公司代码：600559                                                 公司简称：老白干酒


                     河北衡水老白干酒业股份有限公司
                        2016 年度内部控制评价报告


河北衡水老白干酒业股份有限公司全体股东：

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。



一. 重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二. 内部控制评价结论

1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效

     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。



4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用


     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否



6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况

(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：河北衡水老白干酒业股份有限公司（母公司）及衡水老白干营销

有限公司（持股比例 100%）、衡水老白干品牌管理有限公司（持股比例 100%）



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                               100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                       100


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、全面预算、资金活动、采购业务、资产管理、销售业

务、信息系统、工程项目、生产仓储、信息与沟通、财务报告、风险评估、不相容职务分离措施、质量

安全、担保业务、内部监督等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、信息系统、工程项目、生产仓储、财务报告、质量安
全、担保业务。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

     在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否



7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制手册》等公司内部相关规章制度，组织开展内部

控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否


     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
                                                                                 一般缺陷定量
                指标名称                 重大缺陷定量标准    重要缺陷定量标准
                                                                                     标准
潜在错报占营业收入总额的比重            错报≥5%            3%≤错报＜5%        错报＜3%
潜在错报占利润总额的比重                错报≥5%            3%≤错报＜5%        错报＜3%
潜在错报占资产总额的比重                错报≥2%            1%≤错报＜2%        错报＜1%
潜在错报占所有者权益总额的比            错报≥5%            3%≤错报＜5%        错报＜3%


说明:

无

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
重大缺陷             ①发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；
                     ②发现当期财务报表存在重大潜在错报，而内部控制在运行过程中未能发现该潜在
                     错报；
                     ③公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
                     ④控制环境无效；
                     ⑤一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
                     ⑥因会计差错导致的监管机构处罚；

                     ⑦其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷             ①关键岗位人员舞弊；
                     ②合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；
                     ③已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正；

                     ④其他无法确定具体影响金额但重要程度类同的缺陷。
一般缺陷             除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：

无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
            指标名称                重大缺陷定量标准    重要缺陷定量标准    一般缺陷定量标准
潜在错报占营业收入总额的比重       错报≥5%             3%≤错报＜5%        错报＜3%
潜在错报占利润总额的比重           错报≥5%             3%≤错报＜5%        错报＜3%
潜在错报占资产总额的比重           错报≥2%             1%≤错报＜2%        错报＜1%
潜在错报占所有者权益总额的比       错报≥5%             3%≤错报＜5%        错报＜3%
说明：

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准以缺陷导致的直接损失金额为判断依据，定量

标准参照财务报告内部控制缺陷认定标准。

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
重大缺陷           是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离真实完整的控制目标。
重要缺陷           是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可
                   能导致公司偏离真实完整的控制目标。
一般缺陷           是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。


说明：

无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

     □是 √否

1.3. 一般缺陷

    报告期内，经评价测试发现的财务报告内部控制一般缺陷已及时组织整改，对公司财务报告不构成
实质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

        缺陷

     □是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

      缺陷

     □是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

     □是 √否

2.3. 一般缺陷

    报告期内，经评价测试发现的非财务报告内部控制一般缺陷已及时组织整改，对公司财务报告不构
成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

      大缺陷

     □是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

      要缺陷

     □是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     □适用 √不适用



2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     □适用 √不适用