2018 年半年度报告
公司代码：600556 公司简称：ST 慧球
广西慧金科技股份有限公司
2018 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张琲、主管会计工作负责人李洁及会计机构负责人（会计主管人员）徐波声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成对公司投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
是
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 25
第十节 财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 115
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
慧金科技、ST 慧球、公司、本 指 广西慧金科技股份有限公司
公司
智诚合讯 指 南宁市智诚合讯信息技术有限
公司
杭州郡原 指 杭州郡原物业服务有限公司
深圳慧金 指 慧金科技（深圳）有限公司
慧金股权 指 慧金股权投资基金管理成都有
限公司
瑞莱嘉誉 指 深圳市瑞莱嘉誉投资企业(有
限合伙)
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6
月 30 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
智慧城市 指 借助新一代信息化技术、设备，
将人、商业、运输、通信、水
和能源等城市运行的各个核心
系统整合起来，从而更好地理
解和控制城市运营，并优化有
限资源使用情况的城市
智慧商业 指 以信息技术为支撑，创新商业
模式、服务环境及管理手段，
提高社会整体效能
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民
币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 广西慧金科技股份有限公司
公司的中文简称 慧金科技
公司的外文名称 GUANGXI FORTUNE TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写 FORTUNE TECHNOLOGY
公司的法定代表人 张琲
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李洁 韦承武
联系地址 广西北海市北海大道西16号海 广西北海市北海大道西16号海
富大厦17层D座 富大厦17层D座
电话 0779-2228937 0779-2228937
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传真 0779-2228936 0779-2228936
电子信箱 huiqiukeji@huiqiutec.com、 huiqiukeji@huiqiutec.com、
huijinkeji@fortunetec.net huijinkeji@fortunetec.net
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广西北海市北海大道168号
公司注册地址的邮政编码 536000
公司办公地址 广西北海市北海大道西16号海富大厦17层D座
公司办公地址的邮政编码 536000
公司网址 http://www.fortunetec.net
电子信箱 huiqiukeji@huiqiutec.com、
huijinkeji@fortunetec.net
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》《证
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 ST慧球 600556 慧球科技
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 34,475,047.63 15,736,196.28 119.08
归属于上市公司股东的净利润 -10,126,936.06 -11,510,140.10
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -9,931,095.42 -8,290,036.85
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -16,393,663.95 -8,328,619.34
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 67,499,338.21 77,626,273.27 -13.05
总资产 116,898,269.44 125,768,677.48 -7.05
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0257 -0.0292
稀释每股收益（元／股） -0.0257 -0.0292
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0252 -0.0210
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -13.96 -16.75
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -13.69 -12.07
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1. 营业收入较上年同期增加 1,873.89 万元，主要原因是本期智诚合讯智慧城市设备集成采购业
务收入增加 2,108.65 万元。
2. 归属于上市公司股东的净利润较上年同期减亏 138.32 万元，其中杭州郡原进行业务布局调整、
降本增效减亏 445.41 万元，上市公司母公司及其他下属公司支出增加 307.09 万元；归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加亏损 164.11 万元，主要是上年同
期扣除了包括中国证监会罚款等其他非经常性损益-322.01 万元，本期扣除非经常性损益
-19.58 万元。
3. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 806.5 万元，主要是本期智慧城市设备集中采
购业务支出款项尚有 498.66 万元余款未收回。
4. 公司总资产、归属于上市公司股东的净资产较上年年末减少主要是本期亏损所致。
5. 公司总股本未发生变化，基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收
益与公司净利润、扣除非经常性损益后净利润呈同向变动。
6. 加权平均净资产收益率较上年同期增加 2.79 个百分点，主要是本年归属于母公司的净利润减
亏，同时本期加权平均净资产较上年同期增加。
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
与公司正常经营业务无关的或 -458,199.83 对投资者诉讼案件计提预计负
有事项产生的损益 债
除上述各项之外的其他营业外 360,079.91 主要是杭州郡原的物业相关补
收入和支出 助
少数股东权益影响额 261.30
所得税影响额 -97,982.02
合计 -195,840.64
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九、 境内外会计准则下会计数据差异
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司继续保持原有物业管理业务和智慧城市业务，并积极在新技术、新产业、新
业态、新模式方面进行探索，以寻找新的利润增长点、夯实公司的业务基础，提高公司的盈利能
力及可持续发展能力。
公司在成都设立慧金股权投资基金管理成都有限公司及鲲鹏未来资产管理成都有限公司以探
索新的业务发展方向、推动公司业务转型，慧金股权投资基金管理成都有限公司已于 2018 年 3
月 1 日完成了私募基金管理人登记；公司对深圳慧金进行股权改造，引进业务团队开展了智慧科
技及智慧商业相关业务。
物业管理业务
公司的物业管理业务集中于全资子公司杭州郡原物业服务有限公司，分布在杭州、长沙、成
都等地，公司的物业管理服务业务主要经营模式以住宅物业管理为主，以案场服务及商业物业管
理为辅。公司物业管理收入主要包含了物业费收入、车位费收入、案场收入以及其他收入，物业
管理业务收入较为稳定。
物业管理是现代化城市管理和房地产经营管理的重要组成部分，一直以来，物业管理行业作
为传统服务业，行业集中度低、与资本市场关联较小，盈利水平较低。近年来，随着有关物业管
理的多部法规相继出台，定价机制的逐步完善，极大地推进行业专业化、市场化、规范化进程，
物业管理行业将迎来快速发展时期。
智慧城市业务
公司的智慧城市业务涉及智慧城市级顶层设计、咨询，智慧城市平台和生态圈体系建设、智
慧城市设备集成采购等，收入来源主要是咨询服务费收入、工程建设收入及设备销售收入。
公司智慧城市业务起步晚，并且由于实际控制人的变更，2016 年进入了停滞阶段，虽然公司
积极拓展相关业务，但公司与业内主要竞争对手相比在业务规模、核心技术、成功案例、行业地
位方面不具备竞争优势。
公司董事会、管理层积极寻求以多种模式探索开展智慧城市业务，妥善解决前期智慧城市项
目合同，但后续智慧城市业务开展仍存在不确定性。
智慧科技和智慧商业业务
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深圳慧金搭建了专业的运营团队负责运营智慧科技、智慧商业相关业务，深圳慧金拥有开展
商业积分兑换福利彩票的合法授权并自主开展了商业积分兑换福利彩票系统，可在全国范围内开
展商业积分兑换福利彩票业务，目前已与部分客户签订了《“商业积分兑换平台”业务合作协议》。
商业积分兑换福利彩票是中国福利彩票发行管理中心（以下简称“福彩中心”）为促进福利
彩票市场健康发展、拓展社会大众参与公益福利事业、促进实现企业积分服务价值的创新业务模
式，已经形成完整的商业模型。为规范商业积分兑换福利彩票业务，福彩中心根据《彩票管理条
例》、《彩票管理条例实施细则》、《彩票发行销售管理办法》等规定制定了《商业积分兑换福
利彩票管理暂行办法》（中彩发[2014]138 号）（以下简称“办法”）。
深圳慧金目前的运作模式为：通过“慧金彩商业积分兑换彩票平台”接入福彩中心商业积分
兑换福利彩票在线交易系统出票，将积分机构商业积分兑换为福利彩票，实现商业积分价值，按
既定价格与积分机构进行结算，获取业务增值收益。
深圳慧金后续将在全国范围内面向商业积分机构推广商业积分兑换福利彩票业务并继续签署
业务合作协议，但该业务尚处于初创期，未来业务开展受行业政策、市场环境、经验技术、业务
推广的影响具有不确定性，尚无法对公司未来业绩影响进行量化判断。
基金管理业务
公司已经设立了基金管理子公司，拟利用基金子公司平台及上市公司平台探索公司新的业务
发展方向，推动业务转型，但公司基金管理业务尚处于筹备期，公司的项目储备、人员团队等尚
不成熟，后续业务的开展存在不确定性。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年公司董事会、管理层在维持原有业务格局下，积极在新技术、新产业、新业态、新模
式方面进行探索，寻求公司的转型发展，以提高公司的盈利能力及可持续发展能力。
报告期内公司的主营业务是物业管理业务和智慧城市业务，并在基金管理、智慧商业方面进
行探索性布局。
2018 年上半年，公司物业管理业务实现营业收入 1,338.85 万元，实现净利润-122.23 万元，
在 2017 年完成业务布局调整，处置了长期亏损的沈阳辽原物业有限公司，聚焦于南方优势项目后，
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公司物业业务的管理效率和盈利水平得到了提升，与上年同期相比在业务收入减少 237.77 万元的
情况下，减亏 445.4 万元，经营情况逐步好转。后续公司还将继续实施降本增效，提高物业业务
的运营、管理水平，同时利用现有优势寻找优质物业项目，夯实公司物业业务基础，为公司创造
价值。
2018 年上半年，公司的智慧城市业务主要是智慧城市设备集成采购业务，实现营业收入
2,108.65 万元，实现毛利 75.83 万元，智慧城市集成采购业务毛利率较低，后续公司将积极利用
各方优势继续拓展智慧城市顶层设计、工程建设等其他利润率较高的项目，以提高智慧城市业务
利润率，为公司创造效益。
公司的基金管理、智慧商业项目尚处于初创期，2018 年上半年尚未给公司带来增量收入，但
基金管理和智慧商业业务是未来公司新的增长点，有利于提高公司的可持续发展能力。
上述业务的开展受行业政策、市场环境、人才储备等影响具有不确定性，请投资者注意上述
业务后续开展的相关风险。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 34,475,047.63 15,736,196.28 119.08
营业成本 32,646,006.60 16,778,169.75 94.57
销售费用 148,847.13
管理费用 11,910,861.67 7,816,715.27 52.38
财务费用 -542,178.86 -33,465.72
经营活动产生的现金流量净额 -16,393,663.95 -8,328,619.34
投资活动产生的现金流量净额 349,194.72 2,091,576.87 -83.30
筹资活动产生的现金流量净额 6,500,000.00 -100.00
营业收入变动原因说明:营业收入增加了 1,873.89 万元，主要是本期智慧城市集成采购业务增加
收入 2,108.65 万元。
营业成本变动原因说明:营业成本增加 1,586.78 万元，主要是本期智慧城市集成采购业务增加成
本 2,032.81 万元。
销售费用变动原因说明:本期将开展智慧城市设备集成采购业务的人员相关费用计入销售费用，故
本期增加了销售费用。
管理费用变动原因说明:管理费用增加 409.41 万元，主要是本期讼诉费、咨询费等管理费用增加。
财务费用变动原因说明:财务费用减少 50.87 万元，主要是本期对回收资金进行现金管理获得利息
收入增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额减少 806.50 万元，主
要是本期智慧城市设备集成采购业务尚有 498.66 万元余款未收回。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额减少 174.24 万元，主
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要是上年同期处置部分固定资产收回现金。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期未发生筹资活动，未产生筹资活动现金流。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期期末变 明
（%） （%） 动比例（%）
货币资金 69,549,240.50 44.95 85,593,709.73 68.06 -18.74 主 要 为
公司费
用支出
及智慧
城市集
成采购
款尚有
部分未
收回
应收账款 17,118,375.17 14.64 10,286,939.40 8.18 66.41 主 要 为
智慧城
市设备
集成采
购余款
未收回
其他应收款 12,450,223.34 10.65 12,608,469.33 10.03 -1.26
预付账款 2,021,989.83 1.73 1,576,542.53 1.25 28.25 预 付 常
年法律
顾问费
及其他
服务费
增加
应付账款 3,602,465.37 3.08 3,007,686.33 2.39 19.78
预收款项 5,901,989.31 5.05 2,232,587.11 1.78 164.36 物 业 公
司预收
的物业
管理费
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增加
其他应付款 33,863,349.56 28.97 34,261,136.93 27.24 -1.16
预计负债 458,199.83 0.39 对投资
者诉讼
案件计
提预计
负债
