用友软件股份有限公司
600588
2012 年第三季度报告
600588 用友软件股份有限公司 2012 年第三季度报告
目录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ...................................................................... 2
§3 重要事项 .......................................................................... 3
§4 附录 .............................................................................. 9
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长兼总裁王文京先生、执行副总裁兼财务总监章培林先生及总会计师王仕平先生声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
(%)
总资产(元) 5,296,351,267 5,461,679,188 -3.0
所有者权益（或股东权益）
2,656,563,741 2,955,558,863 -10.1
(元)
归属于上市公司股东的每
2.713 3.020 -10.2
股净资产(元)
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月）
经营活动产生的现金流量
-625,508,511 不适用
净额(元)
每股经营活动产生的现金
-0.639 不适用
流量净额(元/股)
本报告期 年初至报告期
年初至报告期期 （7-9 月）比 期末(1－9 月)
报告期(7－9 月)
末(1－9 月) 上年同期增 比上年同期增
减(%) 减(%)
归属于上市公司股东的净
-131,444,876 3,178,274 不适用 -96.5
利润(元)
归属于上市公司股东的扣
-148,021,253 -27,728,877 不适用 -141.1
除非经常性损益的净利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益和股权激 -143,859,865 -3,592,824 不适用 -104.4
励成本的净利润
基本每股收益(元/股) -0.134 0.003 不适用 -96.5
扣除非经常性损益后基本
-0.151 -0.028 不适用 -140.9
每股收益(元/股)
稀释每股收益(元/股) -0.134 0.003 不适用 -96.5
加权平均净资产收益率 下降 3.43 个 下降 3.53 个百
-4.71 0.11
(%) 百分点 分点
扣除非经常性损益后加权 下降 3.82 个 下降 3.72 个百
-5.31 -0.99
平均净资产收益率(%) 百分点 分点
注：基本每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额和归属于上市公司股东的每股净资产以报
告期加权平均股本为基数计算，本报告期末加权平均股数为 979,084,040 股，2011 年 12 月 31 日调
整后的加权平均股数为 979,226,437 股，2011 年 9 月 30 日调整后的加权平均股数为 979,268,918 股。
扣除非经常性损益项目和金额：
2
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单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 59,263
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
35,027,367
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,028,540
其他符合非经常性损益定义的损益项目 283,189
所得税影响额 -3,434,128
合计 30,907,151
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 24,621
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售
股东名称（全称） 种类
条件流通股的数量
北京用友科技有限公司 286,061,829 人民币普通股
上海用友科技咨询有限公司 131,094,765 人民币普通股
上海益倍管理咨询有限公司 50,587,705 人民币普通股
北京用友企业管理研究所有限公司 49,828,492 人民币普通股
上海优富信息咨询有限公司 28,888,838 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－
21,229,371 人民币普通股
FH002 沪
瑞士信贷(香港)有限公司 21,204,622 人民币普通股
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券
19,117,692 人民币普通股
投资基金
UBS AG 16,845,015 人民币普通股
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 12,885,386 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末余额 期初余额 增减幅度(%) 变动原因
主要由于报告期经营活动现金
货币资金 743,945,519 1,397,118,426 -46.8 变动、在建工程付款以及分配
现金股利分配等综合所致。
主要是由于报告期支付外购商
预付账款 12,565,352 4,892,105 156.8
品软件货款所致。
主要由于报告期用友北京产业
在建工程 542,212,297 335,887,800 61.4 基地和用友南昌产业基地建设
