大的重点客户，成立“一对
一”重点客户服务专项工作组，形成前、中、后台联动机制，及时高效处理客户需求，提升服务
品质。
4.保理业务
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一是具备产融、融融协同优势。英大保理基于股东资源优势，围绕电网产业链建立了分区域、
分条线的产融结合协调机制，着力为产业链上下游企业提供融资服务方案；发挥资源整合优势，
与多家商业银行构建合作共赢的战略合作伙伴关系。
二是建立了健全的风险管理体系。英大保理实施风险全流程管理，按照贷前、贷中、贷后打
造全面风险控制体系，为完成经营目标提供安全保障；明确风险管理范围，将信用风险、市场风
险、流动性风险、操作风险等统一纳入风险管理体系；加强风险管理文化的建设与培育，切实提
高风险防控意识。
5.碳资产业务
一是积累了丰富的业务经验。英大碳资产作为专业的碳资产管理机构，在碳审核、碳资产开
发、碳交易、低碳研究与培训等方面积累了丰富的经验。开发碳减排方法学 4 项，承担多项国家
电网公司系统内外单位、地方政府碳减排、碳资产管理课题研究和培训。
二是具备较强的碳专业服务能力。英大碳资产依托国网英大碳资产管理平台，为企业低碳转
型提供“管理+技术+资金”一揽子解决方案；构建电碳生态地图，实现全景式、动态化碳排放监
测，服务政府和产业链低碳发展；推出碳金融产品“碳 e 融”，以绿色认证服务助力供应链企业
解决融资贵难题。
6.电力装备业务
一是具有较为完整的产业链。置信智能业务涵盖配网、高压、超高压、特高压及综合能源服
务等多个领域，符合电力行业“清洁低碳，绿色发展，智能高效，创新发展”的大趋势，未来将
继续夯实传统业务基础，加大高端、智能、绿色产品研发与投运，积极开展新能源建设和综合能
源服务等相关领域的业务创新。
二是打造了领先的技术优势。置信智能专注于非晶合金材料的应用及非晶合金变压器的研制，
其所属子公司在高压、超高压、特高压领域拥有扎实的技术基础，在智能电网输变电相关产品领
域具备极强的产品研发能力，拥有雷电监测与防护技术国家电网公司重点实验室，具备多项试验、
施工资质，是“国家电网公司输变电设备状态评价指导中心”的依托单位，并在电工装备领域取
得了一批高水平、具有自主知识产权的科技成果。
三、经营情况的讨论与分析
2021 年上半年，公司上下坚决贯彻党中央和国务院决策部署，严格落实监管要求，稳字当头、
稳中求进，紧扣主责主业，系统防控风险，合力深化改革，各方面工作取得丰硕成果。
一是基本盘更加稳固，“金融+制造”双主业相互赋能高质量发展。坚持根植电网、服务行
业，“金融+制造”双主业合拍共鸣。英大信托管理资产规模超过 6,400 亿元，行业评级继续保持
A 级。英大证券投行、资管业务实现新突破，主要经营指标创 6 年来同期最好成绩；期货经纪业
务成交量、成交额连续六个月跑赢市场平均水平。英大保理业务投放规模同比增长超 20 倍，上线
基于区块链的英大保理通产品。英大碳资产建成国网英大碳资产管理平台，竞争优势进一步巩固。
置信智能高效节能型非晶闭口立体卷铁心配电变压器实现批量应用，首次中标雷电大数据运营与
增值服务，科技创新取得新成绩。上半年公司实现营业总收入 36.25 亿元，同比增长 32.89%；实
现归属于上市公司股东的净利润 6.45 亿元，同比增长 13.31%。
二是新局面精彩纷呈，有力服务国家“双碳”战略落地。贯彻落实“碳达峰、碳中和”重要
宣示，服务国家电网公司“双碳”行动方案落地，组织制定“绿色金融行动措施”，研究搭建绿
色金融体系。首创多单绿色金融产品，联合发布资本市场碳中和指数，制定电力行业绿色企业认
证标准，发行首支“碳中和”资产支持商业票据，落地首单碳资产保理业务，推出首款碳金融产
品“碳 e 融”，发布绿色电碳地图，绿色金融系列“组合拳”为能源行业、经济社会绿色低碳转
型赋能添力。公司实现 2020 年度碳中和，2021 年上半年绿色金融业务规模接近 70 亿元，塑造了
业内领先的绿色金融发展优势与品牌效应。
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三是数字化实用实战，科技赋能成效显著。顺应政策导向，紧跟行业前沿，依法合规推进数
据共享，研究搭建智慧报表体系，支撑公司整体运营情况分析。提升数字化风险防控水平，支撑
集中度大额风险暴露监测功能。依托国家电网公司线上产业链金融平台“电 e 金服”，综合运用
信托、保理、资产管理等各类金融工具，为个人、企业用户提供一站式综合金融服务。
四是促改革蹄疾步稳，发展内生动力有效激发。坚持“根植电网、服务实业、产融协同、创
造价值”的发展定位，研究明确公司“十四五”发展思路和举措，突出重点、明晰任务，推动公
司高质量发展。优化经营机制，完善企业负责人业绩考核标准，突出业绩考核指挥棒作用。优化
人力资源管理机制，加强人才引进和配置力度，选聘“青年英才”，激发员工干事创业激情，营
造担当作为、创先争优的良好氛围。
五是大风控蔚然成型，夯基固本取得扎实效果。构建全流程多维度大风控体系，抓源头、抓
过程、抓处置，风险防控取得实质性成效。牢牢把住风险入口关，健全业务清单。强化风险过程
管控，建立风险预警机制，结合线上监测、线下检查，就高碳项目融资、大宗商品价格波动等发
布风险提示，上半年未发生新的风险项目。积极稳妥化解存量风险，为业务行稳致远奠定坚实基
础。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计
未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期内公司经营情况的重大变化：
报告期内，公司将置信智能持有的置信碳资产（现已更名为国网英大碳资产）100%股权划转
至公司本部直接持有，进一步整合资源，优化机制，提升碳资产管理公司专业能力和市场竞争力。
将置信智能所属的置信节能科技分公司全部业务、资产及人员划入上海置信电力建设有限公司，
有效整合两个主体在资质、市场、人力、技术等方面的资源优势，完善产业链，推动综合能源服
务业务高质量发展。
预计未来会有重大影响的事项：
一是全国碳市场的正式启动为公司带来新的发展机遇。今年 7 月，全国碳排放权交易市场正
式开启上线交易，未来，随着我国碳市场定价机制不断完善、行业覆盖范围逐步扩大，碳市场交
易主体、规模将持续增加，企业和个人节能减排意识将进一步增强，公司碳资产管理业务（碳咨
询、碳盘查、碳交易等）具有较大发展潜力；同时，基于碳资产的金融创新需求更加旺盛，公司
在碳金融产品研发、低碳投资等方面也将获得新的发展机会。
二是国家完善绿色金融体系将进一步拓宽公司发展空间。“碳达峰、碳中和”将带来经济结
构、产业结构和能源结构的重大调整，存在巨大的绿色低碳投资需求，需要大量的资金支持。今
年以来，我国陆续推出一系列绿色金融政策，鼓励和支持绿色金融发展，国家“十四五”规划纲
要和 2035 年远景目标提出要大力发展绿色金融；国务院印发《关于加快建立健全绿色低碳循环发
展经济体系的指导意见》，明确要大力发展绿色信贷和绿色直接融资，统一绿色债券标准，发展
绿色保险，支持符合条件的绿色产业企业上市融资；中国人民银行 2021 年工作会议提出要完善绿
色金融政策框架和激励机制。绿色金融是公司重要的业务发展方向，目前已搭建了较为健全的绿
色金融业务体系。后续，公司将进一步把握政策机遇，充分发挥能源领域竞争优势，大力拓展绿
色资产证券化、绿色债券等绿色金融业务，进一步提升经营绩效、发展质量和市场竞争力。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
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营业收入 1,824,551,674.46 1,300,313,713.40 40.32
营业成本 1,542,540,573.61 1,169,468,637.12 31.90
销售费用 99,496,703.10 99,543,723.38 -0.05
管理费用 488,548,782.99 422,406,765.90 15.66
财务费用 15,736,943.24 17,918,254.62 -12.17
研发费用 50,697,167.63 26,162,537.77 93.78
经营活动产生的现金流量净额 -381,721,713.84 -995,746,234.75 不适用
投资活动产生的现金流量净额 174,582,536.09 -39,869,574.02 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 829,379,417.43 1,971,995,210.73 -57.94
手续费及佣金支出 125,621,786.64 91,868,340.44 36.74
其他收益 7,526,361.89 14,139,625.29 -46.77
汇兑收益（损失以“－”号填列） -884,296.85 1,495,212.26 -159.14
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -304,732,956.80 838,757.32 -36,431.48
信用减值损失（损失以“-”号填列） -41,721,991.29 -77,695,843.58 不适用
资产处置收益（损失以“－”号填列） -601,070.43 -102,111.39 不适用
营业外收入 7,093,679.94 1,378,640.36 414.54
营业外支出 1,606,772.64 3,473,689.38 -53.74
所得税费用 268,123,186.17 205,938,558.78 30.20
营业收入变动原因说明：营业收入较上年同期增加,主要系本期电力运维业务增加所致。
营业成本变动原因说明：营业成本较上年同期增加,主要系本期电力运维业务增加所致。
研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期增加,主要系本期随着业务开展增加，研发投入相应
增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加,主要
系本期购买债券净现金流出减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加,主要
系本期购买债券、信托产品等投资减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少,主要
系上年同期非公开发行股份所致。
手续费及佣金支出变动原因说明：手续费及佣金支出较上年同期增加,主要系本期期货经纪业务增
加，佣金、手续费等成本相应增加所致。
其他收益变动原因说明：其他收益较上年同期减少,主要系本期政府补助减少所致。
汇兑收益变动原因说明：汇兑收益较上年同期减少,主要系汇率波动所致。
公允价值变动收益变动原因说明：公允价值变动收益较上年同期减少,主要系本期交易性金融资产
价值波动所致。
信用减值损失变动原因说明：信用减值损失较上年同期减少,主要系本期坏账计提减少所致。
资产处置收益变动原因说明：资产处置收益较上年同期减少,主要系本期出售固定资产损失增加所
致。
营业外收入变动原因说明：营业外收入较上年同期增加,主要系本期退回多缴诉讼赔偿款所致。
营业外支出变动原因说明：营业外支出较上年同期减少,主要系本期其他支出减少所致。
所得税费用变动原因说明：所得税费用较上年同期增加,主要系本期利润总额增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末金
本期期末数 上年期末数
额较上年期 情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数 占总资产的
末变动比例 明
比例（%） 比例（%）
（%）
货币资金 5,711,197,178.35 13.17 5,723,881,785.78 14.43 -0.22
应收款项 4,331,167,210.60 9.99 4,539,520,617.80 11.44 -4.59
存货 1,087,368,507.04 2.51 814,196,611.91 2.05 33.55 （1）
合同资产 21,553,992.02 0.05 13,441,035.27 0.03 60.36 （2）
投资性房地产 16,573,433.26 0.04 16,996,163.78 0.04 -2.49
长期股权投资 117,769,921.17 0.27 114,946,926.73 0.29 2.46
固定资产 794,785,938.39 1.83 829,899,881.64 2.09 -4.23
在建工程 40,606,327.72 0.09 49,646,482.14 0.13 -18.21
使用权资产 345,634,078.23 0.80 不适用 （3）
短期借款 2,482,197,389.86 5.72 2,348,665,421.83 5.92 5.69
合同负债 262,846,316.34 0.61 95,405,432.00 0.24 175.50 （4）
租赁负债 306,937,327.35 0.71 不适用 （5）
结算备付金 1,346,808,180.26 3.11 928,645,584.06 2.34 45.03 （6）
应收款项融资 105,689,324.68 0.24 198,038,174.28 0.50 -46.63 （7）
预付款项 240,074,481.73 0.55 98,698,335.88 0.25 143.24 （8）
买入返售金融 （9）
265,628,773.63 0.61 150,427,621.63 0.38 76.58
资产
其他流动资产 3,190,926,548.69 7.36 1,388,388,791.02 3.50 129.83 （10）
债权投资 657,726,667.58 1.52 1,747,224,278.35 4.40 -62.36 （11）
其他权益工具 （12）
119,173,094.60 0.27 82,284,754.27 0.21 44.83
投资
卖出回购金融 （13）
5,666,774,617.43 13.07 3,738,304,051.43 9.42 51.59
资产款
其他应付款 1,229,643,006.97 2.84 943,759,076.56 2.38 30.29 （14）
一年内到期的 （15）
571,787,922.62 1.32 不适用
非流动负债
其他非流动负 （16）
770,670,000.00 1.94 -100.00
债
其他说明
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（1）报告期末，公司存货为 1,087,368,507.04 元，较上期期末增长 33.55%,主要系本期项目履
约备货所致。
（2）报告期末，公司合同资产为 21,553,992.02 元，较上期期末增长 60.36%,主要系本期尚未达
到收款条件的合同应收款增加所致。
（3）报告期末，公司使用权资产为 345,634,078.23 元，较上期期末增加 345,634,078.23 元,主
要系本期公司执行新租赁准则所致。
（4）报告期末，公司合同负债为 262,846,316.34 元，较上期期末增长 175.5%,主要系本期预收
合同款项增加所致。
（5）报告期末，公司租赁负债为 306,937,327.35 元，较上期期末增加 306,937,327.35 元,主要
系本期公司执行新租赁准则所致。
（6）报告期末，公司结算备付金为 1,346,808,180.26 元，较上期期末增长 45.03%,主要系客户
备付金增加所致。
（7）报告期末，公司应收款项融资为 105,689,324.68 元，较上期期末下降 46.63%,主要系本年
度银行承兑汇票到期承兑所致。
（8）报告期末，公司预付款项为 240,074,481.73 元，较上期期末增长 143.24%,主要系本期项目
备货，采购增加所致。
（9）报告期末，公司买入返售金融资产为 265,628,773.63 元，较上期期末增长 76.58%,主要系
本期债券质押式回购业务规模增加所致。
（10）报告期末，公司其他流动资产为 3,190,926,548.69 元，较上期期末增长 129.83%,主要系
本期应收保理款项规模增加所致。
（11）报告期末，公司债权投资为 657,726,667.58 元，较上期期末下降 62.36%,主要系本期结构
化主体减少影响所致。
（12）报告期末，公司其他权益工具投资为 119,173,094.6 元，较上期期末增长 44.83%,主要系
本期股权投资公允价值增加所致。
（13）报告期末，公司卖出回购金融资产款为 5,666,774,617.43 元，较上期期末增长 51.59%,主
要系本期债券质押式回购业务规模增加所致。
（14）报告期末，公司其他应付款为 1,229,643,006.97 元，较上期期末增长 30.29%,主要系本期
增加关联方借款所致。
（ 15） 报告期末，公 司一年内 到期的非流动 负债 为 571,787,922.62 元，较上 期期末增加
571,787,922.62 元,主要系本期一年内到期的应付债券和租赁负债转入所致。
（16）报告期末，公司其他非流动负债为 0 元，较上期期末下降 100%,主要系本期控制的结构化
主体较少所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
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(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于 2021 年 1 月 12 日召开第七届董事会第二十五次会议，审议通过《关于置信智能下属
全资子公司股权划转的议案》，同意将全资子公司置信智能下属全资子公司英大碳资产 100%的股
权划转至公司名下。
详见公司在上海证券交易所网站披露的《国网英大关于置信智能下属全资子公司股权划转的
公告》（临 2021-003 号）、《国网英大关于碳资产管理子公司完成工商变更登记的公告》（临
2021-011 号）。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
交易性金融资产 10,718,052,603.37 10,965,468,507.17 247,415,903.80 8,697,907.42
其他债权投资 8,270,867,935.93 9,705,871,410.60 1,435,003,474.67 20,572,759.37
其他权益工具投资 82,284,754.27 119,173,094.60 36,888,340.33 738,000.00
合计 19,071,205,293.57 20,790,513,012.37 1,719,307,718.80 30,008,666.79
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
公司名称 主要产品 注册资本 总资产 净资产 净利润
信托业务
英大信托 402,900.60 1,121,189.50 1,056,184.48 75,427.32
固有业务
证券经纪及信用业务
自营投资业务
英大证券 投行业务 433,573.35 2,174,712.34 653,776.85 20,594.62
资产管理业务
期货业务
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英大保理 保理业务 20,000.00 217,302.84 21,564.30 611.05
英大碳资产 碳资产业务 10,000.00 19,912.64 16,066.93 -8,877.75
电气及新材料设备
置信智能 电力运维业务 100,000.00 839,806.00 311,493.72 -1,057.20
低碳节能与工程服务
上述主要子公司为母公司直接控制的子公司，其中英大信托、英大证券本期实现净利润占比
较大，实现营业总收入分别为 104,415.33 万元、69,504.12 万元，净利润分别为 75,427.32 万元、
20,594.62 万元。
上述主要子公司中，英大信托、英大证券本期净利润同比涨幅超 10%，且对公司合并经营业
绩影响较大。净利润同比分别增加 8,659.88 万元和 2,643.44 万元。增长比率为 12.97%和 14.73%。
主要是本期业务规模较去年同期增加所致。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
本公司管理或投资多个结构化主体，为信托计划和资管计划。本公司主要评估通过参与设立
相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益
(包括直接持有产生的收益以及预期管理费)以及对该类结构化主体的决策权范围，判断是否控制
该类结构化主体。若本公司通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结
构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本公司对该类结构化主体的权力影响可变回
报，则本公司认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。
报告期末，本公司无纳入合并范围的结构化主体。
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.经营风险
当前我国经济运行的内外部环境依然复杂严峻，对公司各项业务发展带来较多挑战。信托、
证券、期货等行业监管日趋严格，行业同质化竞争严重，集中度不断提高，公司信托、证券、期
货等业务展业难度提升，业务结构调整转型要求迫切。全国统一的碳交易市场加快建设，对公司
碳资产管理业务专业能力提出更高要求。现有电力系统向新型电力系统转型升级，铜、钢材等原
材料价格大幅波动，可能影响公司电力装备业务的市场规模和盈利能力。公司将根据国家政策导
向和行业发展情况，持续优化业务结构，严格管控经营风险，有效提升经营和管理水平。
2.信用风险
信用风险是指由于债务人或者交易对手不能履行或不能按时履行其合同义务，或者信用状况
的不利变动，导致本公司遭受非预期损失的风险。本公司面临的信用风险主要与债权信托、债券
投资、融资融券、保理融资等有关。公司将完善信用风险管理机制，严格业务准入标准，加强事
前防范和过程控制，强化重点领域风险监控，严格防范信用风险。
3.市场风险
市场风险是指由于利率、权益价格、原材料价格等不利变动，导致本公司遭受非预期损失的
风险。其中利率风险主要由公司所持有的固定收益类产品因收益率曲线波动、信用利差改变引起；
权益价格风险主要由公司所持有的股票、基金等权益品种因市场价格波动引起；原材料价格风险
主要由公司电力装备业务所使用原材料的市场价格波动引起。公司将持续完善市场风险管理体系，
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深化宏微观经济形势分析，提高投资策略科学性，加强市场风险日常监测，严格执行风险限额管
理，将市场风险控制在合理范围内。
4.合规风险
合规风险是指公司因未能满足国家有关行业监管要求而受到处罚的风险。当前行业监管持续
强化，监管措施不断加强，对公司合规经营、规范展业提出更高要求。公司如果不能及时适应监
管政策变化而出现违规，可能受到监管机构暂停或取消相关业务资格等处罚，从而对公司业务和
盈利产生不利影响。公司将继续严格遵守法律法规，贯彻落实监管要求，持续完善合规管理体系，
不断提高依法合规经营水平。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
2021 年第 一次 2021 年 1 月 28 日 www.sse.com.cn 2021 年 1 月 29 日 2021 年第一次临
临时股东大会 时股东大会决议
2020 年年 度股 2021 年 5 月 14 日 www.sse.com.cn 2021 年 5 月 15 日 2020 年年度股东
东大会 大会决议
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开两次股东大会，股东大会的具体情况详见上述对应日期在上海证券交
易所网站上披露的股东大会决议公告。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且生产各环节中不存在重大污染源。
公司全资子公司置信智能及其所属公司在日常生产经营中高度重视环境保护管理，环境保护
设施齐全、运行正常；并按照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中
华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废
物污染防治法》等法规要求，对生产过程中产生的污染物排放进行严格管理。报告期内未发生重
大环境事件和污染事故，也未出现因违法违规而受到处罚的情况。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
经核算，公司及下属子公司 2020 年度碳排放总量为 19,470 吨二氧化碳。报告期内，公司通
过注销等量的中国核证自愿减排量（CCER）实现 2020 年度碳中和。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2021 年春节期间，英大证券认真落实上级单位有关疫情防控的相关规定，组织职工属地过节，
充分体现对全体职工的关心关爱，积极响应深圳市总工会关于开展消费扶贫为职工节日送温暖的
号召，组织各分工会通过线上线下多种渠道采购扶贫产品用于职工春节慰问，共计采购贫困县农
产品 37 万余元。有效帮助贫困地区农户和工商户打开销路，切实提高贫困地区收入，不断巩固脱
贫成果。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
1、 实际控制人承诺事项
(1) 国家电网关于解决同业竞争的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 解决同业竞争
承诺方 国家电网
一、2013 年重组、2015 年重组承诺
1、国家电网及国家电网的全资子公司、控股子公司或国家电网拥有实际控
制权或重大影响的其他公司不存在与 2013 年重组和 2015 年重组完成后的上
市公司存在同业竞争的业务，并且国家电网及国家电网的全资子公司、控股
子公司或国家电网拥有实际控制权或重大影响的其他公司将不会从事任何
与上市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。
2、国家电网确定将上市公司作为配电变压器、线路复合绝缘子、复合绝缘
杆塔、雷电监测与防护系统、高压测试与计量系统、变压器等状态监测、煤
层气能效管理等工业节能的业务载体，不在上市公司之外新增同类业务。
3、如国家电网及国家电网的全资子公司、控股子公司或国家电网拥有实际
控制权或重大影响的其他公司现有或未来经营活动可能在将来与上市公司
发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，国家电网将放弃或将促使国家电
网之全资子公司、控股子公司或国家电网拥有实际控制权或重大影响的其他
公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或将国家电网之全资子公司、控
股子公司或国家电网拥有实际控制权或重大影响的其他公司或该等公司的
竞争性资产/业务以公平、公允的市场价格，在适当时机全部注入上市公司
或对外转让。
承诺内容
二、2020 年重组承诺
1、本公司（包括本公司控制的除上市公司、标的公司外其他的全资、控股
企业，下同）未经营与标的公司（包括标的公司控制的全资、控股企业，下
同）主营业务构成实质同业竞争的业务；本次重组不会导致本公司与上市公
司（包括上市公司控制的全资、控股企业，下同）新增同业竞争；
2、本公司保证将来不从事任何法律、法规和规范性法律文件所规定的对上
市公司构成竞争的经营业务或活动；
3、在本次重组完成后，本公司将对业务经营活动进行监督和约束，如果将
来本公司的产品或业务与上市公司的产品或业务出现相同或类似的情况，本
公司承诺将采取以下措施解决：
（1）本公司从任何第三者获得的任何商业机会与上市公司的产品或业务可
能构成同业竞争的，本公司将立即通知上市公司，并尽力将该等商业机会让
与上市公司；
（2）如本公司与上市公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突，则优先
考虑上市公司的利益。
若本公司违反上述承诺给上市公司造成损失，将由本公司承担相应的赔偿责
任。上述承诺于本公司控制上市公司期间有效。
承诺时间及期限 2012 年 11 月 23 日、2015 年 6 月 16 日、2019 年 10 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
不适用
明未完成履行的具体
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原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
(2) 国家电网关于解决关联交易的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 解决关联交易
承诺方 国家电网
一、2013年重组、2015年重组承诺
1、2013年重组和2015年重组完成后，国家电网及国家电网的附属公司与上
市公司之间将尽量减少关联交易。
2、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，保证按市场化原则和公
允价格进行交易，不利用该类交易从事任何损害上市公司或其中小股东利益
的行为，并将督促上市公司履行合法决策程序，按照《上海证券交易所股票
上市规则》和《公司章程》等的规定履行信息披露义务。
3、将督促国网电科院严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公
司章程》的有关规定依法行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事
会对有关涉及国家电网及国家电网的附属公司事项的关联交易进行表决时，
履行回避表决义务。
4、国家电网及国家电网的附属公司和上市公司就相互间关联事务及交易所
做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件
承诺内容 下与任何第三方进行业务往来或交易。
二、2020年重组承诺
1、本公司（包括本公司控制的其他全资、控股企业，下同）将严格遵守相
关法律、法规、规范性文件、《公司章程》及上市公司关联交易决策制度等
有关规定行使股东权利（如适用）；在股东大会对涉及本公司的关联交易进
行表决时，履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序（如适用）。
2、本公司将尽可能地减少与上市公司（包括上市公司控制的全资、控股企
业，下同）的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将
遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签署协议，履行合法程序，按照
相关法律、法规、规范性文件、《公司章程》等有关规定履行信息披露义务
和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法
权益。
如本公司违反上述承诺与上市公司进行交易，而给上市公司造成损失的，由
本公司承担赔偿责任。
承诺时间及期限 2011 年 11 月 9 日、2014 年 12 月 17 日、2019 年 10 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
(3) 国家电网关于保持上市公司独立性的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 其他（保持上市公司独立性）
承诺方 国家电网
承诺内容 1、保证上市公司的资产独立
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本公司保证，本公司及本公司控制的公司、企业或其他组织机构（以下简称
“本公司控制的其他主体”）的资产与上市公司的资产将严格分开，确保上
市公司完全独立经营。
本公司将严格遵守法律、法规和规范性文件及上市公司章程中关于上市公司
与关联方资金往来及对外担保等内容的规定，保证本公司及本公司控制的其
他主体不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源，保证不以上市公司的
资产为本公司及本公司控制的其他主体的债务违规提供担保。
2、保证上市公司的人员独立
本公司保证，上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高
级管理人员均不在本公司及本公司控制的其他主体担任除董事、监事以外的
其他行政职务，不在本公司及本公司控制的其他主体领薪；上市公司的财务
人员不在本公司及本公司控制的其他主体中兼职及/或领薪。
3、保证上市公司的财务独立
本公司保证上市公司的财务部门独立和财务核算体系独立；上市公司独立核
算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司
的财务管理制度；上市公司具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存
在与本公司或本公司控制的其他主体共用银行账户的情形。
本公司不会干预上市公司的资金使用。
4、保证上市公司的机构独立
本公司保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行
使经营管理职权。本公司及本公司控制的其他主体与上市公司的机构完全分
开，不存在机构混同的情形。
5、保证上市公司的业务独立
本公司保证，上市公司的业务独立于本公司及本公司控制的其他主体，并拥
有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有独立面向市场自主经
营的能力；本公司除依法通过本公司控制的其他主体行使股东权利外，不会
对上市公司的正常经营活动进行干预。若本公司违反上述承诺给上市公司及
其他股东造成损失，将由本公司承担相应的赔偿责任。
承诺时间及期限 2019 年 10 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
2、 控股股东承诺事项
(1) 英大集团关于认购股份锁定期的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 股份限售
承诺方 英大集团
1、本企业在 2020 年重组中以资产认购取得的上市公司非公开发行的股份，
自上述股份发行结束之日起 36 个月内不转让。
2020 年重组完成后 6 个月内，如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低
于 2020 年重组发行股份购买资产项下股票发行价（以下简称“发行价”），
承诺内容
或者 2020 年重组完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本企业持有的上
市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。
2、2020 年重组结束后，本企业因上市公司送红股、转增股本等情形而增持
的股份，亦遵守上述锁定期的约定。
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3、若本企业基于 2020 年重组所取得股份的锁定期承诺与证券监管机构的最
新监管意见不相符，本企业将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调
整。
4、上述锁定期届满后，本企业将按照中国证券监督管理委员会及上海证券
交易所的有关规定执行。
承诺时间及期限 2019 年 3 月 29 日，3 年
是否有履行期限 是
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
(2) 英大集团关于避免同业竞争的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 解决同业竞争
承诺方 英大集团
1、本公司（包括本公司控制的除上市公司、标的公司外其他的全资、控股
企业，下同）未经营与标的公司（包括标的公司控制的全资、控股企业，下
同）主营业务构成实质同业竞争的业务；本次重组不会导致本公司与上市公
司（包括上市公司控制的全资、控股企业，下同）新增同业竞争；
2、本公司保证将来不从事任何法律、法规和规范性法律文件所规定的对上
市公司构成竞争的经营业务或活动；
3、在本次重组完成后，本公司将对业务经营活动进行监督和约束，如果将
来本公司的产品或业务与上市公司的产品或业务出现相同或类似的情况，本
承诺内容
公司承诺将采取以下措施解决：
（1）本公司从任何第三者获得的任何商业机会与上市公司的产品或业务可
能构成同业竞争的，本公司将立即通知上市公司，并尽力将该等商业机会让
与上市公司；
（2）如本公司与上市公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲突，则优先
考虑上市公司的利益。
若本公司违反上述承诺给上市公司造成损失，将由本公司承担相应的赔偿责
任。上述承诺于本公司控制上市公司期间有效。
承诺时间及期限 2019 年 10 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
(3) 英大集团关于规范关联交易的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 解决关联交易
承诺方 英大集团
1、本公司（包括本公司控制的其他全资、控股企业，下同）将严格遵守相
承诺内容
关法律、法规、规范性文件、《公司章程》及上市公司关联交易决策制度等
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有关规定行使股东权利（如适用）；在股东大会对涉及本公司的关联交易进
行表决时，履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序（如适用）。
2、本公司将尽可能地减少与上市公司（包括上市公司控制的全资、控股企
业，下同）的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将
遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签署协议，履行合法程序，按照
相关法律、法规、规范性文件、《公司章程》等有关规定履行信息披露义务
和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法
权益。
如本公司违反上述承诺与上市公司进行交易，而给上市公司造成损失的，由
本公司承担赔偿责任。
承诺时间及期限 2019 年 10 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
(4) 关于保证上市公司的独立性的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 其他（保持上市公司独立性）
承诺方 英大集团
1、保证上市公司的资产独立
本公司保证，本公司及本公司控制的公司、企业或其他组织机构（以下简称
“本公司控制的其他主体”）的资产与上市公司的资产将严格分开，确保上