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公司名称 公司类别 所处行业 主要产品或服务
南宁市智诚合讯信息 全资子公司 技术服务业 计算机、信息科技、通
技术有限公司 信系统的技术开发、服
务、咨询，通信系统设
备、智能系统工程的设
计、安装、调试、维护；
自营和代理一般经营
项目商品和技术的进
出口业务
杭州郡原物业服务有 全资子公司 物业服务业 物业管理服务、居家生
限公司 活服务等
慧金科技（深圳）有限 控股子公司 技术服务业 互联网应用系统的技
公司 术开发；通信技术开
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发、信息技术开发；计
算机、电子产品的技术
开发、技术服务、技术
咨询
慧金股权投资基金管 全资子公司 基金管理、投资咨询 受托管理股权投资企
理成都有限公司 业，从事投资管理及相
关咨询服务
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
南宁市智诚 11,000.00 12,030.00 9,834.81 2,108.65 6.53 -5.78
合讯信息技
术有限公司
杭州郡原物 100.00 4,755.36 2,592.44 1,338.85 -138.10 -122.23
业服务有限
公司
慧 金 科 技 5,000.00 1971.10 1,955.50 0.00 -26.15 -26.90
（深圳）有
限公司
慧金股权投 1,000.00 905.05 896.25 0.00 -77.60 -77.60
资基金管理
成都有限公
司
公司的主要业务为智慧城市业务和物业管理业务，实施主体分别为南宁市智诚合讯信息技术
有限公司和杭州郡原物业服务有限公司。
报告期内，慧金科技（深圳）有限公司开展了智慧商业业务、慧金股权投资基金管理成都有
限公司开展基金管理业务，但该两项业务尚处于初创期。
南宁市智诚合讯信息技术有限公司
智诚合讯主要开展了智慧城市设备集成采购业务，并积极拓展其他智慧城市业务。2018 年 1-6
月，智诚合讯实现收入 2,108.65 万元，但本期开展的主要是智慧城市设备集成采购业务，毛利率
较低，扣除相关成本费用后实现利润总额 6.13 万元。
杭州郡原物业服务有限公司
杭州郡原主要开展物业服务业务，2018 年 1-6 月，杭州郡原实现收入 1,338.85 万元，较上
年下降 14.92%，发生营业成本 1,231.78 万元，较上年减少 26.58%；实现利润总额-101.53 万元，
较上年同期减亏 447.69 万元，报告期内较上年同期大幅减亏主要是上一年度进行业务布局调整、
优化业务结构，提高了物业公司的管理效率和盈利水平。
慧金科技（深圳）有限公司
报告期内，公司对深圳慧金实施了股权改造，引进相关人才团队，搭建了与彩票行业结合的
智慧商业平台以推进与彩票行业相关的智慧科技、智慧商业业务。
慧金股权投资基金管理成都有限公司
慧金股权是公司设立的基金平台，拟开展基金管理、投资管理及相关咨询服务。
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
报告期内，公司积极探索新的业务方向寻求转型发展，以增加公司的盈利能力及可持续发展
能力，但新业务尚在探索、布局过程中，尚未实现利润。预测年初至下一报告期末，公司各项收
入覆盖不了运营成本等各项支出，公司累计净利润可能为亏损。
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 3 月 16 日 《中国证券报》、《上 2018 年 3 月 17 日
海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》及
上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 不适用
每 10 股派息数(元)（含税） 不适用
每 10 股转增数（股） 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
其他 深圳市 1、严格 承诺时 是 是
瑞莱嘉 按照法 间：
誉投资 律法 2017 年
企业 规、阳 9月7日
(有限 光规范 承诺期
合伙) 行使股 限：12
东权 个月
利，不
滥用股
东权
利、不
违反程
序干预
公司经
营决
策、不
侵害上
市公司
利益；
2、12 个
其他承诺
月内，
本企业
不减持
所持有
的上市
公司股
份；3、
不存在
且在未
来 12 个
月内也
不会通
过委托
表决权
或其他
方式主
动让渡
对上市
公司的
控制
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权。
其他 北京州 1、本公 承诺时 是 是
际田野 司作为 间：
投资咨 瑞莱嘉 2017 年
询有限 誉的有 9月8日
公司 限合伙 承诺期
人，仅 限：12
为资金 个月
提供
方、并
非实际
控制
人，不
执行合
伙事
务，与
瑞莱嘉
誉、慧
球科技
及其股
东及公
司管理
层无关
联关系
或其他
安排。
2、本公
司不参
与瑞莱
嘉誉具
体投
资、经
营决
策，亦
无法控
制瑞莱
嘉誉持
有的慧
球科技
股票的
表决
权，截
至本承
诺函出
具之
日，本
企业不
存在且
在未来
亦不会
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干预慧
球科技
的经营
决策。
3、本公
司将严
格按照
法律法
规、阳
光规范
行使有
限合伙
人权
利，不
滥用权
利、不
违反程
序干预
公司经
营决
策、不
侵害上
市公司
利益。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2017 年年度股东大会审议通过了《关于支付公司 2017 年度审计费用及聘请公司 2018
年度审计机构的议案》，为保持公司审计工作的连续性，2018 年公司继续聘请大华会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
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2018 年半年度报告
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司 2016 年 9 月 27 日收到了上海高级人民法院 《关于涉及重大诉讼的风险提示性公告》（临
邮寄送达的应诉通知书（【2016】沪民初 29 号）、 2016—132）
民事起诉状副本及相关立案材料等。因与顾国平
先生的股权转让纠纷，上海躬盛网络科技有限公
司（以下简称：上海躬盛）向上海市高级人民法
院递交了民事起诉状。上海躬盛请求判令顾国平
依法返还原告人民币 1 亿元借款，赔偿原告人民
币 14 亿元整，慧球科技承担无限连带担保责任。
公司于 2016 年 10 月 31 日公告，近日收到上海 《关于涉及重大诉讼的风险提示性公告》（临
第一中级人民法院邮寄送达的应诉通知书 2016—138）
（【2016】沪 01 民初 806 号），因与顾国平的
借款合同纠纷，上海瀚辉投资有限公司（以下简
称：上海瀚辉）向上海第一中级人民法院递交了
民事起诉状，请求判令顾国平向上海瀚辉返还投
资款 15000 万元、顾国平向上海瀚辉支付基本收
益暂计 1800 万元、顾国平向上海瀚辉支付违约
金 1500 万元（合计金额 18300 万元），慧球科
技承担连带清偿责任。
截至 2018 年 8 月 9 日，靳健青等投资者以证券 《关于累计涉及诉讼的公告》（临 2018—029）
虚假陈述责任纠纷为由对公司（部分案件被告方
包括出具 2014 年年度审计报告的会计师事务所
大信会计师事务所，2014 年持续督导的保荐机
构广发证券股份有限公司，公司时任董事长顾国
平，公司时任高管张凌兴、顾云峰、李占国、花
炳灿、顾建华）的诉讼累计 88 起，金额合计人
民币 1,822.70 万元。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人不存在处罚及需整
改情况。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东及实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到
期未清偿等情况。
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2018 年半年度报告
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
为满足公司后续经营发展需要，公司拟向第一大 《广西慧金科技股份有限公司 2017 年年度股东
股东深圳市瑞莱嘉誉投资企业（有限合伙）借款 大会决议公告》（临 2018-016）
不超过 5000 万元，用于公司日常经营活动，借
款期限 1-3 年，利率不高于银行同期贷款利率。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市
向关联方提供资金
公司提供资金
期 期
关联方 关联关系 发
初 发生 末
期初余额 生 期末余额
余 额 余
额
额 额
上海躬盛网 其他 4,713,021.99 4,713,021.99
络科技有限
公司
合计 4,713,021.99 4,713,021.99
关联债权债务形成原因 在前实际控制人控制期间公司为前实际控制人垫
付员工工资、费用等。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影 占用了公司经营性资金
响
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
担保 是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
起始 在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
日 保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
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2018 年半年度报告
慧金 公司 顾国 150,0 2016. 2016. 连带 否 否 否 是 其
科技 本部 平 00 4.27 4.27 责任 他
担保 关
联
人
慧金 公司上海 18,30 2015. 2015. 连带 否 否 否 是 其
科技 本部斐讯 0 5.8 5.8 责任 他
投资 担保
有限
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 168,300
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 168,300
担保总额占公司净资产的比例(%) 2,485.97
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 168,300
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 164,915
上述三项担保金额合计（C+D+E） 333,215
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 1、上海市高级人民法院于2016年9月受理了原告上海躬盛
网络科技有限公司诉被告顾国平（第一被告）、上海斐讯
数据通信技术有限公司（第二被告）、广西慧球科技股份
有限公司（第三被告）股权转让纠纷一案，案号为（2016）
沪民初29 号。在诉讼中，原告要求第一被告偿还借款及
违约金合计人民币18.00亿元，要求本公司及第二被告作
为上述协议的担保人，应当对以上款项依法承担无限连带
担保责任。上海市高级人民法院分别于2017年1月23日、
2017年2月16日、2017年7月24日三次开庭审理本案，目前
仍在审理中。鉴于对原告所举证的、本公司对该事项出具
的担保函之真实性的质疑，及各方和解之意愿，本公司判
断将不会对本公司造成不利影响。2、上海市第一中级人
民法院于2016年10月受理了原告上海瀚辉投资有限公司
诉被告上海斐讯投资有限公司（第一被告）、顾国平（第
二被告）、上海斐讯数据通信技术有限公司（第三被告）、
广西慧球科技股份有限公司（第四被告）股权转让纠纷一
案，案号为（2016）沪01民初806 号，在诉讼中，原告要
求第一被告偿还借款及违约金合计人民币1.83亿元，请求
判令本公司及第二被告、第三被告就上述讼诉请求的付款
义务承担连带清偿责任。本案于2017年2月14日开庭审理，
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2018 年半年度报告
目前尚在审理中。鉴于本公司对原告提供的于2015年5月8
日与被告一签订的《合作协议》中本公司公章真实性的质
疑，本公司判断将不会对本公司造成不利影响。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
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2018 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 36,453
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
持有有限
股东名称 报告期内增 比例 况
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） 减 (%) 股份状 数量
份数量
态
深圳市瑞 0 46,040,052 11.66 0 0 其他
莱嘉誉投
无
资企业（有
限合伙）
张运防 10,868,965 18,559,400 4.70 0 0 境内自然
无
人
吴鸣霄 14,000,000 3.55 0 0 境内自然
无
人
孙伟 2,387,500 8,747,777 2.22 0 0 境内自然
无
人
庄建新 55,000 8,038,475 2.04 0 0 境内自然
无
人
傅立为 626,700 4,285,797 1.09 0 0 境内自然
无
人
杨丽真 1,791,927 3,430,927 0.87 0 0 境内自然
无
人
熊劭春 1,240,172 2,966,472 0.75 0 0 境内自然
无
人
许艳 1,181,908 2,469,308 0.63 0 0 境内自然
无
人
黄佳妮 1,167,500 2,458,500 0.62 0 0 境内自然
无
人
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2018 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
深圳市瑞莱嘉誉投资企 46,040,052 人民币普 46,040,052
业（有限合伙） 通股
张运防 18,559,400 人民币普 18,559,400
通股
吴鸣霄 14,000,000 人民币普 14,000,000
通股
孙伟 8,747,777 人民币普 8,747,777
通股
庄建新 8,038,475 人民币普 8,038,475
通股
傅立为 4,285,797 人民币普 4,285,797
通股
杨丽真 3,430,927 人民币普 3,430,927
通股
熊劭春 2,966,472 人民币普 2,966,472
通股
许艳 2,469,308 人民币普 2,469,308
通股
黄佳妮 2,458,500 人民币普 2,458,500
通股
上述股东关联关系或一 深圳市瑞莱嘉誉投资企业（有限合伙）与其他前十大股东不存在关联
致行动的说明 关系，公司未知除深圳市瑞莱嘉誉投资企业（有限合伙）外其他股东
之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股 无
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张琲 董事、董事长 选举
李峙玥 董事 选举
陈凤桃 董事 选举
张向阳 董事 选举
唐功远 独立董事 选举
杜民 独立董事 选举
魏霞 独立董事 选举
李明 监事、监事会主席 选举
王懋 监事 选举
韦承武 监事 选举
李洁 总经理、董事会秘书 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
因公司第八届董事会、监事会任期届满，2018 年 3 月 16 日，公司 2017 年年度股东大会选举