支出所致。
主要由于报告期内转回年初应
递延所得税资产 28,541,835 68,313,588 -58.2 付未付职工薪酬以及其它可抵
扣暂时性差异所致。
主要是由于报告期增加流动资
短期借款 1,080,000,000 490,000,000 120.4
金而新增贷款所致。
主要由于报告期缴纳 2011 年底
应交税费 175,639,379 346,597,557 -49.3
应交税费所致。
3
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资产负债表项目 期末余额 期初余额 增减幅度(%) 变动原因
主要由于报告期支付 2011 年底
应付职工薪酬 176,230,751 501,191,931 -64.8
应付职工薪酬所致。
主要由于报告期支付 2011 年底
其他应付款 174,888,171 258,500,441 -32.3
其他往来款所致。
主要由于报告期支付 2011 年底
其他流动负债 7,866,664 13,741,416 -42.8
预提费用所致。
一年内到期的非 主要由于报告期结转至营业外
9,010,000 14,240,000 -36.7
流动负债 收入所致。
主要由于报告期新增政府补助
递延收益 22,994,434 10,502,234 118.9
收入所致。
利润表项目 本年累计数 上年同期 增减幅度(%) 变动原因
主要由于报告期计提应收款项
资产减值损失 21,433,211 10,679,087 100.7
坏账准备增长所致。
主要由于报告期支付贷款利息
财务费用 39,218,500 19,908,039 97.0
增长所致。
主要由于上年同期未及时收到
营业外收入 227,419,894 88,678,260 156.5
增值税退税所致。
主要由于报告期支付的相关支
营业外支出 1,688,887 884,898 90.9
出增长所致。
现金流量表项目 本年累计数 上年同期 增减幅度(%) 变动原因
经营活动产生的 主要由于经营规模扩大，相关
-625,508,511 -447,522,919 不适用
现金流量净额 费用支出增加所致。
投资活动产生的 主要由于报告期比上年同期支
-287,488,099 -514,665,221 不适用
现金流量净额 付收购款减少所致。
主要由于报告期取得银行贷款
筹资活动产生的
254,691,639 345,236,759 -26.2 以及分配的现金股利综合所
现金流量净额
致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一）公司董事会召开情况
1、2012 年 7 月 2 日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会 2012 年第七次会议，相关决议事项
公告刊登于 2012 年 7 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海
证券交易所网站。
2、2012 年 7 月 13 日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会 2012 年第八次会议，相关决议事
项公告刊登于 2012 年 7 月 14 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及
上海证券交易所网站。
3、2012 年 7 月 25 日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会 2012 年第九次会议，审议通过了
《公司 2012 年半年度报告及摘要》和《公司关于向控股子公司畅捷通信息技术股份有限公司借入委托
贷款的议案》。
4
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4、2012 年 9 月 4 日公司董事会以通讯方式召开第五届董事会 2012 年第十次会议，相关决议事项
公告刊登于 2012 年 9 月 5 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海
证券交易所网站。
（二）报告期内公司经营情况的简要分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司按照“可持续的高效益增长”年度经营方针，积极贯彻和推进了各项工作。2012
年前三季度公司累计实现营业收入 2,456,640,466 元、归属于上市公司股东的净利润 3,178,274 元、
扣除非经常性损益后的净利润-27,728,877 元、扣除非经常性损益和股权激励成本后的净利润
-3,592,824 元，同比增长率分别为 9.8%、-96.5%、-141.1%、-104.4%。
2012 年前三季度公司累计营业收入保持稳定增长，但第三季度出现季度亏损，累计净利润大幅下
滑，主要原因是今年受国内宏观经济环境影响，加上公司历年第三季度是业绩较低的季度，以及加强
分销使内部业务结构发生变化，导致第三季度营业收入负增长；同时，成本费用控制还需要进一步改
善。公司全体员工正在为达成全年更好业绩而全力以赴，并严控成本费用。
2、公司各项业务发展情况
（1）面向大中型企业的产品与解决方案业务发展情况
报告期内，公司坚定执行“深化客户经营”策略，持续优化行业解决方案，在宏观经济环境较为
严峻的形势下，依然保持在制造、流通服务和建筑地产等领域稳步增长的势头。
报告期内，公司通过面向大型企业的 NC V6.0 产品，持续为大型集团企业提供面向国际化的领先
IT 解决方案，并与全球 IT 巨头源讯（Atos）公司合作，积极开拓欧洲及其他海外市场，提升了公司
在海外市场的知名度；公司聚焦于中高端离散制造行业的 U9 业务稳固占领市场，持续优化行业解决方
案，实现离散制造行业规模化精准营销；公司继续通过行业标准化解决方案驱动中型客户规模化经营，
以客户需求为根本出发点，在 CRM、PLM、电子商务、商业分析(BI)和移动应用等业务领域都取得了突
