2017 年半年度报告
公司代码：600589 公司简称：广东榕泰
广东榕泰实业股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨宝生、主管会计工作负责人郑创佳 及会计机构负责人（会计主管人员）罗海
雄声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节管理层讨论与分析
中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
1 / 105
2017 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 23
第十节 财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 105
2 / 105
2017 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司或广东榕泰 指 广东榕泰实业股份有限公司
第一大股东、榕泰瓷具、控
指 广东榕泰高级瓷具有限公司
股股东
兴盛化工 指 揭阳市兴盛化工原料有限公司
榕丰塑胶 指 揭阳市榕丰塑胶制品有限公司
仿瓷材料 指 揭阳市仿瓷材料有限公司
指公司在氨基复合材料的基础上通过改变原料配方，加
ML 氨基复合材料/ML 复合新 入助料 M 和助料 L 而开发出的新一代树脂基功能复合新
指
材料/ML 材料 材料，化学名称“高聚氨基复合物”，为氨基复合材料
升级换代产品。
一种化工原料，无色气体，有刺激性气味，用作农药和
甲醛 指 消毒剂，也用于制造酚醛树脂、脲醛树脂等，ML 氨基复
合材料的生产原料之一，公司使用的是其 37%水溶液。
一种化工原料，俗称木酒精，无色易挥发和易燃的液体，
甲醇 指
用于制造甲醛和农药，为甲醛项目的主要生产原料。
邻苯二甲酸酐，一种重要的有机化工原料，主要用于生
苯酐 指 产塑料增塑剂、醇酸树脂、染料、不饱和树脂以及某些
医药和农药，为增塑剂的主要生产原料。
添加到聚合物体系中能使聚合物体系的可塑性增加的
增塑剂 指
物质。
又名邻苯二甲酸二辛酯，简称 DOP。是通用型增塑剂，
主要用于聚氯乙烯脂的加工、还可用于化地树脂、醋酸
二辛酯/DOP 指 树脂、ABS 树脂及橡胶等高聚物的加工，也可用于造漆、
染料、分散剂等、DOP 增塑的 PVC 材料（成份为聚氯乙
烯）可用于制造人造革、农用薄膜、包装材料、电缆等。
DBP 指 邻苯二甲酸二丁酯
DINP 指 邻苯二甲酸二异壬酯
又名六亚甲基四胺，主要用作树脂和塑料的固化剂、氨
乌洛托品 指 基塑料的催化剂和发泡剂、橡胶硫化的促进剂（促进剂
H）、纺织品的防缩剂等。
北京森华易腾通信技术有限公司，公司于 2016 年 1 月
森华易腾 指
18 日完成对其全资收购。
互联网数据中心（Internet Data Center），为用
IDC 指 户提供包括申请域名、租用虚拟主机空间、服务器托管
租用，云主机等服务
一种按使用量付费的模式，提供可用的、便捷的、按需
云计算 指
的网络访问，进入可配置的计算资源共享池。
内容分发加速网络业务（Content Delivery
Network），指通过在现有的互联网中增加一层新的网
络架构，将网站的内容发布到最接近用户的网络边缘，
CDN 指 使用户可以就近取得所需的内容，改善网络的传输速
度，解决互联网络拥挤的状况，从技术上解决由于网络
带宽小、用户访问量大、网点分布不均等原因所造成的
用户访问网站响应速度慢的问题
3 / 105
2017 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 广东榕泰实业股份有限公司
公司的中文简称 广东榕泰
公司的外文名称 GUANGDONG RONGTAI INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 GUANGDONG RONGTAI
公司的法定代表人 杨宝生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐罗旭 郑耿虹
广东省揭阳市揭东经济开发区 广东省揭阳市揭东经济开发区
联系地址
西侧 西侧
电话 0663-3568053 0663-3568053
传真 0663-3568052 0663-3568052
电子信箱 600589@rongtai.com.cn 600589@rongtai.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号
公司注册地址的邮政编码 522000
公司办公地址 广东省揭阳市揭东经济开发区西侧
公司办公地址的邮政编码 515500
公司网址 WWW.GDRONGTAI.CN
电子信箱 600589@rongtai.com.cn
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《
公司选定的信息披露报纸名称
证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 广东榕泰 600589
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
内）
签字会计师姓名 陈昭、林恒新
4 / 105
2017 年半年度报告
名称 长城证券股份有限公司