产生公司第九届董事会、监事会，公司第九届董事会聘任了相关高级管理人员。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 广西慧金科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 69,549,240.50 85,593,709.73
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 17,118,375.17 10,286,939.40
预付款项 七、6 2,021,989.83 1,576,542.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 12,450,223.34 12,608,469.33
买入返售金融资产
存货 七、10 210,144.83 172,633.30
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 631.34
流动资产合计 101,349,973.67 110,238,925.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 14,454,675.01 14,454,675.01
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 七、18 471,120.94 490,111.01
在建工程
工程物资
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2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、24 226,859.26 189,325.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、28 395,640.56 395,640.56
其他非流动资产
非流动资产合计 七、29 15,548,295.77 15,529,751.85
资产总计 116,898,269.44 125,768,677.48
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、34 3,602,465.37 3,007,686.33
预收款项 七、35 5,901,989.31 2,232,587.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、36 664,609.57 3,164,581.21
应交税费 七、37 1,011,934.81 1,587,675.62
应付利息
应付股利
其他应付款 七、40 33,863,349.56 34,261,136.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 45,044,348.62 44,253,667.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 七、49 458,199.83
递延收益
递延所得税负债
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2018 年半年度报告
其他非流动负债 七、51 3,694,388.43 3,435,143.69
非流动负债合计 4,152,588.26 3,435,143.69
负债合计 49,196,936.88 47,688,810.89
所有者权益
股本 七、52 394,793,708.00 394,793,708.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、54 455,886,013.27 455,886,012.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、58 38,483,861.71 38,483,861.71
一般风险准备
未分配利润 七、59 -821,664,244.77 -811,537,308.71
归属于母公司所有者权益合计 67,499,338.21 77,626,273.27
少数股东权益 201,994.35 453,593.32
所有者权益合计 67,701,332.56 78,079,866.59
负债和所有者权益总计 116,898,269.44 125,768,677.48
法定代表人：张琲 主管会计工作负责人：李洁 会计机构负责人：徐波
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:广西慧金科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 400,319.06 2,654,911.72
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,156,593.16 24,593.16
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 4,636,804.44 41,228,884.68
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 631.34
流动资产合计 6,193,716.66 43,909,020.90
非流动资产：
可供出售金融资产 14,454,675.01 14,454,675.01
持有至到期投资
长期应收款
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2018 年半年度报告
长期股权投资 十七、3 160,547,253.24 140,547,253.24
投资性房地产
固定资产 31,800.16 35,655.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 178,522.59 189,325.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 175,212,251.00 155,226,908.56
资产总计 181,405,967.66 199,135,929.46
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 368,383.84 1,879,350.29
应交税费 7,571.23
应付利息
应付股利
其他应付款 127,281,497.61 135,896,248.26
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 127,657,452.68 137,775,598.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 458,199.83
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 458,199.83
负债合计 128,115,652.51 137,775,598.55
所有者权益：
28 / 115
2018 年半年度报告
股本 394,793,708.00 394,793,708.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 455,886,012.27 455,886,012.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,483,861.71 38,483,861.71
未分配利润 -835,873,266.83 -827,803,251.07
所有者权益合计 53,290,315.15 61,360,330.91
负债和所有者权益总计 181,405,967.66 199,135,929.46
法定代表人：张琲 主管会计工作负责人：李洁 会计机构负责人：徐波
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、60 34,475,047.63 15,736,196.28
其中：营业收入 七、60 34,475,047.63 15,736,196.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 44,421,805.14 24,622,862.11
其中：营业成本 七、60 32,646,006.60 16,778,169.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、61 81,049.70 79,260.66
销售费用 七、62 148,847.13
管理费用 七、63 11,910,861.67 7,816,715.27
财务费用 七、64 -542,178.86 -33,465.72
资产减值损失 七、65 177,218.90 -17,817.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
29 / 115
2018 年半年度报告
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,946,757.51 -8,886,665.83
加：营业外收入 七、70 412,303.83 25,872.34
减：营业外支出 七、71 510,423.75 2,465,217.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,044,877.43 -11,326,011.08
减：所得税费用 七、72 333,657.60 184,232.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,378,535.03 -11,510,243.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 -10,378,535.03 -11,510,243.18
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -10,126,936.06 -11,510,140.10
2.少数股东损益 -251,598.97 -103.08
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -10,378,535.03 -11,510,243.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 -10,126,936.06 -11,510,140.10
归属于少数股东的综合收益总额 -251,598.97 -103.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0257 -0.0292
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0257 -0.0292
法定代表人：张琲 主管会计工作负责人：李洁 会计机构负责人：徐波
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2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用 7,602,177.84 3,272,568.87
财务费用 2,401.23 6,901.38
资产减值损失 7,599.71 -17,319.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 1.00 -5,545,324.99
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,612,177.78 -8,807,475.39
加：营业外收入 361.85
减：营业外支出 458,199.83 2,458,217.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,070,015.76 -11,265,692.96
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,070,015.76 -11,265,692.96
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -8,070,015.76 -11,265,692.96
七、每股收益：
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2018 年半年度报告
（一）基本每股收益(元/股) -0.0204 -0.0285
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0204 -0.0285
法定代表人：张琲 主管会计工作负责人：李洁 会计机构负责人：徐波
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 35,760,978.60 17,683,058.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、74 23,575,815.76 180,285,064.74
经营活动现金流入小计 59,336,794.36 197,968,123.23
购买商品、接受劳务支付的现金 24,955,795.56 7,802,631.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,768,651.12 12,407,393.41
支付的各项税费 3,235,662.78 2,397,953.24
支付其他与经营活动有关的现金 七、74 33,770,348.85 183,688,764.16
经营活动现金流出小计 75,730,458.31 206,296,742.57
经营活动产生的现金流量净额 -16,393,663.95 -8,328,619.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1.00
处置固定资产、无形资产和其他长 2,562,552.16
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 -298,833.29
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、74 82,948,429.63
投资活动现金流入小计 82,948,430.63 2,263,718.87
32 / 115
2018 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长 99,235.91 172,142.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、74 82,500,000.00
投资活动现金流出小计 82,599,235.91 172,142.00
投资活动产生的现金流量净额 349,194.72 2,091,576.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 6,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,500,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 6,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,044,469.23 262,957.53
加：期初现金及现金等价物余额 85,593,709.73 30,643,573.18
六、期末现金及现金等价物余额 69,549,240.50 30,906,530.71
法定代表人：张琲 主管会计工作负责人：李洁 会计机构负责人：徐波
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 64,632,429.46 160,446,031.83
经营活动现金流入小计 64,632,429.46 160,446,031.83
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,688,921.38 730,549.31