市公司完全独立经营。
本公司将严格遵守法律、法规和规范性文件及上市公司章程中关于上市公司
与关联方资金往来及对外担保等内容的规定，保证本公司及本公司控制的其
他主体不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源，保证不以上市公司的
资产为本公司及本公司控制的其他主体的债务违规提供担保。
2、保证上市公司的人员独立
本公司保证，上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高
级管理人员均不在本公司及本公司控制的其他主体担任除董事、监事以外的
其他行政职务，不在本公司及本公司控制的其他主体领薪；上市公司的财务
人员不在本公司及本公司控制的其他主体中兼职及/或领薪。
承诺内容 3、保证上市公司的财务独立
本公司保证上市公司的财务部门独立和财务核算体系独立；上市公司独立核
算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司
的财务管理制度；上市公司具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存
在与本公司或本公司控制的其他主体共用银行账户的情形。
本公司不会干预上市公司的资金使用。
4、保证上市公司的机构独立
本公司保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行
使经营管理职权。本公司及本公司控制的其他主体与上市公司的机构完全分
开，不存在机构混同的情形。
5、保证上市公司的业务独立
本公司保证，上市公司的业务独立于本公司及本公司控制的其他主体，并拥
有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有独立面向市场自主经
营的能力；本公司除依法行使股东权利外，不会对上市公司的正常经营活动
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进行干预。若本公司违反上述承诺给上市公司及其他股东造成损失，将由本
公司承担相应的赔偿责任。
承诺时间及期限 2019 年 10 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
3、 持股 5%以上的股东承诺事项
(1) 国网电科院关于解决同业竞争的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 解决同业竞争
承诺方 国网电科院
1、2013 年重组和 2015 年重组完成后，国网电科院及国网电科院的全资子
公司、控股子公司或国网电科院拥有实际控制权或重大影响的其他公司不存
在与 2013 年重组和 2015 年重组后上市公司存在同业竞争的业务，且将不会
从事任何与上市公司目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。
2、如国网电科院及国网电科院的全资子公司、控股子公司或国网电科院拥
承诺内容 有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活动可能在将来与上市公司
发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，国网电科院将放弃或将促使国网
电科院之全资子公司、控股子公司或国网电科院拥有实际控制权或重大影响
的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或将国网电科院之全资子
公司、控股子公司或国网电科院拥有实际控制权或重大影响的其他公司以公
平、公允的市场价格在适当时机全部注入上市公司或对外转让。
承诺时间及期限 2012 年 3 月 18 日、2014 年 12 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
(2) 国网电科院关于解决关联交易的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 解决关联交易
承诺方 国网电科院
1、2013 年重组和 2015 年重组完成后，国网电科院及国网电科院的附属公
司与上市公司之间将尽量减少关联交易。
2、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，保证按市场化原则和公
允价格进行交易，不利用该类交易从事任何损害上市公司或其中小股东利益
承诺内容 的行为，并将督促上市公司履行合法决策程序，按照《上海证券交易所股票
上市规则》和《公司章程》等的规定履行信息披露义务。
3、国网电科院将严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司
章程》的有关规定依法行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会
对有关涉及国网电科院事项的关联交易进行表决时，履行回避表决义务。
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4、国网电科院及国网电科院的附属公司和上市公司就相互间关联事务及交
易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争
条件下与任何第三方进行业务往来或交易。
承诺时间及期限 2012 年 3 月 18 日、2014 年 12 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
(3) 国网电科院关于 2015 年重组所涉知识产权转移及处理的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 （其他）2015 年重组所涉知识产权转移及处理
承诺方 国网电科院
2015 年重组完成后，如果因武汉南瑞或其子公司与第三方共有知识产权而
承诺内容 导致上市公司及/或武汉南瑞或其子公司遭受的任何损失，国网电科院将在
实际损失发生之日起两个月内以现金方式予以补偿。
承诺时间及期限 2014 年 12 月 17 日
是否有履行期限 否
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
(4) 国网电科院关于股份锁定期的承诺
承诺背景 与重大资产重组相关的承诺
承诺类型 股份限售
承诺方 国网电科院
1、本企业于 2020 年重组前已持有的上市公司股份，自 2020 年重组完成之
日起 12 个月内不交易或转让。
2、2020 年重组结束后，本企业因上市公司送红股、转增股本等情形而增持
的股份，亦遵守上述锁定期的约定。
承诺内容
3、若本企业的锁定期承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符，本企业
将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。
4、上述锁定期届满后，本企业将按照中国证券监督管理委员会及上海证券
交易所的有关规定执行。
承诺时间及期限 2019 年 3 月 29 日，1 年
是否有履行期限 是
是否及时严格履行 是
如未能及时履行应说
明未完成履行的具体 不适用
原因
如未能及时履行应说
不适用
明下一步计划
29 / 165
国网英大股份有限公司 2021 年半年度报告
备注：上述股份锁定期已于 2021 年 2 月 27 日届满，股份限售承诺履行完毕。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
英大信托因与北京京奥卓元资产管理有限公司就“英大信托-联赢 LY004 详见公司于 2021 年 3
号-塑力集团应收账款收益权集合资金信托计划”产生争议，北京京奥卓 月 22 日在上海证券交
元资产管理有限公司向北京仲裁委员会申请仲裁，英大信托已根据仲裁 易所网站披露的临
庭裁决，向申请人支付全部款项 22,181.82 万元，本次仲裁执行完毕。 2021-014 号公告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
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国网英大股份有限公司 2021 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
交易价格
关联 关联
关联 关联 占同类交 与市场参
关联交易 交易 交易 市场
关联交易方 关联关系 交易 交易 关联交易金额 易金额的 考价格差
内容 定价 结算 价格
类型 价格 比例(%) 异较大的
原则 方式
原因
国家电网所属 同受国家 采购商品 市场 货币
采购 52,250,733.84 2.8677
公司 电网控制 /劳务 价格 资金
国家电网所属 同受国家 广告费支 市场 货币
采购 971,698.11 0.0533
公司 电网控制 出 价格 资金
国家电网所属 同受国家 市场 货币
采购 利息支出 15,743,143.84 0.8640
公司 电网控制 价格 资金
国家电网所属 同受国家 物业管理 市场 货币
采购 4,446,486.37 0.2440
公司 电网控制 支出 价格 资金
国家电网所属 同受国家 信息系统 市场 货币
采购 5,179,777.41 0.2843
公司 电网控制 维护支出 价格 资金
北京英大长安
同受英大 采购商品 市场 货币
风险管理咨询 采购 89,150.94 0.0049
集团控制 /劳务 价格 资金
有限公司
福建和盛高科
子公司的 采购商品 市场 货币
技产业有限公 采购 9,016,743.30 0.4949
联营企业 /劳务 价格 资金
司
广发银行股份 母公司的 市场 货币
采购 利息支出 5,664,794.51 0.3109
有限公司 联营企业 价格 资金
南瑞通用电气
智能监测诊断 子公司的 采购商品 市场 货币
采购 8,397,699.13 0.4609
（武汉）有限 合营企业 /劳务 价格 资金
公司
黔西南州金信
子公司的 采购商品 市场 货币
电力科技有限 采购 20,248,330.19 1.1113
合营企业 /劳务 价格 资金
公司
英大基金管理 同受英大 资产管理 市场 货币
采购 10,131,086.23 0.5560
有限公司 集团控制 支出 价格 资金
英大泰和财产
同受英大 保险费支 市场 货币
保险股份有限 采购 187,841.22 0.0103
集团控制 出 价格 资金
公司
英大泰和财产
同受英大 采购商品 市场 货币
保险股份有限 采购 12,672.90 0.0007
集团控制 /劳务 价格 资金
公司
国家电网所属 同受国家 销售商品 市场 货币
销售 1,374,810,318.90 38.2514
公司 电网控制 提供劳务 价格 资金
国网国际融资 同受英大 销售商品 市场 货币
销售 39,344,130.37 1.0947
租赁有限公司 集团控制 提供劳务 价格 资金
黔西南州金信 子公司的 销售商品 市场 货币
销售 4,438,261.52 0.1235
电力科技有限 合营企业 提供劳务 价格 资金
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公司
福建和盛高科
子公司的 销售商品 市场 货币
技产业有限公 销售 19,861,189.84 0.5526
联营企业 提供劳务 价格 资金
司
国家电网所属 同受国家 手续费及 市场 货币
销售 862,768,647.39 24.0048
公司 电网控制 佣金收入 价格 资金
国网国际融资 同受英大 手续费及 市场 货币
销售 187,169.81 0.0052
租赁有限公司 集团控制 佣金收入 价格 资金
国网英大国际
本公司控 手续费及 市场 货币
控股集团有限 销售 37,738,137.42 1.0500
股股东 佣金收入 价格 资金
公司
英大基金管理同受英大 手续费及 市场 货币
销售 135,055.82 0.0038
有限公司 集团控制 佣金收入 价格 资金
合计 / / 2,471,623,069.06 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 无
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
存款
关联方 关联关系 每日最高存款限额 利率 期初余额 本期发生额 期末余额
范围
中国电力财 同受国家电
1,000,000,000.00 1.38% 925,081,584.45 -232,557,891.86 692,523,692.59
务有限公司 网控制
广发银行股 母公司的联
10,000,000.00 0.35% 6,928,976.76 2,084,423.24 9,013,400.00
份有限公司 营企业
合计 / / / 932,010,561.21 -230,473,468.62 701,537,092.59
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额
中国电力财务有限公司 同受国家电网控制 同业拆借 2,300,000,000.00 400,000,000.00
广发银行股份有限公司 母公司的联营企业 同业拆借 1,640,000,000.00 200,000,000.00
华夏银行股份有限公司 母公司的联营企业 同业拆借 900,000,000.00
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
租赁资产 金额确定
出租方 承租方 租赁收益/费用 关联关系
情况 依据
福建置信电力技术服务有限
国家电网所属公司 房屋租赁 2,908,383.84 市场价格 同受国家电网控制
公司
江苏南瑞帕威尔电气有限公
国家电网所属公司 房屋租赁 520,228.80 市场价格 同受国家电网控制
司
天津置信电气有限
国家电网所属公司 房屋租赁 2,240,358.46 市场价格 同受国家电网控制
责任公司
国家电网所属公司 武汉南瑞 房屋租赁 2,601,992.28 市场价格 同受国家电网控制
中国电力财务有限公司 英大期货 房屋租赁 6,419,544.08 市场价格 同受国家电网控制
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英大长安保险经纪有限公司 英大信托 房屋租赁 141,044.04 市场价格 同受英大集团控制
中国电力财务有限公司 英大信托 房屋租赁 8,244,993.03 市场价格 同受国家电网控制
国家电网所属公司 英大证券 房屋租赁 90,000.00 市场价格 同受国家电网控制
英大长安保险经纪有限公司 英大证券 房屋租赁 139,633.00 市场价格 同受英大集团控制
国家电网所属公司 置信智能 房屋租赁 240,825.69 市场价格 同受国家电网控制
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系
担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 38,167.13
报告期末对子公司担保余额合计（B） 38,167.13
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 38,167.13
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.85
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
367.13
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 367.13
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 限售股数 限售股数
济南市能源投资有限责任公司 115,640,096 115,640,096 0 0 非公开发行 2021 年 3 月 1 日
湘财证券股份有限公司 10,490,830 10,490,830 0 0 非公开发行 2021 年 3 月 1 日
深圳市国有免税商品（集团）有
10,490,830 10,490,830 0 0 非公开发行 2021 年 3 月 1 日
限公司
合计 136,621,756 136,621,756 0 0 / /
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 78,822
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结情
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条 况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份数量 股份
数量
状态
国网英大国际控股集团有限公司 0 3,747,456,382 65.53 3,747,456,382 无 国有法人
国网电力科学研究院有限公司 0 428,138,981 7.49 无 国有法人
境内非国
上海置信(集团)有限公司 0 207,857,842 3.63 无
有法人
境内非国
上海置信电气工程安装有限公司 0 97,069,509 1.70 无
有法人
济南市能源投资有限责任公司 -28,511,778 87,128,318 1.52 质押 15,000,000 国有法人
上海东捷建设（集团）有限公司 -7,574,300 77,730,736 1.36 无 其他
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国网新源控股有限公司 0 71,339,437 1.25 71,339,437 无 国有法人
南方电网资本控股有限公司 -66,819,909 22,271,000 0.39 无 国有法人
华能资本服务有限公司 0 17,886,714 0.31 无 国有法人
深圳市国有免税商品（集团）有限公司 0 10,490,830 0.18 无 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
国网电力科学研究院有限公司 428,138,981 人民币普通股 428,138,981
上海置信(集团)有限公司 207,857,842 人民币普通股 207,857,842
上海置信电气工程安装有限公司 97,069,509 人民币普通股 97,069,509
济南市能源投资有限责任公司 87,128,318 人民币普通股 87,128,318
上海东捷建设（集团）有限公司 77,730,736 人民币普通股 77,730,736
南方电网资本控股有限公司 22,271,000 人民币普通股 22,271,000
华能资本服务有限公司 17,886,714 人民币普通股 17,886,714
深圳市国有免税商品（集团）有限公司 10,490,830 人民币普通股 10,490,830
姚佑国 6,365,800 人民币普通股 6,365,800
陈嘉伟 5,646,200 人民币普通股 5,646,200
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 无
1.国家电网有限公司持有国网英大国际控股集团有限公司 100%的股权，持有国
网电力科学研究院有限公司 100%的股权，持有国网新源控股有限公司 70%的股
上述股东关联关系或一致行动的说明
权。2.上海置信(集团)有限公司持有上海置信电气工程安装有限公司 100%的股
权。3.除上述关联关系外，公司未知上述股东之间存在其他关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
备注：截至本报告披露日，济南市能源投资有限责任公司已解除 15,000,000 股股份质押。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 国网英大国际控股集团有限公司 3,747,456,382 2023 年 3 月 1 日 0 36 个月
2 国网新源控股有限公司 71,339,437 2023 年 3 月 1 日 0 36 个月
1.国家电网有限公司持有国网英大国际控股集团有限公司 100%的股权，持有国网新
上述股东关联关系或一致行动的说明 源控股有限公司 70%的股权。2.除上述关联关系外，公司未知上述股东之间存在其
他关联关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元币种：人民币
投资 是否存
债 交 者适 在终止
简 发行 起息 到期 券 利率 易 当性 交易机 上市交
债券名称 代码 还本付息方式
称 日 日 日 余 （%） 场 安排 制 易的风
额 所 （如 险
有）
采用单利按年 深 深圳证
英大证券有限 计息，不计复 圳 券交易
19 2019 2019 2021
责任公司 2019 利。每年付息一 证 所综合
英 年7 年7 年7
年非公开发行 118998 5 4.30% 次，到期一次还 券 协议交 否
大 月 31 月 31 月 31
证券公司次级 本，最后一期利 交 易平台
C1 日 日 日
债券（第一期） 息随本金的兑 易 挂牌转
付一期支付。 所 让
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
截至本报告披露日，英大证券公司债券增信机制、偿债计划和其他偿债保障措施与相应的债
券募集说明书中“偿债计划及其他保障措施”没有重大变化。
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英大证券“19 英大 C1”不设担保等增信机制。公司债券的偿债资金将主要来源于英大证券日
常经营所产生的收入及利润。2018 年度、2019 年度和 2020 年度，英大证券合并财务报表营业总
收入分别为 7.68 亿元、11.00 亿元、12.29 亿元，实现归属于母公司的净利润分别为 0.38 亿元、
1.51 亿元、3.16 亿元。良好的收入规模和盈利积累，是公司按期偿本付息的有力保障。
公司经营稳健，信用记录良好，各项风险监管指标均满足相关要求，外部融资渠道畅通。英
大证券获得多家银行的授信额度，一旦债券兑付遇到突发性的资金周转问题，公司将通过各种可
行的融资方式予以解决。同时，为了充分、有效地维护债券持有人的的利益，英大证券对公司债
券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括制定《债券持有人会议规则》设立专门的偿付工作小
组、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，
形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施，报告期内上述措施的执行情况，与募集说明书的
相关承诺一致。
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
截止披露日，已到期公司债券已全部偿还。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 1.39 1.50 -7.33
速动比率 1.20 1.38 -13.04
资产负债率（%） 52.50 49.49 6.08
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
扣除非经常性损益后净 上年同期公司完成重
利润 大重组，被合并方合
637,466,600.93 483,012,964.52 31.98
并前净损益全部计入
非经常性损益所致
EBITDA 全部债务比 0.06 0.06
利息保障倍数 7.44 6.36 16.82
现金利息保障倍数 主要是本期经营活动
-2.20 -5.61 不适用 产生现金流量净流出
所致
EBITDA 利息保障倍数 8.03 6.75 18.96
贷款偿还率（%） 100% 100%
利息偿付率（%） 100% 100%
注：以上均为国网英大合并口径计算的主要会计数据和财务指标。
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：国网英大股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,711,197,178.35 5,723,881,785.78
结算备付金 1,346,808,180.26 928,645,584.06
拆出资金
交易性金融资产 10,965,468,507.17 10,718,052,603.37
衍生金融资产
应收票据 3,477,196.80
应收账款 4,331,167,210.60 4,539,520,617.80
应收款项融资 105,689,324.68 198,038,174.28
预付款项 240,074,481.73 98,698,335.88
融出资金 2,882,369,490.76 2,592,482,498.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 95,502,358.57 88,688,822.78
其中：应收利息 2,608,501.61 3,519,603.96
应收股利 212,052.00 1,805,160.70
买入返售金融资产 265,628,773.63 150,427,621.63
存货 1,087,368,507.04 814,196,611.91
合同资产 21,553,992.02 13,441,035.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 12,828,498.09 15,256,038.14
其他流动资产 3,190,926,548.69 1,388,388,791.02
流动资产合计 30,256,583,051.59 27,273,195,717.37
非流动资产：
发放贷款和垫款 18,678,470.50
债权投资 657,726,667.58 1,747,224,278.35
其他债权投资 9,705,871,410.60 8,270,867,935.93
长期应收款 251,671,680.75 251,678,421.31
长期股权投资 117,769,921.17 114,946,926.73
其他权益工具投资 119,173,094.60 82,284,754.27
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,573,433.26 16,996,163.78
固定资产 794,785,938.39 829,899,881.64
在建工程 40,606,327.72 49,646,482.14
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产 345,634,078.23
无形资产 420,346,389.47 406,937,302.17
开发支出 108,155,053.82 103,321,485.26
商誉 201,063,029.31 201,063,029.31
长期待摊费用 10,750,645.04 12,612,370.42
递延所得税资产 311,568,357.67 300,615,962.51
其他非流动资产 327,300.00
非流动资产合计 13,102,023,327.61 12,406,773,464.32
资产总计 43,358,606,379.20 39,679,969,181.69
流动负债：
短期借款 2,482,197,389.86 2,348,665,421.83
向中央银行借款
拆入资金 1,102,154,500.00 1,200,100,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 619,452,317.91 580,060,075.15
应付账款 3,240,767,673.65 3,222,841,885.34
预收款项 484,272.21 4,409,570.32
合同负债 262,846,316.34 95,405,432.00
卖出回购金融资产款 5,666,774,617.43 3,738,304,051.43
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款 5,871,086,817.53 5,488,767,707.63
代理承销证券款
应付职工薪酬 159,364,471.19 128,562,815.48
应交税费 425,258,889.11 391,299,488.63
其他应付款 1,229,643,006.97 943,759,076.56
其中：应付利息
应付股利 6,358,062.88 296,029,054.30
应付手续费及佣金 20,656,162.20 8,081,866.86
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 571,787,922.62
其他流动负债 64,204,565.73 64,528,779.37
流动负债合计 21,716,678,922.75 18,214,786,170.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 602,341,643.84 509,071,100.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 306,937,327.35
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,878,283.02 6,791,572.74
递延所得税负债 129,375,534.81 135,063,249.34
其他非流动负债 770,670,000.00
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国网英大股份有限公司 2021 年半年度报告
非流动负债合计 1,044,532,789.02 1,421,595,922.08
负债合计 22,761,211,711.77 19,636,382,092.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,718,435,744.00 5,718,435,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,930,723,204.07 4,930,723,204.07
减：库存股
其他综合收益 64,378,491.78 4,415,947.31
专项储备
盈余公积 950,683,676.22 950,683,676.22
一般风险准备 732,796,049.56 732,796,049.56
未分配利润 5,223,311,645.38 4,932,863,789.73
归属于母公司所有者权益
17,620,328,811.01 17,269,918,410.89
（或股东权益）合计
少数股东权益 2,977,065,856.42 2,773,668,678.12
所有者权益（或股东权
20,597,394,667.43 20,043,587,089.01
益）合计
负债和所有者权益（或
43,358,606,379.20 39,679,969,181.69
股东权益）总计
公司负责人：谭真勇主管会计工作负责人：车雪梅会计机构负责人：丁洪峰
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：国网英大股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 152,230,238.59 77,737,768.51
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,067,720.63 6,270,306.17
应收款项融资
预付款项 58,245.24 39,800.00
其他应收款 109,646,773.06 656,552,926.27
其中：应收利息
应收股利 64,842,274.08 485,121,074.08
存货 95,769.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,371,830.77 9,142,626.32
流动资产合计 273,374,808.29 749,839,196.29
非流动资产：
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 15,401,104,625.57 15,401,104,625.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 12,896,264.99 13,330,271.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 23,494,757.23
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,267.50
其他非流动资产
非流动资产合计 15,437,509,915.29 15,414,434,897.02
资产总计 15,710,884,723.58 16,164,274,093.31
流动负债：
短期借款 150,179,666.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00
应付账款 2,583,071.14 7,981,927.27
预收款项
合同负债 786,208.37
应付职工薪酬 632,352.56 250,977.66
应交税费 3,573,662.74
其他应付款 56,210,856.92 25,055,349.89
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,138,536.63
其他流动负债
流动负债合计 64,564,817.25 197,827,792.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 21,624,097.56
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
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其他非流动负债
非流动负债合计 21,624,097.56
负债合计 86,188,914.81 197,827,792.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,718,435,744.00 5,718,435,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,301,791,013.65 9,301,791,013.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 279,098,212.99 279,098,212.99
未分配利润 325,370,838.13 667,121,330.07
所有者权益（或股东权益）
15,624,695,808.77 15,966,446,300.71
合计
负债和所有者权益（或股
15,710,884,723.58 16,164,274,093.31
东权益）总计
公司负责人：谭真勇主管会计工作负责人：车雪梅会计机构负责人：丁洪峰
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 3,624,784,194.29 2,727,716,119.03
其中：营业收入 1,824,551,674.46 1,300,313,713.40
利息收入 427,636,709.74 355,125,663.01
已赚保费
手续费及佣金收入 1,372,595,810.09 1,072,276,742.62
二、营业总成本 2,496,178,181.94 1,999,635,054.82
其中：营业成本 1,542,540,573.61 1,169,468,637.12
利息支出 153,882,418.82 152,768,584.08
手续费及佣金支出 125,621,786.64 91,868,340.44
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 19,653,805.91 19,498,211.51
销售费用 99,496,703.10 99,543,723.38
管理费用 488,548,782.99 422,406,765.90
研发费用 50,697,167.63 26,162,537.77
财务费用 15,736,943.24 17,918,254.62
其中：利息费用 19,522,066.10 24,672,010.98
利息收入 6,296,964.28 7,433,614.35
加：其他收益 7,526,361.89 14,139,625.29
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投资收益（损失以“－”号填列） 320,427,277.82 290,584,040.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,822,993.44 1,076,027.50
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列） -884,296.85 1,495,212.26
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -304,732,956.80 838,757.32
信用减值损失（损失以“-”号填列） -41,721,991.29 -77,695,843.58
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,898,601.32 -3,844,426.69
资产处置收益（损失以“－”号填列） -601,070.43 -102,111.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,110,517,938.01 953,496,318.01
加：营业外收入 7,093,679.94 1,378,640.36
减：营业外支出 1,606,772.64 3,473,689.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,116,004,845.31 951,401,268.99
减：所得税费用 268,123,186.17 205,938,558.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 847,881,659.14 745,462,710.21
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
847,881,659.14 745,462,710.21
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
644,990,871.78 569,237,714.16
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 202,890,787.36 176,224,996.05
