江苏江南高纤股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人陶国平、主管会计工作负责人朱崭华及会计机构负责人（会计主管人员）杨建根声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：江苏江南高纤股份有限公司
公司法定中文名称缩写：江南高纤
公司英文名称：JIANGSU JIANGNAN HIGH POLYMER FIBER CO.,LTD
公司英文名称缩写：JNGX
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：江南高纤
公司A股代码：600527
3、公司注册地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇
公司办公地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇
邮政编码：215143
公司国际互联网网址：jngx.cn
公司电子信箱：jsjngx@163.net
4、公司法定代表人：陶国平
5、公司董事会秘书：浦金龙
电话：0512-65481181
传真：0512-65712238
联系地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇
E-mail：jsjngx@163.net
公司证券事务代表：陆正中
电话：0512-65712564
传真：0512-65712238
联系地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇
E-mail：zhengzhongaa008@sina. com
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1996年11月25日
公司首次注册登记地点：江苏省苏州市相城区黄埭镇
公司变更注册登记日期：2001年3月14日
公司变更注册登记地点：江苏省苏州市相城区黄埭镇
公司法人营业执照注册号：3200002101742
公司税务登记号码：320500138188034
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 880,650,742.02 515,194,742.42 70.94
所有者权益（或股东权益） 606,314,282.50 323,860,678.63 87.21
每股净资产(元) 2.59 1.50 72.67
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 41,542,743.72 26,815,111.16 54.92
利润总额 43,082,743.72 26,913,896.17 60.08
净利润 27,959,264.28 17,393,865.99 60.74
扣除非经常性损益的净利润 26,927,464.28 17,328,056.18 55.40
基本每股收益(元) 0.13 0.12 8.33
稀释每股收益(元) 0.13 0.12 8.33
净资产收益率(%) 4.61 5.37 减少0.76个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -57,711,010.66 -8,721,919.42 -561.68
每股经营活动产生的现金流量
-0.25 -0.06 -316.67
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
1,540,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
所得税影响额 -508,200.00
合计 1,031,800.00
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金转 小计 数量
（%） 股 他 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
110,700,000 51.25 858,186 858,186 111,558,186 47.64
股
其中：境内非
15,206,859 7.04 15,206,859 6.49
国有法人持股
境内自然
95,493,141 44.21 858,186 858,186 96,351,327 41.15
人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
105,300,000 48.75 17,327,374 17,327,374 122,627,374 52.36
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 216,000,000 100 18,185,560 18,185,560 234,185,560 100
股份变动的批准情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 115号文核准，公司公开增发人民币普通股18,185,560股，发行价格最终确定为15.79元/股，2007年6月8日增发股票在上海证券交易所上市。公司总股本变为234,185,560股。2007年6月8日公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行新增股份登记及股份限售。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,446
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
减
(%) 量
陶国平 境内自然人 17.89 41,895,400 414,803 41,895,400
夏志良 境内自然人 6.34 14,841,036 146,940 14,841,036
盛冬生 境内自然人 5.34 12,509,414 123,855 12,509,414
苏州市相城区
境内非国有法
黄埭镇集体资 4.69 10,992,952 10,992,952 10,992,952 质押10,992,952
人
产经营公司
周永康 境内自然人 3.16 7,402,070 73,287 7,402,070
中国建设银行-
信诚精萃成长
其他 2.56 5,998,922 未知
股票型投资基
金
上海浦东发展
银行-广发小盘
其他 2.39 5,602,357 未知
成长股票型投
资基金
顾兴男 境内自然人 2.03 4,763,643
中国银行-富兰
克林国海潜力
其他 1.93 4,508,730 未知
组合股票型证
券投资基金
中国银行-同智
未知 1.81 4,243,942 未知
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行-信诚精萃成长股票型投资基金 5,998,922 人民币普通股
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型投资基金 5,602,357 人民币普通股
中国银行-富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 4,508,730 人民币普通股
中国银行-同智证券投资基金 4,243,942 人民币普通股
中国再保险（集团）公司-集团本级-集团自有资金-007G-ZY001沪 4,009,116 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司-传统-普通保险产品 3,431,327 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪 3,396,211 人民币普通股
申银万国-花旗-DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 3,159,403 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司-东方精选混合型开放式证券投资基金 2,578,614 人民币普通股
中国银行-华夏回报二号证券投资基金 1,800,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
2007年11月5日 10,800,000 限售条件详见公司股改
2008年6月8日 414,803 说明书第七章承诺事项
1 陶国平 41,895,400
2008年11月5日 10,800,000 履行相关条款。
2009年11月5日 19,880,397
2007年11月5日 10,800,000 限售条件详见公司股改
2 夏志良 14,694,096 说明书第七章承诺事项
2008年11月5日 3,894,096
履行相关条款。
2007年11月5日 10,800,000 限售条件详见公司股改
3 盛冬生 12,385,559 说明书第七章承诺事项
2008年11月5日 1,585,559
履行相关条款。
2007年11月5日 10,800,000 限售条件详见公司股改
苏州市相城区黄埭镇集体资
4 10,992,952 说明书第七章承诺事项
产经营公司 2008年11月5日 192,952
履行相关条款。
限售条件详见公司股改
5 周永康 7,328,783 2007年11月5日 7,328,783 说明书第七章承诺事项
履行相关条款。
限售条件详见公司股改
6 顾兴男 4,763,643 2007年11月5日 4,763,643 说明书第七章承诺事项
履行相关条款。
限售条件详见公司股改
上海鑫荻良实业发展有限公