支付的各项税费 11,661.23 138,625.28
支付其他与经营活动有关的现金 44,186,440.51 168,515,330.58
经营活动现金流出小计 46,887,023.12 169,384,505.17
33 / 115
2018 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 17,745,406.34 -8,938,473.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1.00
处置固定资产、无形资产和其他长 2,562,552.16
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1.00 2,562,552.16
购建固定资产、无形资产和其他长 13,998.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,000,000.00 13,998.00
投资活动产生的现金流量净额 -19,999,999.00 2,548,554.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,500,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 6,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,254,592.66 110,080.82
加：期初现金及现金等价物余额 2,654,911.72 245,094.05
六、期末现金及现金等价物余额 400,319.06 355,174.87
法定代表人：张琲 主管会计工作负责人：李洁 会计机构负责人：徐波
34 / 115
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 394,79 455,88 38,483 -811,5 453,593. 78,079,8
3,708 6,012. ,861.7 37,308 32 66.59
27 1 .71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 394,79 455,88 38,483 -811,5 453,593. 78,079,8
3,708 6,012. ,861.7 37,308 32 66.59
27 1 .71
三、本期增减变动金额（减 1.00 -10,12 -251,598 -10,378,
少以“－”号填列） 6,936. .97 534.03
06
（一）综合收益总额 -10,12 -251,598 -10,378,
6,936. .97 535.03
06
（二）所有者投入和减少资 1.00 1.00
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 1.00 1.00
35 / 115
2018 年半年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 394,79 455,88 38,483 -821,6 201,994. 67,701,3
3,708 6,013. ,861.7 64,244 35 32.56
27 1 .77
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 394,79 455,88 38,483 -814,7 349,506. 74,806,7
3,708. 6,012. ,861.7 06,315 85 73.71
00 27 1 .12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
36 / 115
2018 年半年度报告
其他
二、本年期初余额 394,79 455,88 38,483 -814,7 349,506. 74,806,7
3,708. 6,012. ,861.7 06,315 85 73.71
00 27 1 .12
三、本期增减变动金额（减 -11,51 -103.08 -11,510,
少以“－”号填列） 0,140. 243.18
10
（一）综合收益总额 -11,51 -103.08 -11,510,
0,140. 243.18
10
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
37 / 115
2018 年半年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 394,79 455,88 38,483 -826,2 349,403. 63,296,5
3,708. 6,012. ,861.7 16,455 77 30.53
00 27 1 .22
法定代表人：张琲 主管会计工作负责人：李洁 会计机构负责人：徐波
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 394,793, 455,886 38,483, -827,80 61,360,
708 ,012.27 861.71 3,251.0 330.91
7
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 394,793, 455,886 38,483, -827,80 61,360,
708 ,012.27 861.71 3,251.0 330.91
7
三、本期增减变动金额（减 -8,070,0 -8,070,01
少以“－”号填列） 15.76 5.76
（一）综合收益总额 -8,070,0 -8,070,01
15.76 5.76
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
38 / 115
2018 年半年度报告
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 394,793, 455,886 38,483, -835,87 53,290,
708 ,012.27 861.71 3,266.8 315.15
3
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 394,793, 455,886 38,483, -812,32 76,835,
708.00 ,012.27 861.71 8,479.0 102.93
5
加：会计政策变更
前期差错更正
39 / 115
2018 年半年度报告
其他
二、本年期初余额 394,793, 455,886 38,483, -812,32 76,835,
708.00 ,012.27 861.71 8,479.0 102.93
5
三、本期增减变动金额（减 -11,265 -11,265
少以“－”号填列） ,692.96 ,692.96
（一）综合收益总额 -11,265 -11,265
,692.96 ,692.96
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 394,793, 455,886 38,483, -823,59 65,569,
708.00 ,012.27 861.71 4,172.0 409.97
40 / 115
2018 年半年度报告
1
法定代表人：张琲 主管会计工作负责人：李洁 会计机构负责人：徐波
41 / 115
2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广西慧金科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 原名广西北生药业股份有限
公司(以下简称“北生药业”)。公司的前身是北海通发实业股份有限公司，是经广西壮族自治区
人民政府以“桂体改股字(1993)106 号”文批准，于 1993 年 11 月 28 日以定向募集方式设立的股
份有限公司。1996 年本公司按《公司法》进行了规范，经广西壮族自治区人民政府以“桂体改股
字(1996)83 号”文批准，公司总股本 1,158.5 万人民币元，其中法人股 1,150 万人民币元，内部
职工股 8.5 万人民币元，并在广西壮族自治区工商行政管理局进行了登记。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司累计股本总数 39,479.37 万股，注册资本为 39,479.37 万元
公司注册地为广西北海市，总部地址位于广西北海市。
经营范围：通信技术、信息科技、计算机、电子科技的技术开发、技术服务、技术咨询，计
算机网络工程，计算机软硬件开发，通讯器材、自动化控制系统的销售、设计、安装及售后服务
（以上项目不含互联网上网服务）。
本公司主要产品或服务为物业管理、智慧城市相关业务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 12 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
南宁市智诚合讯信息技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
智诚合讯信息技术（徐州）有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
慧球科技（重庆）有限公司 控股子公司 一级 80.00 85.71
湖北科赛威供应链管理有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
慧金科技（深圳）有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
沈阳慧球科技有限公司 全资子公司 一级 90.00 90.00
杭州郡原物业服务有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
建德郡原物业服务有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
成都山外山物业管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
湖南郡原物业服务有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
慧金股权投资基金管理成都有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
鲲鹏未来资产管理成都有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单
位的依据说明详见“附注九 在其他主体中的权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少 3 户，其中：
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的
经营实体
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名称 变更原因
慧球科技（华容）有限公司 注销
淮南市慧球科技有限公司 注销
慧球科技（靖江）有限公司 注销
注：2018 年 7 月 19 日，公司收到沛县市场监督管理局出具的《沛县市场监督管理局公司准
予注销登记通知书》（03220105）公司注销【2018】第 07180003 号，准予智诚合讯信息技术（徐
州）有限公司注销登记。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
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这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
① 业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
② 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③ 办理了必要的财产权转移手续。
④ 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤ 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
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通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
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形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
① 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
② 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
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交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
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本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可
供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债
和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
② 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
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本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括
在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收
的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
③ 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
④ 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
⑥ 所转移金融资产的账面价值；
⑦ 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
⑧ 终止确认部分的账面价值；
⑨ 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括
易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负
债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
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不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输
入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
⑩ 发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少
且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业
率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
① 可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）
的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含
20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投