六、其他综合收益的税后净额 60,468,935.41 -17,763,201.81
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税
59,962,544.47 -17,494,679.65
后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 27,666,255.25 6,965,460.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 27,666,255.25 6,965,460.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 32,296,289.22 -24,460,139.65
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动 32,553,111.85 -26,000,799.36
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备 -256,822.63 1,540,659.71
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
506,390.94 -268,522.16
净额
七、综合收益总额 908,350,594.55 727,699,508.40
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 704,953,416.25 551,743,034.51
（二）归属于少数股东的综合收益总额 203,397,178.30 175,956,473.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.113 0.106
（二）稀释每股收益(元/股) 0.113 0.106
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公司负责人：谭真勇主管会计工作负责人：车雪梅会计机构负责人：丁洪峰
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 781,794.77 32,411,416.38
减：营业成本 545,273.46 31,259,782.98
税金及附加 1,203.30 136,260.38
销售费用 16,274,470.72
管理费用 16,939,236.03 30,446,967.05
研发费用 879,275.26
财务费用 31,882.79 9,739,316.62
其中：利息费用 192,733.33 10,016,020.85
利息收入 802,880.86 314,592.57
加：其他收益 27,791.05 2,601,807.42
投资收益（损失以“－”号填列） 29,480,000.00 208,831,715.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 27,423.27
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 6,266.44 -659,153.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -136,346.51
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,778,256.68 154,313,366.51
加：营业外收入 0.21
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,778,256.68 154,313,366.72
减：所得税费用 -14,267.50 -186,654.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,792,524.18 154,500,021.36
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
12,792,524.18 154,500,021.36
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信用减值准备
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5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 12,792,524.18 154,500,021.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：谭真勇主管会计工作负责人：车雪梅会计机构负责人：丁洪峰
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,471,790,651.19 1,891,364,425.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
为交易目的而持有的金融资产净减
623,923,801.22
少额
融出资金净减少额
收取利息、手续费及佣金的现金 1,861,080,236.79 1,229,687,232.21
拆入资金净增加额 -100,000,000.00 1,600,000,000.00
回购业务资金净增加额 1,930,300,356.51 -88,609,000.00
代理买卖证券收到的现金净额 382,698,789.76 980,220,994.73
收到的税费返还 52,762,748.52 1,911,214.18
收到其他与经营活动有关的现金 725,117,699.42 688,121,099.11
经营活动现金流入小计 8,323,750,482.19 6,926,619,766.84
购买商品、接受劳务支付的现金 4,726,975,573.89 1,771,877,321.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增
107,094,565.82
加额
融出资金净增加额 277,001,528.78 106,053,527.18
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 226,257,767.84 161,079,713.79
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 394,308,768.86 312,354,100.68
支付的各项税费 512,722,892.32 663,024,125.75
支付其他与经营活动有关的现金 2,461,111,098.52 4,907,977,212.37
经营活动现金流出小计 8,705,472,196.03 7,922,366,001.59
经营活动产生的现金流量净额 -381,721,713.84 -995,746,234.75
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,410,600,546.24 5,460,143,594.62
取得投资收益收到的现金 127,287,310.54 165,346,435.78
处置固定资产、无形资产和其他长
483,406.82 129,810.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 300,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,838,371,263.60 5,625,619,840.40
购建固定资产、无形资产和其他长
27,539,939.44 11,901,168.36
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,261,047,414.10 5,349,086,448.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 375,201,373.97 304,501,798.00
投资活动现金流出小计 1,663,788,727.51 5,665,489,414.42
投资活动产生的现金流量净额 174,582,536.09 -39,869,574.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,219,775,487.78
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 4,110,051,760.70 2,010,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 25,187,672.60 26,205,820.99
筹资活动现金流入小计 4,135,239,433.30 4,255,981,308.77
偿还债务支付的现金 2,570,051,760.70 1,960,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
707,924,359.01 308,448,795.98
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
289,432,582.44 72,321,564.52
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 27,883,896.16 15,537,302.06
筹资活动现金流出小计 3,305,860,015.87 2,283,986,098.04
筹资活动产生的现金流量净额 829,379,417.43 1,971,995,210.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-941,315.99 1,574,197.52
影响
五、现金及现金等价物净增加额 621,298,923.69 937,953,599.48
加：期初现金及现金等价物余额 6,253,231,013.35 5,686,450,528.68
六、期末现金及现金等价物余额 6,874,529,937.04 6,624,404,128.16
公司负责人：谭真勇主管会计工作负责人：车雪梅会计机构负责人：丁洪峰
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,388,626.40 78,492,726.90
收到的税费返还 25,614.46
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国网英大股份有限公司 2021 年半年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 167,708,182.25 -52,935,045.86
经营活动现金流入小计 170,122,423.11 25,557,681.04
购买商品、接受劳务支付的现金 5,134,899.25 89,743,539.57
支付给职工及为职工支付的现金 12,138,913.32 21,414,826.95
支付的各项税费 3,211,266.40 136,260.38
支付其他与经营活动有关的现金 17,915,930.38 43,232,119.30
经营活动现金流出小计 38,401,009.35 154,526,746.20
经营活动产生的现金流量净额 131,721,413.76 -128,969,065.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 171,000,000.00
取得投资收益收到的现金 449,758,800.00 209,465,276.62
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 449,758,800.00 380,465,276.62
购建固定资产、无形资产和其他长
221,513.80
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,199,573,095.67
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 140,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,339,794,609.47
投资活动产生的现金流量净额 449,758,800.00 -1,959,329,332.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,219,775,487.78
取得借款收到的现金 250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,470,775,487.78
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
356,987,743.68 10,023,826.40
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,620,400.00
筹资活动现金流出小计 506,987,743.68 120,644,226.40
筹资活动产生的现金流量净额 -506,987,743.68 2,350,131,261.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 74,492,470.08 261,832,863.37
加：期初现金及现金等价物余额 77,438,833.75 691,545,251.42
六、期末现金及现金等价物余额 151,931,303.83 953,378,114.79
公司负责人：谭真勇主管会计工作负责人：车雪梅会计机构负责人：丁洪峰
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合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 专
工具 ： 少数股东权益 所有者权益合计
项 其
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
其 储 他
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 5,718,435,744.00 4,930,723,204.07 4,415,947.31 950,683,676.22 732,796,049.56 4,932,863,789.73 17,269,918,410.89 2,773,668,678.12 20,043,587,089.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 5,718,435,744.00 4,930,723,204.07 4,415,947.31 950,683,676.22 732,796,049.56 4,932,863,789.73 17,269,918,410.89 2,773,668,678.12 20,043,587,089.01
三、本期增减变动
金额（减少以 59,962,544.47 290,447,855.65 350,410,400.12 203,397,178.30 553,807,578.42
“－”号填列）
（一）综合收益总
59,962,544.47 644,990,871.78 704,953,416.25 203,397,178.30 908,350,594.55
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -354,543,016.13 -354,543,016.13 -354,543,016.13
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-354,543,016.13 -354,543,016.13 -354,543,016.13
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
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内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 5,718,435,744.00 4,930,723,204.07 64,378,491.78 950,683,676.22 732,796,049.56 5,223,311,645.38 17,620,328,811.01 2,977,065,856.42 20,597,394,667.43
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 专
工具 ： 少数股东权益 所有者权益合计
项 其
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
其 储 他
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 1,356,167,823.00 7,150,044,405.14 42,256,755.63 890,824,138.44 586,891,866.60 3,962,617,748.13 13,988,802,736.94 2,613,269,323.73 16,602,072,060.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,356,167,823.00 7,150,044,405.14 42,256,755.63 890,824,138.44 586,891,866.60 3,962,617,748.13 13,988,802,736.94 2,613,269,323.73 16,602,072,060.67
三、本期增减变动金额
-2,151,993,807.6
（减少以“－”号填 4,362,267,921.00 -17,494,679.65 569,237,714.16 2,762,017,147.91 103,634,909.37 2,865,652,057.28
0
列）
（一）综合收益总额 -17,494,679.65 569,237,714.16 551,743,034.51 175,956,473.89 727,699,508.40
（二）所有者投入和减 -2,151,993,807.6
4,362,267,921.00 2,210,274,113.40 2,210,274,113.40
少资本 0
1．所有者投入的普通 -2,151,993,807.6
4,362,267,921.00 2,210,274,113.40 2,210,274,113.40
股 0
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2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -72,321,564.52 -72,321,564.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-72,321,564.52 -72,321,564.52
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 5,718,435,744.00 4,998,050,597.54 24,762,075.98 890,824,138.44 586,891,866.60 4,531,855,462.29 16,750,819,884.85 2,716,904,233.10 19,467,724,117.95
公司负责人：谭真勇主管会计工作负责人：车雪梅会计机构负责人：丁洪峰
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2021 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 5,718,435,744.00 9,301,791,013.65 279,098,212.99 667,121,330.07 15,966,446,300.71
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 5,718,435,744.00 9,301,791,013.65 279,098,212.99 667,121,330.07 15,966,446,300.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-341,750,491.94 -341,750,491.94
号填列）
（一）综合收益总额 12,792,524.18 12,792,524.18
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -354,543,016.12 -354,543,016.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -354,543,016.12 -354,543,016.12
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 5,718,435,744.00 9,301,791,013.65 279,098,212.99 325,370,838.13 15,624,695,808.77
2020 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,356,167,823.00 848,004,049.57 219,238,675.21 128,385,489.98 2,551,796,037.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,356,167,823.00 848,004,049.57 219,238,675.21 128,385,489.98 2,551,796,037.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
4,362,267,921.00 8,453,658,419.82 154,500,021.36 12,970,426,362.18
列）
（一）综合收益总额 154,500,021.36 154,500,021.36
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（二）所有者投入和减少资本 4,362,267,921.00 8,453,658,419.82 12,815,926,340.82
1．所有者投入的普通股 4,362,267,921.00 8,453,658,419.82 12,815,926,340.82
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 5,718,435,744.00 9,301,662,469.39 219,238,675.21 282,885,511.34 15,522,222,399.94
公司负责人：谭真勇主管会计工作负责人：车雪梅会计机构负责人：丁洪峰
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）历史沿革及改制情况
国网英大股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系根据上海市人民政府《关于同
意设立上海置信电气股份有限公司的批复》（沪府体改审[2000]019 号），由原上海置信电气工
业有限公司整体变更设立，公司发行前注册资本 5,483.00 万元。经中国证券监督管理委员会证监
发行字[2003]113 号文核准，公司于 2003 年 9 月 18 日公开发行人民币普通股股票 2,500.00 万股，
每股面值 1.00 元，发行后公司注册资本增加至 7,983.00 万元。公司证券代码为 600517。
2005 年 6 月 10 日，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增股本 7,983.00 万
元，转增后注册资本增加至 15,966.00 万元。
2006 年 4 月 11 日，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 2.5 股，共转增股本 3,991.50
万元，转增后注册资本增加至 19,957.50 万元。
2007 年 9 月 3 日，公司向社会投资者公开发行 666.00 万股人民币普通股（A 股），增加公司
注册资本人民币 666.00 万元，增发后，公司注册资本增加至 20,623.50 万元。
2008 年 4 月 30 日，公司向全体股东发送每 10 股送 5 股的红股，共计派发 10,311.75 万股的
红股；以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 10,311.75 万股。变更后，公司的注册
资本增加至 41,247.00 万元。
2009 年 5 月 20 日，公司向全体股东按每 10 股派发红股 2 股，并按每 10 股以资本公积金转
增 3 股，分配方案实施后公司的注册资本增加至 61,870.50 万元。
2013 年 1 月 16 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海置信电气股份有限公司向国
网电力科学研究院发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]18 号）核准，公司向国网电力科
学研究院（以下简称“国网电科院”）定向增发股份 7,269.6272 万股用于购买相关资产，每股面
值 1.00 元，发行后公司的注册资本增加至 69,140.1272 万元。
2014 年 6 月 26 日，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共计转增 55,312.1018 万
股，公司的注册资本增加至 124,452.229 万元。
2015 年 12 月 11 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海置信电气股份有限公司向国
网电力科学研究院发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]2917 号）核准，公司向国网电科
院定向增发股份 111,645,533 股的人民币普通股用于购买相关资产，发行后公司的注册资本增加
至 135,616.7823 万元。
2020 年 2 月，经中国证监会《关于核准上海置信电气股份有限公司向国网英大国际控股集团
有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]180 号）核准，公司向
英大集团等交易对方发行 3,955,417,575.00 股人民币普通股购买其持有的英大国际信托有限责
任公司（简称英大信托）73.49%股权和英大证券有限责任公司（简称英大证券）96.67%股权，并
且非公开发行股份 406,850,346.00 股的人民币普通股募集配套资金。2 月 28 日，公司完成发行
股份购买资产的股份登记；5 月 15 日，公司完成非公开发行股份募集配套资金的股份登记，注册
资本变更为 571,843.5744 万元。
（2）行业性质
本公司实行“金融+制造”双主业运行模式，主要从事信托、证券、期货、保理、碳资产业务，
电气及新材料设备、电力运维业务、低碳节能与工程服务相关的研发、生产、销售和技术服务。
（3）注册地、组织形式及总部地址
本公司是在上海市工商行政管理局注册的股份有限公司，2020 年 12 月 10 日取得新的营业执
照，统一社会信用代码：91310000134645920X，住所：中国（上海）自由贸易试验区国耀路 211
号 C 座 9 层。法定代表人：谭真勇。
（4）经营范围
公司经营范围为：投资管理、资产管理、企业管理、商务信息咨询服务、投资咨询服务、投
资顾问；电气（母线槽、高低压柜、开关箱、变压器、箱式变电站、电缆、输配电工具及材料）
领域、节能环保领域、电子信息科技领域的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务；生产（外
发加工）销售自身开发的产品；电力设备及系统、输配电设备及配件、节能环保设备、仪器仪表
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的销售；从事承装、承修、承试电力设施活动；电力建设工程施工；从事货物及技术的进出口业
务。
（5）财务报表的批准
本财务报表业经本公司第七届董事会第三十次会议于 2021 年 8 月 25 日审议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2021 年半年度直接控制并纳入合并范围的子公司及结构化主体详见本附注九“在其
他主体中的权益”。本公司本期合并范围变化情况，详见本附注八“合并范围的变化”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司董事会认为自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营，无影
响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制
定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、38“收入”等各项描述。关于管理层所作
出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、48“其他重要的会计政策和会计估计”项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状
况、经营成果等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，本半年报的会计期间从本年度公历 1 月
1 日至 6 月 30 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
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（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注“五、6、合并财务报表的编制方法”，判断该多
次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“五、
21.长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
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合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
21.（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
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本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本
公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取金融资产现金流量的权利届满；
2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量
全额支付给第三方的义务；并且①实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或②
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融
资产的控制。
（2）金融资产分类和计量
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本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进
行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项
目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止
确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认
金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际
利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确
定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该
金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生
信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余
成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非
交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得
股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）
均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资
产的利得或损失，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余
成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生
工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金
融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保
合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
（4）金融工具的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件
时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该
种法定权利是当前可执行的；2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债。
（5）金融工具的减值
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本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。预期信用损失，是指以发生
违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短
缺的现值。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后
是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
第 1 阶段：资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金
融工具，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则为预期存
续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；
第 2 阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表
明金融工具发生信用损失事件的客观证据，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备；
第 3 阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，本公司按照相当于该金融工具整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括
考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少
于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续
期预期信用损失的一部分。
对于应收款项，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司基于历史信用损失经验计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表
日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收款项外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的
金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
1）具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括但不限于：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的显著恶化；
-已发生的或预期的债务人经营成果的显著恶化；
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生
显著不利影响。
如果逾期超过 30 日，本公司通常确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司以合理
成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险仍未显著增加。
3）根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显
著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分
类，例如逾期信息和信用风险评级。
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4）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
如果逾期超过（含）90 日，则本公司通常推定金融资产已发生违约，除非本公司有合理且有
依据的信息，表明以更长的逾期时间作为违约标准更为恰当。
5）三个阶段减值计提方法