7 4,213,907 2007年11月5日 4,213,907 说明书第七章承诺事项
司
履行相关条款。
限售条件详见公司股改
8 尤小弟 4,140,623 2007年11月5日 4,140,623 说明书第七章承诺事项
履行相关条款。
限售条件详见公司股改
9 沈永林 3,957,525 2007年11月5日 3,957,525 说明书第七章承诺事项
履行相关条款。
限售条件详见公司股改
10 邹水林 1,832,085 2007年11月5日 1,832,085 说明书第七章承诺事项
履行相关条款。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
股份数量 份数量
陶国平 董事长 41,480,397 414,803 41,895,200 增发优先认购
俞明康 副董事长
周永康 副董事长 7,328,783 73,287 7,402,070 增发优先认购
盛冬生 董事、总经理 12,385,559 123,855 12,509,414 增发优先认购
浦金龙 董事、董秘 1,282,570 1,282,570
陈亚民 独立董事
靳向煜 独立董事
李荣珍 独立董事
朱明来 监事会主席 769,587 769,587
毛小迪 监事
李永男 监事
顾兴男 副总经理 4,763,643 4,763,643
朱崭华 董事、财务总监
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年3月20日公司召开了2007年第一次临时股东大会，审议通过了《董事会成员换届选举的议案》、《监事会成员换届选举的议案》，选举陶国平、俞明康、周永康、盛冬生、浦金龙、朱崭华、陈亚民、李荣珍、靳向煜为第三届董事会董事，其中，陈亚民、李荣珍、靳向煜为独立董事；选举朱明来、毛小迪、李永男为第三届监事会监事,其中，李永男为职工监事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司管理层加强内部生产管理，提高机械设备运转率，严格控制单耗及成本费用，公司主营产品涤纶毛条市场需求旺盛，销售价格稳中有升，涤纶短纤维采用小批量、多品种、高附加值的生产策略，销售形势良好。
报告期内，公司对原有二条复合纺丝生产线进行了技术改造扩产，年产能从原来15000吨增加至30000吨（按PET/PET计算），四月份第一条生产线完成技改，第二条生产线预计到八月下旬竣工投产。公司复合纤维销售尚处在市场拓展阶段，来自国内外的小批量、多品种的试用订单接连不断，频繁更换生产品种及本次技术改造对复合纤维生产线的产量造成了一定影响，产量没有达到预期目标，导致生产成本过高及折旧费用较大，所以，报告期内复合纤维毛利率还处于较低水平。
报告期内，公司实现主营业务收入32935.27万元，比上年同期增长39.95%，营业利润4154.27万元，比上年同期增长54.92%，归属母公司所有者的净利润2795.93万元，比上年同期增长60.74%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本比 毛利率比上
分行业或分产 毛利率
营业收入 营业成本 比上年同 上年同期增 年同期增减
品 (%)
期增减(%) 减(%) (%)
分行业
增加2.72个
化纤行业 189,657,242.81 144,716,187.44 23.70 27.30 22.92
百分点
增加0.24个
化工贸易 139,695,427.06 134,105,793.87 4.00 61.78 61.36
百分点
分产品
增加7.05个
涤纶毛条 93,007,417.53 63,708,114.59 31.50 4.83 -4.97
百分点
增加3.82个
涤纶短纤维 49,685,701.04 39,505,168.09 20.49 120.54 110.42
百分点
减少3.79个
复合纤维 46,964,124.24 41,502,904.76 11.63 24.46 30.03
百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国外市场 2,593,416.65 -2.82
国内市场 326,759,253.22 40.44
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2007年通过增发募集资金276,094,339.59元，已累计使用0元，其中本年度已使用0元，尚未使用276,094,339.59元。尚未使用募集资金去向存于银行。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
拟投入 是否变 实际投 预计 产生收
承诺项目名称 合计划 合预计
金额 更项目 入金额 收益 益情况
进度 收益
8万吨复合短纤维纺丝 尚未产
28,715 否 0 12,838 是
生产线技术改造项目 生收益
合 计 -- -- --
1)、8万吨复合短纤维纺丝生产线技术改造项目
项目拟投入28,715万元，实际投入0万元，设备采购阶段
3、非募集资金项目情况
1)、多功能复合短纤维纺丝技术改造项目
公司预计出资2,980元投资该项目，第一条生产线已完成技改，第二条生产线预计八月下旬投产份，未单独核算。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的规定，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》、《信息披露事务管理制度》，规范募集资金的管理和运用，进一步加强了对公司信息披露的管理。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度股东大会审议通过了《2006年度利润分配的预案》，以2006年12月31日的总股本216,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税)。董事会实施了上述利润分配方案，红利发放日为2007年3月14日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -2,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 0.00
担保总额占公司净资产的比例 0.00
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0.00
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履 行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履行 备
股东名称 承诺事项
情况 注
周永康、顾兴男、尤小
股权分置改革方案实施后，其所持有的原非流通股股份
弟、沈永林、邹水林、 未有非流
在24个月内不上市交易或者转让。通过证券交易所挂
沈惠康、浦金龙、朱瑞 通股股东
牌交易出售的原非流通股股份数量，达到江南高纤股份
岐、朱明来、居明华和 违返承诺
总数1%的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出
上海鑫荻良实业发展有 的情况。
公告，但公告期间无需停止出售股份。
限公司
股权分置改革方案实施后，其所持有的原非流通股股份
在24个月内不上市交易或者转让。在前述承诺期期满
后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出 未有非流
陶国平、夏志良、盛冬
售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%， 通股股东
生、苏州市相城区黄埭
在24个月内不超过10%。通过证券交易所挂牌交易出售 违返承诺
镇集体资产经营公司
的原非流通股股份数量，达到江南高纤股份总数1%的， 的情况。
应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公
告期间无需停止出售股份。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实质控制人均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
二届十八次董事会决议公告 《上海证券报告》D6版 2007年1月12日 www.sse.com.cn
二届五次监事会决议公告 《上海证券报告》D6版 2007年1月12日 www.sse.com.cn
召开2006年度股东大会通知 《上海证券报告》D6版 2007年1月12日 www.sse.com.cn
2006年年报摘要 《上海证券报告》D6版 2007年1月12日 www.sse.com.cn
召开2006年度股东大会提示性
《上海证券报告》A5版 2007年1月23日 www.sse.com.cn
公告
2006年度股东大会决议公告 《上海证券报告》4版 2007年2月3日 www.sse.com.cn
2006年度分红派息实施公告 《上海证券报告》23版 2007年3月3日 www.sse.com.cn
二届六次监事会决议公告 《上海证券报告》23版 2007年3月3日 www.sse.com.cn
二届十九次董事会决议公告暨
召开2007年第一次临时股东大 《上海证券报告》23版 2007年3月3日 www.sse.com.cn
会通知
2007年第一次临时股东大会决
《上海证券报告》D7版 2007年3月21日 www.sse.com.cn
议公告
三届一次董事会决议公告 《上海证券报告》D7版 2007年3月21日 www.sse.com.cn
三届一次监事会决议公告 《上海证券报告》D7版 2007年3月21日 www.sse.com.cn