资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原
已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值或采用估值技术确定；在活跃市场有报价
的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工
具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后
确定。
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2018 年半年度报告
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
② 持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现
值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转
回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
③ 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
④ 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 300 万元以上（含）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5.00 5.00
2－3 年 15.00 15.00
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3 年以上
3－4 年 30.00 30.00
4－5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
12. 存货
√适用 □不适用
1． 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。
2． 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
移动加权平均法计价。
3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4． 存货的盘存制度
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采用永续盘存制。
5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本十一、五、5 同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
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用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
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规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实
和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有
代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预
定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。
（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协
议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予
资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 4.75-2.38%
机器设备 年限平均法 10-16 5% 9.50-5.94%
运输设备 年限平均法 8 5% 11.88%
电子设备 年限平均法 5-8 5% 19.00-11.88%
其他设备 年限平均法 3-5 5% 31.67-19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
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本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
√适用 □不适用
1． 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
17. 借款费用
√适用 □不适用
1． 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
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在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
18. 生物资产
□适用 √不适用
19. 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
软件等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
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以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如
果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准：
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
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出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。若长期待摊费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计
入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
24. 预计负债
√适用 □不适用
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
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2018 年半年度报告
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25. 股份支付
□适用 √不适用
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用
1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
2． 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3． 提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
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2018 年半年度报告
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分
能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供
劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售
商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
28. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统
的方法分期计入损益；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外
收支。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
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2018 年半年度报告
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债
转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取
得资产、清偿债务。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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2018 年半年度报告
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见五、15.固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
33. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入、 16%
无形资产或者不动产
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 219,982.66 213,769.84
银行存款 69,329,257.84 85,379,939.89
合计 69,549,240.50 85,593,709.73
其他说明
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 19,543 100.00 2,424, 100.00 17,118 12,552 100.00 2,265, 18.05 10,286
征组合计提坏 ,253.9 878.81 ,375.1 ,158.0 218.62 ,939.4
账准备的应收 8 7 2 0
账款
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单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
19,543 / 2,424, / 17,118 12,552 / 2,265, / 10,286
合计 ,253.9 878.81 ,375.1 ,158.0 218.62 ,939.4
8 7 2 0
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 9,929,219.59 297,876.59 3.00
1 年以内小计 9,929,219.59 297,876.59 3.00
1至2年 684,474.23 34,223.71 5.00
2至3年 6,525,292.75 978,793.91 15.00
3 年以上
3至4年 1,809,495.53 542,848.66 30.00
4至5年 47,271.88 23,635.94 50.00
5 年以上 547,500.00 547,500.00 100.00
合计 19,543,253.98 2,424,878.81
确定该组合依据的说明：
按账龄分析法计提应收账款坏账准备
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 159,660.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
占应收账款期
单位名称 期末余额 末余额的比例 已计提坏账准备
(%)
南宁绿地颖恺投资有限公司 6,397,666.98 32.74 959,650.05
中兴智能交通股份有限公司 4,986,587.34 25.52 149,597.62
河北凯跃化工集团有限公司 798,007.74 4.08 23,940.23
华东建筑设计研究院有限公
100,625.77 0.51 15,093.87
司
北京合胜易达科技有限公司 27,000.00 0.14 4,050.00
期末余额前五名应收账款汇
12,309,887.83 62.99 1,152,331.76
总
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,366,640.83 67.59 1,210,307.34 76.77
1至2年 376,890.00 18.64 135,245.00 8.58
2至3年 278,459.00 13.77 230,990.19 14.65
3 年以上
合计 2,021,989.83 100.00 1,576,542.53 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%)
上海市建纬（深圳）律师事务所 250,000.00 12.36
深圳市金麦粒信息科技有限公司 210,000.00 10.39
上海杏石财税咨询合伙企业（有限
150,000.00 7.42
合伙）
北京市隆安（深圳）律师事务所 130,000.00 6.43
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2018 年半年度报告
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%)
深圳证券时报传媒有限公司 120,000.00 5.93
期末余额前五名预付账款汇总 860,000.00 42.53
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
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单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 13,352,387 100. 902,164. 6.7 12,450,223 13,493,074 100. 884,605. 6.5 12,608,469
信 .70 00 36 6 .34 .98 00 65 6 .33
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2018 年半年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 13,352,387 / 902,164. / 12,450,223 13,493,074 / 884,605. / 12,608,469
计 .70 36 .34 .98 65 .33
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 4,065,061.08 121,951.83 3.00
1 年以内小计 4,065,061.08 121,951.83 3.00
1至2年 3,754,849.62 187,742.48 5.00
2至3年 184,101.71 27,615.26 15.00
3 年以上
3至4年 51,609.30 15,482.79 30.00
4至5年 68,744.00 34,372.00 50.00
5 年以上 515,000.00 515,000.00 100.00
合计 8,639,365.71 902,164.36 10.44
确定该组合依据的说明：
按账龄划分
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
组合 1 代垫费用 4,713,021.99
合计 4,713,021.99
2017 年 3 月，本公司及上海慧球通信科技有限公司、科塞威智能（深圳）有限公司（现已更
名为慧金科技（深圳）有限公司）分别与上海躬盛网络科技有限公司签订一揽子协议，就 2016
年度本公司及科塞威智能（深圳）有限公司支付并且应由上海躬盛网络科技有限公司承担的费用，
金额合计 14,745,573.78 元，与本公司所应付该公司款项中相等金额进行抵消。