本公司在计算预期信用损失时，通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露（EAD）、违约
概率（PD）、违约损失率（LGD）等参数，以信用评级或基于历史数据推导出的迁徙率或滚动率、
历史违约损失率等风险参数为基础，经前瞻性调整得到各风险参数之后计算得到预期信用损失。
三个阶段划分具体处理如下：
① 融资融券业务
业务类型 维持担保比例/履约保障比例 划分阶段
第一阶段：初始确认后信用风
警戒线≤维持担保比例
险未显著增加
融资融券 平仓线≤维持担保比例<警戒线 第二阶段：初始确认后信用风
平仓线≤维持担保比例 险显著增加
维持担保比例<平仓线或借款逾期 第三阶段：已发生信用减值
② 股票质押式回购交易业务
客户维度：
业务类型 履约保障比例 划分阶段
是否已违约
第一阶段：初始确认后
警戒线≤履约保障比例
信用风险未显著增加
未违约
平仓线≤履约保障比例<警戒
第二阶段：初始确认后
股票质押业务 线
信用风险显著增加
平仓线≤履约保障比例
已违约 第三阶段：已发生信用
履约保障比例<平仓线
减值
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍
可能受到本公司催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融工具的转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
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本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被
要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10、（5）金融资产减值。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10、（5）金融资产减值。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、
涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相
关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10、（5）金融资产减值。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收
取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参照上述 12、应收账款的确定方法及
会计处理方法。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产
减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资
产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核
销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，
按期差额借记“信用减值损失”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型（详见附注“五、10 金融工具”）进行处理。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型（详见附注“五、10 金融工具”）进行
处理。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，其确认
和计量，详见“附注五、38、收入”。
对于《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本公司选
择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于租赁应收款的减值，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减
值损失或利得计入当期损益。
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21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注“五、
10、金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
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采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长
期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期
损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“五、6、合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
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的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的建筑物，采用成本模式计量。
本公司投资性房地产采用年限平均法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、
净残值率及年折旧(摊销)率如下：
固定资产类别 预计净残值率(%) 折旧年限（年） 年折旧率(%) 折旧方法
房屋及建筑物 5 30 3.17 年限平均法
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 3.00%-5.00% 3.17%-7.92%
机器设备 年限平均法 5-12 5.00%-10.00% 7.92%-19.00%
运输设备 年限平均法 6-10 5.00%-10.00% 9.00%-15.83%
办公设备 年限平均法 5-20 5.00%-10.00% 4.75%-19.00%
电子设备及其他 年限平均法 5-12 5.00% 7.92%-19.00%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法见附注五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租
赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已
享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸
及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本，属于为生产存货而发生的除外。
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（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧
及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整
使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧：
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计
提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式
做出决定，以直线法或其他系统合理的方法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值：
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后
续折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让
商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实
际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保
险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包
括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数
或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团
合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁
选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的
租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和
的利率。/本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，
是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件
借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用
状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条
件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同
签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，
增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变
更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，
但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者
因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集
团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负
债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进
一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原
折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确
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定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的
评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的
评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承
诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入的确认
合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约
义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履
约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在
整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户
就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品
的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商
品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤
客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。收入确认具体政策如下：
1）销售商品收入
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通常公司接到产品订单后，将进行采购和生产。产品完工入库后，按客户需求时间由仓库安
排发货。对于无需安装和只需简单安装的产品，在货物发出，客户签收无误后，收入金额能够可
靠计量，并货款已收回或预计可收回时确认销售收入；对于需要复杂安装的产品，在产品完成安
装后确认销售收入。
2）利息收入
利息收入是指本公司与银行及其他金融机构之间资金往来(包括本公司进入银行间同业市场
拆出资金、本公司资金存放在银行及登记结算公司)所取得的利息收入及其债券利息收入。利息收
入按存出资金或让渡资金的使用权的时间及实际利率计算确定。
在资产负债表日，按他人使用公司货币资金的时间和对应的实际利率计算确认利息收入，无
论该笔利息收入是否收到。
但发放贷款到期（含展期，下同）90 天后尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，
纳入表外核算；已计提的应收利息，在贷款到期 90 天后仍未收回的，或在应收利息逾期 90 天后
仍未收到的，冲减原已计入损益的利息收入，转作表外核算。实际利率是指按金融工具的预计存
续期间或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金融资产账面净值的利率。利息收入的计算需
要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不
包括未来贷款损失。
当单项金融资产或一组类似的金融资产发生减值，利息收入将按原实际利率和减值后的账面
价值计算。
3）手续费及佣金收入
本公司通过向客户提供在经营范围内各类服务收取手续费及佣金。手续费及佣金收入主要分
为以下四类：
信托报酬在收到受托人报酬时，或虽未收到但按合同或协议约定可以收取，且收入的金额能
够可靠计量时，按合同或协议约定的受托人报酬率及提供服务的会计期间确认手续费及佣金收入。
代理买卖证券业务手续费收入于代理买卖证券交易日确认为收入；
投行业务收入按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务的结果能够可靠计量时确认为收入；
资产管理业务收入，在符合收入确认条件时，按合同规定的条件、比例计算应由公司享有的
收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失。
4）提供劳务收入
对外提供劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按
照已发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新
估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供
劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
5）建造合同收入
建造合同根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件
的，本公司在该段时间内按履约进度确认收入；其他合同在建造完工并验收合格，达到销售合同
约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。
6）合同能源管理收入
合同能源管理收入的确认按照项目合同约定的受益期，在项目工程实施完成后，根据合同履
约期间的分享金额逐期确认收入。
7）使用权收入
在使用权履约期内的各个期间按直线法确认为收入。
2、收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考
虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在
评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
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2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法
摊销。
3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公
允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支
付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商
品的除外。企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他
采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价
值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应
当将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补
助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
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与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益。属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交
易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递
延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
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租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或
多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了
在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内
因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
1）租赁确认
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止
一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就
租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增
加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有
关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更
后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采
用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团
采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区
分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用
权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁
变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产
租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付
款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租
赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租
赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计
行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使
该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④在租赁开始
日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改
造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资
租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价
值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至
下一期间。
43. 承销证券业务
本公司证券承销的方式包括全额包销、余额包销和代销，于承销业务提供的相关服务完成时
确认收入。在余额包销方式下，对发行期结束后未售出的证券按约定的发行价格转为交易性金融
资产等。
44. 融资融券业务
融资融券业务，是指向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相
应担保物的经营活动。融资融券业务分为融资业务和融券业务两类。
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关于融资业务，按照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理，
按融出资金金额确认债权，根据客户实际使用资金及使用时间，按每笔融资交易计算并确认相应
的融资利息收入。
关于融券业务，按照《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》有关规定，对融出的证券不做
金融资产转移处理，根据客户实际卖出证券市值及使用时间，按每笔融券交易计算并确认相应的
融券利息收入。
融资类业务是本公司根据对客户的征信和尽职调查，向客户出借资金或证券，并收取担保品
的交易行为，此类业务存在一定的信用风险、市场风险、法律风险等。为了提高本公司防御的能
力，保持本公司融资类业务稳定经营和持续发展，本公司根据借出资金及违约概率情况，合理预
计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。
45. 买入返售证券和卖出回购证券业务
本公司对买入返售交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包
括债券、证券和票据），同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品。
买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账。买入返售的金融产品在表外作备查登记。
本公司对于卖出回购交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关的资产（包括债券、
证券和票据）出售给交易对手，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同之金融
产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。卖出的金融产品仍按原分类列示于
本公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期内以实际利率确认。
46. 期货业务
（1）客户保证金的管理与核算方法
客户保证金严格按照《期货公司管理办法》的规定，与本公司的自有资产相互独立、分别管
理。客户保证金是客户从事期货交易汇入本公司的资金。本公司在指定结算银行开设保证金专用
账户，用于存放客户保证金。客户将保证金存入本公司通过期货保证金安全存管监控中心网站披
露的期货保证金账户。
①应收货币保证金
是指本公司向期货结算机构（指期货交易所或分级结算制度下的特别结算会员和全面结算会
员，下同）划出的货币保证金，以及期货业务盈利形成的货币保证金。
②应收质押保证金
是指期货公司代客户向期货交易所办理有价证券充抵保证金业务形成的可用于期货交易的保
证金。
③应收结算担保金
是指分级结算制度下结算会员按照规定向期货交易所缴纳的结算担保金。
④应付货币保证金
是指期货公司收到客户或分级结算制度下全面结算会员收到非结算会员缴存的货币保证金，
以及期货业务形成的货币保证金。
⑤应付质押保证金
是指期货公司代客户向期货交易所办理有价证券充抵保证金业务形成的可用于期货交易的保
证金。
（2）质押品的管理与核算方法
客户向本公司提出申请并经交易所批准，可以将持有的权利凭证交存交易所，按各交易所的
规定要求办理后作为保证金使用，但交易亏损、费用、税金等款项均须以货币资金结清。权利凭
证质押保证金的规则及程序按各交易所的规定执行。
（3）实物交割的核算方法
按交割月最后交易日的结算价核算，每月清算，月底无余额。客户在交割进程中产生的费用
以及交割后在库商品产生的由本公司代缴的各种费用，以出入金等方式计入客户的保证金账户。
47. 一般风险准备
（1）证券公司一般风险准备及交易风险准备
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根据财政部颁布的《金融企业财务规则》及实施指南的规定，按照证券公司当年税后利润的
10%提取一般风险准备；同时根据《证券法》和中国证监会证监机构字﹝2007﹞320 号《关于证券
公司 2007 年年度报告工作的通知》的规定，按照不低于证券公司当年税后利润的 10%提取交易风
险准备计入一般风险准备核算。
（2）信托公司一般风险准备及信托赔偿准备
根据《金融企业准备金计提管理办法》的规定，对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差
额，计提一般准备，当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备。一般准备余额
原则上不得低于信托公司风险资产期末余额的 1.5%；同时根据《金融企业财务规则》和《信托投
资公司管理办法》的规定，从信托公司税后利润提取 5%，作为信托赔偿准备金计入一般风险准备
核算。
48. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
详见本附注五、38、“收入”所述方法进行确认。
在确定履约进度、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需
要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，
以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损
益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
（3）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出
重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，
本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户
情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
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公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用
第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技
术和输入值的相关信息在附注九中披露。
49. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要
影响的报表项
会计政策变更的内容和原因 审批程序
目名称和金
额)
2018 年，财政部修订发布《企业会计准则第 21 号—租赁》（财会 相关会计政策变 详见其他说明
﹝2018﹞35 号，以下简称“新租赁准则”）。要求在境内上市的 更已经本公司董
企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 事会会议批准。
其他说明：
2018 年，财政部修订发布《企业会计准则第 21 号—租赁》（财会﹝2018﹞35 号，以下简称
“新租赁准则”）。在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会
计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021
年 1 月 1 日起施行。根据规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，并对会计政策相关内
容进行调整。此项会计政策变更已经公司董事会审议通过。公司执行该规定后 2020 年度财务报表
受重要影响的报表项目和金额如下：
对合并报表的影响：
单位：元币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
预付款项 98,698,335.88 97,059,874.09 -1,638,461.79
使用权资产 346,179,978.30 346,179,978.30
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一年内到期的非流动负债 43,387,530.04 43,387,530.04
租赁负债 301,153,986.47 301,153,986.47
对母公司报表的影响：
单位：元币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
使用权资产 26,154,541.09 26,154,541.09
一年内到期的非流动负债 5,138,536.63 5,138,536.63
租赁负债 21,016,004.46 21,016,004.46
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 5,723,881,785.78 5,723,881,785.78
结算备付金 928,645,584.06 928,645,584.06
拆出资金
交易性金融资产 10,718,052,603.37 10,718,052,603.37
衍生金融资产
应收票据 3,477,196.80 3,477,196.80
应收账款 4,539,520,617.80 4,539,520,617.80
应收款项融资 198,038,174.28 198,038,174.28
预付款项 98,698,335.88 97,059,874.09 -1,638,461.79
融出资金 2,592,482,498.65 2,592,482,498.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 88,688,822.78 88,688,822.78
其中：应收利息 3,519,603.96 3,519,603.96
应收股利 1,805,160.70 1,805,160.70
买入返售金融资产 150,427,621.63 150,427,621.63
存货 814,196,611.91 814,196,611.91
合同资产 13,441,035.27 13,441,035.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 15,256,038.14 15,256,038.14
其他流动资产 1,388,388,791.02 1,388,388,791.02
流动资产合计 27,273,195,717.37 27,271,557,255.58 -1,638,461.79
非流动资产：
发放贷款和垫款 18,678,470.50 18,678,470.50
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债权投资 1,747,224,278.35 1,747,224,278.35
其他债权投资 8,270,867,935.93 8,270,867,935.93
长期应收款 251,678,421.31 251,678,421.31
长期股权投资 114,946,926.73 114,946,926.73
其他权益工具投资 82,284,754.27 82,284,754.27
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,996,163.78 16,996,163.78
固定资产 829,899,881.64 829,899,881.64
在建工程 49,646,482.14 49,646,482.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 346,179,978.30 346,179,978.30
无形资产 406,937,302.17 406,937,302.17
开发支出 103,321,485.26 103,321,485.26
商誉 201,063,029.31 201,063,029.31
长期待摊费用 12,612,370.42 12,612,370.42
递延所得税资产 300,615,962.51 300,615,962.51
其他非流动资产
非流动资产合计 12,406,773,464.32 12,752,953,442.62 346,179,978.30
资产总计 39,679,969,181.69 40,024,510,698.20 344,541,516.51
流动负债：
短期借款 2,348,665,421.83 2,348,665,421.83
向中央银行借款
拆入资金 1,200,100,000.00 1,200,100,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 580,060,075.15 580,060,075.15
应付账款 3,222,841,885.34 3,222,841,885.34
预收款项 4,409,570.32 4,409,570.32
合同负债 95,405,432.00 95,405,432.00
卖出回购金融资产款 3,738,304,051.43 3,738,304,051.43
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款 5,488,767,707.63 5,488,767,707.63
代理承销证券款
应付职工薪酬 128,562,815.48 128,562,815.48
应交税费 391,299,488.63 391,299,488.63
其他应付款 943,759,076.56 943,759,076.56
其中：应付利息
应付股利 296,029,054.30 296,029,054.30
应付手续费及佣金 8,081,866.86 8,081,866.86
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 43,387,530.04 43,387,530.04
其他流动负债 64,528,779.37 64,528,779.37
流动负债合计 18,214,786,170.60 18,258,173,700.64 43,387,530.04
非流动负债：
保险合同准备金
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长期借款
应付债券 509,071,100.00 509,071,100.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 301,153,986.47 301,153,986.47
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,791,572.74 6,791,572.74
递延所得税负债 135,063,249.34 135,063,249.34
其他非流动负债 770,670,000.00 770,670,000.00
非流动负债合计 1,421,595,922.08 1,722,749,908.55 301,153,986.47
负债合计 19,636,382,092.68 19,980,923,609.19 344,541,516.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,718,435,744.00 5,718,435,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,930,723,204.07 4,930,723,204.07
减：库存股
其他综合收益 4,415,947.31 4,415,947.31
专项储备
盈余公积 950,683,676.22 950,683,676.22
一般风险准备 732,796,049.56 732,796,049.56
未分配利润 4,932,863,789.73 4,932,863,789.73
归属于母公司所有者权益
17,269,918,410.89 17,269,918,410.89
（或股东权益）合计
少数股东权益 2,773,668,678.12 2,773,668,678.12
所有者权益（或股东权益）
20,043,587,089.01 20,043,587,089.01
合计
负债和所有者权益（或
39,679,969,181.69 40,024,510,698.20 344,541,516.51
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位：元币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 77,737,768.51 77,737,768.51
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 6,270,306.17 6,270,306.17
应收款项融资
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预付款项 39,800.00 39,800.00