深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦
办公地址
报告期内履行持续督导职责的 16 楼
财务顾问 签字的财务顾问
温波、庞霖霖
主办人姓名
持续督导的期间 2016 年 1 月 4 日至 2017 年 06 月 30 日
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 686,689,736.93 603,687,744.71 13.75
归属于上市公司股东的净利润 65,283,253.76 49,970,909.46 30.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性 63,729,361.26 49,971,307.72 27.53
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -99,785,667.14 -355,528,462.13 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,003,342,413.82 2,973,324,451.61 1.01
总资产 5,322,039,875.43 5,054,862,970.15 5.29
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.093 0.071 30.99
稀释每股收益（元／股） 0.093 0.071 30.99
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.090 0.071 26.76
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.16 2.01 增加0.15个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.11 2.01 增加0.1个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 30.64%，主要是由于公司互联网
综合服务业务板块利润持续增长带动公司净利润增长所致，从而净资产及加权平均净资产收益率
相应也有所提高。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
5 / 105
2017 年半年度报告
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 2,109,500.00 研发费用补贴
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -282,051.18 责任补偿及赞助
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 660.00 税控服务费抵免
少数股东权益影响额 0.00
所得税影响额 -274,216.32
合计 1,553,892.50
6 / 105
2017 年半年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主营业务
公司的主营业务为化工材料和互联网综合服务。化工材料方面主要为从事氨基复合材料、苯
酐及增塑剂等化工材料的生产和销售。公司是当前国内外氨基复合材料生产与销售的龙头企业，
拥有生产 ML 氨基复合材料的自主知识产权，具备较强的研发和创新能力。互联网综合服务主要包
括互联网数据中心（IDC）、云计算、CDN 等业务。
（二）公司经营模式
1、化工材料方面:
（1）、采购模式
公司采购部根据生产管理部提供的生产需求计划，编制年（月）度采购计划。需求和生产计
划采取循环采购的方式，正常情况下，针对主要生产原材料，本公司保证有一至三个月的安全库
存。
（2）、生产模式
公司主要采取以销定产和零星产销相结合的销售模式。本公司供销部根据客户需求计划制定
业务需求给生产管理部，生产管理部根据业务需求及库存状况制定出月产计划及周生产计划，各
生产单位根据生产计划和生产产品型号要求指令实施生产。
（3）、销售模式
公司与客户签订销售合同时，主要采取两种合同方式：一种是与顾客签订年度供销框架合同，
订单期限一般为一年，先行确定一年内的供货品种和总供货量，具体交货时，根据客户提供的出
货计划以及预估信息作为生产安排的基础，根据顾客提供的计划进行出货；另外一种是接收到顾
客的订单，对于订单进行评审，双方签订合同后，通知生产管理部门安排生产，最后根据合同或
者顾客要求 进行安排出货。
2、互联网综合服务方面:
（1）、IDC
森华易腾经过多年的业务发展，专注于互联网娱乐行业（包括音乐、视频、游戏、电子商务、
APP）客户资源的积累，主要为互联网娱乐行业相关客户提供 IDC 及其增值服务。
森华易腾在整个 IDC 业务链条中的角色如下表所示：
序号 业务角色 业务描述
提供基础网络和带宽。目前，我国电信行业包括中国电信、中国
1 基础电信运营商 移动和中国联通三大基础电信运营商。三大运营商同时能提供移
动、固话以及互联网等各种服务
7 / 105
2017 年半年度报告
序号 业务角色 业务描述
IDC 服务提供商 掌握 IDC 相关增值服务的关键技术，通过租用电信运营商的网络、
2
（森华易腾角色） 带宽和机房，为内容提供商提供主机托管等 IDC 及增值服务。