破性进展。
报告期内，公司发版了 NC V5.7 房地产行业营销移动版、NC V5.71 消费品营销产品、U8 V10.1
服装鞋帽行业产品和 U8 移动应用 V1.2 等多个行业应用产品，满足了各个行业不同客户不同层次的业
务需求。
（2）面向小型微型企业的全面信息化服务业务发展情况
报告期内，畅捷通信息技术股份有限公司（下称“畅捷通公司”）继续为广大小微企业客户提供
更全面、及时、便捷的信息化服务，在全国 200 多个城市举办了“小微企业扶助行动”及“小企业会
计准则”的客户活动，并配合工信部推行“中小企业服务年”及“两化融合成果展”等工作，进一步
提升小微企业客户的信息化意识与经营水平。报告期内，畅捷通公司启动全国“畅捷服务”联盟计划，
全国发展近 300 家服务联盟 5S 伙伴，加快服务响应速度，打造“畅捷服务”品牌，提升服务标准化水
平。
报告期内，畅捷通公司发布了 T3 小企业学习版、T6 餐饮通 V11.5 等近 20 个产品版本。
（3）面向财政与行政事业单位的产品与解决方案业务发展情况
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报告期内，北京用友政务软件有限公司（下称“用友政务公司”）加强了行业市场分析，从提升
客户价值角度丰富行业解决方案，并开展典型客户宣传推广活动。用友政务公司在强化项目交付、主
动巡检等工作的同时，还加大客户回访力度，关注客户诉求，确保客户满意度持续提高。
报告期内，用友政务公司发版了用友 GRP-A++财政 6.0 产品，在产品的易用性、易实施性方面取
得较大突破。
（4）面向烟草行业的产品与解决方案业务发展情况
报告期内，厦门用友烟草软件有限责任公司(下称“用友烟草公司”) 在烟草行业财务管理领域继
续保持并积极巩固领先地位。用友烟草公司加强烟草行业多元化企业的财务管理系统推动，加大资金
结算管理系统、薪资福利系统等解决方案及案例推广力度，同时注重市场分析以及产品解决方案设计
与优化。报告期内，用友烟草公司的工业 ERP 项目在部分客户部署，已取得良好业务进展，工业项目
交付体系已基本完善，工业客户深度经营模式的效果得以体现。
（5）面向汽车行业的产品与解决方案业务发展情况
报告期内，用友汽车信息科技（上海）有限公司（下称“用友汽车公司”） 继续大力拓展新业务
与战略客户，在汽车行业营销与售后服务领域继续扩大领先优势，软件产品售后服务收入稳步提高。
报告期内，用友汽车公司荣获“2012 年度中国汽车行业管理软件创新产品奖”、“2012 年中国汽
车行业管理软件最佳解决方案奖”。
（6）面向医疗卫生行业的产品与解决方案业务发展情况
报告期内，用友医疗卫生信息系统有限公司（下称“用友医疗公司”）进一步根据市场要求，推
出“智慧健康城市解决方案”，强化面向区域卫生、县乡村一体化和大中型医疗机构运营管理三大目
标市场的解决方案竞争力，参与多项区域平台、医院信息平台标准编制工作。
报告期内，用友医疗公司围绕县乡村一体化解决方案，核心产品研发取得较大进展，发版了基层
医疗卫生信息系统 PHS V2.4，同时全面启动区域卫生信息平台 RHIP V3.0 新版产品研发。
报告期内，用友医疗公司荣获由中国卫生信息学会颁发的“中国卫生信息技术交流大会贡献奖”，
用友医疗公司承建的内蒙古和林格尔县县乡村一体化项目、锦州市基于居民健康卡的智慧健康城市项
目、江门市人民医院项目等获得中国卫生信息学会“2012 年度卫生信息化推进优秀奖”。
（7）面向金融行业的产品与解决方案业务发展情况
报告期内，用友金融信息技术有限公司(原名为北京用友金融软件系统有限公司，下称“用友金融
公司”)完成战略性重启并获得公司增资。用友金融公司将加强金融行业信息化软件与服务业务，战略
布局亚洲地区金融 IT 市场，用友金融行业业务步入新的发展阶段。
报告期内，用友金融公司按照区域针对银行、保险、证券、基金、信托和期货等细分的客户群体
提供专业化服务，并根据金融客户规模和实际情况，分别采用专业服务模式、咨询服务驱动和“云+
端”的云服务业务模式。
（8）面向审计领域的产品与解决方案业务发展情况
报告期内，北京用友审计软件有限公司（下称“用友审计公司”）继续深化客户经营，加强行业
市场拓展，成功中标数家大型企业与多家行政事业单位的审计、税务稽查信息化项目。
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（9）面向 BI 领域的业务发展情况
报告期内，北京用友华表软件技术有限公司（下称“用友华表公司”）继续围绕“创新发展、突
破人才、效益经营”的年度经营方针推动各项工作，举办了“一切基于数据 创造管理价值”的企业驾
驶舱上市活动，召开了用友 BQ 企业驾驶舱 V2.0 媒体见面会，将用友 BQ 企业驾驶舱正式推向市场。
报告期内，用友华表公司发版了 BQW 业务分析 V2.0，实现 BI 项目的快速交付需求，并与用友 ERP
分析项目实现了无缝对接；同时发版了 BQA 移动版 V2.2.2，优化产品快速部署能力，进一步提升该产
品的市场竞争力，强化其在移动分析领域的领先地位。
报告期内，用友华表公司荣获了计世资讯（CCW Research）“2012 中国 IT 服务创新应用方案奖”、
“2011 年中国移动 BI 市场份额排名第一”，以及企业网“2012 CCCA 中国云计算最佳 BI（商业智能）
提供商”等奖项。
（10）培训教育业务发展情况
报告期内，用友新道教育科技有限公司（下称“用友新道公司”）举办了多场虚拟商业社会环境
（VBSE）示范体验活动，并通过评选“全国十大沙盘名师”等活动推动“双师”师资研修业务，全面
建立新型的校企合作模式。用友新道公司发布了用友新道品牌 VI，进一步扩大了用友新道公司的市场
影响力和知名度。作为技术支持和推动单位，用友新道公司组织了第八届全国大学生“用友杯”沙盘
模拟经营大赛。
报告期内，用友新道公司发布了面向院校客户的跨专业综合实习实训平台“虚拟商业社会环境全
景仿真系统”（VBSE）综合版和“虚拟商业社会全景仿真系统”（VBSE）创业版等产品。
（11）品牌与市场发展情况
报告期内，公司在中国国际商会、品牌中国产业联盟联合主办的第六届中国品牌节上，获得“2012