2017 年度，本公司及慧金科技（深圳）有限公司支付并且应由上海躬盛网络科技有限公司承
担的费用金额合计 4,713,021.99 元，本公司判断上述垫付款项可与本公司所应付该公司及关联方
款项中相等金额进行抵消，因此不计提坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 17,558.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金、押金及备用金 1,649,421.42 991,343.98
往来款项及其他 6,989,944.29 7,788,709.01
代垫费用 4,713,021.99 4,713,021.99
合计 13,352,387.70 13,493,074.98
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海躬盛网络 代垫款 4,713,021.99 1 年以内 35.30
科技有限公司
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2018 年半年度报告
七彩文旅资产 往来款 2,500,000.00 1-2 年 18.72 125,000.00
管理（浙江）
有限公司杭州
分公司
湖南中锴置业 往来款 981,862.54 1-2 年 7.35 49,093.13
有限公司
北京生物医药 资产转让 500,000.00 5 年以上 3.74 500,000.00
产业基地发展
有限公司
杭州卡派拉科 往来款 359,515.00 1 年以内 2.69 10,785.45
技有限公司
合计 / 9,054,399.53 / 67.80 684,878.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 210,144.83 210,144.83 172,633.30 172,633.30
合计 210,144.83 210,144.83 172,633.30 172,633.30
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
□适用 √不适用
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 14,454,675.01 14,454,675.01 14,454,675.01 14,454,675.01
具：
按公允价值计
量的
按成本计量的 14,454,675.01 14,454,675.01 14,454,675.01 14,454,675.01
合计 14,454,675.01 14,454,675.01 14,454,675.01 14,454,675.01
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投 本期
本 本 本 本 单位
资 现金
期 期 期 期 期 期 持股
单位 期初 期末 红利
增 减 初 增 减 末 比例
加 少 加 少 (%)
上海 14,454,675.01 14,454,675.01
慧球
通信
科技
有限
公司
合计 14,454,675.01 14,454,675.01 /
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2018 年半年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 电子设备 运输工具 其他 合计
物
一、账面原值：
1.期初余额 693,976.11 440,452.86 302,984.27 1,437,413.24
2.本期增加金额 50,435.91
50,435.91
（1）购置 50,435.91
50,435.91
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
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2018 年半年度报告
加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 744,412.02 440,452.86 302,984.27 1,487,849.15
二、累计折旧
1.期初余额 559,002.24 290,769.60 97,530.39 947,302.23
2.本期增加金额 19,965.67 25,271.38 24,188.93 69,425.98
（1）计提 19,965.67 25,271.38 24,188.93 69,425.98
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 578,967.91 316,040.98 121,719.32 1,016,728.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 165,444.11 124,411.88 181,264.95 471,120.94
2.期初账面价值 134,973.87 149,683.26 205,453.88 490,111.01
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 227,425.00 227,425.00
2.本期增加金 48,800.00 48,800.00
额
(1)购置 48,800.00 48,800.00
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 276,225.00 276,225.00
二、累计摊销
1.期初余额 38,099.73 38,099.73
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2018 年半年度报告
2.本期增加金 11,266.01 11,266.01
额
（1）计提 11,266.01 11,266.01
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 49,365.74 49,365.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 226,859.26 226,859.26
值
2.期初账面价 189,325.27 189,325.27
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
□适用 √不适用
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,582,562.22 395,640.56 1,582,562.22 395,640.56
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 1,582,562.22 395,640.56 1,582,562.22 395,640.56
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
□适用 √不适用
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
□适用 √不适用
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一般采购款 3,602,465.37 3,007,686.33
合计 3,602,465.37 3,007,686.33
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收物业管理费 5,901,989.31 2,232,587.11
合计 5,901,989.31 2,232,587.11
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,164,581.21 8,831,894.02 11,374,948.84 621,526.39
二、离职后福利-设定提存 449,329.59 406,246.41 43,083.18
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
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2018 年半年度报告
合计 3,164,581.21 9,281,223.61 11,781,195.25 664,609.57
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 3,046,988.66 8,032,496.59 10,497,001.05 582,484.20
补贴
二、职工福利费 108,352.00 355,150.27 463,502.27 0.00
三、社会保险费 147,899.80 133,670.16 14,229.64
其中：医疗保险费 135,188.42 122,504.64 12,683.78
工伤保险费 4,271.94 3,726.90 545.04
生育保险费 8,439.44 7,438.62 1,000.82
四、住房公积金 241,447.00 225,875.00 15,572.00
五、工会经费和职工教育 9,240.55 54,900.36 54,900.36 9,240.55
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 3,164,581.21 8,831,894.02 11,374,948.84 621,526.39
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 435,792.47 393,587.69 42,204.78
2、失业保险费 13,537.12 12,658.72 878.40
3、企业年金缴费
合计 449,329.59 406,246.41 43,083.18
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 613,059.79 840,131.75
企业所得税 179,329.47 518,066.20
个人所得税 47,263.25 31,949.30
城市维护建设税 55,656.33 69,870.77
教育费附加 42,356.25 47,744.48
房产税 47,063.77 43,141.71
其他 27,205.95 36,771.41
合计 1,011,934.81 1,587,675.62
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2018 年半年度报告
其他说明：
无
38、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 1,097,868.85 1,997,316.90
代收代付款 5,970,365.46 5,468,925.52
关联方往来款 22,970,518.99 22,970,518.99
往来款项及其他 3,824,596.26 3,824,375.52
合计 33,863,349.56 34,261,136.93
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
顾国平 3,800,000.00 暂无后续处理方案
上海慧球通信科技有限公司 19,170,518.99 未结算
合计 22,970,518.99 /
其他说明
□适用 √不适用
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
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2018 年半年度报告
未决诉讼 458,199.83 /
合计 458,199.83 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本期对投资者诉讼案件计提了预计负债，详见附注十四、2、（3）。
50、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
51、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
物业管理商业用房维修基金 3,694,388.43 3,435,143.69
合计 3,694,388.43 3,435,143.69
其他说明：
无
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 394,793,708.00 394,793,708.00
数
其他说明：
无
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 344,618,224.96 344,618,224.96
价）
其他资本公积 111,267,787.31 1.00 111,267,788.31
合计 455,886,012.27 1.00 455,886,013.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期对深圳慧金进行股权改造，以人民币 1 元价格转让 49%股权（尚未实缴出资），股权转
让后由受让方履行对应的出资义务，股权转让收到的对价在合并报表层面计入资本公积。
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,483,861.71 38,483,861.71
合计 38,483,861.71 38,483,861.71
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -811,537,308.71 -814,706,315.12
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -811,537,308.71 -814,706,315.12
加：本期归属于母公司所有者的净利 -10,126,936.06 -11,510,140.10
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
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2018 年半年度报告
期末未分配利润 -821,664,244.77 -826,216,455.22
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 32,821,223.32 32,261,214.92 14,263,410.77 16,390,817.27
其他业务 1,653,824.31 384,791.68 1,472,785.51 387,352.48
合计 34,475,047.63 32,646,006.6 15,736,196.28 16,778,169.75
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 48,930.16 44,349.15
教育费附加 35,739.86 19,516.83
其他税种 -3,620.32 15,394.68
合计 81,049.70 79,260.66
其他说明：
无
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 95,847.00
社保保险 32,318.85
住房公积金 5,180.00
其它 15,501.28
合计 148,847.13
其他说明：
无
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2018 年半年度报告
工资 2,954,191.09 3,089,936.76
福利费 156,875.76 826,766.40
办公费 113,255.13 185,491.68
差旅费 923,641.15 488,602.69
招待费 157,153.98 330,667.53
劳动保险费 478,930.48 281,933.68
工会费职工教育经费 4,900.00 68,352.85
咨询费 839,800.00 334,646.80
审计评估费 1,502,680.00 606,680.00
税金 120,371.10 68,553.25
会务费 1,500.00 67,501.03