互联网内容提供商，主要包括门户网站，视频音频媒体网站，网
互联网内容提供
3 络游戏网站，在线软件，电子商务网站及企业应用、APP 等，为
商
IDC 服务提供商的下游客户
即为最终网民，通过电信运营商的基础网络接入互联网，享受内
4 互联网终端用户 容提供商提供的浏览网页、视频点播、直播、下载、游戏、网上
购物等服务，间接使用互联网业务平台服务，是服务的最终用户
依托于 IDC 平台，森华易腾对外提供防火墙、入侵检测系统、入侵防御系统、漏洞扫描、防
分布式拒绝服务(DDoS:Distributed Denial of Service)攻击等硬件级安全支持；提供操作系统、
数据库、Apache 等系统、应用级服务；提供端口备份、域名系统解析、电力增容等基础服务；提
供 7x24 小时网络监控服务。针对大型定制客户，森华易腾成立专门代维团队，全方位接管客户运
维需求，为客户提供个性化、全面的定制服务。。
（2）、云计算
2012 年，森华易腾完成云计算布局，并正式对外提供公有云服务，经过 4 年的研发运营，森
华云已经成长为集多功能、高可用、全服务的成熟公有云。
（3）、CDN
互联网企业使用 CDN 服务，将自己网站的内容分发到 CDN 服务商网络预先部署在全国各地城
市的服务器上。通过 CDN 服务商的智能调配，在互联网用户访问网站的时候可以将其需要访问的
内容直接推送到离用户最近的地方，提升了用户访问速度，并减轻互联网网站服务器的访问压力。
CDN 技术可以尽可能避开互联网上有可能影响数据传输速度和稳定性的瓶颈和环节，使内容传输
的更快、更稳定，从技术上解决由于网络带宽小、用户访问量大、网点分布不均等原因所造成的
用户访问网站响应速度慢的问题。
（三）行业情况
1、化工材料方面:
近年来，公司所处的化工原材料及化学制品行业受国内经济结构调整、行业产能过剩影响，
行业固定资产投资速度放缓。公司主打产品氨基复合材料的下游客户主要为出口导向型企业，产
品的市场需求量仍将可能保持较长时间段内在低位徘徊。受下游客户需求整体平淡影响，要求企
业必须生产出更加优质的产品和更加高品质的服务才能适应市场的需求，而国内化工行业整体格
局也将向更加节能环保，向产品功能化和生产基地大型化一体化转变。
8 / 105
2017 年半年度报告
2、互联网综合服务方面:
我国 IDC 行业正处于高速发展的阶段。近几年，政府不断加强政策引导、开放 IDC 牌照，同
时移动互联网、视频、游戏等新兴行业发展迅速，推动 IDC 行业高速发展。
云计算将成为下一代互联网数据中心发展的核心技术及主要方向，该技术可实现数据中心虚
拟化地利用资源，极大地提供了互联网和传统企业的 IT 系统运营效果，并最大化地利用已有物理
资源，节省用户投资。
在国家“宽带中国”战略，以及互联网视频，电子商务，云计算，移动 4G 发展的带动下，国
内 CDN 行业持续保持高速增长。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、化工业务
公司拥有 ML 氨基复合材料（高聚氨基复合物）专利，拥有 ML 氨基复合材料生产的自主知识
产权，生产配方和工艺流程的发明专利已获国家专利局授权（专利号：ZL991162684）。公司自主
创新的 ML 氨基复合材料与传统配方生产的氨基复合材料比较，各项机械物理性能和卫生指标明显
提高，它有效地改善和提高了传统氨基复合材料下游制品的质量水平，其生产成本比传统氨基复
合材料降低。ML 氨基复合材料独创的配方和生产工艺使其具有明显的性能价格竞争优势，极大的
提升了我国氨基塑料制品在国际市场上的竞争力。
2、互联网服务业务
森华易腾经营 IDC 业务近 11 年，具有行业领先的技术储备及服务经验，多次荣获如
“2015-2016 年度数据中心优秀运营服务单位”和“2015-2016 年度数据中心行业优秀创新企业”
等在内的多个行业大奖, 公司运营的机房网络质量连续多年居博睿（BONREE）数据监测中心监测
榜首；2016 年森华云 云主机通过数据中心联盟“可信云”认证（符合标准：YDB144-2014）。目
前森华易腾拥有多项软件著作权，包括《森华易腾 IDC 数据管理中心管理软件 V1.0》、《森华易
腾云计算管理系统 V1.0》、《森华带宽优化系统 V1.0》、《森华监控管理软件 V1.0》等上述软
件著作权均为与数据中心运营、管理，网络资源调配、网络监控密切相关的技术，森华易腾掌握
的上述核心技术是公司为客户提供优质、专业服务的基础。
森华易腾自主研发的产品各项指标均处于行业领先水平，其中森华易腾 IDC 产品采用独创的
双层环网技术，实现了 IDC 业务及传输业务的分离，能够保证客户业务在各种复杂的网络情况下
依然顺畅运行。森华云平台采用 Openstack 技术搭建，云主机服务于 2016 年 3 月份通过数据中心
联盟可信云认证。森华云主机能够实现秒级创建、秒级计费，各项服务组件及操作均达到秒级响
应，数据持久性超过 99.9999%。森华云加速服务采用融合架构，通过领先的监控及调度技术，为
客户提供优质的 CDN 服务节点资源，保障服务质量。森华易腾 CDN 运营管理平台，能够监控及管
理行业多家服务商的节点资源，通过高效的资源调度算法，优选链路，提升用户体验。
9 / 105
2017 年半年度报告
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司在做好主营化工材料和互联网综合服务的经营工作的同时，按照年初既定的