三届二次董事会决议公告 《上海证券报告》A31版 2007年4月23日 www.sse.com.cn
公开增发股票申请获得中国证
监会发行审核委员会审核通过 《上海证券报告》A31版 2007年4月23日 www.sse.com.cn
的公告
2007年第一季度报告正文 《上海证券报告》A31版 2007年4月23日 www.sse.com.cn
公开增发A股发行公告 《上海证券报告》封十版 2007年5月23日 www.sse.com.cn
增发新股网上路演公告 《上海证券报告》封十版 2007年5月23日 www.sse.com.cn
增发招股意向书摘要 《上海证券报告》封十版 2007年5月23日 www.sse.com.cn
增发A股发行结果及网上中签
《上海证券报告》D5版 2007年5月30日 www.sse.com.cn
率公告
公开增发A股网上资金申购发
《上海证券报告》B2版 2007年5月31日 www.sse.com.cn
行摇号中签结果公告
增发A股上市公告书 《上海证券报告》D5版 2007年6月6日 www.sse.com.cn
2007年度半年度业绩预增公告 《上海证券报告》D5版 2007年6月6日 www.sse.com.cn
股东股权质押公告 《上海证券报告》D21版 2007年6月26日 www.sse.com.cn
三届三次董事会决议公告 《上海证券报告》D21版 2007年6月26日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告
(一)审计报告
(二)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 362,579,309.60 106,328,381.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 55,851,618.38 33,476,901.65
应收账款 22,730,608.17 18,247,930.50
预付款项 5,357,922.83 4,876,200.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 123,804.12 8,103.50
买入返售金融资产
存货 191,766,794.26 105,878,714.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 638,410,057.36 268,816,231.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,110,970.02
持有至到期投资 38,500.00 38,500.00
长期应收款
长期股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00
投资性房地产
固定资产 191,072,290.19 199,096,646.23
在建工程 24,054,194.37 17,782,620.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,253,682.32 25,527,756.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 522,717.78 522,717.78
其他非流动资产
非流动资产合计 242,240,684.66 246,378,510.47
资产总计 880,650,742.02 515,194,742.42
流动负债：
短期借款 154,000,000.00 85,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 72,900,000.00
应付账款 17,572,013.64 24,935,968.52
预收款项 4,472,611.29 9,433,947.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,826,965.82 9,160,675.58
应交税费 -622,418.75 26,900,445.34
应付利息 211,415.49 116,583.67
应付股利
其他应付款 1,283,905.83 18,719,734.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 256,644,493.32 174,267,355.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 20,915.82 20,915.82
其他非流动负债
非流动负债合计 20,915.82 20,915.82
负债合计 256,665,409.14 174,288,271.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 234,185,560.00 216,000,000.00
资本公积 280,385,379.59 22,476,600.00
减：库存股
盈余公积 30,197,342.01 30,197,342.01
一般风险准备
未分配利润 61,546,000.90 55,186,736.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 606,314,282.50 323,860,678.63
少数股东权益 17,671,050.38 17,045,792.58
所有者权益合计 623,985,332.88 340,906,471.21
负债和所有者权益总计 880,650,742.02 515,194,742.42
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 327,358,558.44 48,763,169.86
交易性金融资产
应收票据 31,199,382.18 14,959,472.70
应收账款 15,684,662.83 11,604,765.06
预付款项 4,809,677.24 4,876,200.26
应收利息
应收股利
其他应收款 123,804.12 198,103.50
存货 126,485,528.82 73,211,924.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 505,661,613.63 153,613,636.07
非流动资产：
可供出售金融资产 2,110,970.02
持有至到期投资 38,500.00 38,500.00
长期应收款
长期股权投资 72,752,946.75 74,216,468.25
投资性房地产
固定资产 182,372,373.38 192,210,948.46
在建工程 24,054,194.37 17,782,620.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,253,682.32 25,527,756.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 389,849.52 389,849.52
其他非流动资产
非流动资产合计 304,861,546.34 312,277,112.69
资产总计 810,523,159.97 465,890,748.76
流动负债：
短期借款 134,000,000.00 70,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 40,000,000.00
应付账款 17,541,621.67 24,933,514.52
预收款项 3,792,295.34 1,461,083.38
应付职工薪酬 1,896,267.75 3,448,495.67
应交税费 4,518,100.08 23,462,195.73
应付利息 179,040.49 94,433.67
应付股利
其他应付款 7,622,436.63 18,668,921.71
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 209,549,761.96 142,068,644.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 209,549,761.96 142,068,644.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 234,185,560.00 216,000,000.00
资本公积 280,385,379.59 22,476,600.00
减：库存股
盈余公积 21,230,081.41 21,230,081.41
未分配利润 65,172,377.01 64,115,422.67
所有者权益（或股东权益）合计 600,973,398.01 323,822,104.08
负债和所有者权益（或股东权
810,523,159.97 465,890,748.76
益）总计
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 329,352,669.87 235,340,462.25
其中：营业收入 329,352,669.87 235,340,462.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 287,983,221.49 208,625,934.98
其中：营业成本 278,821,981.31 200,839,334.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 118,058.34 144,949.48