折旧费 65,273.43 54,772.21
车辆使用费 63,148.90 49,720.23
租赁费 249,928.00 90,376.00
物业费水电费 7,165.40 9,847.40
邮电通讯费 3,678.10 26,080.28
修理费 830.00
其他 460,897.15 455,198.48
讼诉费 3,807,472.00 780,758.00
合计 11,910,861.67 7,816,715.27
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -575,601.17 -41,593.86
金融手续费其他 33,422.31 8,128.14
合计 -542,178.86 -33,465.72
其他说明：
无
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 177,218.90 -17,817.85
合计 177,218.90 -17,817.85
其他说明：
无
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
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67、 投资收益
□适用 √不适用
68、 资产处置收益
□适用 √不适用
69、 其他收益
□适用 √不适用
70、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其它 412,303.83 25,872.34 412,303.83
合计 412,303.83 25,872.34 412,303.83
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
投资者诉讼计提预 458,199.83
计负债
其它 52,223.92 2,465,217.59 52,223.92
合计 510,423.75 2,465,217.59 52,223.92
其他说明：
本期对收到的投资者诉讼案件计提了预计负债 458,199.83 元，计入营业外支出，详见附注十四、
2、（3）。
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 333,657.6 184,232.10
递延所得税费用
合计 333,657.6 184,232.10
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(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -10,044,877.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 333,657.60
所得税费用 333,657.60
其他说明：
□适用 √不适用
73、 其他综合收益
□适用 √不适用
74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代收代付水电费、往来款、押金等 23,448,644.22 180,326,658.60
利息收入 127,171.54 -41,593.86
合计 23,575,815.76 180,285,064.74
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代收代付水电费、押金等 22,382,781.61 15,128,793.76
支付其它往来款 3,033,280.59 161,941,891.97
聘请中介机构费用 2,342,480.00 2,322,084.80
差旅费 923,641.15 488,602.69
业务招待费 157,153.98 330,667.53
办公费 113,255.13 185,491.68
租赁费、物业管理费 257,093.40 90,376.00
其它管理费用 719,768.68 792,727.59
银行手续费等 33,422.31 8,128.14
讼诉费、罚款 3,807,472.00 2,400,000.00
合计 33,770,348.85 183,688,764.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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2018 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
现金管理资金及利息收回 82,948,429.63
合计 82,948,429.63
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
进行现金管理 82,500,000.00
合计 82,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -10,378,535.03 -11,510,243.18
加：资产减值准备 177,218.90 -17,817.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 69,425.98 116,452.49
性生物资产折旧
无形资产摊销 11,266.01 10,802.67
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 58,217.57
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”
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2018 年半年度报告
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -37,511.53 437.16
经营性应收项目的减少（增加以 -7,484,409.53 154,196,657.64
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 1,248,881.25 -151,183,125.84
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,393,663.95 -8,328,619.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 69,549,240.50 30,906,530.71
减：现金的期初余额 85,593,709.73 30,643,573.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,044,469.23 262,957.53
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 69,549,240.50 85,593,709.73
其中：库存现金 219,982.66 213,769.84
可随时用于支付的银行存款 69,329,257.84 85,379,939.89
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 69,549,240.50 85,593,709.73
其中：母公司或集团内子公司使用
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2018 年半年度报告
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
77、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
78、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
79、 套期
□适用 √不适用
80、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
81、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司第八届董事会第四十三次会议、2016 年年度股东大会通过了《关于处置部分子公司的
议案》，并授权董事会根据实际情况对相关子公司采取包括但不限于注销、对外转让等方式予以处
置，本报告期合并范围内子公司注销 3 家。
2018 年 2 月 12 日，公司收到《准予简易注销登记通知书》（<淮>登记内销字【2018】第 69
号），准予淮南市慧球科技有限公司注销登记。
2018 年 3 月 26 日，公司收到《准予注销登记通知书》（<华容县>登记内核字【2018】第
288 号），准予慧球科技(华容)有限公司注销登记。
2018 年 6 月 26 日，公司收到《准予注销登记通知书》（<12820325>公司注销【2018】第
06260004 号），准予市慧球科技(靖江)有限公司注销登记。
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
南宁市智 广西南宁 广西南宁 信息技术服 100.00 设立
诚合讯信 务
息技术有
限公司
慧球科技 重庆市 重庆市 信息技术服 80.00 设立
（重庆）有 务
限公司
智诚合讯 江苏徐州 江苏徐州 信息技术服 100.00 设立
信息技术 务
（徐州）有
限公司
湖北科赛 湖北荆门 湖北荆门 信息技术服 100.00 设立
威供应链 务
管理有限
公司
慧金科技 深圳 深圳 信息技术服 100.00 设立
（深圳）有 务
限公司
沈阳慧球 辽宁沈阳 辽宁沈阳 信息技术服 90.00 设立
科技有限 务
公司
杭州郡原 浙江杭州 浙江杭州 物业服务业 100.00 非同一控制
物业服务 下合并
有限公司
湖南郡原 湖南长沙 湖南长沙 物业服务业 100.00 非同一控制
物业服务 下合并
有限公司
成都山外 四川成都 四川成都 物业服务业 100.00 非同一控制
山物业管 下合并
理有限公
司
建德郡原 浙江杭州 浙江杭州 物业服务业 100.00 设立
物业服务
有限公司
慧金股权 成都 成都 基金管理 100.00 设立
投资基金
管理成都
有限公司
鲲鹏未来 成都 成都 基金管理 100.00 设立
资产管理
成都有限
公司
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2018 年半年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对慧球科技（重庆）有限公司持股比例与表决权比例不一致的原因为：慧球科技（重
庆）有限公司于 2015 年 5 月 13 日成立，设立时注册资本为人民币 8,750 万元，其中本公司出资
人民币 7,000 万元，占注册资本的 80%；重庆云计算投资运营有限公司出资人民币 1,750 万元，
占注册资本的 20%；由股东分期缴足出资。2015 年 8 月，公司股东首次货币出资人民币 350 万元,
其中本公司出资人民币 300 万元，占实收资本的 85.71%；重庆云计算投资运营有限公司出资人民
币 50 万元，占实收资本的 14.29%。根据公司章程约定，依照公司法规定由股东按照出资比例行
使表决权。本公司对慧球科技（重庆）有限公司按实缴出资比例行使表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
2018 年 7 月 19 日，公司收到沛县市场监督管理局出具的《沛县市场监督管理局公司准予注
销登记通知书》（03220105）公司注销【2018】第 07180003 号，准予智诚合讯信息技术（徐州）
有限公司注销登记。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
慧金科技（深 49 -25.11 0.00 -25.11
圳）有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公 非流 非 非 非
流动资 资产合 流动 负债 流动资 资产合 流动负 负债合
司 动资 流 流 流
产 计 负债 合计 产 计 债 计
名 产 动 动 动
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2018 年半年度报告
称 负 资 负
债 产 债
慧 1,962. 8.5 1,971. 15.6 15.6 3,490. 3,490. 3,507. 3,507.
金 58 2 10 0 0 38 38 97 97
科
技
（
深
圳）
有
限
公
司
本期发生额 上期发生额
经营活
子公司名称 营业收 综合收 经营活动 营业收 综合收
净利润 净利润 动现金
入 益总额 现金流量 入 益总额
流量
慧金科技（深 0.00 -26.90 -26.90 -3,845.60 0.00 -10.02 -10.02 -1.53
圳）有限公司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
本企业的母公司情况的说明
2017年1月25日，公司召开2017年第一次临时股东大会，在全体股东的支持下，瑞莱嘉誉的提
名人选经2017年第一次临时股东大会超过99.9%的赞成比例通过，组成了新的董事会、监事会。
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2018 年半年度报告
2018 年 3 月 16 日，公司召开 2017 年年度股东大会，瑞莱嘉誉提名的 4 名非独立董事、第八
届董事会提名的独立董事、瑞莱嘉誉提名的非职工监事经 2017 年度股东大会选举通过，组成了第
九届董事会、监事会。
自 2017 年 1 月 25 日起公司第一大股东瑞莱嘉誉对公司有实际控制权，根据相关法律法规规
定，张琲先生为深圳市前海瑞莱基金管理有限公司（以下简称“瑞莱基金”）的实际控制人，瑞
莱基金为瑞莱嘉誉唯一普通合伙人暨执行事务合伙人，故张琲先生自 2017 年 1 月 25 日起为公司
的实际控制人。
2017 年 11 月 8 日，瑞莱基金将其持有瑞莱嘉誉 0.0167%的财产份额转让给张琲，自上述财产
份额转让完成之日起，张琲对上述受让的瑞莱嘉誉财产份额享有所有权及相关的权益，并同意遵
守瑞莱嘉誉的有限合伙协议，承担普通合伙人的义务、享有相应权利，转让完成后，张琲为瑞莱
嘉誉唯一普通合伙人暨执行事务合伙人，公司的实际控制人不变，仍然为张琲。
本企业最终控制方是张琲
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注（九、1）在子公司中的权益。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海躬盛网络科技有限公司 其他
湖北柯塞威数据科技有限公司 其他
顾国平 其他
温利华 其他
董文亮 其他
陆俊安 其他
湖北汉佳置业有限公司 其他
荆门汉达实业有限公司 其他
荆门市汉通置业公司 其他
深圳市瑞莱嘉誉投资企业（有限合伙） 参股股东
深圳市前海瑞莱基金管理有限公司 关联人（与公司同一董事长）
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2018 年半年度报告
深圳市前海瑞莱小微金融资产管理有限 其他
公司
深圳市优博网络科技有限公司 其他
沈阳天创信息科技股份有限公司 其他
苏州乐易科技实业有限公司 其他
深圳市兴邦联投资管理有限公司 其他
深圳市天创瑞莱基金管理有限公司 其他
深圳赫美智慧科技有限公司 其他
深圳市瑞莱启德教育企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱创富投资企业（有限合伙） 其他
深圳市新荣瑞莱教育投资有限公司 其他
深圳市前海中久瑞莱资产管理有限公司 其他
深圳市瑞莱金典投资有限公司 其他
深圳市瑞莱远策投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱优胜投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱欣茂投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱乐融投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱鲲鹏科技投资企业（有限合 其他
伙）