其他应收款 656,552,926.27 656,552,926.27
其中：应收利息
应收股利 485,121,074.08 485,121,074.08
存货 95,769.02 95,769.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,142,626.32 9,142,626.32
流动资产合计 749,839,196.29 749,839,196.29
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 15,401,104,625.57 15,401,104,625.57
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 13,330,271.45 13,330,271.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 26,154,541.09 26,154,541.09
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 15,414,434,897.02 15,440,589,438.11 26,154,541.09
资产总计 16,164,274,093.31 16,190,428,634.40 26,154,541.09
流动负债：
短期借款 150,179,666.67 150,179,666.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 7,981,927.27 7,981,927.27
预收款项
合同负债 786,208.37 786,208.37
应付职工薪酬 250,977.66 250,977.66
应交税费 3,573,662.74 3,573,662.74
其他应付款 25,055,349.89 25,055,349.89
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,138,536.63 5,138,536.63
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其他流动负债
流动负债合计 197,827,792.60 202,966,329.23 5,138,536.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 21,016,004.46 21,016,004.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,016,004.46 21,016,004.46
负债合计 197,827,792.60 223,982,333.69 26,154,541.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,718,435,744.00 5,718,435,744.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,301,791,013.65 9,301,791,013.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 279,098,212.99 279,098,212.99
未分配利润 667,121,330.07 667,121,330.07
所有者权益（或股东权益）
15,966,446,300.71 15,966,446,300.71
合计
负债和所有者权益（或
16,164,274,093.31 16,190,428,634.40 26,154,541.09
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
50. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
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税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税劳务、应税服务 3%、5%、6%、9%、13%
所取得的销售额
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 详见下表
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税税额 1.5%、2%
房产税 房产余值或房租收入 1.20%，12%
土地使用税 土地面积 6/8/16 元/平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
国网英大股份有限公司 25
英大证券有限责任公司 25
英大国际信托有限责任公司 25
英大期货有限公司 25
英大证券投资有限公司 25
英大汇通商业保理有限公司 25
上海置信电气非晶有限公司 15
上海置信电力建设有限公司 25
上海置信碳资产管理有限公司 25
山西晋能置信电气有限公司 25
山东置信智能设备有限公司 25
福建和盛置信智能电气有限公司 25
上海置信节能环保有限公司 25
上海置信日港电气有限公司 15
江苏宏源电气有限责任公司 25
江苏南瑞帕威尔电气有限公司 25
国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 15
襄阳国网合成绝缘子有限责任公司 15
武汉南瑞电力工程技术装备有限公司 25
福建置信电力技术服务有限公司 25
天津置信电气有限责任公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准，子公司上
海置信日港电气有限公司于 2018 年度取得高新技术企业证书，自 2018 年至 2021 年减按 15%的税
率计缴企业所得税。
（2）经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，
子公司上海置信电气非晶有限公司于 2020 年度取得高新技术企业证书，自 2020 年至 2023 年减按
15%的税率计缴企业所得税。
（3）经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局批准，子公司国网电
力科学研究院武汉南瑞有限责任公司于 2018 年度取得高新技术企业证书，自 2018 年至 2021 年减
按 15%的税率计缴企业所得税。
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（4）经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局批准，子公司襄阳国
网合成绝缘子有限责任公司于 2018 年度取得高新技术企业证书，自 2018 年至 2021 年减按 15%的
税率计缴企业所得税。
（5）根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），
子公司国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司享受销售自行开发生产的软件产品，按 13%税
率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
（6）根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务
等增值税政策的通知》中第四条规定“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品
管理人为增值税纳税人。”根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有
关问题的通知》中规定：资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发生的增值税应税
行为(以下称资管产品运营业务)，暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。
3. 其他
√适用 □不适用
根据国家税务总局《关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法〉的通知》
（国税发﹝2008﹞28 号）的规定，英大证券有限责任公司（以下简称“英大证券”）的所得税实
行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。英大
证券公司所属证券营业部按应纳所得税额的 50%就地预缴企业所得税，50%由英大证券本部在深圳
市国家税务局汇算清缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,963.08 6,029.80
银行存款 5,517,498,696.96 5,548,939,799.21
其中：客户存款 3,896,446,927.08 3,861,066,681.08
公司自有 1,621,051,769.88 1,687,873,118.13
其他货币资金 193,692,518.31 174,935,956.77
合计 5,711,197,178.35 5,723,881,785.78
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
注：其他货币资金主要为使用受限制的银行承兑汇票保证金、保函保证金等。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 10,965,468,507.17 10,718,052,603.37
益的金融资产
其中：
债务工具投资 2,439,038,861.08 2,207,272,169.74
权益工具投资 1,958,791,147.33 2,217,066,465.40
基金 5,232,726,153.60 4,892,933,493.29
其他 1,334,912,345.16 1,400,780,474.94
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
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其中：
合计 10,965,468,507.17 10,718,052,603.37
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 3,477,196.80
合计 3,477,196.80
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备
类别 面 账面
金 比例 金 计提比 比例 计提比
价 金额 金额 价值
额 (%) 额 例(%) (%) 例(%)
值
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
3,512,320.00 100.00 35,123.20 1.00 3,477,196.80
账准备
其中：
银行承兑汇票
商业承兑汇票 3,512,320.00 100.00 35,123.20 1.00 3,477,196.80
合计 / / 3,512,320.00 / 35,123.20 / 3,477,196.80
按单项计提坏账准备：
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□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 35,123.20 35,123.20
合计 35,123.20 35,123.20
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,882,443,530.67
1至2年 752,835,744.44
2至3年 424,633,340.64
3 年以上
3至4年 260,697,442.49
4至5年 356,177,638.84
5 年以上 247,140,597.21
合计 4,923,928,294.29
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
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单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
(%)
按单项计提坏账准备 48,852,029.88 0.99 27,499,496.92 56.29 21,352,532.96 51,775,962.09 1.02 27,499,496.92 53.11 24,276,465.17
其中：
按组合计提坏账准备 4,875,076,264.41 99.01 565,261,586.77 11.59 4,309,814,677.64 5,042,738,919.51 98.98 527,494,766.88 10.46 4,515,244,152.63
其中：
账龄组合 4,745,142,793.32 96.37 565,261,586.77 11.91 4,179,881,206.55 4,763,428,679.71 93.50 527,494,766.88 11.07 4,235,933,912.83
无风险组合 129,933,471.09 2.64 129,933,471.09 279,310,239.80 5.48 279,310,239.80
合计 4,923,928,294.29 / 592,761,083.69 / 4,331,167,210.6 5,094,514,881.60 / 554,994,263.80 / 4,539,520,617.80
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户 1 24,706,003.80 3,353,470.84 13.57 回款期较长
客户 2 10,020,000.00 10,020,000.00 100 偿付困难，预计无法收回
客户 3 5,479,000.00 5,479,000.00 100 偿付困难，预计无法收回
客户 4 2,308,502.52 2,308,502.52 100 偿付困难，预计无法收回
客户 5 5,226,250.00 5,226,250.00 100 偿付困难，预计无法收回
客户 6 570,676.05 570,676.05 100 偿付困难，预计无法收回
客户 7 541,597.51 541,597.51 100 偿付困难，预计无法收回
合计 48,852,029.88 27,499,496.92 56.29 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 2,753,042,378.20 27,540,557.83 1.00
1 至 2 年(含 2 年) 751,335,744.44 37,568,775.39 5.00
2 至 3 年(含 3 年) 399,927,336.84 40,217,369.73 10.06
3 年-4 年 261,123,526.36 79,497,242.18 30.44
4-5 年 353,261,962.79 176,630,981.45 50.00
5 年以上 226,451,844.69 203,806,660.19 90.00
合计 4,745,142,793.32 565,261,586.77 11.91
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
应收账款坏账准备 554,994,263.80 37,766,819.89 592,761,083.69
合计 554,994,263.80 37,766,819.89 592,761,083.69
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比例（%） 坏账准备
国家电网所属公司 2,804,573,679.28 56.96 162,511,519.72
客户 2 192,889,632.00 3.92 85,139,476.63
客户 3 168,241,774.04 3.42 67,248,762.21
客户 4 108,285,113.70 2.20 8,514,803.30
客户 5 72,162,761.67 1.47 721,627.62
合计 3,346,152,960.69 67.97 324,136,189.48
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 105,689,324.68 198,038,174.28
合计 105,689,324.68 198,038,174.28
已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况：
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 49,678,658.81
合计 49,678,658.81
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应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 212,428,770.00 88.48 81,870,474.84 84.35
1至2年 16,255,991.18 6.77 10,490,072.26 10.81
2至3年 6,956,967.94 2.90 2,201,760.15 2.27
3 年以上 4,432,752.61 1.85 2,497,566.84 2.57
合计 240,074,481.73 100.00 97,059,874.09 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占总金额的比例（%） 未结算原因
供应商 1 系统外单位 29,057,180.00 12.10 未到合同约定期
供应商 2 系统外单位 22,577,946.00 9.40 未到合同约定期
国家电网所属公司 关联方 17,347,649.71 7.23 未到合同约定期
供应商 4 系统外单位 17,049,318.00 7.10 未到合同约定期
供应商 5 系统外单位 12,897,000.00 5.37 未到合同约定期
其他说明
□适用 √不适用
8、 融出资金
（1）按类别列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
融资融券业务融出资金 2,822,142,316.66 2,545,140,787.88
其中：个人 2,790,609,625.39 2,524,288,114.84
机构 31,532,691.27 20,852,673.04
减：减值准备 6,986,119.91 8,455,785.98
加：应计利息 67,213,294.01 55,797,496.75
融出资金净额 2,882,369,490.76 2,592,482,498.65
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（2）按账龄分析
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
1-3 个月 1,493,296,099.52 51.69 3,610,613.24 1,285,099,231.82 49.41 3,084,238.16
3-6 个月 403,487,902.12 13.96 975,585.99 759,292,030.06 29.19 1,832,148.14
6 个月以上 992,571,609.03 34.35 2,399,920.68 556,547,022.75 21.40 3,539,399.68
合计 2,889,355,610.67 100.00 6,986,119.91 2,600,938,284.63 100.00 8,455,785.98
（3）融出资金减值准备明细
单位：元币种：人民币
预期信用损失阶段
期末金额 合计
第一阶段 第二阶段 第三阶段
账面余额 2,885,293,628.16 4,061,982.51 2,889,355,610.67
减值准备 6,924,704.71 61,415.20 6,986,119.91
账面价值 2,878,368,923.45 4,000,567.31 2,882,369,490.76
（4）担保物情况
单位：元币种：人民币
公允价值
担保物类别
期末余额 期初余额
资金 276,244,274.56 277,862,938.23
股票 9,361,873,095.25 8,233,466,198.81
合计 9,638,117,369.81 8,511,329,137.04
截至 2021 年 6 月 30 日，融出资金业务中不存在债权收益权与相关金融机构签订转让和回购协议
的情况，详见本财务报表附注“七、91”所述。
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,608,501.61 3,519,603.96
应收股利 212,052.00 1,805,160.70
其他应收款 92,681,804.96 83,364,058.12
合计 95,502,358.57 88,688,822.78
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
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委托贷款
债券投资
买入返售金融资产 8,756,511.81 8,756,511.81
融出资金 1,138,877.95
减：减值准备 6,148,010.20 6,375,785.80
合计 2,608,501.61 3,519,603.96
(2). 重要逾期利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
客户 1 3,520,000.00 2-3 年 股票质押式回购逾期 是
客户 2 3,444,522.92 2-3 年 股票质押式回购逾期 是
客户 3 1,791,988.89 2-3 年 股票质押式回购逾期 是
合计 8,756,511.81 / / /
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预期 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用损失
信用减值) 信用减值)
2021年1月1日余额 6,375,785.80 6,375,785.80
2021年1月1日余额 在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 227,775.60 227,775.60
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 6,148,010.20 6,148,010.20
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
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南瑞通用电气智能监测诊断（武汉）有限公司 1,805,160.70
股票投资 212,052.00
合计 212,052.00 1,805,160.70
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 64,269,020.83
1至2年 11,816,560.66
2至3年 10,107,909.26
3 年以上
3至4年 6,332,292.78
4至5年 9,362,730.72
5 年以上 5,065,918.86
合计 106,954,433.11
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来及代垫款 42,268,547.51 25,701,578.13
押金、保证金 47,228,203.96 57,684,581.12
其他 17,457,681.64 13,733,770.13
合计 106,954,433.11 97,119,929.38
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 2,900,333.08 3,932,738.49 6,922,799.69 13,755,871.26
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2021年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段 -1,726,832.41 -944,925.16 2,671,757.57
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,672,914.68 120,261.36 1,793,176.04
本期转回 1,276,419.15 1,276,419.15
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 2,846,415.35 3,108,074.69 8,318,138.11 14,272,628.15
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
转
其
销
类别 期初余额 他 期末余额
计提 收回或转回 或
变
核
动
销
按组合计提坏账准备 4,051,843.23 1,793,176.04 5,845,019.27
单项金额虽不重大但单项计
9,704,028.03 1,276,419.15 8,427,608.88
提坏账准备的其他应收款
合计 13,755,871.26 1,793,176.04 1,276,419.15 14,272,628.15
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
国家电网所属公司 保证金 24,912,310.45 1-5 年 23.29 2,324,278.53
客户 2 保证金 15,840,000.00 1 年以内 14.81 158,400.00
客户 3 代垫款 4,955,352.89 2-5 年 4.63 4,955,352.89
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客户 4 租金 2,713,630.08 4-5 年 2.54 2,713,630.08
客户 5 保证金 2,132,397.52 1 年以内 1.99 21,323.98
合计 / 50,553,690.94 / 47.26 10,172,985.48
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 买入返售金融资产
（1）按证券品种分类
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股票 214,010,100.00 214,010,100.00
债券 214,902,902.00 99,701,750.00
减：减值准备 163,284,228.37 163,284,228.37
账面价值合计 265,628,773.63 150,427,621.63
（2）按业务类别列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股票质押式回购 214,010,100.00 214,010,100.00
债券质押式回购 214,902,902.00 99,701,750.00
减：减值准备 163,284,228.37 163,284,228.37
账面价值 265,628,773.63 150,427,621.63
（3）股票质押回购的剩余期限
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一个月内 214,010,100.00 214,010,100.00
一个月至三个月内
三个月至一年内
减：减值准备 163,284,228.37 163,284,228.37
期末余额 50,725,871.63 50,725,871.63
（4）买入返售金融资产担保物信息
单位：元币种：人民币
项目 期末金额 期初金额
担保物 81,069,359.30 227,687,750.00
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 81,069,359.30 227,687,750.00
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其中：已出售或已再次向外抵押的担保物
（5）股票质押式回购减值准备明细
单位：元币种：人民币
预期信用损失阶段
期末金额 合计
第一阶段 第二阶段 第三阶段
账面余额 214,010,100.00 214,010,100.00
减值准备 163,284,228.37 163,284,228.37
担保物价值 81,069,359.30 81,069,359.30
（续）
预期信用损失阶段
期初金额 合计
第一阶段 第二阶段 第三阶段
账面余额 214,010,100.00 214,010,100.00
减值准备 163,284,228.37 163,284,228.37
担保物价值 127,986,000.00 127,986,000.00
注：截至 2021 年 6 月 30 日，公司股票质押式回购业务在买入返售金融资产科目核算，不存在重
分类的情况。公司股票质押回购业务中相关收益权不存在已与相关金融机构签订了转让和回购协
议的情况。详见本财务报表附注“七、91”所述。
11、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
减值准备 本减值准备
原材料 124,063,948.06 6,502,160.25 117,561,787.81 95,773,795.36 7,747,168.11 88,026,627.25
在产品 662,925,829.41 662,925,829.41 567,149,459.16 567,149,459.16
库存商
324,975,406.05 18,094,516.23 306,880,889.82 177,896,980.50 18,876,455.00 159,020,525.50
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
合同履
约成本
合计 1,111,965,183.52 24,596,676.48 1,087,368,507.04 840,820,235.02 26,623,623.11 814,196,611.91
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,747,168.11 395,449.03 1,640,456.89 6,502,160.25
在产品
库存商品 18,876,455.00 895,352.94 1,677,291.71 18,094,516.23
周转材料
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消耗性生物资产
合同履约成本
合计 26,623,623.11 1,290,801.97 3,317,748.60 24,596,676.48
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
12、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未达收款条件合
22,239,629.82 685,637.80 21,553,992.02 13,596,356.34 155,321.07 13,441,035.27
同应收款项
合计 22,239,629.82 685,637.80 21,553,992.02 13,596,356.34 155,321.07 13,441,035.27
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
未达收款条件合同应收款项 530,316.73
合计 530,316.73 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 持有待售资产
□适用 √不适用
14、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
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一年内到期的其他债权投资
1 年内到期的长期应收款 12,828,498.09 15,256,038.14
合计 12,828,498.09 15,256,038.14
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
应收货币保证金 947,448,221.49 757,274,410.43
应收保理款 2,003,980,441.45 465,640,800.56
待抵扣进项税 33,680,109.09 68,825,356.20
应收质押保证金 13,415,360.00 44,526,400.00
预交增值税 13,554,017.57
预交所得税 2,998,363.37
存出保证金 162,938,109.43 38,456,329.29
应收结算担保金 10,000,000.00 10,000,000.00
其他 2,911,926.29 3,665,494.54
合计 3,190,926,548.69 1,388,388,791.02
其他说明：
无
16、 发放贷款及垫款
（1）贷款和垫款按担保方式分布情况
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用贷款
保证贷款 37,356,941.00
贷款和垫款总额 37,356,941.00
减：贷款损失准备 18,678,470.50
其中：单项计提数 18,678,470.50
组合计提数
贷款和垫款账面价值 18,678,470.50
（2）贷款损失准备
单位：元币种：人民币
本期金额 上期金额
项目
单项 组合 单项 组合
年初余额 3,810,730.26 2,923,200.00
本期计提 14,942,776.40
本期核销 75,036.16
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本期转回： 2,923,200.00
-收回原转销贷款和垫款导致的转回 2,923,200.00
期末余额 18,678,470.50
（4）贷款和垫款预期信用损失准备变动表
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 12 个 整个存续期预期信
贷款损失准备 整个存续期预期信用损失 合计
月预期信用 用损失(已发生信
(未发生信用减值)
损失 用减值)
年初余额 18,678,470.50 18,678,470.50
年初发放贷款和垫
— — — —
款账面余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 18,678,470.50 18,678,470.50
本期核销
期末余额
17、 债权投资
(1).债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
信托计划 114,078,285.37 17,090,643.40 96,987,641.97 1,123,731,880.49 10,032,641.28 1,113,699,239.21
供应链金融平台 148,349,606.72 1,722,205.72 146,627,401.00 172,220,572.16 1,722,205.72 170,498,366.44
债券 407,005,317.83 288,794.70 406,716,523.13 459,352,610.93 325,938.23 459,026,672.70
资产管理计划 36,975,507.40 29,580,405.92 7,395,101.48 20,000,000.00 16,000,000.00 4,000,000.00
合计 706,408,717.32 48,682,049.74 657,726,667.58 1,775,305,063.58 28,080,785.23 1,747,224,278.35
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
减值准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额 9,565,785.23 18,515,000.00 28,080,785.23
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 29,598,595.37 29,598,595.37
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本期转回 6,997,330.86 2,000,000.00 8,997,330.86
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 32,167,049.74 16,515,000.00 48,682,049.74
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
其他说明：
无
18、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
累计在其他
项 本期公允价 累计公允价 综合收益中 备
期初余额 应计利息 期末余额 成本
目 值变动 值变动 确认的损失 注
准备
企
4,023,994,085. 79,718,102.9 20,181,947. 4,007,499,781. 3,896,938,213. 30,843,464. 3,978,698.
业
93 5 80 09 82 32 22
债
金
1,876,132,310. 40,634,495.9 4,298,169.5 1,676,285,845. 1,615,658,063. 19,993,286.
融 256,988.73
00 0 0 35 04 41
债
中
期 1,784,928,070. 29,647,780.8 -5,876,061. 2,000,086,540. 1,979,306,481. -8,867,722. 1,558,566.
票 00 2 30 00 30 12 14
据
国 19,176,261.3 25,374,476. 2,021,999,244. 1,971,930,071. 30,892,910.
585,813,470.00
债 9 06 16 80 97
合 8,270,867,935. 169,176,641. 43,978,532. 9,705,871,410. 9,463,832,829. 72,861,939. 5,794,253.