经营规划积极开展各项工作,一方面做好剥离低效资产的前期准备工作，另一方面也加大了对互联
网服务产业的投入，做好了张北数据中心项目的前期工作。
报告期内，公司的化工材料行业经营业绩平稳，互联网综合服务方面发展态势较好，整体经
营业绩较好。截至 2017 年 6 月 30 日，公司的总资产为 532,203.98 万元,比上年同期增长 5.28%；
归属于上市公司所有者权益为 300,334.24 万元，比上年同期增长 1%；主营业务收入为 68,668.97
万元，比去年同期增长 13.75%；归属于上市公司股东的净利润为 6,528.33 万元，比去年同期增
长 30.64%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 686,689,736.93 603,687,744.71 13.75
营业成本 509,409,392.28 439,356,709.22 15.94
销售费用 11,519,927.92 8,550,766.27 34.72
管理费用 41,628,569.28 44,482,219.37 -6.42
财务费用 46,426,235.62 48,147,780.01 -3.58
经营活动产生的现金流量净额 -99,785,667.14 -355,528,462.13 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -164,520,634.17 -283,664,323.32 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 365,003,651.74 230,538,118.30 58.33
研发支出 20,317,287.91 18,838,154.02 7.85
资产减值损失 3,863,758.98 2,879,542.96 34.18
营业收入变动原因说明:本期公司化工业务收入较上年同期有所增长，同时互联网综合服务业务持
续增长，综合造成公司营业收入同比有所增长。
营业成本变动原因说明:公司营业收入增长带动公司营业成本同比有所增长。
销售费用变动原因说明:公司子公司所开展互联网综合服务业务加大开发力度以促进快速增长，导
致销售费用有所增长。
管理费用变动原因说明:公司进一步加强管理费用控制有所收效，管理费用同比有所下降。
财务费用变动原因说明:主要是由于公司年初融资总额相比上年同期有所减少，相应的利息支出同
比减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:去年同期由于公司支付前年度末开出银行承兑汇票
到期款较多，且当期经营现金流入偏少及采购同比增加综合造成经营现金净流出较多，本期经营
现金净流出同比下降较多，但由于支付上年末开出银行承兑汇票较多及销售收到的现金偏少仍造
10 / 105
2017 年半年度报告
成经营现金净流量为负值。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:去年同期由于支付收购子公司森华易腾股权现金支
付部分较多及购置固定资产、无形资产等造成投资活动现金净流出较多，本期仍需支付收购子公
司森华易腾股权款现金支付部分应付款及购建固定资产、无形资产等造成投资活动现金净流出，
但相比上年同期减少，故同比变动较大。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期增加贷款相比去年同期增多，造成筹资活动现金
净流入同比增幅较大。
研发支出变动原因说明:本期公司及子公司继续加大研发投入造成研发支出同比有所增加。
资产减值损失变动原因说明:本期由于应收账款同比有所增加造成相应计提的资产减值损失同比
增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
公司本期母公司化工业务板块实现净利润 1392.08 万元，比去年同期 1300.76 万元同比增长
7.02%；子公司森华易腾互联网综合服务业务板块本期实现净利润 5142.15 万元，比去年同期
4110.28 万元增长 25.10%，同时由于子公司森华易腾去年同期 2 月份起才纳入合并报表范围，同
期实际合并的净利润为 3701.30 万元，综合造成本期合并归属于母公司所有者的综合收益 6528.33
万元比去年同期 4997.09 万元有较大增长。总体上化工业务板块平稳发展，互联网综合服务板块
持续增长。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
11 / 105
2017 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
应收票据 44,837,768.12 0.84 74,018,301.80 1.46 -39.42 主要是由于本期
末持有的应收票
据减少造成。
预付账款 175,435,025.20 3.30 118,718,095.99 2.35 47.77 主要是由于本期
末采购计划增加，
造成预付款增加。
开发支出 1,886,792.40 0.04 不适用 系由于子公司森
- 华易腾本期委托
加部开发新系统
尚未结转形成。
其他非流 49,206,236.01 0.92 28,739,710.04 0.57 71.21 主要是由于本期
动资产 公司增加工程设
备采购预付款造
成。