销售费用 1,544,980.14 1,463,116.89
管理费用 4,140,331.53 3,133,514.99
财务费用 3,319,295.62 2,845,343.80
资产减值损失 38,574.55 199,674.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 173,295.34 100,583.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,542,743.72 26,815,111.16
加：营业外收入 1,540,000.00 100,000.00
减：营业外支出 1,214.99
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,082,743.72 26,913,896.17
减：所得税费用 14,010,381.14 8,426,827.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,072,362.58 18,487,068.83
归属于母公司所有者的净利润 27,959,264.28 17,393,865.99
少数股东损益 1,113,098.30 1,093,202.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.12
（二）稀释每股收益 0.13 0.12
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 164,951,280.41 140,630,239.30
减：营业成本 124,613,445.73 114,152,099.27
营业税金及附加 109,533.96 139,851.45
销售费用 1,227,043.34 1,031,302.83
管理费用 3,785,763.74 2,899,978.47
财务费用 3,057,782.35 3,009,528.19
资产减值损失 473,772.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 173,295.34 100,583.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,331,006.63 19,024,290.52
加：营业外收入 1,540,000.00 100,000.00
减：营业外支出 1,115.77
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,871,006.63 19,123,174.75
减：所得税费用 11,214,052.29 6,311,015.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,656,954.34 12,812,158.88
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 479,278,841.55 311,071,162.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,274.12 40,313.81
收到其他与经营活动有关的现金 23,511,234.23 20,860,527.04
经营活动现金流入小计 502,805,349.90 331,972,003.68
购买商品、接受劳务支付的现金 471,617,019.13 324,582,864.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,518,759.36 5,283,950.22
支付的各项税费 46,674,048.17 9,305,615.28
支付其他与经营活动有关的现金 35,706,533.90 1,521,493.14
经营活动现金流出小计 560,516,360.56 340,693,923.10
经营活动产生的现金流量净额 -57,711,010.66 -8,721,919.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00 2,500,000.00
取得投资收益收到的现金 284,265.36 100,583.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,284,265.36 2,600,583.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
7,897,513.37 1,043,395.51
现金
投资支付的现金 800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,522,717.62
投资活动现金流出小计 7,897,513.37 4,366,113.13
投资活动产生的现金流量净额 -5,613,248.01 -1,765,529.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 276,094,339.59
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,000,000.00 203,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 576,094,339.59 203,000,000.00
偿还债务支付的现金 231,000,000.00 170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,509,990.60 20,296,724.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 487,840.50 505,593.90
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 256,509,990.60 190,296,724.87
筹资活动产生的现金流量净额 319,584,348.99 12,703,275.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,162.39 -0.33
五、现金及现金等价物净增加额 256,250,927.93 2,215,826.14
加：期初现金及现金等价物余额 106,328,381.67 68,020,543.68
六、期末现金及现金等价物余额 362,579,309.60 70,236,369.82
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,072,362.58 18,487,068.83
加：资产减值准备 38,574.55 199,674.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
9,650,295.04 5,275,843.29
折旧
无形资产摊销 274,074.12 274,074.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,526,144.31 3,563,701.17
投资损失（收益以“－”号填列） -173,295.34 -100,583.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -192,826.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -85,888,079.89 -50,614,441.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,471,826.63 60,482,143.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,260,740.60 -46,096,573.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 -57,711,010.66 -8,721,919.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 362,579,309.60 70,236,369.82
减：现金的期初余额 106,328,381.67 68,020,543.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 256,250,927.93 2,215,826.14
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 174,684,078.75 203,262,935.04
收到的税费返还 15,274.12 40,313.81
收到其他与经营活动有关的现金 1,851,683.89 530,294.74
经营活动现金流入小计 176,551,036.76 203,833,543.59
购买商品、接受劳务支付的现金 162,721,799.29 180,457,554.64
支付给职工以及为职工支付的现金 5,272,047.92 4,739,707.52
支付的各项税费 29,745,712.06 6,915,581.95
支付其他与经营活动有关的现金 13,761,330.68 8,208,990.68
