广西北生药业股份有限公司 2014 年第三季度报告
广西北生药业股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人何京云、主管会计工作负责人何京云及会计机构负责人（会计主管人员）姚金岩
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 62,111,064.30 54,989,627.39 12.95
归属于上市公司股东 1,639,515.42 1,375,192.35 19.22
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金 -668,333.06 -4,327,551.16 84.56
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 31,608,217.57 26,354,556.14 19.93
归属于上市公司股东 264,323.07 -1,332,362.20 119.84
的净利润
归属于上市公司股东 876,321.18 -1,383,481.11 163.34
的扣除非经常性损益
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的净利润
加权平均净资产收益 17.54
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.0007 -0.0034 120.59
稀释每股收益（元/股） 0.0007 -0.0034 120.59
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,291.53 6,001.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -618,000.00
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 -4,291.53 -611,998.11
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 30,109
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性
（全称） 减 量 (%) 售条件股 股份 数量 质
份数量 状态
中国工商银 0 35,643,106 9.03 0 0 境内非
行股份有限 国有法
公司广西壮 无 人
族自治区分
行
北京瑞尔德 -7,733,515 23,000,000 5.83 0 0 境内非
嘉创业投资 国有法
无
管理有限公 人
司
吴鸣霄 0 14,000,000 3.55 0 0 境内自
无
然人
中国农业银 0 9,802,070 2.48 0 0 境内非
行股份有限 国有法
公司广西壮 无 人
族自治区分
行
上海振愿实 5,000,000 5,000,000 1.27 0 0 境内非
业投资中心 无 国有法
(有限合伙) 人
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华宝信托有 4,899,385 4,899,385 1.24 0 0 其他
限责任公司
－时节好雨 无
20 号集合资
金信托
北京桀亚莱 0 4,403,700 1.12 0 4,403,70 境内非
福生物技术 0 国有法
冻结
有限责任公 人
司
云南国际信 2,720,000 2,720,000 0.69 0 0 其他
托有限公司
－思考 5 号 无
B1 集合资金
信托计划
申银万国证 2,550,942 2,550,942 0.65 0 0 其他
券股份有限
公司客户信 无
用交易担保
证券账户
孙伟 2,432,000 2,432,000 0.62 0 0 境内自
无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
中国工商银行股份有限公司广西壮族自 35,643,106 人民币普通 35,643,106
治区分行 股
北京瑞尔德嘉创业投资管理有限公司 23,000,000 人民币普通 23,000,000
股
吴鸣霄 14,000,000 人民币普通 14,000,000
股
中国农业银行股份有限公司广西壮族自 9,802,070 人民币普通 9,802,070
治区分行 股
上海振愿实业投资中心(有限合伙) 5,000,000 人民币普通 5,000,000
股
华宝信托有限责任公司－时节好雨 20 号 4,899,385 人民币普通 4,899,385
集合资金信托 股
北京桀亚莱福生物技术有限责任公司 4,403,700 人民币普通 4,403,700
股
云南国际信托有限公司－思考 5 号 B1 集 2,720,000 人民币普通 2,720,000
合资金信托计划 股
申银万国证券股份有限公司客户信用交 2,550,942 人民币普通 2,550,942
易担保证券账户 股
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孙伟 2,432,000 人民币普通 2,432,000
股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系及是否
存在一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金比年初增加71.87％，主要原因是本期购买理财产品到期了。
2、应收账款比年初增加了198.19％，主要原因是本期发生的案场及前期物业服务费未及时结
算造成应收账款挂账。
3、其它流动资产比年初减少了86.36％，主要原因是本期购买理财产品到期了。
4、预收账款比年初增加了132.58％，主要原因是物业费增加了。
5、应付职工薪酬比年初减少了85.72％，主要原因是本期支付了职工工资。
6、营业外收入比上年同期减少了56.62％，主要原因是政府补助减少了。
7、所得税费用比上年同期增加了81.69％，主要原因是利润总额增加了。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014年09月01日，广西北生药业股份有限公司（以下简称“公司”）2014年第二次临时股东
大会审议并通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》以及与本次非公开发行相关的各项议
案（详见公司2014年09月02日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）刊登的临2014-055号公告）。
2014年09月18日，公司收到中国证券监督管理委员会发来的《中国证监会行政许可申请受理
通知书》[141168]号，公司向中国证券监督管理委员会提交的《上市公司非公开发行股票》行政
许可申请材料齐全，符合法定形式，中国证券监督管理委员会决定对该行政许可申请予以受理。
公司将根据中国证券监督管理委员会的审核情况及时披露有关进展情况。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 广西北生药业股份有限公司
法定代表人 何京云
日 期 2014 年 10 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:广西北生药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 44,637,898.82 25,971,254.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 10,960,103.84 3,675,540.33
预付款项 359,730.55 284,880.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
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应收股利
其他应收款 2,594,237.88 2,368,763.16
买入返售金融资产
存货 111,260.07 175,187.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,000,000.00 22,000,000.00