品牌中国”最高荣誉“华谱奖”。
报告期内，公司入选由北京大学企业社会责任与雇主品牌传播研究中心与智联招聘共同举办的“中
国年度最佳雇主（2012）”活动的“2012 中国年度最佳雇主百强”名单。
报告期内，在由中国电子信息产业发展研究院主办，赛迪顾问股份有限公司（CCID）承办，中国
信息化推进联盟协办的“2012 中国 IT 服务年会”上，公司荣获“2012 云计算解决方案典范奖”、“2012
服务满意度金奖”、“2012IT 服务绩效典范奖”和“2012 云服务典范奖”。在由中国质量协会用户委
员会、工业和信息化部电子科学技术情报研究所、计世资讯（CCW Research）联合主办的 2012 中国
IT 用户满意度调研中，公司荣获“管理软件用户满意度第一”、“ERP 软件用户满意度第一”、“ERP
软件产品满意度第一”、“ERP 软件服务满意度第一”等十二项大奖，子公司畅捷通公司荣获“小微
企业管理软件用户满意度第一”、用友政务公司荣获“公共财政管理软件用户满意度第一”和“行政
事业财务管理软件用户满意度第一”等奖项。
报告期内，公司再次入围由中国企业联合会、中国企业家协会联合发布的“中国服务业企业 500
强”名单。
（12）客户经营机构管理与销售管理情况
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报告期内，公司持续推进客户深层分类经营的策略，加强指名客户经营，持续推进地市级机构公
司经营模式转型，提升业务机构的整体运营能力。
报告期内，公司进一步完善了销售管理、实施外包管理和项目管理。
（13）产业基地建设情况
报告期内，用友北京产业基地培训中心二期竣工， 4 号研发中心等建设施工正常开展；用友南昌
产业基地一期建设施工正常进行。
3、公司四季度工作安排
为保证全面实现公司 2012 年度计划目标，第四季度公司将重点做好以下几个方面工作：
（1）公司全员行动，坚定信心，积极推进，全力以赴冲刺全年业绩目标；
（2）严格控制各项费用，缩减不必要的开支；
（3）继续推进新三年规划后期工作，落地新三年规划方案，制定 2013 年度计划；
（4）积极进行新兴市场的开拓，加大新兴产品的推广力度；
（5）进一步深化客户经营，落实客户分类经营策略，并加大分销伙伴支持力度；
（6）严格按照“精耕细作，深化经营”的行业策略执行、优化各个行业解决方案；
（7）优化产业链合作；
（8）持续优化运营体系，提高公司的运营管理水平；
（9）继续推进公司非公开发行股票的相关工作，充分利用资本市场融资功能，支持公司战略转型。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
□适用 √不适用
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法定代表人：王文京
2012 年 10 月 29 日
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§4 附录
4.1 合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 743,945,519 1,397,118,426
应收票据 16,648,494 13,254,381
应收账款 1,556,181,417 1,266,411,804
预付款项 12,565,352 4,892,105
其他应收款 101,070,627 81,057,244
存货 23,069,078 22,845,627
其他流动资产 56,237,811 5,085,022
流动资产合计 2,509,718,298 2,790,664,609
非流动资产：
长期股权投资 155,349,388 162,896,353
固定资产 760,233,158 795,826,110
在建工程 542,212,297 335,887,800
无形资产 375,737,466 396,699,277
开发支出 18,732,069
商誉 871,340,889 871,340,889
长期待摊费用 34,485,867 40,050,562
递延所得税资产 28,541,835 68,313,588
非流动资产合计 2,786,632,969 2,671,014,579
资产总计 5,296,351,267 5,461,679,188
流动负债：
短期借款 1,080,000,000 490,000,000
应付账款 216,849,277 227,014,672
预收款项 473,135,783 386,945,061
应付职工薪酬 176,230,751 501,191,931
应交税费 175,639,379 346,597,557
应付股利 312,500 312,500
其他应付款 174,888,171 258,500,441
一年内到期的非流动负债 9,010,000 14,240,000
其他流动负债 7,866,664 13,741,416
流动负债合计 2,313,932,525 2,238,543,578
非流动负债：
长期借款 224,037,445 180,000,000
递延收益 22,994,434 10,502,234
递延所得税负债 5,510,618 5,510,618
非流动负债合计 252,542,497 196,012,852
负债合计 2,566,475,022 2,434,556,430
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 979,084,040 815,903,367
资本公积 600,304,081 739,348,701
盈余公积 391,398,002 391,398,002
未分配利润 687,933,004 1,011,116,076
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项目 期末余额 年初余额
外币报表折算差额 -2,155,386 -2,207,283