经营活动现金流出小计 211,500,889.95 200,321,834.79
经营活动产生的现金流量净额 -34,949,853.19 3,511,708.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00 2,500,000.00
取得投资收益收到的现金 1,747,786.86 1,617,365.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,747,786.86 4,117,365.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,524,174.37 1,043,395.51
投资支付的现金 800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,522,717.62
投资活动现金流出小计 5,524,174.37 4,366,113.13
投资活动产生的现金流量净额 -1,776,387.51 -248,747.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 276,094,339.59
取得借款收到的现金 280,000,000.00 178,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 556,094,339.59 178,000,000.00
偿还债务支付的现金 216,000,000.00 155,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,763,547.92 19,673,000.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 240,763,547.92 174,673,000.97
筹资活动产生的现金流量净额 315,330,791.67 3,326,999.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,162.39
五、现金及现金等价物净增加额 278,595,388.58 6,589,960.29
加：期初现金及现金等价物余额 48,763,169.86 41,315,150.30
六、期末现金及现金等价物余额 327,358,558.44 47,905,110.59
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,656,954.34 12,812,158.88
加：资产减值准备 473,772.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,091,175.08 4,787,181.84
无形资产摊销 274,074.12 274,074.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,257,317.13 3,416,433.34
投资损失（收益以“－”号填列） -173,295.34 -100,583.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -156,344.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -53,273,604.13 -38,832,793.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,178,984.85 29,204,103.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,396,510.46 -8,366,292.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 -34,949,853.19 3,511,708.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 327,358,558.44 47,905,110.59
减：现金的期初余额 48,763,169.86 41,315,150.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 278,595,388.58 6,589,960.29
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 险准备
一、上年年末余额 216,000,000.00 22,476,600.00 30,105,112.47 54,707,284.79 323,288,997.26
加：会计政策变更 92,229.54 479,451.83 17,045,792.58 17,617,473.95
前期差错更正
二、本年年初余额 216,000,000.00 22,476,600.00 30,197,342.01 55,186,736.62 17,045,792.58 340,906,471.21
三、本年增减变动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 27,959,264.28 1,113,098.30 29,072,362.58
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 27,959,264.28 1,113,098.30 29,072,362.58
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本 18,185,560.00 257,908,779.59 276,094,339.59
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -21,600,000.00 -487,840.50 -22,087,840.50
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 234,185,560.00 280,385,379.59 30,197,342.01 61,546,000.90 17,671,050.38 623,985,332.88
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 险准备
一、上年年末余额 144,000,000.00 94,476,600.00 22,818,427.87 28,390,399.68 14,460,725.63 304,146,153.18
加：会计政策变更 99,076.95 561,436.00 49,106.30 709,619.25
前期差错更正
二、本年年初余额 144,000,000.00 94,476,600.00 22,917,504.82 28,951,835.68 14,509,831.93 304,855,772.43
三、本年增减变动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 17,393,865.99 1,093,202.84 18,487,068.83
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 17,393,865.99 1,093,202.84 18,487,068.83
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,280,000.00 -505,593.90 -17,785,593.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 144,000,000.00 94,476,600.00 22,917,504.82 29,065,701.67 15,097,440.87 305,557,247.36
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江苏江南高纤股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 216,000,000.00 22,476,600.00 21,137,851.87 63,635,970.84 323,250,422.71
加：会计政策变更 92,229.54 479,451,83 571,681,37
前期差错更正
二、本年年初余额 216,000,000.00 22,476,600.00 21,230,081.41 64,115,422.67 323,822,104.08
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）净利润 22,656,954.34 22,656,954.34
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 22,656,954.34 22,656,954.34
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本 18,185,560.00 257,908,779.59 276,094,339.59
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -21,600,000.00 -21,600,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 234,185,560.00 280,385,379.59 21,230,081.41 65,172,377.01 600,973,398.01