流动资产合计 61,663,231.16 54,475,626.12
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 379,237.91 435,406.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 25,000.00 35,000.00
递延所得税资产 43,595.23 43,595.23
其他非流动资产
非流动资产合计 447,833.14 514,001.27
资产总计 62,111,064.30 54,989,627.39
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
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应付账款 422,058.89 357,383.53
预收款项 4,687,911.71 2,015,604.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,505.66 94,587.40
应交税费 1,253,388.05 1,847,467.67
应付利息
应付股利
其他应付款 51,890,047.38 47,380,993.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 58,266,911.69 51,696,036.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,204,637.19 1,918,398.82
非流动负债合计 2,204,637.19 1,918,398.82
负债合计 60,471,548.88 53,614,435.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 394,793,708.00 394,793,708.00
资本公积 362,183,732.14 362,183,732.14
减：库存股
专项储备
盈余公积 38,483,861.71 38,483,861.71
一般风险准备
未分配利润 -793,821,786.43 -794,086,109.50
外币报表折算差额
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归属于母公司所有者权益 1,639,515.42 1,375,192.35
合计
少数股东权益
所有者权益合计 1,639,515.42 1,375,192.35
负债和所有者权益总计 62,111,064.30 54,989,627.39
法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:广西北生药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 17,931,858.75 4,196,060.22
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 575,365.18 575,871.18
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,000,000.00
流动资产合计 18,507,223.93 26,771,931.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,047,253.24 10,047,253.24
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 20,047,253.24 10,047,253.24
资产总计 38,554,477.17 36,819,184.64
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 82,196.85
应交税费 2,683.07 2,735.91
应付利息
应付股利
其他应付款 45,296,710.45 40,296,710.45
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 45,299,393.52 40,381,643.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 45,299,393.52 40,381,643.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 394,793,708.00 394,793,708.00
资本公积 362,183,732.14 362,183,732.14
减：库存股
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专项储备
盈余公积 38,483,861.71 38,483,861.71
一般风险准备
未分配利润 -802,206,218.20 -799,023,760.42
所有者权益（或股东权益）合计 -6,744,916.35 -3,562,458.57
负债和所有者权益（或股 38,554,477.17 36,819,184.64
东权益）总计
法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩
合并利润表
编制单位：广西北生药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 10,491,921.98 8,452,631.56 31,608,217.57 26,354,556.14
其中：营业收入 10,491,921.98 8,452,631.56 31,608,217.57 26,354,556.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,124,076.85 8,650,264.96 30,502,278.48 27,062,628.51
其中：营业成本 6,807,641.30 6,483,860.49 21,117,698.31 19,460,267.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 541,347.86 428,162.26 1,701,599.89 1,446,771.53
销售费用
管理费用 2,860,004.47 1,884,735.50 7,741,734.37 6,627,272.11
财务费用 -25,098.16 -69,239.25 -168,171.42 -277,261.72
资产减值损失 -59,818.62 -77,254.04 109,417.33 -194,421.21
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 108,295.89 378,416.43
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“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 476,141.02 -197,633.40 1,484,355.52 -708,072.37
号填列）
加：营业外收入 4.96 789.41 48,062.53 110,790.00
减：营业外支出 4,296.49 5,833.05 42,060.64 59,671.09
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以 471,849.49 -202,677.04 1,490,357.41 -656,953.46
“－”号填列）
减：所得税费用 239,587.68 82,087.82 1,226,034.34 674,802.47
五、净利润（净亏损以“－” 232,261.81 -284,764.86 264,323.07 -1,331,755.93
号填列）
归属于母公司所有者的 232,261.81 -284,891.12 264,323.07 -1,332,362.20
净利润
