上海九龙山旅游股份有限公司

           董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司

治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计

委员会实施细则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认

真履行监督职能。现将审计委员会2013年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，非独立董事 1

名。报告期内，董事会成员进行了调整，审计委员会也相应进行了调整，现公司

第五届董事会审计委员会由独立董事沈主英、吴艾今及董事刘丹 3 名委员组成，

均具有能够胜任审计委员工作职责的专业知识和经验，审计委员会召集人吴艾今

女士具有专业会计资格，符合相关规定。

    二、会议召开情况

    报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、

《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》及其他有关规定，积极履行职责，

具体情况如下：

    1、2013年3月15日，审计委员会听取了普华永道中天会计师事务所（特殊普

通合伙） 以下简称“普华永道会计师事务所”）对公司2012年度审计服务计划。

    2、2013年4月26日，审计委员会审议通过以下事项：

    ⑴ 公司2012年度经审计的财务报告。

    ⑵ 继续聘请普华永道为公司2013年度审计机构。

    ⑶公司2013年第一季度报告。

    3、 2013年8月29日，审计委员审议通过公司《2013年半年度报告及报告摘

要》。

    4、2013年10月29日，审计委员会审议通过公司《2013年第三季度报告》。

    5、2013年12月4日，审计委员会审议通过《关于公司全资子公司浙江九龙山
开发有限公司转让下属三家项目公司股权的议案》。

    三、审计委员会2013年度履行职责的情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    1、评估外部审计机构的独立性和专业性

    审计委员会详细审查了负责公司2012年度、2013年度财务报告审计的普华永

道会计师事务所的独立性和专业胜任能力，未发现影响其独立性的事项，认为其

具有履行审计职责的专业能力。

    2、向董事会提出聘任外部审计机构的建议

    普华永道会计师事务所在对公司 2013年年度财务报表审计过程中认真尽责，

以公允、客观的态度进行独立审计，很好地完成了年度审计工作。根据其本年度

的审计工作情况及服务意识、职业操守和履职能力，我们建议公司继续聘请普华

永道会计师事务所作为公司2014年度外部审计机构。

    3、审核外部审计机构的审计费用

    经审核，公司实际支付普华永道会计师事务所2012年度财务报告审计费为人

民币200万元，与公司所披露的审计费用情况相符。

    （二）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

     报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、

完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司不存在

重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项，及直

接导致非标准无保留意见审计报告的事项。

    （三）评估内部控制的有效性

    公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易

所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构，并根据《企业内部控制基

本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，逐步建立了适当的内部

控制制度。报告期内，公司执行各项法律、法规、规章、以及公司章程，股东大

会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公

司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要
求。

    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，为更好的使公司管理层、内部审计及相关部门与年审机构进行充

分有效的沟通，审计委员会在听取了双方的意见后，积极进行了相关协调工作，

以求达到最短时间内高质量地完成相关审计工作。

    （五）对公司关联交易等重大事项的审核

    报告期内，审计委员会对公司全资子公司浙江九龙山开发有限公司转让下属

三家项目公司股权所涉及的关联交易事项进行了认真审核。本着独立、客观、公

正、专业的原则，认真细致的查阅了议案及相关材料，积极与公司相关人员沟通

了解情况，对审议事项提出建议和意见，并发表事前认可意见及独立审核意见，

切实履行了审计监督职能。

    2014年，公司董事会审计委员会将依据《上海证券交易所上市公司董事会审

计委员会运作指引》等相关规定，进一步提升审计委员会履职的独立性、专业性

和有效性，加强审计委员会的监督、指导职能，持续提升公司规范治理水平。




                                 审计委员会委员：吴艾今、沈主英、刘丹

                                                      2014 年 4 月 21 日