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 144,000,000.00 94,476,600.00 16,058,028.46 35,185,945.33 289,720,573.79
加：会计政策变更 75,762.76 429,322.30 505,085.06
前期差错更正
二、本年年初余额 144,000,000.00 94,476,600.00 16,133,791.22 35,615,267.63 290,225,658.85
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）净利润 12,812,158.88 12,812,158.88
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 12,812,158.88 12,812,158.88
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -17,280,000.00 -17,280,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 144,000,000.00 94,476,600.00 16,133,791.22 31,147,426.51 285,757,817.73
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨建根
公司概况
江苏江南高纤股份有限公司（以下简称“公司”）系经江苏省人民政府2001年2月28日[苏政复（2001）29号]文批准，由江苏江南化纤集团有限公司整体变更为股份有限公司。发起人股东为苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司、上海鑫荻良实业发展有限公司及十三位自然人陶国平、夏志良、盛冬生、周永康、顾兴男、尤小弟、沈永林、邹水林、沈惠康、浦金龙、朱瑞岐、朱明来、居明华。公司于2001年3月14日在江苏省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3200002101742的《企业法人营业执照》。设立时的股本为5,000万元。2003年11月27日，经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌上市，发行股数3,000万股，股本总额变更为8,000万元。2005年3月公司2004年度股东大会决议批准，公司按每10股送4股转增4股的比例，以资本公积、未分配利润分别向全体股东送红股3,200万股，转增3,200万股，公司新增股本6,400万元，股本总额变更为14,400万元。2005年10月25日公司完成股权分置改革，按照每1股流通股可以获得非流通股股东0.30股的执行对价安排，即非流通股股东向流通股股东执行1,620万股的对价安排，公司总股本不变。2006年9月根据公司2006年第一次临时股东大会决议，公司按每10股转增5股的比例以资本公积转增7,200万股，股本总额变更为21,600万元。2007年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]115号文核准，向社会公开增发不超过5,000万股人民币普通股，实际增发18,185,560股，股本总额变更为234,185,560万元。
公司在上海证券交易所的股票代码为600527，股票简称“江南高纤”
公司经营范围为涤纶毛条、短纤维、粒子、聚酯切片、塑料编织袋套、人造毛皮生产销售，废塑料瓶片、废塑料收购，经营本企业自产产品出口业务(国家禁止出口的商品除外)，经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口业务（国家禁止出口的商品除外）。公司住所江苏省苏州市相城区黄埭镇，法定代表人陶国平。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
1、遵循企业会计准则的声明。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。本年度报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。。
9、存货核算方法：
（1）存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品等）、半成品等。
（2）取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法核算计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
（3）低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
（4）存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
（5）存货跌价准备的计提方法：
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.750
机器设备 12 5 7.920
运输设备 8 5 11.875
办公设备及其它 5 5 19.000
科研设备 12 5 7.920
固定资产装修 5 5 19.000
(1)固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
b.该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他、科研设备、固定资产装修。
(3)固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成以购买价款 的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
(4)固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
11、在建工程核算方法：
（1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
12、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
土地使用权的摊销年限为50年。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
13、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（3）后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
14、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
15、收入确认原则：
（1)销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
16、所得税的会计处理方法：
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
17、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1、合并范围的确定原则
以控制为基础予以确定，本公司将投资总额占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但拥有实质控制权的被投资企业，全部纳入合并范围。
2、合并会计报表所采用的会计方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及有关资料为依据，按照《企业会计准则第33号——合并会计报表》及有关规定编制合并会计报表，子公司的会计政策按照母公司统一选定的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵消。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。
（1）公司按照新《企业会计准则》对所得税采用债务法核算，由此增加2007年6月30日递延所得税资产522,717.78元，递延所得税负债20,915.82元，其中归属于母公司的所有者权益增加460,711.35、少数股东权益增加27,803.78（由于子公司苏州苏海涤纶有限公司为外商投资企业，以上对公司所有者权益的影响已扣除计提职工奖福基金13,286.83元）。
（2）公司按照新会计准则对少数股东权益的影响：a.将少数股东权益计入股东权益，由此增加2007年1月1日少数股东权益17,462,784.94元；b.由于（1）项的影响增加公司少数股东权益27,803.78元。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17%
营业税 5%
企业所得税 33%
2、优惠税负及批文
控股子公司苏州苏海涤纶有限公司为中外合资企业，2001年1月1日起享受二免三减半的所得税优惠政策，依照苏州市国税局直属局涉外分局（2002）苏直国税外（报批）字0035号关于企业所得税减免的批复，执行税率为27%，本期执行税率为27%。
(五)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业务
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
性质
苏州市
苏州苏海涤纶有 制造 生产销售高仿真化纤制品及后整
