证券代码：600518 股票简称：康美药业 编号：临2016-032
债券代码：122080 债券简称：11康美债
债券代码：122354 债券简称：15康美债
优先股代码：360006 优先股简称：康美优1
康美药业股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、2014 年优先股
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1009 号文核准，获准向合格投
资者非公开发行不超过 3,000 万股优先股。
本次境内发行的优先股每股面值为人民币 100.00 元，发行数量为 30,000,000
股，面值总额为人民币 3,000,000,000.00 元，发行价格为每股人民币 100.00 元。
经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广会验字[2014]G14000600432
号验资报告验证，截至 2014 年 12 月 4 日止，公司本次境内非公开发行优先股募
集资金为人民币 3,000,000,000.00 元，上述募集资金在扣除已支付的发行费用
人民币 28,000,000.00 元后，主承销商广发证券股份有限公司于 2014 年 12 月 4
日将人民币 2,972,000,000.00 元缴存于公司在交通银行揭阳分行开设的优先股
募集资金专户内，所有募集资金以人民币形式汇入该账户。上述实收募集资金尚
未扣除其他发行费用为人民币 4,300,000.00 元，实收募集资金扣除该等发行费
用后，公司本次境内非公开发行优先股的实际募集资金净额为人民币
2,967,700,000.00 元。
2、2011 年公司 25 亿元债券募集资金情况
根据公司 2011 年 5 月 12 日召开的 2011 年第二次临时股东大会决议，并经
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2011 年 6 月 9 日中国证券监督管理委员会《关于核准康美药业股份有限公司公
开发行公司债券的批复》（证监许可[2011]926 号）核准，公司向社会公开发行
面值不超过 25 亿元的公司债券，期限为不超过 7 年（含 7 年），票面利率 6%。
公司债网上发行实际募集资金为人民币 250,000,000 元；网下发行实际募集资金
为人民币 2,250,000,000 元。发行公司债券募集资金共为人民币 2,500,000,000
元，扣除应支付给主承销商的发行费用 12,500,000 元后实际收到资金净额为人
民币 2,487,500,000 元,本次发行的债券为固定利率债券，第 5 年末发行人上调
票面利率选择权及投资者回售选择权。还本付息的期限和方式为到期一次还本。
即利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。上述款项业经广东正中珠
江会计师事务所有限公司于 2011 年 6 月 24 日出具广会所验字[2011]第
11004420036 号验资报告验证。
3、2015 年 24 亿元公司债券募集资金情况
根据公司 2014 年 11 月 3 日召开的 2014 年第三次临时股东大会决议，并经
中国证监会证监许可[2014]1385 号文核准，本公司获准发行不超过 24 亿元（含
24 亿元）公司债券。期限为不超过 7 年（含 7 年）。票面利率 5.33%。公司债网
上发行实际募集资金为人民币 10,000,000.00 元；网下发行实际募集资金为人民
币 2,390,000,000.00 元。发行公司债券募集资金共为人民币 2,400,000,000.00
元，扣除应支付给主承销商的发行费用 15,000,000.00 元后实际收到资金净额为
人民币 2,385,000,000.00 元,本次发行的债券为固定利率债券，第 5 年末发行人
上调票面利率选择权及投资者回售选择权。还本付息的期限和方式为到期一次还
本。即利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。业经广东正中珠江会
计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 于 2015 年 1 月 30 日 出 具 广 会 验 字
[2015]G14041330012 号验资报告验证。
（二）2015 年度募集资金使用情况及期末余额
截至 2015 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
货币单位：人民币元
累计利息收入
以前年度
项 目 募集资金净额 扣除手续费净 本年使用金额 期末余额
已使用金额
额等
2014 年优先股 2,967,700,000.00 206,517.05 2,467,700,000.00 500,000,000.00 206,517.05
2011 年公司债券 2,487,500,000.00 5,832,878.41 2,493,332,878.41 - -
2015 年公司债券 2,385,000,000.00 686,130.22 - 2,385,000,000.00 686,130.22
注：项目“累计利息收入扣除手续费净额等”包含了开户费 500.00 元。
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二、募集资金管理情况
（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公
司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规
则》以及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关
法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《康美药业股份有限公司募集资
金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。
根据《募集资金管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便
于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督。根据本公司的募集资金使
用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算
范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长授权总
经理签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监
督。审计部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监
事会。
（二）、募集资金管理制度的执行
公司已按照规定，分别在交通银行揭阳普宁支行、广发银行揭阳普宁支行开
设非公开发行优先股募集资金专项账户，并与保荐机构广发证券股份有限公司
（以下简称“广发证券”）共同分别与上述开户行签订了《募集资金三方监管协
议》。
三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议的履行不存在问题。
公司已按照规定，分别在交通银行揭阳普宁龙马支行、中国工商银行普宁支
行、中国银行揭阳分行、中国建设银行普宁支行开设 2011 年公司债券募集资金
专项账户。
公司已按照规定，分别在交通银行揭阳普宁支行、中国工商银行普宁支行开
设 2015 年公司债券募集资金专项账户。
（三）募集资金在各银行账户的存储情况
截至2015年12月31日止，公司募集资金在银行专户的存储余额为892,647.27
元，为利息收入结余，募集资金的存储情况如下：
2014年优先股
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货币单位：人民币元
开 户 银 行 账 号 存款余额 备注
交通银行揭阳普宁支行 48901 61000 18010 036127 138,311.91 活期存款
交通银行揭阳普宁支行 48901 61000 10123 015459 - 活期存款
广发银行揭阳普宁支行 12602 15110 10000 354 68,205.14 活期存款
合 计 206,517.05
报告期内,本公司严格按照《募集资金管理制度》、《募集资金三方监管协议》
的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，以确保用于