短期借款 797,000,000.00 14.98 555,600,000.00 10.99 43.45 主要是由于公司
在本期内增加银
行贷款造成。
应付票据 100,000,000.00 1.88 240,000,000.00 4.75 -58.33 系由于公司在本
期内归还了部分
上年开出的银行
承兑汇票造成。
预收账款 24,939,841.96 0.47 48,953,461.64 0.97 -49.05 系由于公司当期
末预收货款有所
减少造成。
应付职工 2,398,054.64 0.05 3,565,375.85 0.07 -32.74 系由于公司当期
薪酬 末应付未付的职
工薪酬有所减少
造成。
应交税费 15,595,988.09 0.29 10,661,688.31 0.21 46.28 系由于公司当期
末应交未交的税
费有所增加造成。
其他应付 4,115,265.68 0.08 64,889,055.05 1.28 -93.66 系由于公司当期
款 付还了收购子公
司森华易腾现金
支付部分尚欠的
6000 万元造成。
长期借款 194,400,000.00 3.65 系由于公司本期
- 新增了长期借款
造成。
12 / 105
2017 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 2017.06.30 受限原因
货币资金 3,000,000.00 票据保证金
固定资产 306,534,573.30 抵押、动产质押
无形资产 168,388,052.27 抵押
合计 477,922,625.57
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润较上年同期增长20-50%，主要是由于公司的化
工材料业经营业绩平稳,互联网服务业经营业绩增长所致。
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、 环保风险
作为负责任的化工材料公司，公司一直倡导和践行建设"绿色现代化工"企业，但公司毕竟是一
个化工产品生产企业，生产运营的安全风险始终存在；同时作为化工生产企业，随着国内环保意
识增强及国家环保政策日益严格，可能会面临需要提升环保水平、增加环保投入成本的风险。
公司将加大研发和投入，一方面严格执行国家和地方的环保政策，防止环保事故的发生；另一
方面将探索通过改造优化生产环节的技术改造，提升产品生产过程的环保水平。
2、汇率波动的风险
公司下游客户大多为外向型企业，汇率的强烈波动容易造成客户利润下降，甚至亏损或破产，
增加公司坏帐准备增加的风险。
13 / 105
2017 年半年度报告
公司将加强客户管理，动态调节客户的信用级别，并依据信用级别调节欠款额度和回款周期。
3、行业竞争加剧的风险
当前，我国互联网行业正处于快速发展的阶段，IDC、云计算是互联网行业发展的基础设施，
具有良好的市场前景。诱人的市场前景将有可能吸引更多的投资者进入这一领域，IDC、云计算行
业未来可能面临竞争加剧的情况。
森华易腾目前处于快速成长期，业务模式处于快速发展和调整时期。若森华易腾不能正确把
握市场和行业的发展趋势，不能根据行业特点、技术发展水平和客户需求及时进行技术和业务模
式的创新，不能有效扩大销售规模和加大客户拓展力度，则存在经营业绩不如预期的风险。
4、 技术革新风险
森华易腾主营业务为向互联网企业提供 IDC 、云计算及其相关服务，互联网的高速发展要求
公司的核心技术具备快速更新能力。在 IDC 、云计算及其增值服务方面，数据集中、海量数据、
管理复杂、连续性要求高等已成为行业发展的主要特征，随着各行业数据集中管理需求增加以及
业务模式的不断变革，传统数据中心面临诸多挑战，技术创新、业务整合是 IDC 行业发展的必由
之路。
森华易腾一直紧跟客户需求，不断改进并开发新的技术，在技术和服务质量方面具有一定优
势，但是随着技术的不断进步和客户要求的进一步提高，不排除森华易腾由于投资、研发不足等
因素导致不能及时满足客户技术要求的可能，这将对森华易腾的竞争力产生不利影响。
5、核心人员流失的风险
云计算作为战略性新兴产业，属于知识密集型产业，对知识条件具有高度的敏感性，存在一
定的人才资源依赖性。因此，云计算行业的发展亟需高层次、实用性、复合型、国际化且具有良
好的教育背景与专业技术技能的人才。在业务的发展过程中，森华易腾已经组建了云计算业务的
专业团队，团队成员涵盖 IDC 设计、运营，产品开发、市场拓展等领域。云计算业务的专业团队
是保持和提升标的公司竞争力的关键因素。本次交易完成后，如果不能对此类人才形成有效的管
理或者不能持续聚集各类优秀人才，将对公司未来的发展造成障碍。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 19 日
2017 年第一次临时股 2017 年 6 月 5 日 www.sse.com.cn 2017 年 6 月 6 日
东大会
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
14 / 105
2017 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说
类型 内容 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
根据《盈利预测补偿协议》约定，盈利补偿期为 2016 年、2017 年、2018