控股子公司 相城区 17,361,919.66
限公司 业 理加工
黄埭镇
苏州市 销售：工业用精对苯二甲酸、工
苏州市天地国际
控股子公司 相城区 贸易 25,000,000.00 业乙二醇、化工原料、化工产品
贸易有限公司
黄埭镇 （根据危险化学品许可证经营）
表决权 是否
期末实际投资 实质上构成对子公司的净投资的 持股比
子公司全称 比例 合并
额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%)
(%) 报表
苏州苏海涤纶有
13,019,776.66 13,019,776.66 75 75 是
限公司
苏州市天地国际
22,500,000.00 22,500,000.00 90 90 是
贸易有限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 1,111.97 4,668.67
银行存款： 337,282,944.03 106,323,713.00
其他货币资金： 25,295,253.60
合计 362,579,309.60 106,328,381.67
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 55,851,618.38 33,476,901.65
合计 55,851,618.38 33,476,901.65
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
21,954,308.09 89.49 900,727.35 17,443,055.87 84.36 872,152.80
内
一至二
236,601.77 0.96 23,660.18 236,601.77 0.96 23,660.18
年
二至三
294,095.11 1.20 58,819.02 294,095.11 0.20 58,819.02
年
三年以
2,048,016.24 8.35 819,206.49 2,048,016.24 14.48 819,206.49
上
合计 24,533,021.21 100 1,802,413.04 20,021,768.99 100 1,773,838.49
(2)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
张家港升隆毛精纺厂 无关联关系 806,036.96 40
淄博恒业毛纺织有限公司 无关联关系 325,312.44 40
新疆八一毛纺织股份有限公司 无关联关系 271,998.34 40
镇江华宝毛纺织染有限公司 无关联关系 180,159.70 40
济南冠龙纺织服饰有限公司 无关联关系 178,050.33 40
张家港市新沪毛纺厂 无关联关系 107,892.91 40
吴江市南鸿纺织品有限公司 无关联关系 80,509.08 40
日本毛织株式会社 无关联关系 36,149.73 40
张家港市塘桥福利毛织厂 无关联关系 33,647.72 40
合计 -- 1,986,109.49 --
(3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 134,230.62 100 10,426.50 8,530.00 100 426.50
三年以上
合计 134,230.62 100 10,426.50 8,530.00 100 426.50
(2)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 5,357,922.83 100 4,876,200.26 100
合计 5,357,922.83 100 4,876,200.26 100
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 76,936,529.96 76,936,529.96 41,999,470.31 41,999,470.31
库存商品 104,753,686.24 104,753,686.24 42,423,541.22 42,423,541.22
在产品 10,076,578.06 10,076,578.06 21,455,702.84 21,455,702.84
合计 191,766,794.26 191,766,794.26 105,878,714.37 105,878,714.37
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
合计 0.00 2,110,970.02
8、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
江苏宁沪高速公路股份有限公司集资
38,500.00 38,500.00
款
合计 38,500.00 38,500.00
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减 减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
变动 准备
江苏宁沪高速公路股份有限公司 69,300.00 69,300.00 69,300.00
上海石油化工股份有限公司 1,230,000.00 1,230,000.00 1,230,000.00
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 258,418,891.28 2,385,939.00 760,000.00 260,044,830.28
其中：房屋及建筑物 37,625,007.21 37,625,007.21
机器设备 210,628,573.95 760,000.00 209,868,573.95
运输设备 3,655,994.48 2,373,339.00 6,029,333.48
办公设备及其它 759,263.95 12,600.00 771,863.95
科研设备 3,750,051.69 3,750,051.69
房屋装修 2,000,000.00 2,000,000.00
二、累计折旧合计： 59,322,245.05 9,650,295.04 68,972,540.09
其中：房屋及建筑物 9,487,365.96 829,474.70 10,316,840.66
机器设备 44,019,726.86 8,485,293.74 52,505,020.60
运输设备 2,688,375.94 153,593.23 2,841,969.17
办公设备及其它 560,751.39 35,165.75 595,917.14
科研设备 666,024.90 146,767.62 812,792.52
房屋装修 1,900,000.00 1,900,000.00
三、固定资产净值合
199,096,646.23 2,385,939.00 10,410,295.00 191,072,290.19
计
其中：房屋及建筑物 28,137,641.25 829,474.70 27,308,166.55
机器设备 166,608,847.09 9,245,293.66 157,363,553.35
运输设备 967,618.54 2,373,339.00 153,593.23 3,187,364.31
办公设备及其它 198,512.56 12,600.00 35,165.75 175,946.81
科研设备 3,084,026.79 146,767.62 2,937,259.17
房屋装修 100,000.00 100,000.00
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
办公设备及其它
科研设备
房屋装修
五、固定资产净额合
199,096,646.23 2,385,939.00 10,410,295.00 191,072,290.19
计
其中：房屋及建筑物 28,137,641.25 829,474.70 27,308,166.55
机器设备 166,608,847.09 9,245,293.66 157,363,553.35
运输设备 967,618.54 2,373,339.00 153,593.23 3,187,364.31
办公设备及其它 198,512.56 12,600.00 35,165.75 175,946.81
科研设备 3,084,026.79 146,767.62 2,937,259.17
房屋装修 100,000.00 100,000.00
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准备 备
在建工程 24,054,194.37 24,054,194.37 17,782,620.00 17,782,620.00
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 期末数
复合纺项目 17,782,620.00 6,271,574.37 24,054,194.37
合计 17,782,620.00 6,271,574.37 24,054,194.37
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
备金额
土地使用权 3,426,352.33 39,527.30 3,386,825.03
土地使用权 22,101,404.11 234,546.82 21,866,857.29
合计 25,527,756.44 274,074.12 25,253,682.32
12、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 129,000,000.00 55,000,000.00