归属于母公司所有者权益合计 2,656,563,741 2,955,558,863
少数股东权益 73,312,504 71,563,895
所有者权益（或股东权益）合计 2,729,876,245 3,027,122,758
负债和所有者权益（或股东权益）合计 5,296,351,267 5,461,679,188
公司法定代表人:王文京 主管会计工作负责人: 章培林 会计机构负责人: 王仕平
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母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 304,533,118 439,834,187
应收票据 11,995,961 6,862,000
应收账款 796,192,860 639,880,264
预付款项 3,701,203 2,638,792
应收股利 12,002,658 12,002,658
其他应收款 567,076,450 305,339,235
存货 12,097,096 7,730,858
其他流动资产 54,385,805 1,862,063
流动资产合计 1,761,985,151 1,416,150,057
非流动资产：
长期股权投资 1,992,185,754 1,979,241,933
固定资产 713,954,525 743,482,935
在建工程 451,334,660 293,920,147
无形资产 298,464,581 308,504,302
开发支出 11,270,397
商誉 113,120,712 113,120,712
长期待摊费用 23,032,317 26,997,239
递延所得税资产 7,795,147 36,168,497
非流动资产合计 3,611,158,093 3,501,435,765
资产总计 5,373,143,244 4,917,585,822
流动负债：
短期借款 1,430,000,000 490,000,000
应付账款 59,475,671 44,003,360
预收款项 311,755,927 236,236,850
应付职工薪酬 113,606,893 358,445,351
应交税费 94,481,282 222,553,667
其他应付款 415,536,805 461,869,313
一年内到期的非流动负债 11,790,000
其他流动负债 1,800,460 3,347,947
流动负债合计 2,426,657,038 1,828,246,488
非流动负债：
长期借款 224,037,445 180,000,000
递延收益 4,140,000 2,000,000
递延所得税负债 246,357 246,357
非流动负债合计 228,423,802 182,246,357
负债合计 2,655,080,840 2,010,492,845
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 979,084,040 815,903,367
资本公积 626,141,009 765,185,629
盈余公积 391,398,002 391,398,002
未分配利润 721,439,353 934,605,979
所有者权益（或股东权益）合计 2,718,062,404 2,907,092,977
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项目 期末余额 年初余额
负债和所有者权益（或股东权益）
5,373,143,244 4,917,585,822
合计
公司法定代表人:王文京 主管会计工作负责人: 章培林 会计机构负责人: 王仕平
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4.2 合并利润表
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期 上年初至报告期
项目 (7－9 月) (7－9 月) 末金额(1-9 月) 末金额(1-9 月)
一、营业总收入 741,271,536 774,364,988 2,456,640,466 2,236,905,267
其中：营业收入 741,271,536 774,364,988 2,456,640,466 2,236,905,267
二、营业总成本 970,905,909 814,170,368 2,607,892,249 2,202,500,934
减：营业成本 143,073,397 104,032,827 341,924,360 282,396,133
营业税金及附加 18,511,157 22,132,901 66,988,040 65,955,357
销售费用 460,010,633 414,190,509 1,273,708,498 1,093,771,547
管理费用 331,673,650 262,418,754 864,619,640 729,790,771
财务费用 16,116,489 10,592,610 39,218,500 19,908,039
资产减值损失 1,520,583 802,767 21,433,211 10,679,087
加：公允价值变动收益
投资收益 -2,667,723 -330,606 -8,772,881 -8,320,619
其中：对联营企业和合
-2,667,723 -880,606 -9,056,070 -8,870,619
营企业的投资收益
三、营业利润 -232,302,096 -40,135,986 -160,024,664 26,083,714
加：营业外收入 106,289,881 6,622,181 227,419,894 88,678,260
减：营业外支出 1,033,908 39,122 1,688,887 884,898
四、利润总额 -127,046,123 -33,552,927 65,706,343 113,877,076
减：所得税费用 3,011,174 507,703 54,199,561 31,894,695