深圳市瑞莱卓信投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱方德投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱纳思投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱乐睿投资企业（有限合伙） 其他
乐视游戏科技（北京）有限公司 其他
深圳市瑞莱宝信投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱泰和投资企业（有限合伙） 其他
深圳市爱爱宝餐饮有限公司 其他
深圳市杰普特光电股份有限公司 其他
广东四象智能制造股份有限公司 其他
深圳市云高信息技术股份有限公司 其他
北京微磁场教育科技有限公司 其他
深圳市鑫运通创业投资有限公司 其他
珠海市瑞莱欣美投资企业（有限合伙） 其他
南宁市瑞莱晨星投资合伙企业(有限合 其他
伙)
深圳市莱盛得贸易有限责任公司 其他
深圳市新荣瑞莱教育管理有限公司 其他
深圳市新坪教育投资顾问有限公司 其他
玉成有限公司 其他
北京太和宝盈投资有限责任公司 其他
东莞长联新材料科技股份有限公司 其他
深圳市商德先进陶瓷股份有限公司 其他
深圳市瑞莱泰和投资企业(有限合伙) 其他
深圳市瑞莱乐融投资企业（有限合伙） 其他
深圳市瑞莱恒益投资中心（有限合伙） 其他
其他说明
无
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2018 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 0 0
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注：公司关键管理人员报酬为年年薪制，将根据全年经营情况进行核定，上半年尚未发放相
关报酬。
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海躬盛网络 4,713,021.99 4,713,021.99
其他应收款
科技有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 顾国平 3,800,000.00 3,800,000.00
上海慧球通信科技有 19,170,518.99 19,170,518.99
其他应付款
限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
（1）关于泰兴智慧城市项目战略合作协议
本公司于 2015 年 10 月 20 日与泰兴市人民政府签订了《关于泰兴智慧城市项目战略合作协议》。
依据合作协议，泰兴市政府将未来 5 年（2015-2019 年）由市财政及投资公司投资建设的泰兴市
智慧城市项目通过合法有效方式总包给本公司。本公司作为总包方参与项目的投融资和工程建设。
项目总投资额不低于 10 亿元。
履约情况：未实际执行。
（2）关于宁波杭州湾新区滨海六路智慧交通 PPP 建设项目
2015 年 4 月，本公司与宁波杭州湾新区开发建设有限公司签订《宁波杭州湾新区滨海六路智
慧交通 PPP 建设合同》，根据合同，宁波杭州湾新区管委会以 PPP 与社会资本合作模板与本公司
合作实施本项目，由本公司负责本项目的投融资与工程建议服务，合同价款总额 46,146.94 万元。
履约情况：未实际执行。
（3）关于靖江市智慧新港城 PPP 项目
2015 年 8 月，本公司与靖江新港城投资建设有限公司签订《靖江市智慧新港城项目 PPP 共建
合同》，根据合同，靖江经济技术开发区管委会以 PPP 与社会资本合作模式与本公司合作实施本
项目，由本公司负责本项目的投融资与工程建议服务，合同价款总额 7.69 亿元。
履约情况：未实际执行。
（4）关于靖江智慧新港城建设顶层设计咨询项目服务合同
2015 年 12 月，公司与靖江新港城投资建设有限公司（以下简称“靖江新城投”）签订《靖
江新港城建设顶层设计咨询项目服务合同》，依据合同，本公司提供咨询服务，本合同咨询费总
计（含税）4,998,000.00 元。
履约情况：未实际执行。
（5）湖南华容工业集中区智慧创新产业园 PPP 建设合同
2015 年 4 月，本公司与华容县海源建设投资有限公司签订《华容工业集中区智慧创新产业园
PPP 建设合同》，根据合同，本公司与海源建设投资有限公司通过共同出资设立的 PPP 合资项目
公司实施完成本项目，由本公司负责本项目的投融资与工程建议服务，合同价款总额 37,200.00
万元。
履约情况：未实际执行。
（6）沈阳市智慧沈北项目共建合同
2015 年 5 月 13 日，本公司与辽宁现代通讯产业投资发展有限公司签订《沈阳市智慧沈北项
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目合同》，根据合同，沈阳市沈北新区人民政府决定以 PPP 与社会资本合作模式参与本公司合作
实施本项目，由本公司负责本项目的投融资与工程建议服务，合同价款总额 15 亿元。
履约情况：未实际执行。
除上述事项外，本公司不存在其他需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
（1）关于与上海躬盛网络科技有限公司诉讼事项
上海市高级人民法院于 2016 年 9 月受理了原告上海躬盛网络科技有限公司诉被告顾国平（第
一被告）、上海斐讯数据通信技术有限公司（第二被告）、广西慧球科技股份有限公司（第三被
告）股权转让纠纷一案，案号为（2016）沪民初 29 号。在诉讼中，原告要求第一被告偿还借款
及违约金合计人民币 18.00 亿元，要求本公司及第二被告作为上述协议的担保人，应当对以上款
项依法承担无限连带担保责任。
上海市高级人民法院分别于 2017 年 1 月 23 日、2017 年 2 月 16 日、2017 年 7 月 24 日三次开
庭审理本案，目前仍在审理中。
鉴于对原告所举证的、本公司对该事项出具的担保函之真实性的质疑，及各方和解之意愿，
本公司判断将不会对本公司造成不利影响，因此未计提预计负债。
（2）关于与上海瀚辉投资有限公司诉讼事项
上海市第一中级人民法院于 2016 年 10 月受理了原告上海瀚辉投资有限公司诉被告上海斐讯
投资有限公司（第一被告）、顾国平（第二被告）、上海斐讯数据通信技术有限公司（第三被告）、
广西慧球科技股份有限公司（第四被告）股权转让纠纷一案，案号为（2016）沪 01 民初 806 号，
在诉讼中，原告要求第一被告偿还借款及违约金合计人民币 1.83 亿元，请求判令本公司及第二被
告、第三被告就上述讼诉请求的付款义务承担连带清偿责任。
本案于 2017 年 2 月 14 日开庭审理，目前尚在审理中。
鉴于本公司对原告提供的于 2015 年 5 月 8 日与被告一签订的《合作协议》中本公司公章真实
性的质疑等事项，本公司判断将不会对本公司造成不利影响，因此未计提预计负债。
（3） 关于投资者起诉公司证券虚假陈述事项
截至 2018 年 6 月 30 日，公司共收到 33 名投资人以证券虚假陈述为由起诉公司，主张投资
差额损失赔偿，涉案诉讼标的额共计人民币 5,981,732.06 元。其中：8 个案件原告已申请撤诉并
由法院做出撤诉裁定；18 个案件一审已开庭审理但未进行判决；有 6 个案件一审已判决，在一审
已判决的案件中，有 3 个案件判决驳回原告的诉讼请求，有 3 个案件部分支持了原告的诉讼请求；
有 1 个案件二审已判决，驳回原告起诉。
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2018 年半年度报告
公司积极组织进行应诉，尽最大努力维护公司及全体股东的合法权益，根据诉讼材料、部分
案件审理过程、判决结果及代理律师相关意见，公司对上述 33 个案件很可能需要承担的赔偿金额
作出估计，预提赔偿支出 458,199.83 元，计入营业外支出。
除存在上述或有事项外，截止 2018 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2018 年 8 月 9 日收到南宁市中级人民法院送达的靳健青等 55 名自然人诉公司证券虚假
陈述责任纠纷案件传票等相关材料，涉及金额 12,168,490.24 元（详见公司临 2018-29 号公告）。
上述按件法院刚受理，未产生具有法律效力的判决或裁定，目前暂无法判断其对本期利润的
影响。公司高度重视相关诉讼案件，积极组织应诉，尽最大努力维护公司及全体股东的合法权益。
如上述案件给公司带来实际损失，公司将依法向相关责任人追偿，维护广大股东合法权益。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
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4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司按业务类型将公司报告分部分为智慧城市业务分部及物业管理业务分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 智慧城市业务 物业管理服务 分部间抵销 合计
一. 营业收入 21,086,519.97 13,388,527.66 34,475,047.63
二. 营业成本 20,328,149.83 12,317,856.77 32,646,006.60
三.管理费用 9,457,088.32 2,453,773.35 11,910,861.67
四.资产减值损失 -444,145.69 -98,033.17 -542,178.86
五.利润总额 -9,029,606.82 -1,015,270.61 -10,044,877.43
六.所得税费用 126,656.37 207,001.23 333,657.60
七.净利润 -9,156,263.19 -1,222,271.84 -10,378,535.03
八.资产总额 229,891,922.47 47,553,600.21 160,547,253.24 116,898,269.44
九. 负债总额 27,567,718.85 21,629,218.03 49,196,936.88
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类
计提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
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单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 5,171,592. 100.0 534,788. 10.3 4,636,804. 41,756,073 100.0 527,188. 1.2 41,228,884
信 50 0 06 4 44 .03 0 35 6 .68
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 5,171,592. / 534,788. / 4,636,804. 41,756,073 / 527,188. / 41,228,884
计 50 06 44 .03 35 .68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 275,286.80 8,258.60 3%
1至2年 589.02 29.46 5%
2至3年 60,000.00 9,000.00 15%
3 年以上
3至4年
4至5年 5,000.00 2,500.00 50%
5 年以上 515,000.00 515,000.00 100%
合计 855,875.82 534,788.06 -
确定该组合依据的说明：
除代垫费用、合并范围内关联方以外按账龄计提
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
组合 1 代垫费用支出 4,313,716.68 0.00
组合 2 合并范围内关联方往来
2,000.00 0.00
款
合计 4,315,716.68
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,599.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫费用 4,313,716.68 4,313,716.68
合并范围内关联方往来款 2,000.00 35,081,767.33
保证金、押金及备用金等 355,875.82 100,589.02
资产转让款（保证金尾款） 500,000.00 500,000.00
其他往来款 1,760,000.00
合计 5,171,592.50 41,756,073.03
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海躬盛网络 代垫费用 4,313,716.68 1-2 年 83.41
科技有限公司
北京生物医药 往来款 500,000.00 5 年以上 9.67 500,000.00
产业基地发展
有限公司
林敏 备用金 180,000.00 1 年以内 3.48 5,400.00
智慧靖江顶层 保证金 60,000.00 2-3 年 1.16 9,000.00
设计项目
李峙玥 备用金 25,675.20 1 年以内 0.50 770.26
合计 / 5,079,391.88 / 98.22 515,170.26
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2018 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 160,547,253.24 160,547,253.24 140,547,253.24 140,547,253.24
合计 160,547,253.24 160,547,253.24 140,547,253.24 140,547,253.24
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
南宁市智诚合 98,500,000.00 98,500,000.00
讯信息技术有
限公司
慧球科技（重 3,000,000.00 3,000,000.00
庆）有限公司
杭州郡原物业 10,047,253.24 10,047,253.24
服务有限公司
湖北科赛威供 9,000,000.00 9,000,000.00
应链管理有限
公司
慧金科技（深 20,000,000.00 20,000,000.00
圳）有限公司
慧金股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
基金管理成都
有限公司
鲲鹏未来资产 10,000,000.00 10,000,000.00
管理成都有限
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公司
合计 140,547,253.24 20,000,000.00 160,547,253.24
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其它 1.00 -5,545,324.99
合计 1.00 -5,545,324.99
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -458,199.83 对投资者诉讼案件计提
的损益 预计负债
360,079.91 主要是杭州郡原的物业
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
相关补助
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -97,982.02
少数股东权益影响额 261.30
合计 -195,840.64
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -13.96 -0.0257 -0.0257
利润
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扣除非经常性损益后归属于 -13.69 -0.0252 -0.0252
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公
告的原件
董事长：张琲
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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