/
计 93 06 06 60 96 58 09
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期
减值准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 信用损失(已发
期信用损失
用减值) 生信用减值)
2021年1月1日余额 6,768,742.98 6,768,742.98
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
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本期转回 974,489.89 974,489.89
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 5,794,253.09 5,794,253.09
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品 70,077,500.29 70,077,500.29 69,834,956.41 69,834,956.41
分期收款提供劳务
和顺都宝煤层气发电项目收
149,850,000.00 3,750,000.00 146,100,000.00 148,450,000.00 3,750,000.00 144,700,000.00
益权
质保金 35,494,180.46 35,494,180.46 35,743,464.90 35,743,464.90
期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00
合计 255,421,680.75 3,750,000.00 251,671,680.75 255,428,421.31 3,750,000.00 251,678,421.31 /
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 3,750,000.00 3,750,000.00
2021年 1月1 日余额 在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 3,750,000.00 3,750,000.00
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对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
宣
告
其
发
他 其 计
放
追 减 综 他 提 减值准
期初 现 期末
被投资单位 加 少 权益法下确认 合 权 减 其 备期末
余额 金 余额
投 投 的投资损益 收 益 值 他 余额
股
资 资 益 变 准
利
调 动 备
或
整
利
润
一、合营企业
黔西南州金信电力科
12,191,894.00 19,614.10 12,211,508.10
技有限公司
南瑞通用电气智能诊
30,445,965.73 2,672.59 30,448,638.32
断（武汉）有限公司
小计 42,637,859.73 22,286.69 42,660,146.42
二、联营企业
武汉左岭供配电有限
24,873,771.15 -8.99 24,873,762.16
公司
福建和盛高科技产业
47,435,295.85 2,800,716.74 50,236,012.59
有限公司
小计 72,309,067.00 2,800,707.75 75,109,774.75
合计 114,946,926.73 2,822,994.44 117,769,921.17
其他说明
无
21、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 119,173,094.60 82,284,754.27
合计 119,173,094.60 82,284,754.27
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
指定为以公允价 其他综合
其他综合收
本期确认的股 值计量且其变动 收益转入
项目 累计利得 累计损失 益转入留存
利收入 计入其他综合收 留存收益
收益的金额
益的原因 的原因
股票 984,000.00 11,781,077.72 战略投资
合计 984,000.00 11,781,077.72
其他说明：
□适用 √不适用
22、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
23、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 26,522,681.69 26,522,681.69
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 26,522,681.69 26,522,681.69
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,526,517.91 9,526,517.91
2.本期增加金额 422,730.52 422,730.52
（1）计提或摊销 422,730.52 422,730.52
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,949,248.43 9,949,248.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,573,433.26 16,573,433.26
2.期初账面价值 16,996,163.78 16,996,163.78
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 794,439,330.80 829,469,451.35
固定资产清理 346,607.59 430,430.29
合计 794,785,938.39 829,899,881.64
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 818,095,640.37 540,358,990.95 160,268,685.24 166,692,388.87 197,504,395.45 1,882,920,100.88
2.本期增加金额 2,603,650.13 7,698,222.87 5,404,866.34 5,260,794.21 6,712,478.34 27,680,011.89
（1）购置 509,042.73 5,316,370.76 5,023,848.26 6,363,803.78 17,213,065.53
（2）在建工程转入 2,603,650.13 7,189,180.14 236,945.95 348,674.56 10,378,450.78
（3）企业合并增加
（4）其他 88,495.58 88,495.58
3.本期减少金额 5,431,800.77 2,687,319.67 1,538,783.88 431,733.00 10,089,637.32
（1）处置或报废 5,345,434.14 2,687,319.67 1,538,783.88 431,733.00 10,003,270.69
（2）其他 86,366.63 86,366.63
4.期末余额 820,699,290.50 542,625,413.05 162,986,231.91 170,414,399.20 203,785,140.79 1,900,510,475.45
二、累计折旧
1.期初余额 381,879,026.82 368,561,073.50 61,347,504.12 95,245,028.02 135,727,673.99 1,042,760,306.45
2.本期增加金额 18,900,432.93 17,024,297.15 10,222,152.16 5,840,774.35 10,051,003.51 62,038,660.10
（1）计提 18,900,432.93 17,024,297.15 10,222,152.16 5,840,774.35 10,051,003.51 62,038,660.10
（2）其他
3.本期减少金额 4,690,921.11 2,552,591.33 1,764,719.54 409,933.00 9,418,164.98
（1）处置或报废 4,677,726.66 2,552,591.33 1,764,719.54 409,933.00 9,404,970.53
（2）其他 13,194.45 13,194.45
4.期末余额 400,779,459.75 380,894,449.54 69,017,064.95 99,321,082.83 145,368,744.50 1,095,380,801.57
三、减值准备
1.期初余额 5,647,536.32 3,762,750.67 28,436.92 1,251,619.17 10,690,343.08
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2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 5,647,536.32 3,762,750.67 28,436.92 1,251,619.17 10,690,343.08
四、账面价值
1.期末账面价值 414,272,294.43 157,968,212.84 93,940,730.04 69,841,697.20 58,416,396.29 794,439,330.80
2.期初账面价值 430,569,077.23 168,035,166.78 98,892,744.20 70,195,741.68 61,776,721.46 829,469,451.35
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋建筑物 34,891,932.18
机器设备 52,349,760.79
运输工具 78,913,305.40
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江苏宏源电气有限责任公司 15,887,282.31 政府变更土地使用性质，正在协调办理
房屋建筑物
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
机器设备 346,607.59
办公及生产设备 430,430.29
合计 346,607.59 430,430.29
其他说明：
无
25、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
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单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 40,606,327.72 49,646,482.14
工程物资
合计 40,606,327.72 49,646,482.14
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值
减值准备 账面余额 账面价值 减值准备
信息系统工程 18,489,886.56 18,489,886.56 28,569,984.27 28,569,984.27
秀山德宏余热发电改造项目 5,749,621.90 5,749,621.90 5,749,621.90 5,749,621.90
开关成套设备改造提升 930,170.85 930,170.85
变压器生产线技改项目 12,016,001.00 12,016,001.00 6,172,165.17 6,172,165.17
绝缘子产能提升项目 2,915,929.35 2,915,929.35 3,185,840.88 3,185,840.88
产业技改项目 2,782,743.38 2,782,743.38 2,782,743.38 2,782,743.38
非晶成套设备产线升级项目 2,436,884.93 2,436,884.93
非晶生产设备升级项目 2,344,601.74 2,344,601.74
智能输变电产业化建设项目 2,358,695.50 2,358,695.50
电工装备平台改造项目 1,093,884.28 1,093,884.28 254,743.37 254,743.37
零星工程 949,187.65 949,187.65 2,969,347.55 2,969,347.55
合计 46,355,949.62 5,749,621.90 40,606,327.72 55,396,104.04 5,749,621.90 49,646,482.14
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
利 本
息 其 期
工程累 资 中： 利
工
计投入 本 本期 息
期初 本期转入固定 本期其他减少 期末 程 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 化 利息 资
余额 资产金额 金额 余额 进 源
比例 累 资本 本
度
(%) 计 化金 化
金 额 率
额 (%)
信息系统工程 70,071,240.00 28,569,984.27 13,210,174.27 23,290,271.98 18,489,886.56 59.63 自筹
变压器生产线技改项目 16,030,000.00 6,172,165.17 5,843,835.83 12,016,001.00 74.96 自筹
绝缘子产能提升项目 6,820,000.00 3,185,840.88 438,053.11 707,964.64 2,915,929.35 43.56 自筹
产业技改项目 4,079,600.00 2,782,743.38 2,782,743.38 68.21 自筹
非晶成套设备产线升级 自筹
2,436,884.93 2,436,884.93 2,436,884.93 100.00
项目
非晶生产设备升级项目 2,344,601.74 2,344,601.74 2,344,601.74 100.00 自筹
智能输变电产业化建设 自筹
10,000,000.00 934,155.70 1,424,539.80 2,358,695.50 23.59
项目
电工装备平台改造项目 1,500,000.00 254,743.37 979,804.63 140,663.72 1,093,884.28 82.30 自筹
合计 113,282,326.67 46,681,119.44 21,896,407.64 5,630,115.03 23,290,271.98 39,657,140.07 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
26、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 油气资产
□适用 √不适用
28、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 346,179,978.30 346,179,978.30
2.本期增加金额 23,808,611.26 23,808,611.26
（1）租入 23,808,611.26 23,808,611.26
3.本期减少金额
4.期末余额 369,988,589.56 369,988,589.56
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 24,354,511.33 24,354,511.33
(1)计提 24,354,511.33 24,354,511.33
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 24,354,511.33 24,354,511.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 345,634,078.23 345,634,078.23
2.期初账面价值 346,179,978.30 346,179,978.30
其他说明：
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无
29、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 交易席位费 合计
一、账面原值
1.期初余额 411,075,156.88 48,629,113.53 2,726,596.60 149,284,547.80 28,900,066.79 640,615,481.60
2.本期增加金额 27,683,067.53 27,683,067.53
(1)购置 27,683,067.53 27,683,067.53
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 411,075,156.88 48,629,113.53 2,726,596.60 176,967,615.33 28,900,066.79 668,298,549.13
二、累计摊销
1.期初余额 80,138,401.14 8,742,473.03 1,694,210.91 114,112,122.16 28,900,066.79 233,587,274.03
2.本期增加金额 4,597,750.45 2,112,162.33 131,793.92 7,432,273.53 14,273,980.23
（1）计提 4,597,750.45 2,112,162.33 131,793.92 7,432,273.53 14,273,980.23
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 84,736,151.59 10,854,635.36 1,826,004.83 121,544,395.69 28,900,066.79 247,861,254.26
三、减值准备
1.期初余额 90,905.40 90,905.40
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 90,905.40 90,905.40
四、账面价值
1.期末账面价值 326,339,005.29 37,774,478.17 900,591.77 55,332,314.24 420,346,389.47
2.期初账面价值 330,936,755.74 39,886,640.50 1,032,385.69 35,081,520.24 406,937,302.17
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 6.07%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 其 确认为无形资 转入当期损
余额 内部开发支出 余额
他 产 益
避雷器研发 1,856,295.77 1,856,295.77
变压器相关技术研发 17,947,988.11 84,342.62 18,032,330.73
电力设备关键技术及装置研究 5,250,420.55 5,250,420.55
电力设施集成相关技术研究 10,503,442.14 92,106.11 10,595,548.25
电阻柜及智能控制器研发 4,481,216.47 4,481,216.47
非晶铁芯相关技术研发 4,134,403.57 4,134,403.57
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复合材料电杆研发 2,072,908.26 2,072,908.26
绝缘子技术研究 13,878,658.06 13,878,658.06
故障预警技术研究 3,414,646.65 1,346,522.38 4,761,169.03
降噪装置研发 1,540,226.96 1,540,226.96
接地网关键技术研究 3,085,315.92 1,511,763.19 4,597,079.11
雷暴预警系统研发 5,629,269.91 5,629,269.91
雷电探测站研发 2,872,959.21 472,769.46 3,345,728.67
能源管理技术研究 2,675,713.12 436,363.47 3,112,076.59
特高压技术研究 5,229,386.02 5,229,386.02
预装式变电站 2,943,548.38 2,943,548.38
运维检修项目研发 15,805,086.16 889,701.33 16,694,787.49
合计 103,321,485.26 4,833,568.56 108,155,053.82
其他说明：
无
31、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期减
本期增加
被投资单位名称或形成商誉的 少
期初余额 期末余额
事项 企业合并形成
处置
的
襄阳国网合成绝缘子有限责任 5,643,968.24
5,643,968.24
公司
福建置信电力技术服务有限公 6,996,827.38
6,996,827.38
司
江苏宏源电气有限责任公司 389,642.64 389,642.64
上海置信电力建设有限公司 3,207,518.17 3,207,518.17
上海置信日港电气有限公司 247,278,834.14 247,278,834.14
合计 263,516,790.57 263,516,790.57
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
上海置信电力建设有限公司 3,207,518.17 3,207,518.17
上海置信日港电气有限公司 59,246,243.09 59,246,243.09
合计 62,453,761.26 62,453,761.26
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
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(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 11,377,914.29 84,163.58 1,901,964.61 9,560,113.26
技术使用费 723,270.44 400,000.00 193,441.15 929,829.29
技术服务费 178,785.06 178,785.06
其他 332,400.63 71,698.14 260,702.49
合计 12,612,370.42 484,163.58 2,345,888.96 10,750,645.04
其他说明：
无
33、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 886,740,023.35 172,149,597.18 826,009,448.45 166,199,177.83
内部交易未实现利润 24,178,541.60 6,044,635.40 30,118,429.47 7,489,353.68
可抵扣亏损 53,022,148.02 12,671,265.28 48,627,039.11 11,574,440.01
交易性金融资产公允价
289,646,747.00 72,411,686.75 273,718,138.93 68,429,534.74
值变动
应付工资 111,317,876.88 27,829,469.22 85,782,025.31 21,445,506.33
其他债权投资公允价值
42,535,778.12 10,633,944.53 43,814,058.92 10,953,514.73
变动
其他权益工具投资公允
32,244,862.28 8,061,215.57 38,176,007.44 9,544,001.86
价值变动
预提费用 1,326,506.05 287,269.99 16,047,745.12 3,747,992.28
递延收益 4,693,181.63 771,708.14 6,746,572.72 1,050,385.90
未实现融资收益 616,855.27 126,347.19 792,702.34 182,055.15
其他 3,288,135.28 581,218.42
合计 1,449,610,655.48 311,568,357.67 1,369,832,167.81 300,615,962.51
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(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 25,657,925.96 6,414,481.49 26,815,826.36 6,703,956.59
其他债权投资公允价值变动 115,498,522.72 28,874,630.68 72,697,466.44 18,174,366.61
其他权益工具投资公允价值变动 44,025,940.00 11,006,485.00 13,068,744.83 3,267,186.21
固定资产加速折旧 70,137,008.11 10,552,049.13 70,709,464.71 11,118,902.04
交易性金融资产公允价值变动 286,988,960.36 71,747,240.09 383,195,351.52 95,798,837.89
其他 3,122,593.68 780,648.42
合计 545,430,950.83 129,375,534.81 566,486,853.86 135,063,249.34
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所得 递延所得税资 抵销后递延所得
项目 产和负债期末 税资产或负债期 产和负债期初 税资产或负债期
互抵金额 末余额 互抵金额 初余额
递延所得税资产 311,568,357.67 300,615,962.51
递延所得税负债 129,375,534.81 135,063,249.34
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 6,656,812.86 71,584,211.08
可抵扣亏损 439,690,270.74 431,813,613.78
合计 446,347,083.60 503,397,824.86
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 81,689,957.66
2022 年 77,031,710.38 77,031,710.38
2023 年 97,808,299.25 97,808,299.25
2024 年 161,887,121.42 161,801,621.42
2025 年 61,493,312.52 13,482,025.07
2026 年 41,469,827.17
合计 439,690,270.74 431,813,613.78 /
其他说明：
□适用 √不适用
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34、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
抵债资产 327,300.00 327,300.00
合计 327,300.00 327,300.00
其他说明：
无
35、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 350,000,000.00 230,000,000.00
信用借款 2,120,000,000.00 2,090,000,000.00
加：应付利息 12,197,389.86 28,665,421.83
合计 2,482,197,389.86 2,348,665,421.83
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
36、 交易性金融负债
□适用 √不适用
37、 衍生金融负债
□适用 √不适用
38、 拆入资金
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行金融机构拆入 200,094,500.00
非银行金融机构拆入 400,037,777.78 1,200,100,000.00
转融通融入资金 502,022,222.22
合计 1,102,154,500.00 1,200,100,000.00
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转融通融入资金剩余期限：
单位：元币种：人民币
期末金额 期初金额
项目
余额 利率区间 余额 利率区间
1 个月以内 502,022,222.22 2.80%
3 个月以上至 12 个月内
合计 502,022,222.22
39、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 49,793,060.20 34,649,755.61
银行承兑汇票 351,503,271.79 545,410,319.54
供应链票据 218,155,985.92
合计 619,452,317.91 580,060,075.15
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
40、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,190,403,047.58 2,407,914,490.39
1至2年 626,807,718.68 549,946,873.50
2至3年 243,833,976.42 121,470,715.88
3 年以上 179,722,930.97 143,509,805.57
合计 3,240,767,673.65 3,222,841,885.34
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
国家电网所属公司 208,517,078.91 尚不满足付款条件的赊购
供应商 2 46,978,883.58 尚不满足付款条件的赊购
供应商 3 42,631,350.01 尚不满足付款条件的赊购
供应商 4 31,999,994.00 尚不满足付款条件的赊购
供应商 5 26,796,000.00 尚不满足付款条件的赊购
供应商 6 23,340,346.18 尚不满足付款条件的赊购
供应商 7 20,923,382.56 尚不满足付款条件的赊购
供应商 8 20,459,781.60 尚不满足付款条件的赊购
供应商 9 18,970,846.80 尚不满足付款条件的赊购
供应商 10 14,755,297.50 尚不满足付款条件的赊购
合计 455,372,961.14 /
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其他说明：
□适用 √不适用
41、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁款 484,272.21 4,409,570.32
合计 484,272.21 4,409,570.32
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收合同款 262,846,316.34 95,405,432.00
合计 262,846,316.34 95,405,432.00
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 卖出回购金融资产
（1）按标的物类别列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债券 5,664,278,000.00 3,736,186,000.00
加：应计利息 2,496,617.43 2,118,051.43
合计 5,666,774,617.43 3,738,304,051.43
（2）按业务类别列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押式卖出回购 5,666,774,617.43 3,738,304,051.43
合计 5,666,774,617.43 3,738,304,051.43
（3）卖出回购金融资产款的担保物信息
单位：元币种：人民币
类别 公允价值
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期末余额 期初余额
债券 6,837,728,821.69 4,460,207,831.85
合计 6,837,728,821.69 4,460,207,831.85
44、 代理买卖证券款
（1）项目列示
单位：元币种：人民币
项目 期末金额 期初金额
普通经纪业务
其中：个人 4,208,343,868.95 4,709,543,338.17
机构 1,386,498,666.38 501,361,431.23
小计 5,594,842,535.33 5,210,904,769.40
信用业务
其中：个人 267,647,572.09 277,059,421.29
机构 8,596,710.11 803,516.94
小计 276,244,282.20 277,862,938.23
合计 5,871,086,817.53 5,488,767,707.63
（2）代理买卖证券款——外币款项
单位：元币种：人民币
期末金额 期初金额
币种
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 2,660,853.53 6.4601 17,189,113.80 2,414,790.77 6.5249 15,756,268.29
港币 84,945,225.34 0.8321 70,504,537.03 73,378,458.50 0.8416 61,758,245.82
合计 87,693,650.83 77,514,514.11
45、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 106,516,597.16 393,302,145.40 363,377,996.00 136,440,746.56
二、离职后福利-设定提存计划 22,046,218.32 34,886,667.99 34,009,161.68 22,923,724.63
三、辞退福利 558,337.86 558,337.86
四、一年内到期的其他福利
合计 128,562,815.48 428,747,151.25 397,945,495.54 159,364,471.19
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 85,782,025.31 310,277,244.64 274,850,553.10 121,208,716.85
二、职工福利费 8,551,283.31 8,551,283.31
三、社会保险费 10,699,347.23 17,417,722.30 24,852,997.81 3,264,071.72
其中：医疗保险费 1,582,243.27 15,946,126.12 16,893,582.89 634,786.50
工伤保险费 4,918.23 664,547.42 641,378.79 28,086.86
生育保险费 21,155.66 766,764.34 765,459.40 22,460.60
补充医疗保险 9,091,030.07 40,284.42 6,552,576.73 2,578,737.76
四、住房公积金 532,495.01 23,599,381.09 23,452,686.45 679,189.65
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五、工会经费和职工教育经费 9,502,279.61 8,044,277.56 6,269,279.65 11,277,277.52
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 450.00 25,412,236.50 25,401,195.68 11,490.82
合计 106,516,597.16 393,302,145.40 363,377,996.00 136,440,746.56
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 92,944.67 28,241,638.60 26,820,409.40 1,514,173.87
2、失业保险费 9,459.30 928,812.60 877,218.35 61,053.55
3、企业年金缴费 21,943,814.35 5,716,216.79 6,311,533.93 21,348,497.21
合计 22,046,218.32 34,886,667.99 34,009,161.68 22,923,724.63
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别
按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担
进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
46、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 271,618,106.35 204,532,134.81
消费税
营业税
企业所得税 138,949,070.98 143,189,104.73
个人所得税 3,778,062.29 25,185,411.61
城市维护建设税 2,958,508.31 2,839,532.26
房产税 1,025,590.95 1,495,180.23
土地使用税 688,474.22 757,154.38
教育费附加 3,535,096.75 3,717,006.99
其他税费 2,705,979.26 9,583,963.62
合计 425,258,889.11 391,299,488.63
其他说明：
无
47、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 6,358,062.88 296,029,054.30
其他应付款 1,223,284,944.09 647,730,022.26
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合计 1,229,643,006.97 943,759,076.56
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,358,062.88 296,029,054.30
合计 6,358,062.88 296,029,054.30
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 186,192,208.39 199,742,077.84
关联方借款 950,000,000.00 160,000,000.00
诉讼赔偿款 221,734,200.00
应付合并结构化主体的其他 20,493,448.78
投资人收益
预提费用 41,708,865.05 6,682,976.71
押金、保证金 10,651,450.47 6,928,663.78
党建工作经费 8,095,841.06 4,524,948.03
其他 26,636,579.12 27,623,707.12
合计 1,223,284,944.09 647,730,022.26
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、 持有待售负债
□适用 √不适用
49、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券 519,732,600.00
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 52,055,322.62 43,387,530.04
合计 571,787,922.62 43,387,530.04
其他说明：
无
50、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
期货风险准备金 45,962,921.80 43,612,329.47
待转销项税 18,197,358.93 20,872,164.90
代理兑付证券款 44,285.00 44,285.00
合计 64,204,565.73 64,528,779.37
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
51、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
52、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
次级债 500,000,000.00
收益凭证 600,000,000.00
加：应计利息 2,341,643.84 9,071,100.00
合计 602,341,643.84 509,071,100.00
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 摊销 偿还 余额
收益凭证 0.01 2021 年 5 月 25 日 3 年 60,000.00 60,000.00 60,000.00
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收益凭证利息 234.16 234.16
合计 / / / 60,000.00 60,000.00 234.16 60,234.16
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
53、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 306,937,327.35 301,153,986.47
合计 306,937,327.35 301,153,986.47
其他说明：
无
54、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
55、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
56、 预计负债
□适用 √不适用
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57、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,791,572.74 1,478,495.58 2,391,785.30 5,878,283.02 项目拨款
合计 6,791,572.74 1,478,495.58 2,391,785.30 5,878,283.02 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计 其
本期新增补助 入营业 本期计入其他收 他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
金额 外收入 益金额 变 与收益相关
金额 动
湖北省科技创新专项资金 1,255,587.27 1,255,587.27 与收益相关
高压绝缘子优化及技术评估研究项 142,579.70 142,579.70 与收益相关
目专项经费
科技局项目经费 176,815.82 176,815.82 与收益相关
融合预警方法研究经费 497,912.21 497,912.21 与收益相关
上海市科委补助 384,000.00 384,000.00 与收益相关
院士专家工作站专项经费 300,000.00 300,000.00 与收益相关
3551 人才计划 494,160.70 494,160.70 与收益相关
工业转型升级资金 150,817.02 150,817.02 与收益相关
北京中科飞龙项目经费 726,000.00 726,000.00 与收益相关
上海市科学技术委员会拨款 45,000.02 42,750.00 2,250.02 与资产相关
非晶大张江项目 1,350,000.00 1,350,000.00 与收益相关