五、净利润 -130,057,297 -34,060,630 11,506,782 81,982,381
归属于母公司所有者的净利
-131,444,876 -31,801,525 3,178,274 90,185,227
润
少数股东损益 1,387,579 -2,259,105 8,328,508 -8,202,846
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.134 -0.033 0.003 0.093
（二）稀释每股收益 -0.134 -0.033 0.003 0.093
七、其他综合收益 106,519 -406,787 51,897 -742,592
八、综合收益总额 -129,950,778 -34,467,417 11,558,679 81,239,789
其中：
归属于母公司所有者的
-131,338,357 -32,208,312 3,230,171 89,442,635
综合收益总额
归属于少数股东的综合
1,387,579 -2,259,105 8,328,508 -8,202,846
收益总额
公司法定代表人:王文京 主管会计工作负责人: 章培林 会计机构负责人: 王仕平
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母公司利润表
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期 上年初至报告期
项目 (7－9 月) (7－9 月) 末金额(1-9 月) 末金额(1-9 月)
一、营业收入 397,922,647 493,308,255 1,381,618,664 1,380,248,068
减：营业成本 67,511,732 56,474,558 176,906,106 151,060,144
营业税金及附加 11,893,397 13,045,051 41,089,151 38,477,500
销售费用 241,911,663 222,698,795 705,054,626 619,408,716
管理费用 207,188,834 150,508,908 495,631,627 409,473,503
财务费用 17,328,106 11,859,967 50,634,476 24,330,759
资产减值损失 900,000 681,228 18,807,349 7,989,819
加：公允价值变动收益
投资收益 20,736,603 -330,606 80,571,988 30,381,351
其中：对联营企业和合
-2,667,724 -880,606 -9,056,070 -8,870,619
营企业的投资收益
二、营业利润 -128,074,482 37,709,142 -25,932,683 159,888,978
加：营业外收入 76,970,885 1,197,127 165,897,053 63,502,025
减：营业外支出 529,229 12,290 904,762 760,281
三、利润总额 -51,632,826 38,893,979 139,059,608 222,630,722
减：所得税费用 1,867,266 384,745 25,864,888 34,844,149
四、净利润 -53,500,092 38,509,234 113,194,720 187,786,573
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.055 0.039 0.116 0.192
（二）稀释每股收益 -0.055 0.039 0.116 0.192
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -53,500,092 38,509,234 113,194,720 187,786,573
公司法定代表人:王文京 主管会计工作负责人: 章培林 会计机构负责人: 王仕平
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4.3 合并现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金 上年年初至报告期期末
项目
额（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,448,719,236 2,182,499,965
收到的税费返还 172,879,446 62,989,124
收到其他与经营活动有关的现金 67,376,430 36,348,183
经营活动现金流入小计 2,688,975,112 2,281,837,272
购买商品、接受劳务支付的现金 402,326,237 343,392,048
支付给职工以及为职工支付的现金 1,691,877,957 1,342,714,555
支付的各项税费 495,590,188 386,571,373
支付其他与经营活动有关的现金 724,689,241 656,682,215
经营活动现金流出小计 3,314,483,623 2,729,360,191
经营活动产生的现金流量净额 -625,508,511 -447,522,919
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,650,000
取得投资收益收到的现金 2,333,298 3,227,341
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
941,021 523,666
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,618,292 6,728,635
投资活动现金流入小计 9,892,611 13,129,642
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
