目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2019〕1910 号
信雅达系统工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了信雅达系统工程股份有限公司（以下简称信雅达公司）
2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后
附的信雅达公司管理层编制的 2018 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供信雅达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为信雅达公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对
外披露。
为了更好地理解信雅达公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
信雅达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
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导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对信雅达公司管理层编制的汇总表
发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，信雅达公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监
督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和
相关资料的规定，如实反映了信雅达公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱大为
中国杭州 中国注册会计师：郭云华
二〇一九年四月十一日
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2018 年度
单位：人民
编制单位： 信雅达系统工程股份有限公司
币万元
占用方与 占用性质
非经营 上市公司核 2018 年度占 2018 年度资 2018 年度偿 2018 年期末
上市公司 2018 年期初 占用形成
性资金 资金占用方名称 算的会计科 用累计发生 金占用的利 还累计发生 占用资金余
的关联关 占用资金余额 原因
占用 目 金额 息 金额 额
系
现大股
东及其
附属企
业
小 计
前大股
东及其
附属企
业
小 计
总 计
往来方与
其它关 上市公司核 2018 年度往 2018 年度往 2018 年度偿 2018 年期末
上市公司 2018 年期初 往来形成
联资金 资金往来方名称 算的会计科 来累计发生 来资金的利 还累计发生 往来资金余 往来性质
的关联关 往来资金余额 原因
往来 目 金额 息 金额 额
系
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大股东
及其附
属企业
北京信雅达三金电子 控股子公 非经营性往
其他应收款 241.86 0.77
技术有限公司 司 241.09 来
上市公 宁波经济技术开发区
控股子公 非经营性往
司的子 信雅达三金系统工程 其他应收款 3,053.93
司 3,053.93 来
公司及 有限公司
其附属 杭州信雅达风险管理 控股子公 非经营性往
其他应收款 66.46
企业 技术有限公司 司 1,975.72 3,284.30 66.46 5,260.02 来
杭州天明环保工程有 控股子公 非经营性往
其他应收款 6,002.71 2,300.00 115.83 115.83
限公司 司 8,302.71 来
关联自
然人
其他关
联方及
其附属
企业
总 计
11,274.22 5,584.30 182.29 183.06 16,857.75
法定代表人：耿俊岭 主管会计工作的负责人：徐丽君 会计机构负责人：李亚男
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