少数股东损益 126.26 606.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0006 -0.0007 0.0007 -0.0034
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0006 -0.0007 0.0007 -0.0034
七、其他综合收益
八、综合收益总额 232,261.81 -284,764.86 264,323.07 -1,331,755.93
归属于母公司所有者的 232,261.81 -284,891.12 264,323.07 -1,332,362.20
综合收益总额
归属于少数股东的综合 126.26 606.27
收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。
法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩
母公司利润表
编制单位：广西北生药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
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管理费用 1,076,369.36 844,708.31 3,661,110.30 3,558,725.27
财务费用 -23,478.52 -63,743.14 -95,742.09 -179,945.67
资产减值损失 -4,494.00 -202,503.57
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以 108,295.89 378,416.43
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” -944,594.95 -780,965.17 -3,182,457.78 -3,176,276.03
号填列）
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－” -944,594.95 -780,965.17 -3,182,457.78 -3,176,276.03
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” -944,594.95 -780,965.17 -3,182,457.78 -3,176,276.03
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0024 -0.0020 -0.0081 -0.0080
-0.0024 -0.0020 -0.0081 -0.0080
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -944,594.95 -780,965.17 -3,182,457.78 -3,176,276.03
法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：广西北生药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 21,894,395.15 23,210,081.09
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 34,968.89
收到其他与经营活动有关 31,823,550.05 20,925,677.78
的现金
经营活动现金流入小计 53,717,945.20 44,170,727.76
购买商品、接受劳务支付的 3,033,815.75 4,014,349.84
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 14,365,162.24 13,959,774.21
付的现金
支付的各项税费 4,716,691.73 4,318,239.92
支付其他与经营活动有关 32,270,608.54 26,205,914.95
的现金
经营活动现金流出小计 54,386,278.26 48,498,278.92
经营活动产生的现金流量净额 -668,333.06 -4,327,551.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 800,000.00
其他长期资产收回的现金净额
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广西北生药业股份有限公司 2014 年第三季度报告
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 378,416.43
的现金
投资活动现金流入小计 378,416.43 800,000.00
购建固定资产、无形资产和 43,439.00 21,770.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 43,439.00 21,770.00
投资活动产生的现金流量净额 334,977.43 778,230.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
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广西北生药业股份有限公司 2014 年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额 -333,355.63 -3,549,321.16
加：期初现金及现金等价物 47,971,254.45 41,630,561.95
余额
六、期末现金及现金等价物余额 47,637,898.82 38,081,240.79
法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：广西北生药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 5,098,305.36 3,299,038.58
的现金
经营活动现金流入小计 5,098,305.36 3,299,038.58
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工以及为职工支 909,758.08 895,895.89
付的现金
支付的各项税费 174,540.00
支付其他与经营活动有关 2,831,165.18 4,259,013.84
的现金
经营活动现金流出小计 3,740,923.26 5,329,449.73
经营活动产生的现金 1,357,382.10 -2,030,411.15
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 800,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 378,416.43
的现金
投资活动现金流入小计 378,416.43 800,000.00
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广西北生药业股份有限公司 2014 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 10,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -9,621,583.57 800,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,264,201.47 -1,230,411.15
加：期初现金及现金等价物 26,196,060.22 25,241,696.91
余额
六、期末现金及现金等价物余额 17,931,858.75 24,011,285.76
法定代表人：何京云 主管会计工作负责人：何京云 会计机构负责人：姚金岩
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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