非晶首台套项目 996,700.00 996,700.00 与收益相关
湖北省人社厅创新实践岗位经费 200,000.00 200,000.00 与收益相关
专利导航项目 72,000.00 72,000.00 与收益相关
2020 年经济发展突出贡献企业奖励 88,495.58 2,335.30 86,160.28 与资产相关
博士后创新实践岗位经费 100,000.00 100,000.00 与收益相关
创新驱动助力项目补助 10,000.00 10,000.00 与收益相关
青年拔尖人才政府项目拨款 1,280,000.00 1,280,000.00 与收益相关
合计 6,791,572.74 1,478,495.58 2,391,785.30 5,878,283.02
其他说明：
□适用 √不适用
58、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
应付合并结构化主体的其他投资人本金结构化主体 770,670,000.00
合计 770,670,000.00
其他说明：
无
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59、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 5,718,435,744.00 5,718,435,744.00
其他说明：
详见第十节、三、1、（1）历史沿革及改制情况。
60、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
61、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,783,249,971.98 4,783,249,971.98
其他资本公积 147,473,232.09 147,473,232.09
合计 4,930,723,204.07 4,930,723,204.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
62、 库存股
□适用 √不适用
63、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：
前期
计入
其他
期初 减：前期计入 期末
项目 本期所得税前 综合 税后归属于母 税后归属于
余额 其他综合收益 减：所得税费用 余额
发生额 收益 公司 少数股东
当期转入损益
当期
转入
留存
收益
一、不能重分类进损益的 -18,664,214.98 36,722,108.35 9,222,085.08 27,500,023.27 8,835,808.29
其他综合收益
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其中：重新计量设定受益
计划变动额
权益法下不能转损益的其
他综合收益
其他权益工具投资公允 -18,664,214.98 36,722,108.35 9,222,085.08 27,500,023.27 8,835,808.29
价值变动
企业自身信用风险公允
价值变动
二、将重分类进损益的其 23,080,162.29 47,015,969.23 3,112,830.37 10,934,226.72 32,462,521.20 506,390.94 55,542,683.49
他综合收益
其中：权益法下可转损益
的其他综合收益
其他债权投资公允价值 18,053,779.35 47,150,210.19 3,112,830.37 11,019,834.27 32,511,154.61 506,390.94 50,564,933.96
变动
金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
其他债权投资信用减值 5,026,382.94 -134,240.96 -85,607.55 -48,633.41 4,977,749.53
准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 4,415,947.31 83,738,077.58 3,112,830.37 20,156,311.80 59,962,544.47 506,390.94 64,378,491.78
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
64、 专项储备
□适用 √不适用
65、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 877,900,780.39 877,900,780.39
任意盈余公积 72,782,895.83 72,782,895.83
储备基金
企业发展基金
其他
合计 950,683,676.22 950,683,676.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
66、 一般风险准备
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提比例
一般风险准备 312,845,109.23 312,845,109.23 详见附注五、47
交易风险准备 149,910,995.01 149,910,995.01 详见附注五、47
信托赔偿准备 270,039,945.32 270,039,945.32 详见附注五、47
合计 732,796,049.56 732,796,049.56 —
67、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 4,932,863,789.73 3,962,617,748.13
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 4,932,863,789.73 3,962,617,748.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润 644,990,871.78 1,176,009,762.34
减：提取法定盈余公积 59,859,537.78
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 145,904,182.96
应付普通股股利 354,543,016.13
转作股本的普通股股利
其他减少
期末未分配利润 5,223,311,645.38 4,932,863,789.73
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
68、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,807,124,142.42 1,535,120,200.88 1,286,534,116.25 1,162,796,636.37
其他业务 17,427,532.04 7,420,372.73 13,779,597.15 6,672,000.75
合计 1,824,551,674.46 1,542,540,573.61 1,300,313,713.40 1,169,468,637.12
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
69、 利息净收入
单位：元币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
利息收入 427,636,709.74 355,125,663.01
其中：货币资金及结算备付金利息收入 62,313,404.58 68,143,028.52
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融资融券利息收入 93,771,582.54 86,258,790.37
买入返售金融资产利息收入 2,373,195.07 14,741,445.87
投债权资利息收入 19,329,431.66 11,200,289.84
其他债权投资利息收入 213,243,709.69 119,506,242.59
其他 36,605,386.20 55,275,865.82
利息支出 153,882,418.82 152,768,584.08
其中：应付短期融资款利息支出 21,319,969.55 15,925,115.67
拆入资金利息支出 11,293,611.10 15,136,725.01
卖出回购金融资产款利息支出 79,003,027.97 43,969,364.40
应付债券利息支出 13,003,143.84 28,442,782.19
其他 29,262,666.36 49,294,596.81
利息净收入 273,754,290.92 202,357,078.93
70、 手续费及佣金净收入
（1）明细情况
单位：元币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
证券经纪业务净收入 103,725,178.96 100,375,429.49
证券经纪业务收入 145,134,652.12 145,007,225.31
其中：代理买卖证券业务 117,536,404.76 127,380,498.54
交易单元席位租赁 24,379,059.19 17,239,897.79
代销金融产品业务 3,219,188.17 386,828.98
证券经纪业务支出 41,409,473.16 44,631,795.82
其中：代理买卖证券业务 41,409,473.16 44,631,795.82
期货经纪业务净收入 18,868,582.75 11,352,778.90
期货经纪业务收入 91,416,441.79 48,213,295.66
期货经纪业务支出 72,547,859.04 36,860,516.76
投资银行业务净收入 45,537,687.30 9,225,853.92
投资银行业务收入 46,501,744.35 9,239,969.49
其中：证券承销业务 35,225,423.92
证券保荐业务 471,698.11 2,044,025.16
财务顾问业务 10,804,622.32 7,195,944.33
投资银行业务支出 964,057.05 14,115.57
其中：证券承销业务 887,981.58 14,115.57
财务顾问业务 76,075.47
资产管理业务净收入 35,771,352.95 30,621,305.41
资产管理业务收入 46,401,533.68 40,626,192.19
资产管理业务支出 10,630,180.73 10,004,886.78
投资咨询业务净收入 6,880,356.15 3,403,643.95
投资咨询业务收入 6,925,033.28 3,502,551.46
投资咨询业务支出 44,677.13 98,907.51
托管及其他受托业务佣金净收入 1,026,897,819.97 825,678,561.79
托管及其他受托业务佣金收入 1,026,897,819.97 825,687,508.51
托管及其他受托业务佣金支出 8,946.72
其他手续费及佣金净收入 9,293,045.37 -249,171.28
其他手续费及佣金收入 9,318,584.90
其他手续费及佣金支出 25,539.53 249,171.28
合计 1,246,974,023.45 980,408,402.18
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其中：手续费及佣金收入合计 1,372,595,810.09 1,072,276,742.62
手续费及佣金支出合计 125,621,786.64 91,868,340.44
（2）代销金融产品
单位：元币种：人民币
本期金额 上期金额
代销金融产品业务
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 212,592,198.42 3,219,188.17 101,026,274.55 386,828.98
合计 212,592,198.42 3,219,188.17 101,026,274.55 386,828.98
（3）资产管理业务收入
单位：元币种：人民币
产品名称 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理计划
期末产品数量 6.00 13.00 5.00
期末客户数量 276.00 24.00 5.00
其中：个人客户 264.00
机构客户 12.00 24.00 5.00
期初受托资金 546,953,513.38 29,907,526,471.37 4,805,000,000.00
其中：自有资金投入 22,000,000.00
个人客户 131,080,045.72
机构客户 393,873,467.66 29,907,526,471.37 4,805,000,000.00
期末受托资金 720,776,155.68 25,412,294,088.88 4,805,000,000.00
其中：自有资金投入 22,000,000.00
个人客户 143,425,453.82
机构客户 555,350,701.86 25,412,294,088.88 4,805,000,000.00
期末主要受托资产初始成本 492,187,153.19 25,682,039,168.42 4,805,000,000.00
其中：股票 19,073,052,015.18
债券 159,834,730.00
基金 254,176,346.69 1,817,190,318.46
资产支持证券
信托计划
资产收益权
协议或定期存款
其他投资 78,176,076.50 4,791,796,834.78 4,805,000,000.00
本期资产管理业务净收入 2,627,397.50 32,180,836.69 963,118.76
71、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 7,413,526.10 7,863,244.16
教育费附加 5,201,207.72 5,683,369.61
资源税
房产税 3,274,786.82 2,719,030.55
土地使用税 1,777,480.76 887,804.00
车船使用税 60,303.09 20,740.61
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印花税 1,830,520.94 2,282,611.19
其他 95,980.48 41,411.39
合计 19,653,805.91 19,498,211.51
其他说明：
无
72、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 28,897,938.27 24,995,159.87
差旅费用 7,939,176.61 4,327,929.23
招投标中标费 16,174,864.48 12,451,033.29
服务费 38,593,899.05 37,378,294.36
交通运输费 17,149,332.65
广告宣传费 1,075,405.04 353,413.26
办公会务费 1,066,241.27 633,034.04
租赁费/物业费 1,385,965.91 1,022,532.15
非流动资产折旧摊销 1,252,308.75 895,651.05
其他费用 3,110,903.72 337,343.48
合计 99,496,703.10 99,543,723.38
其他说明：
无
73、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 303,081,025.63 241,348,099.50
信息系统运维费 18,407,723.97 12,351,912.38
非流动资产折旧摊销 56,510,563.67 34,716,817.59
差旅费用 5,126,055.48 3,155,890.99
办公会务费 3,971,907.66 2,987,274.65
业务招待费 660,068.47
车辆使用费 963,518.42 142,040.96
修理费 1,598,287.05 763,346.50
水电煤 1,921,007.12 949,447.55
交易所会员年费 4,242,273.45 5,967,130.99
租赁费/物业费 47,534,415.47 65,018,782.80
服务费 12,744,110.29 43,566,262.98
广告宣传费 11,294,927.83
投资者保护基金 2,525,007.70 1,203,215.07
其他 17,967,890.78 10,236,543.94
合计 488,548,782.99 422,406,765.90
其他说明：
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无
74、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
原料消耗 14,370,978.22 10,190,740.07
人工费用 30,169,088.73 11,968,673.84
服务费 1,526,924.78 1,097,493.91
折旧摊销费 1,814,184.10 1,864,142.23
办公会务费 618,057.54 885,434.80
其他 2,197,934.26 156,052.92
合计 50,697,167.63 26,162,537.77
其他说明：
无
75、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,522,066.10 24,672,010.98
利息收入 -6,296,964.28 -7,433,625.78
手续费 1,328,845.05 987,891.07
汇兑损益 100,689.93 -80,305.64
其他 1,082,306.44 -227,716.01
合计 15,736,943.24 17,918,254.62
其他说明：
无
76、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,421,855.48 13,387,408.42
个税手续费返还 1,104,506.41 752,216.87
合计 7,526,361.89 14,139,625.29
其他说明：
无
77、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,822,993.44 1,076,027.50
处置长期股权投资产生的投资收益
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交易性金融资产在持有期间的投资收益 120,763,590.52 76,100,956.37
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 984,000.00 864,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 16,808,862.69
处置交易性金融资产取得的投资收益 196,626,696.18 176,525,928.19
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益 817,902.38 19,208,265.84
处置结构化主体取得的投资收益 -1,587,904.70
合计 320,427,277.82 290,584,040.59
其他说明：
无
78、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
79、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -305,793,076.80 838,757.32
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 7,000.00
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 1,060,120.00
合计 -304,732,956.80 838,757.32
其他说明：
无
80、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 35,123.20 1,594,799.25
应收账款坏账损失 -34,601,764.72 -72,956,403.99
其他应收款坏账损失 -519,236.89 -497,317.01
债权投资减值损失 -8,751,020.89 -20,849.75
其他债权投资减值损失 342,430.18 -2,078,694.45
长期应收款坏账损失 0.00
合同资产减值损失 2,105,966.56
贷款损失 75,036.16 -5,729,541.15
应收利息减值损失 227,775.60 240,109.18
买入返售金融资产减值损失 -94,108.51
融出资金减值损失 1,469,666.07 -259,803.71
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合计 -41,721,991.29 -77,695,843.58
其他说明：
无
81、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 1,969,052.82 -11,790,174.55
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失 -49,528.30
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他 -70,451.50 2,181,816.42
合计 1,898,601.32 -9,657,886.43
其他说明：
无
82、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -601,070.43 -102,111.39
合计 -601,070.43 -102,111.39
其他说明：
□适用 √不适用
83、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 161,985.59 197.57
其中：固定资产处置利得 161,985.59 197.57
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
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政府补助
其他 6,931,694.35 1,378,442.79
合计 7,093,679.94 1,378,640.36
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
84、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 41,331.35 182,350.33
其中：固定资产处置损失 41,331.35 182,350.33
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 208,160.42 500,000.00
其他支出 1,357,280.87 2,791,339.05
合计 1,606,772.64 3,473,689.38
其他说明：
无
85、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 305,380,870.49 259,608,326.82
递延所得税费用 -37,257,684.32 -53,669,768.04
合计 268,123,186.17 205,938,558.78
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 1,116,004,845.31
按法定/适用税率计算的所得税费用 279,001,211.33
子公司适用不同税率的影响 7,255,537.71
调整以前期间所得税的影响 -63,021.60
非应税收入的影响 -22,497,542.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 724,754.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 7,502,121.36
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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -3,799,874.39
所得税费用 268,123,186.17
其他说明：
□适用 √不适用
86、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 64
87、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回的保证金、备用金等往来款项 39,745,125.26 86,991,006.14
实际收到的政府补助 5,775,600.10 10,909,676.84
银行存款利息收入 6,255,237.82 7,601,659.01
证券业务存出保证金净额 223,003,244.76 56,287,365.31
结构化主体收到的现金 5,710,549.84
代收代付款项 423,099,778.74 326,806,939.68
其他 27,238,712.74 193,813,902.29
合计 725,117,699.42 688,121,099.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的投标保证金及中标服务费、标书费、押金等 75,683,388.86 64,869,020.94
支付的其他管理费用 126,833,949.19 143,580,450.43
支付的其他研发费用 40,371,412.63 1,171,880.73
支付的其他销售费用 48,413,759.33 31,040,991.11
支付的其他制造费用 56,720,409.34 28,512,479.57
财务费用手续费 1,328,845.05 1,150,556.94
购买及处置其他债权投资支付的现金净额 1,527,662,177.86 4,261,907,018.90
代收代付款项 343,033,075.70 0.00
结构化主体支付的现金 5,798,078.66 0.00
证券业务清算款及其他往来款 1,200,529.59 143,251,015.82
其他 234,065,472.31 232,493,797.93
合计 2,461,111,098.52 4,907,977,212.37
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财款 300,000,000.00
合计 300,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 260,000,000.00
返售业务资金支出净额 115,201,373.97 304,501,798.00
合计 375,201,373.97 304,501,798.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 25,187,672.60 25,205,820.99
收回借款保证金 1,000,000.00
合计 25,187,672.60 26,205,820.99
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金存入 9,506,888.36 4,916,902.06
募集资金费用支出 10,620,400.00
支付信托保障金 5,000,000.00
长期租赁付款 13,377,007.80
合计 27,883,896.16 15,537,302.06
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
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88、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 847,881,659.14 745,462,710.21
加：资产减值准备 10,184,334.10 3,844,426.69
信用减值损失 29,714,092.03 77,695,843.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 62,038,660.10 53,256,217.17
使用权资产摊销 24,354,511.33 0.00
无形资产摊销 14,273,980.23 12,212,497.15
长期待摊费用摊销 2,345,888.96 3,928,707.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
601,070.43 102,111.39
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -120,654.24 182,152.76
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 304,732,956.80 -838,757.32
财务费用（收益以“－”号填列） 53,807,057.62 14,977,665.59
投资损失（收益以“－”号填列） -17,097,913.28 -290,584,040.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,952,395.16 -77,756,663.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,687,714.53 18,184,079.56
存货的减少（增加以“－”号填列） -273,171,895.13 -243,251,993.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,101,116,657.53 121,496,971.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,676,491,305.29 -1,434,658,162.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 -381,721,713.84 -995,746,234.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,874,529,937.04 6,624,404,128.16
减：现金的期初余额 6,253,231,013.35 5,686,450,528.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 621,298,923.69 937,953,599.48
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,874,529,937.04 6,253,231,013.35
其中：库存现金 5,963.08 6,029.80
可随时用于支付的银行存款 5,153,889,182.48 5,325,147,808.00
可随时用于支付的结算备付金 1,346,512,612.88 927,869,532.80
可随时用于支付的其他货币资金 270,191.23 207,642.75
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项 373,851,987.37
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,874,529,937.04 6,253,231,013.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
89、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
90、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 178,745,369.65 受限的保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
交易性金融资产 978,804,089.85 卖出回购抵押物
债权投资 406,716,523.10 卖出回购抵押物
其他债权投资 5,522,134,981.60 卖出回购抵押物
其他权益工具投资 105,024,120.00 限售期股票
合计 7,191,425,084.20 /
其他说明：
无
91、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
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货币资金 - - 20,149,333.29
其中：美元 3,118,345.43 6.4601 20,144,823.31
欧元
港币 5,420.00 0.8321 4,509.98
应收账款 - - 2,253,282.93
其中：美元 23,390.85 6.4601 151,107.23
欧元 273,500.00 7.6862 2,102,175.70
港币
结算备付金 - - 8,786,870.06
其中：美元 907,694.15 6.4601 5,863,794.98
港币 3,512,973.61 0.8321 2,923,075.08
存出保证金 - - 9,345,098.40
其中：美元 1,292,020.00 6.4601 8,346,578.40
港币 1,200,000.00 0.8321 998,520.00
代理买卖证券款 - - 181,728,035.10
其中：美元 17,189,379.90 6.4601 111,045,113.09
港币 84,945,225.34 0.8321 70,682,922.01
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
92、 套期
□适用 √不适用
93、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
产业扶持 1,719,275.40 其他收益 1,719,275.40
科技研发 260,000.00 其他收益 260,000.00
稳岗补贴 101,350.00 其他收益 101,350.00
税收返还 1,237,300.51 其他收益 1,237,300.51
政府贴息 322,184.10 其他收益 322,184.10
资产建设购置 11,504.42 其他收益 11,504.42
资产建设购置 88,495.58 递延收益 2,335.30
科技研发 1,390,000.00 递延收益
经营服务 111,000.00 其他收益 111,000.00
合计 5,241,110.01 3,764,949.73
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2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
94、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内英大信托持有结构化主体比例下降，不再满足企业会计准则合并财务报表有关规定，故
本期不再纳入合并。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
英大国际信托有限 北京市 北京市 金融业 73.49 同一控制下
责任公司 企业合并
英大证券有限责任 深圳市 深圳市 金融业 96.67 3.33 同一控制下
公司 企业合并
英大证券投资有限 深圳市 深圳市 金融 100 同一控制下
公司 合并
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英大期货有限公司 北京市 北京市 金融 100 同一控制下
合并
英大汇通商业保理 天津市 天津市 金融业 56 19 同一控制下
有限公司 企业合并
国网英大碳资产管
理（上海）有限公 上海市 上海市 技术服务业 100 投资设立
司
上海置信智能电气 上海市 上海市 制造业 100 投资设立
有限公司
国网电力科学研究 武汉市 武汉市 制造业 100 同一控制下
院武汉南瑞有限责 企业合并
任公司
襄阳国网合成绝缘 襄樊市 襄樊市 制造业 100 同一控制下
子有限责任公司 企业合并
武汉南瑞电力工程 武汉市 武汉市 制造业 100 同一控制下
技术装备有限公司 企业合并
上海置信电气非晶 上海市 上海市 制造业 100 投资设立
有限公司
上海置信电力建设 上海市 上海市 制造业 100 投资设立
有限公司
山西晋能置信电气 晋中市 晋中市 制造业 100 投资设立
有限公司
山东置信智能设备 济南市 济南市 制造业 100 投资设立
有限公司
福建和盛置信智能 泉州市 泉州市 制造业 100 投资设立
电气有限公司
上海置信日港电气 上海市 上海市 制造业 100 非同一控制
有限公司 下企业合并
天津置信电气有限 天津市 天津市 制造业 100 投资设立
责任公司
福建置信电力技术 泉港市 泉港市 服务业 100 非同一控制
服务有限公司 下企业合并
江苏南瑞帕威尔电 南京市 南京市 制造业 90 非同一控制
气有限公司 下企业合并
江苏宏源电气有限 南京市 南京市 制造业 77.5 非同一控制
责任公司 下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（2014），对于公司管理并投资的结构化主体（主
要为信托计划以及资管计划），评估所持有结构化主体连同管理人报酬所产生的可变回报的最大
风险敞口是否足够重大以至表明公司对结构化主体拥有控制权。若公司对管理的结构化主体拥有
控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
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确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期向少数股
少数股东持 本期归属于少数 期末少数股东权益
子公司名称 东宣告分派的
股比例（%） 股东的损益 余额
股利
英大国际信托有限责任公司 26.51% 200,885,167.47 2,664,636,394.77
英大汇通商业保理有限公司 25.00% 1,835,407.17 54,218,529.53
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
英大国际信托有
985,884.03 135,305.48 1,121,189.51 36,827.02 28,178.00 65,005.02 976,646.32 211,335.66 1,187,981.98 129,904.32 77,511.52 207,415.84
限责任公司
英大汇通商业保
216,349.06 953.78 217,302.84 195,123.62 614.93 195,738.55 55,833.05 276.55 56,109.60 35,156.35 35,156.35
理有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现 综合收益 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 总额 金流量
英大国际信托有限责任公司 0.35 75,586.11 75,777.13 82,674.25 11.82 66,767.44 66,666.15 64,302.62
英大汇通商业保理有限公司 611.05 611.05 -72,921.96 24.73 24.73 -1,377.63
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合营企业或联营企业 主要经 持股比例(%) 对合营企业或联
注册地 业务性质 营企业投资的会
名称 营地 直接 间接 计处理方法
南瑞通用电气智能监 武汉东湖开发区华
测诊断（武汉）有限 武汉 师园路鸿景 DVD 光学 制造业 50 权益法
公司 头生产车间（1 栋）
贵州省黔西南布依
黔西南州金信电力科 族苗族自治州兴义
兴义 制造业 50 权益法
技有限公司 市下五屯街道办峰
林路 162 号
武汉东湖新技术开
发区左岭镇左岭路
武汉左岭供配电有限
武汉 117 号光电子配套产 制造业 25 权益法
公司
业园一期厂房 1 号楼
3 层 301 室
福建和盛高科技产业 厦门市思明区湖滨 专业技术服
厦门 30 权益法
有限公司 西路 9 号 6A4 室 务业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
南瑞通用电气智 南瑞通用电气智
黔西南州金信电 黔西南州金信电
能检测诊断（武 能检测诊断（武
力科技有限公司 力科技有限公司
汉）有限公司 汉）有限公司
流动资产 54,335,351.11 84,977,410.94 46,780,686.13 88,791,703.55
其中：现金和现金等价物 87,654.36 30,778,477.79 1,929,981.05 34,456,025.41
非流动资产 3,562,964.30 3,966,407.61 3,602,695.44 4,760,366.44
资产合计 57,898,315.41 88,943,818.55 50,383,381.57 93,552,069.99
流动负债 33,475,299.22 25,495,930.89 25,999,593.59 29,867,493.51
非流动负债 2,550,613.00 2,792,645.00
负债合计 33,475,299.22 28,046,543.89 25,999,593.59 32,660,138.51
少数股东权益
归属于母公司股东权益 24,423,016.19 60,897,274.66 24,383,787.98 60,891,931.48
按持股比例计算的净资产份额 12,211,508.11 30,448,637.32 12,191,894.00 30,445,965.73
调整事项
--商誉
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--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 12,211,508.11 30,448,637.32 12,191,894.00 30,445,965.73
存在公开报价的合营企业权益投
资的公允价值
营业收入 9,852,983.72 19,421,249.03 20,286,576.01 25,542,798.53
财务费用 -3,507.19 -142,458.22 621.04 -1,688,499.92
所得税费用 13,769.59 701,326.98 90,001.12 377,910.40
净利润 41,308.80 5,343.18 59,295.00 2,177,583.76
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 41,308.80 5,343.18 59,295.00 2,177,583.76
本年度收到的来自合营企业的股
1,805,160.70 2,246,864.15
利
其他说明
无
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
武汉左岭供配电 福建和盛高科技 武汉左岭供配电 福建和盛高科技
有限公司 产业有限公司 有限公司 产业有限公司
流动资产 99,234,065.40 575,808,683.93 99,378,572.41 595,054,074.97
非流动资产 260,983.25 23,248,374.23 116,512.21 9,809,081.33