254,455,568 247,364,797
支付的现金
投资支付的现金 42,925,142 280,430,066
投资活动现金流出小计 297,380,710 527,794,863
投资活动产生的现金流量净额 -287,488,099 -514,665,221
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 70,919,920
其中：子公司吸收少数股东投资收到
70,919,920
的现金
取得借款所收到的现金 1,304,037,445 710,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,304,037,445 780,919,920
偿还债务支付的现金 670,000,000 220,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 379,345,806 214,594,199
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
6,579,898 8,392,356
润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,088,962
筹资活动现金流出小计 1,049,345,806 435,683,161
筹资活动产生的现金流量净额 254,691,639 345,236,759
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 301,969 -1,107,694
五、现金及现金等价物净增加额 -658,003,002 -618,059,075
加：期初现金及现金等价物余额 1,390,141,191 1,391,758,890
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年初至报告期期末金 上年年初至报告期期末
项目
额（1-9 月） 金额（1-9 月）
六、期末现金及现金等价物余额 732,138,189 773,699,815
公司法定代表人:王文京 主管会计工作负责人: 章培林 会计机构负责人: 王仕平
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母公司现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末 上年年初至报告期期末金额
项目
金额（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,338,523,697 1,307,927,768
收到的税费返还 119,989,183 43,288,398
收到其他与经营活动有关的现金 55,706,563 33,678,233
经营活动现金流入小计 1,514,219,443 1,384,894,399
购买商品、接受劳务支付的现金 178,800,915 142,489,898
支付给职工以及为职工支付的现金 1,012,467,448 801,686,119
支付的各项税费 328,420,893 264,947,038
支付其他与经营活动有关的现金 576,157,115 365,743,662
经营活动现金流出小计 2,095,846,371 1,574,866,717
经营活动产生的现金流量净额 -581,626,928 -189,972,318
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,550,000
取得投资收益收到的现金 91,678,167 41,929,312
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
659,794 413,088
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,199,667 2,050,520
投资活动现金流入小计 93,537,628 46,942,920
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
190,825,547 202,319,688
支付的现金
投资支付的现金 63,422,715 438,940,689
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 254,248,262 641,260,377
投资活动产生的现金流量净额 -160,710,634 -594,317,457
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,904,037,445 710,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,904,037,445 710,000,000
偿还债务支付的现金 920,000,000 220,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 379,324,747 206,201,843
支付其他与筹资活动有关的现金 1,088,962
筹资活动现金流出小计 1,299,324,747 427,290,805
筹资活动产生的现金流量净额 604,712,698 282,709,195
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -137,624,864 -501,580,580
加：期初现金及现金等价物余额 434,055,852 697,861,349
六、期末现金及现金等价物余额 296,430,988 196,280,769
公司法定代表人:王文京 主管会计工作负责人: 章培林 会计机构负责人: 王仕平
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