信用借款 25,000,000.00 30,000,000.00
合计 154,000,000.00 85,000,000.00
13、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 72,900,000.00 94,000,000.00
合计 72,900,000.00 94,000,000.00
14、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -8,483,030.07 6,642,071.46
消费税 7,597,108.27 19,345,030.93
营业税 3,446.63 3,696.63
所得税 7,597,108.27 19,345,030.93
个人所得税 3,280.55
城建税 256,037.24 632,491.98
教育费附加 738.63
合计 -622,418.75 26,900,445.34 --
17、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 公积金 其 比例
数量 发行新股 送股 小计 数量
（%） 转股 他 （%）
股份
216,000,000 100 18,185,560 18,185,560 234,185,560 100
总数
19、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价
22,476,600.00 257,908,779.59 280,385,379.59
（股本溢价）
其他资本公积
合计 22,476,600.00 257,908,779.59 280,385,379.59
公司2007年5月25日公开发行人民币普通股18,185,560股，扣除总发行费用募集资金净额为276,094,339.59元，资本溢价人民币257,908,779.59元。
20、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,439,276.07 22,439,276.07
储备基金 3,879,032.97 3,879,032.97
企业发展基金 3,879,032.97 3,879,032.97
合计 30,197,342.01 30,197,342.01
21、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 27,959,264.28
加：年初未分配利润 55,186,736.62
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 21,600,000.00
未分配利润 61,546,000.90
22、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 329,352,669.87 235,340,462.25
其他业务收入
合计 329,352,669.87 235,340,462.25
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化纤行业 189,657,242.81 144,716,187.44 148,989,326.00 117,730,947.16
化工贸易 139,695,427.06 134,105,793.87 86,351,136.25 83,108,387.80
合计 329,352,669.87 278,821,981.31 235,340,462.25 200,839,334.96
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
涤纶毛条 93,007,417.53 63,708,114.59 88,725,315.10 67,038,890.92
涤纶短纤维 49,685,701.04 39,505,168.09 22,528,658.88 18,774,477.91
复合纤维 46,964,124.24 41,502,904.76 37,735,352.02 31,917,578.33
化工贸易 139,695,427.06 134,105,793.87 86,351,136.25 83,108,387.80
合计 329,352,669.87 278,821,981.31 235,340,462.25 200,839,334.96
23、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 276,278.85
补贴收入 1,540,000.00
往来款项 21,694,955.38
合计 23,511,234.23
24、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
费用性支出 3,650,048.82
往来款项 32,056,485.08
合计 35,706,533.90
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 14,974,790.55 88.12 544,744.64 10,894,892.78 84.36 544,744.64
一至二年 124,367.29 0.73 12,436.73 124,367.29 0.96 12,436.73
二至三年 25,991.65 0.15 5,198.33 25,991.65 0.20 5,198.33
三年以上 1,869,821.73 11.00 747,928.69 1,869,821.73 14.48 747,928.69
合计 16,994,971.22 100.00 1,310,308.39 12,915,073.45 100.00 1,310,308.39
(2)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 134,230.62 100 10,426.50 208,530.00 100 10,426.50
三年以上
合计 134,230.62 100 10,426.50 208,530.00 100 10,426.50
(2)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
合计 0.00 2,110,970.02
5、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
江苏宁沪高速公路股份有限公司集资
38,500.00 38,500.00
款
合计 38,500.00 38,500.00
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备
江苏宁沪高速公路股份有限
69,300.00 69,300.00 69,300.00
公司
上海石油化工股份有限公司 1,230,000.00 1,230,000.00 1,230,000.00
苏州苏海涤纶有限公司 13,019,776.66 40,253,825.79 38,790,304.29
苏州市天地国际贸易有限公
22,500,000.00 32,663,342.46 32,663,342.46
司
6、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
100,583.89 173,295.34
合计 100,583.89 173,295.34 －
(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司 注册 业务 母公司对本企业的 母公司对本企业的 本企业最
注册资本
名称 地 性质 持股比例(%) 表决权比例(%) 终控制方
陶国平 17.89 17.89
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
持股比 表决权比
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
例(%) 例(%)
苏州苏海涤纶有限
苏州市相城区黄埭镇 制造业 17,361,919.66 75 75
公司
苏州市天地国际贸
苏州市相城区黄埭镇 贸易 25,000,000.00 90 90
易有限公司
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(九)股份支付：
无
(十)或有事项：
无
(十一)承诺事项：
无
(十二)资产负债表日后事项：
无
(十三)其他重要事项：
无
(十四)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.61 7.49 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普
4.44 7.22 0.12 0.12
通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 17,212,187.23
追溯调整项目影响合计数 1,274,881.60
其中：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
2、递延所得税 181,678.76
3、少数股东损益 1,093,202.84
2006年半年度净利润（新会计准则） 18,487,068.83
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 18,487,068.83
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3、报告期内在指定报刊上公开披露过的所有文本
董事长：陶国平
江苏江南高纤股份有限公司
2007年8月27日