募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，严格履行相应的申请和审批
手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
2011 年公司债券
货币单位：人民币元
开 户 银 行 账 号 存款余额 备注
交通银行揭阳普宁龙马支行 48901 62700 18010 007527 - 活期存款
中国工商银行普宁支行 20190 02229 20102 1239 - 活期存款
中国银行揭阳分行 6938 5776 0664 - 活期存款
中国建设银行普宁支行 44001 79030 10530 02254 - 活期存款
合 计 -
2015 年公司债券
货币单位：人民币元
开 户 银 行 账 号 存款余额 备注
交通银行揭阳普宁支行 48901 61000 18010 037350 352,194.26 活期存款
中国工商银行普宁支行 20190 02229 20102 1762 333,935.96 活期存款
合 计 686,130.22
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
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2014 年优先股
募 集 资 金 使 用 情 况 对 照 表
货币单位：万元人民币
募集资金总额 296,770.00
本年度投入募集资金总额 50,000.00
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计使用募集资金总额 296,770.00
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末投资 项目可行性
承诺投资项目和超募 是否已 募集资金承诺投 调整后投资总 本年度 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实 是否达到
进度(%)(3)＝ 是否发生重
资金投向 变更项目 资总额 额(1) 投入金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益 预计效益
(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
偿还银行贷款 否 100,000.00 100,000.00 50,000.00 100,000.00 100.00 - 1,236.67 是 否
补充流动资金 否 196,770.00 196,770.00 - 196,770.00 100.00 - - - 否
承诺投资项目小计 296,770.00 296,770.00 50,000.00 296,770.00 - - 1,236.67 - -
合 计 296,770.00 296,770.00 50,000.00 296,770.00 - - 1,236.67 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金累计产生利息收入为人民币 20.65 万元，尚未使用募集资金累计产生的利息存放于银行专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
备 注 无
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2011 年公司债券
募 集 资 金 使 用 情 况 对 照 表
货币单位：万元人民币
募集资金总额 248,750.00
本年度投入募集资金总额 -
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计使用募集资金总额 249,333.29
累计变更用途的募集资金总额比例 -
承诺投资项目和超募 是否已 募集资金承诺 调整后投资总 本年度 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
资金投向 变更项目 投资总额 额(1) 投入金额 投入金额(2) (%)(3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
偿还银行贷款 否 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 100.00 - - 是 否
补充营运资金 否 98,750.00 98,750.00 - 99,333.29 100.59 - - - 否
承诺投资项目小计 248,750.00 248,750.00 - 249,333.29 - - - - -
合 计 248,750.00 248,750.00 - 249,333.29 - - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
“调整后投资总额(1)”与“截至期末累计投入金额(2)” 差异为公司已将募集资金累计产生利息收入 583.29 万元全部支取投入项目
备 注
使用所致。
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2015 年公司债券
募 集 资 金 使 用 情 况 对 照 表
货币单位：万元人民币
募集资金总额 238,500.00
本年度投入募集资金总额 238,500.00
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计使用募集资金总额 238,500.00
累计变更用途的募集资金总额比例 -
承诺投资项目和 是否已 募集资金承诺 调整后投资 本年度 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
超募资金投向 变更项目 投资总额 总额(1) 投入金额 投入金额(2) (%)(3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
补充营运资金 否 238,500.00 238,500.00 238,500.00 238,500.00 100.00 - - - 否
承诺投资项目小计 238,500.00 238,500.00 238,500.00 238,500.00 - - - - -
合 计 238,500.00 238,500.00 238,500.00 238,500.00 - - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金累计产生利息收入为人民币 68.61 万元，尚未使用募集资金累计产生的利息存放于银行专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
备 注 无
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四、超募资金使用情况
截至 2015 年 12 月 31 日止，公司无超募集资金使用情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2015 年 12 月 31 日止，公司无变更募集资金使用情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理
不存在违规行为。
七、会计师事务所对公司 2015 年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）认为：康美药业董事会编制的
《关于募集资金 2015 年度存放与使用情况的专项说明》已经按照《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》以及《上海证券交易所股票上
市规则》的要求编制，如实反映了康美药业 2015 年度募集资金实际存放与使用
情况。
八、保荐机构对公司 2015 年度募集资金存放与使用情况出具的专项核查报告的
结论性意见
广发证券股份有限公司认为：康美药业 2015 年度募集资金存放和使用情况
符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理
办法（2013 年修订）》和公司《管理制度》等法规和文件的要求，对募集资金进
行了专户存储，并按照募集说明书的募集资金用途进行使用，不存在变相改变募
集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
特此公告。
康美药业股份有限公司董事会
二○一六年四月二十二日
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