资产合计 99,495,048.65 599,057,058.16 99,495,084.62 604,863,156.30
流动负债 418,906,000.88
非流动负债
负债合计 418,906,000.88
少数股东权益
归属于母公司股东权益 99,495,048.65 195,292,877.87 99,495,084.62 185,957,155.42
按持股比例计算的净资产份额 24,873,762.16 58,587,863.36 24,873,771.15 55,787,146.63
调整事项 -8,771,143.92 -8,351,850.78
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -8,771,143.92 -8,351,850.78
对联营企业权益投资的账面价值 24,873,762.16 49,816,719.44 24,873,771.15 47,435,295.85
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 1,784,120.67 181,028,808.23 102,674,865.80
净利润 1,396.72 9,335,722.45 -272,499.41 11,557,351.85
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
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本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的信托
计划和资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其
融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有
的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
2021 年 06 月 30 日，本公司发起设立的结构化主体（信托计划）资产总额为 6,349.37 亿元，
发起设立的结构化主体（资产管理计划）资产总额为 309.92 亿元。
资产负债表日本公司通过直接持有本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体
中享有的权益在本公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大风险敞口列示如下：
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 最大风险敞口
交易性金融资产 192,693,889.23 192,693,889.23
在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益：
本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。于 2021 年 06
月 30 日，本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中的权益在本公司合并
资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大风险敞口列示如下：
单位:元币种:人民币
项目 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
资产管理计划及 1,069,374,428.74 76,295,528.54 1,145,669,957.28
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信托计划
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、
债权投资、其他债权投资、应收款项、应付款项等。各项金融工具的详细情况说明详见本附注、
七。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
1. 各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1）汇率风险
汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司的绝大部分
业务是人民币业务，承受汇率风险的主要外币业务是子公司外贸交易及收取 B 股的佣金收入，承
受汇率风险主要与所持有美元、港币的银行存款有关，由于美元、港币与本公司的功能货币（人
民币）之间的汇率变动使本公司面临一定汇率风险。但本公司管理层认为，该等美元、港币银行
存款于本公司总资产所占比例较小，且涉及外汇交易的相关收入支出比重对经营成果的影响亦较
小，因此无重大汇率风险，本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的汇率风险并
不重大。
2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于短期借款、长期银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使
本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控本公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本
公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利
影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
敏感性分析：利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费
用的假设。对于浮动利率计息之长期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将不
会被要求偿付。截止 2021 年 6 月 30 日，本公司无长期借款。
3）其他价格风险
其他价格风险是指本公司所持权益类金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外
汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本公司因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险，所面临的最大市场价格风险由所
持有的金融工具的公允价值决定。实施重大资产重组后，本公司主要投资于证券交易所上市的股
票和基金类工具，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。因此，本公
司承担证券市场价格变动风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式及对持有证券的市场价
格实施定期监控来管理其他价格风险。若持有的证券的价格上升（下跌）而其他市场变量保持不
变，则本公司当期净利润以及所有者权益也将随之上升（下跌）。
（2）信用风险
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信用风险是指因合同另一方、客户、交易对手或证券发行人未按照约定按时履行合约责任而
引致的损失。
本公司的信用风险主要来自各类应收款项、因客户、交易对手或证券发行人未履行合约责任
而引致的损失。
本公司持有的银行存款存放于具有良好信用评级的银行及国家电网下属中国电力财务有限公
司。结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，因此，现金及现金等价物面临的信用风
险相对较低。
为了控制日常经营产生的各类应收款项带来的信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其
他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单
项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为
本公司所承担的信用风险已经大为降低。
为了控制自营业务产生的信用风险，本公司在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限
责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性较小；在进行银行间同业市场交
易前均对交易对手进行信用评估，并选择信用等级良好的对手方进行交易，以控制相应的信用风
险。另外，本公司对贷款及应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本
公司不提供信用交易条件。
为了控制融资类业务产生的信用风险，本公司依据证券监管部门的相关规定制定了期限、利
率、融资融券的保证金比例、授信系数、维持担保比例等标准。为应对今年来的极端行情和黑天
鹅事件频发的情况，本公司加强了逐日盯市和追保工作，及时调整信用账户单一证券集中度控制
指标，认真做好每一位高风险客户通知预警及贷后跟踪、通过各种方式全力进行追保，引导客户
提前化解风险；组织专门团队进行标的证券研判，提前从融资标的、可冲抵担保证券中剔除相关
标的，并根据不同情形进行压力测试评估客户风险，对风险客户进行平铺式逐一追保。同时严把
股票质押项目入口质量关，审慎开展业务，对于存在瑕疵或者流动性隐患的项目，严格予以杜绝，
对于在贷后发生风险异动的融资标的，引导客户提前购回或追加担保。
应收款项等在财务报表中以扣除减值准备后的净额列示，对于资产负债表中已确认的公允价
值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大敞口，其最大风险敞口将随未
来公允价值的变化而改变。
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，在资产负债表日最大信用风险敞口是指相关
金融资产扣除减值准备后的账面价值。本公司最大信用风险敞口金额列示如下：
单位:元币种:人民币
项目 2021 年 06 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
货币资金 5,711,197,178.35 5,723,881,785.78
结算备付金 1,346,808,180.26 928,645,584.06
交易性金融资产 10,965,468,507.17 10,718,052,603.37
应收票据 3,477,196.80
应收账款 4,331,167,210.60 4,539,520,617.80
应收款项融资 105,689,324.68 198,038,174.28
买入返售金融资产 265,628,773.63 150,427,621.63
其他应收款 95,502,358.57 88,688,822.78
合同资产 21,553,992.02 13,441,035.27
融出资金 2,882,369,490.76 2,592,482,498.65
发放贷款及垫款 18,678,470.50
债权投资 657,726,667.58 1,747,224,278.35
其他债权投资 9,705,871,410.60 8,270,867,935.93
其他权益工具投资 119,173,094.60 82,284,754.27
长期应收款 251,671,680.75 251,678,421.31
最大信用风险敞口合计 36,459,827,869.57 35,327,389,800.78
（3）流动风险
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管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。
截止 2021 年 06 月 30 日，本公司流动资产超过流动负债人民币 8,539,904,128.84 元（2020
年 12 月 31 日：人民币 9,058,409,546.77 元），管理层有信心如期偿还到期借款或债券，并取得
新的循环借款。本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不
构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值计 第三层次公允价值
合计
计量 量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 2,056,392,693.21 7,210,954,779.38 1,698,121,034.58 10,965,468,507.17
1.以公允价值计量且变动计入当期
2,056,392,693.21 7,210,954,779.38 1,698,121,034.58 10,965,468,507.17
损益的金融资产
（1）债务工具投资 591,742,171.08 1,847,296,690.00 2,439,038,861.08
（2）权益工具投资 1,289,601,011.13 135,174,501.77 534,015,634.43 1,958,791,147.33
（3）衍生金融资产
（4）其他 175,049,511.00 5,228,483,587.61 1,164,105,400.15 6,567,638,498.76
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资 9,705,871,410.60 9,705,871,410.60
（三）其他权益工具投资 40,731,295.00 66,865,920.00 11,575,879.60 119,173,094.60
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 2,097,123,988.21 16,983,692,109.98 1,709,696,914.18 20,790,513,012.37
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
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非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末余额时点的收盘价。
子公司上海置信碳资产管理有限公司拥有的碳排放权，根据上海环境能源交易所、北京碳排放权
交易所以及天津碳排放权交易所 2021 年 6 月最后一个交易日发布的交易价确定公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司在确定公允价值时，优先选择权威第三方机构公布的推荐估值，若无法直接获取权威
第三方机构公布的推荐估值，本公司将采用管理人公布的估值、估值模型等估值方法对第二层次
公允价值计量项目进行估值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司制定了相关流程来确定第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值。本公司风
险管理部门定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
本公司制定了相关流程来确定第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值，主要采取
市价法、成本法、折现率、流动性折扣等不可观察参数作为估值依据，相关不可观察参数的变化
会影响第三层次计量的金融资产价值发生变化。本公司风险管理部门定期复核相关流程以及公允
价值确定的合适性。
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、买入返售金融资产、
发放贷款及垫款、债权投资、其他金融资产和其他金融负债等，账面价值与公允价值之间无重大
差异。
9、 其他
□适用 √不适用
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
国网英大国际控股
北京市 商务服务业 1,990,000.00 65.53 65.53
集团有限公司
本企业的母公司情况的说明
国家电网有限公司为母公司唯一股东，持有母公司 100%股权；国务院国有资产监督管理委员
会是国家电网有限公司的出资人代表。
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见第十一节、九、1.在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详见第十一节、九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
特指除英大集团及其控制的下属公司
国家电网所属公司
之外的国家电网所属公司
国网英大国际控股集团有限公司 本公司控股股东
英大长安保险经纪有限公司 同受英大集团控制
北京英大长安风险管理咨询有限公司 同受英大集团控制
英大泰和财产保险股份有限公司 同受英大集团控制
英大保险资产管理有限公司 同受英大集团控制
英大基金管理有限公司 同受英大集团控制
北京英大资本管理有限公司 同受英大集团控制
国网国际融资租赁有限公司 同受英大集团控制
黔西南州金信电力科技有限公司 子公司的合营企业
南瑞通用电气智能监测诊断（武汉）有限公司 子公司的合营企业
武汉左岭供配电有限公司 子公司的联营企业
福建和盛高科技产业有限公司 子公司的联营企业
华夏银行股份有限公司 母公司的联营企业
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广发银行股份有限公司 母公司的联营企业
中国电力财务有限公司 母公司的联营企业
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京英大长安风险管理咨询有限公司 采购商品/劳务 89,150.94
福建和盛高科技产业有限公司 采购商品/劳务 9,016,743.30
广发银行股份有限公司 利息支出 5,664,794.51 3,157,979.29
国家电网所属公司 采购商品/劳务 52,250,733.84 78,745,002.32
国家电网所属公司 广告费支出 971,698.11
国家电网所属公司 利息支出 15,743,143.84 22,838,122.23
国家电网所属公司 物业管理支出 4,446,486.37 4,009,194.26
国家电网所属公司 信息系统维护支出 5,179,777.41 3,474,018.87
南瑞通用电气智能监测诊断（武汉）有限公司 采购商品/劳务 8,397,699.13
黔西南州金信电力科技有限公司 采购商品/劳务 20,248,330.19
英大基金管理有限公司 资产管理支出 10,131,086.23 9,567,443.54
英大泰和财产保险股份有限公司 保险费支出 187,841.22 434,674.14
英大泰和财产保险股份有限公司 采购商品/劳务 12,672.90
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国家电网所属公司 销售商品提供劳务 1,374,810,318.90 1,017,533,986.46
国网国际融资租赁有限公司 销售商品提供劳务 39,344,130.37 5,234,307.96
黔西南州金信电力科技有限公司 销售商品提供劳务 4,438,261.52
福建和盛高科技产业有限公司 销售商品提供劳务 19,861,189.84
国家电网所属公司 手续费及佣金收入 862,768,647.39 684,979,809.38
英大长安保险经纪有限公司 手续费及佣金收入 1,032,500.00
国网国际融资租赁有限公司 手续费及佣金收入 187,169.81
国网英大国际控股集团有限公司 手续费及佣金收入 37,738,137.42 34,449,998.57
英大基金管理有限公司 手续费及佣金收入 135,055.82 732,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
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单位：元币种：人民币
委托方/出包方名 受托方/承 受托/承包资 受托/承包 受托/承包 托管收益/承包收 本期确认的托管
称 包方名称 产类型 起始日 终止日 益定价依据 收益/承包收益
管理费按前一日资
国网英大国际控 其他资产托 产管理计划委托资
英大证券 2018/12/26 2021/12/26 37,077,760.06
股集团有限公司 管 产规模计提，管理
费的年费率为 0.4%
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
国家电网所属公司 房屋租赁 3,428,612.64 3,517,869.69
英大泰和财产保险股份有限公司 房屋租赁 47,955.56
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
国家电网所属公司 房屋租赁 5,173,176.43 12,755,539.58
中国电力财务有限公司 房屋租赁 14,664,537.11 12,354,959.90
英大长安保险经纪有限公司 房屋租赁 280,677.04 238,081.62
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
国家电网有限公司 500,000,000.00 2021 年 1 月 28 日 2022 年 1 月 28 日
国网英大国际控股集团有限公司 300,000,000.00 2021 年 6 月 9 日 2021 年 8 月 6 日
国网英大国际控股集团有限公司 50,000,000.00 2021 年 5 月 31 日 2022 年 5 月 31 日
国网国际融资租赁有限公司 17,000,000.00 2020 年 4 月 28 日 2021 年 10 月 28 日
国网国际融资租赁有限公司 100,000,000.00 2021 年 3 月 30 日 2022 年 3 月 29 日
国网国际融资租赁有限公司 65,000,000.00 2020 年 5 月 19 日 2021 年 11 月 19 日
国网国际融资租赁有限公司 20,000,000.00 2020 年 5 月 8 日 2021 年 11 月 8 日
国网国际融资租赁有限公司 40,000,000.00 2020 年 6 月 10 日 2021 年 12 月 9 日
国网国际融资租赁有限公司 36,000,000.00 2020 年 7 月 8 日 2021 年 7 月 7 日
中国电力财务有限公司 400,000,000.00 2021 年 6 月 30 日 2021 年 7 月 7 日
广发银行股份有限公司 200,000,000.00 2021 年 6 月 24 日 2021 年 7 月 1 日
中国电力财务有限公司 5,500,000,000.00 - - 已结清
广发银行股份有限公司 400,000,000.00 - - 已结清
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
- - - - -
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 450.25 480.79
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
购买关联方发行的金融产品情况:
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 本期确认的投资收益
英大保险资产管理有限公司 投资金融产品 400,000,000.00 152,264.94
英大基金管理有限公司 投资金融产品 10,000,000.00
英大基金管理有限公司 投资金融产品 50,000,000.00
英大基金管理有限公司 投资金融产品 10,000,000.00
总计 470,000,000.00 152,264.94
关联方资金拆借及资金归集利息：
单位：元币种：人民币
关联方 项目 本期发生额 上期发生额
中国电力财务有限公司 资金归集利息收入 3,592,808.49 2,266,838.84
国网国际融资租赁有限公司 利息支出 6,304,020.00 2,959,413.75
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国网英大国际控股集团有限公司 利息支出 871,597.22
中国电力财务有限公司 利息支出 2,064,111.10 4,939,722.23
广发银行股份有限公司 利息支出 592,992.79 719,075.18
国家电网有限公司 利息支出 8,234,722.23
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 国家电网所属公司 2,804,573,679.28 162,511,519.72 2,937,944,171.46 169,337,742.90
应收账款 国网国际融资租赁有限公司 72,162,761.67 721,627.62 165,140,380.11 1,732,405.82
国网英大国际国际控股集团有限
应收账款 45,426,161.37 6,123,735.71
公司
应收账款 福建和盛高科技产业有限公司 19,693,144.51 196,931.45 1,250,000.00 12,500.00
南瑞通用电气智能监测诊断（武
应收账款 255,350.00 229,815.00
汉）有限公司
应收账款 黔西南州金信电力科技有限公司 14,969,897.38 578,190.73 12,307,896.73 472,276.82
应收账款 英大保险资产管理有限公司 24,706,003.80 27,629,936.01 3,353,556.01
应收账款 英大基金管理有限公司 68,808.18
应收账款 英大泰和财产保险股份有限公司 1,113,746.43 81,386.48 1,373,360.81 88,739.12
合同资产 国家电网所属公司 186,583.03 1,865.83 2,477,506.34 24,775.06
合同资产 国网国际融资租赁有限公司 15,961,096.79 363,494.97 5,097,100.00 50,971.00
其他应收款 国家电网所属公司 24,912,310.45 2,324,278.53 17,228,929.12 1,679,001.16
南瑞通用电气智能监测诊断（武
其他应收款 2,132,397.52 21,323.98 2,252,210.46 22,522.10
汉）有限公司
其他应收款 黔西南州金信电力科技有限公司 35,300.00 353.00
其他应收款 英大泰和财产保险股份有限公司 64,516.67 645.17
其他应收款 英大长安保险经纪有限公司 211,563.49 1,772.66 50,784.36 507.84
南瑞通用电气智能监测诊断（武
应收股利 1,805,160.70
汉）有限公司
应收款项融资 国家电网所属公司 71,199,890.58 206,012,141.39
预付账款 国家电网所属公司 17,347,649.71 6,871,683.29
南瑞通用电气智能监测诊断（武
预付账款 2,627,000.00 927,000.00
汉）有限公司
预付账款 英大泰和财产保险股份有限公司 2,800.00 90,741.00
预付账款 英大长安保险经纪有限公司 2,380.00 139,633.00
长期应收款 国家电网所属公司 104,559,107.67 104,287,181.91
其他流动资产 福建和盛高科技产业有限公司 93,195,290.45 931,952.90
其他流动资产 国家电网所属公司 500,000,000.00 105,485,849.06 1,070,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 国家电网所属 208,517,078.91 237,618,197.06
应付账款 福建和盛高科技产业有限公司 11,467,766.93 151,769.03
应付账款 南瑞通用电气智能监测诊断（武汉）有限公司 5,626,848.89 1,449,527.67
应付账款 黔西南州金信电力科技有限公司 41,590,210.19 20,314,260.00
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应付账款 英大基金管理有限公司 2,015,089.61
其他应付款 国家电网所属公司 518,263,468.25 9,429,857.84
其他应付款 国网国际融资租赁有限公司 286,694,671.25 343,827,151.25
其他应付款 国网英大国际控股集团有限公司 350,871,597.22
其他应付款 中国电力财务有限公司 6,419,544.01
合同负债 国家电网所属公司 77,747,287.59 56,253,416.03
合同负债 福建和盛高科技产业有限公司 3,095,395.14
合同负债 黔西南州金信电力科技有限公司 101,614.43
合同负债 英大泰和财产保险股份有限公司 300.00 45,470.85
租赁负债 国家电网所属公司 47,285,111.65 36,077,784.03
租赁负债 英大长安保险经纪有限公司 670,238.40
应付票据 国家电网所属公司 2,690,919.00 18,391,759.31
应付票据 福建和盛高科技产业有限公司 1,888,888.32
应付票据 南瑞通用电气智能监测诊断（武汉）有限公司 20,187,500.00
预收账款 国家电网所属公司 786,208.37
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
关联方存款：
单位：元币种：人民币
关联方 项目名称 本期余额 年初余额
中国电力财务有限公司 银行存款 692,523,692.59 925,081,584.45
广发银行股份有限公司 银行存款 9,013,400.00 6,928,976.76
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
为下属公司提供担保事项:
2020 年 8 月 4 日，公司 2020 年第三次临时股东大会，决议通过《关于增加公司 2020 年度对
子公司担保额度并授权公司管理层办理有关担保手续的议案》。同意为公司全资子公司上海置信
智能电气有限公司（前身为“上海置信节能环保有限公司”，2020 年 6 月更名为置信智能）的人
民币 65,000 万元的综合授信承担连带保证责任，担保期限为一年。
2021 年 5 月 14 日，公司 2020 年度股东大会，决议通过《关于预计公司 2021 年度对子公司
担保额度并授权公司管理层办理有关担保手续的议案》。同意为公司全资孙公司上海置信电气非
晶有限公司的人民币 13,000 万元的综合授信承担连带保证责任，担保期限为三年。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
英大股份公司计划的托管人及账户管理人为中国光大银行股份有限公司，投资管理人为太平
养老保险股份有限公司、华夏基金管理有限公司、中国国际金融股份有限公司、易方达基金管理
有限公司、工银瑞信基金管理有限公司。根据公司与太平养老保险股份有限公司签订的相关协议，
由太平养老保险股份有限公司在协议期间内负责企业年金基金的投资管理运作。企业年金基金实
行完全积累，采用个人账户方式管理。个人账户下设个人缴费子账户和企业缴费子账户，实时准
确记载个人缴费、企业缴费及投资运营收益。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
(一)公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩;
3、能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二)公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:
1、该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上;
2、该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合
计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上;
3、该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。
(三)分部报告所采用的会计政策与编制公司财务报表所采用的会计政策一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 信托业务 证券业务 保理业务 碳资产业务 电力装备业务 其他 分部间抵销 合计
一、营业总收入 107,478.92 69,504.12 3,282.41 172.24 182,015.16 78.18 52.61 362,478.42
其中：利息收入 4,788.79 35,618.33 2,356.55 42,763.67
手续费及佣金收入 102,689.78 33,643.94 925.86 137,259.58
二、营业总成本 12,347.78 51,996.75 2,871.92 611.24 180,101.71 1,751.76 63.35 249,617.81
其中：利息支出 13,395.14 1,993.10 15,388.24
手续费及佣金支出 12,562.18 12,562.18
管理费用 11,405.82 25,555.14 3.64 329.68 9,877.41 10.73 47,160.96
三、公允价值变动损益 -19,011.05 185.92 -11,398.72 249.45 -30,473.30
四、投资收益 22,458.35 9,197.63 42.01 62.44 282.30 2,948.00 2,948.00 32,042.73
五、信用减值损失 -1,200.79 546.72 362.24 -0.72 -3,880.28 0.63 -4,172.20
六、营业利润 97,388.07 27,471.39 814.73 -11,775.72 -937.79 1,277.83 3,186.72 111,051.79
七、资产总额 1,121,189.50 2,174,712.34 217,302.84 19,912.64 839,806.27 1,571,088.47 1,608,151.43 4,335,860.63
八、负债总额 65,005.02 1,503,354.41 195,738.54 3,845.72 516,463.49 8,618.89 16,904.90 2,276,121.17
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(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,088,606.70
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 2,088,606.70
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 2,088,606.70 100 20,886.07 1 2,067,720.63 6,333,642.60 100 63,336.43 1 6,270,306.17
其中：
账龄组合 2,088,606.70 100 20,886.07 1 2,067,720.63 6,333,642.60 100 63,336.43 1 6,270,306.17
合计 2,088,606.70 / 20,886.07 / 2,067,720.63 6,333,642.60 / 63,336.43 / 6,270,306.17
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
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按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 2,088,606.70 20,886.07 1
合计 2,088,606.70 20,886.07 1
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款坏账准备 63,336.43 -42,450.36 20,886.07
合计 63,336.43 -42,450.36 20,886.07
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 坏账准备 占总金额的比例（%）
客户 1 系统外单位 519,003.10 5,190.03 24.85
客户 2 系统外单位 453,792.60 4,537.93 21.73
客户 3 系统外单位 339,782.10 3,397.82 16.27
客户 4 系统外单位 242,716.40 2,427.16 11.62
客户 5 系统外单位 203,225.40 2,032.25 9.73
合计 1,758,519.60 17,585.19 84.20
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收股利 64,842,274.08 485,121,074.08
其他应收款 44,804,498.98 171,431,852.19
合计 109,646,773.06 656,552,926.27
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海置信智能电气有限公司 35,362,274.08 35,362,274.08
英大证券有限责任公司 29,480,000.00
英大国际信托有限责任公司 449,758,800.00
合计 64,842,274.08 485,121,074.08
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 44,840,682.90
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 44,840,682.90
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部单位往来款 44,836,682.90 171,252,185.52
职工备用金借款 4,000.00
委托贷款利息 179,666.67
合计 44,840,682.90 171,431,852.19
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 合计
期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额
2021年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 36,183.92 36,183.92
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 36,183.92 36,183.92
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对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按组合计提的坏账准备 36,183.92 36,183.92
合计 36,183.92 36,183.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
客户 1 内部单位往来款 41,222,291.25 1 年以内 91.93
客户 2 系统外单位往来款 2,072,327.56 1 年以内 4.62 20,723.28
客户 3 系统外单位往来款 1,537,064.09 1 年以内 3.43 15,370.64
客户 4 系统外单位往来款 5,000.00 1 年以内 0.01 50.00
客户 5 职工备用金借款 4,000.00 1 年以内 0.01 40.00
合计 / 44,840,682.90 / 100.00 36,183.92
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 15,401,104,625.57 15,401,104,625.57 15,401,104,625.57 15,401,104,625.57
对联营、合营企
业投资
合计 15,401,104,625.57 15,401,104,625.57 15,401,104,625.57 15,401,104,625.57
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期
减值准
计提
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备期末
减值
余额
准备
英大证券有限责
5,862,781,576.26 5,862,781,576.26
任公司
英大汇通商业保
116,992,365.34 116,992,365.34
理有限公司
英大国际信托有
6,942,443,746.83 6,942,443,746.83
限责任公司
上海置信碳资产
100,000,000.00 100,000,000.00
管理有限公司
上海置信智能电
2,478,886,937.14 100,000,000.00 2,378,886,937.14
气有限公司
合计 15,401,104,625.57 100,000,000.00 100,000,000.00 15,401,104,625.57
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 545,273.45 545,273.46 32,411,416.38 31,259,782.98
其他业务 236,521.32
合计 781,794.77 545,273.46 32,411,416.38 31,259,782.98
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(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 29,480,000.00 200,487,053.04
权益法核算的长期股权投资收益 27,423.27
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入 8,317,238.92
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 29,480,000.00 208,831,715.23
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -480,416.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 6,394,064.43
定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,366,253.06
所得税影响额 -2,508,287.53
少数股东权益影响额 -1,247,342.92
合计 7,524,270.85
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.66 0.113 0.113
扣除非经常性损益后归属于公司普
3.62 0.111 0.111
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
总经理：谭真勇
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
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