年，交易对方对应承诺的净利润为 8,840 万元、12,023 万元和 15,244
2015 年
与重大资 盈利预 万元。交易对方通过本次重组取得的上市公司股份分期解除锁定，本次
8 月至
产重组相 测及补 高大鹏、肖健 发行股份自发行结束之日起 12 个月（不含本数）之后累计解除锁定 是
2019 年
关的承诺 偿 24.48%股份，自发行结束之日起 24 个月（不含本数）之后累计解除锁
2月
定 57.78%，自发行结束之前起 36 个月（不含本数）之后累计解除锁定
100%股份。
广东榕泰高级
与首次公 瓷具有限公 不再从事与公司同一或同类产品的生产经营，从而避免对公司的生产经
解决同
开发行相 司、揭阳市兴 营构成可能的直接或间接的业务竞争，不利用其对公司的控股或控制关 长期 否 是
业竞争
关的承诺 盛化工原料有 系进行损害公司和公司其它股东利益的经营活动。
限公司
1、公司采取现金、股票、现金与股票相结合的方式分配利润，优先采
用现金分红的利润分配方式。2、根据《公司法》等有关法律法规及《公
司章程》的规定，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展
的前提下，未来三年（2015-2017 年）每年以现金方式分配的利润应不
其他对公 低于当年实现的可分配利润的 10%，且连续三年内以现金方式累计分配 2015 年
广东榕泰实业
司中小股 的利润不少于该三年实现的年均可供分配利润的 30%。3、在满足《公司 度 至
分红 股份有限公 是
东所作承 章程》规定的现金分红条件的情况下，未来三年 2015-2017 年）公司原 2017 年
司
诺 则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资 度
金需求状况提议公司进行中期现金分红。4、未来三年（2015-2017 年）
公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现
金分红比例和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润
分配。
15 / 105
2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，根据董事会审计委员会的建议，公司续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2017 年度审计机构，对公司（含子公司）进行会计报表审计、内控审计、净资产验
证及其他相关的咨询服务等业务。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
16 / 105
2017 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
√适用 □不适用
1、2017 年 1 月 24 日，公司与中国银行揭阳分行签订了编号为 GDK476990120170401 的《流动资
金借款合同》，借款金额分别为 4600 万元，借款期限均为 12 个月。该协议由广东榕泰高级瓷具
有限公司提供连带责任担保，同时由公司提供最高额度抵押担保。
2、2017 年 1 月 26 日，公司与中国银行揭阳分行分别签订了编号为 GDK476990120170402、
GDK476990120170403 和 GDK476990120170404 的《流动资金借款合同》，借款金额分别为 4400 万
元、5600 万元和 5400 万元，借款期限均为 12 个月。该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司提供连
带责任担保，同时由公司提供最高额度抵押担保。
3、2017 年 3 月 2 日，公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订了编号为 ZH38951602001-4JK 的《流
动资金贷款合同》，借款金额分别为 3000 万元，借款期限自 2017 年 3 月 2 日至 2017 年 9 月 28
17 / 105
2017 年半年度报告
日，该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司和揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同
时由公司提供最高额度抵押担保。
4、2017 年 3 月 3 日，公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订了编号为 ZH38951602001-5JK 的《流
动资金贷款合同》，借款金额分别为 4000 万元，借款期限自 2017 年 3 月 3 日至 2017 年 9 月 25
日，该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司和揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同
时由公司提供最高额度抵押担保。
5、2017 年 3 月 3 日，公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订了编号为 ZH38951602001-6JK 的《流
动资金贷款合同》，借款金额分别为 3000 万元，借款期限自 2017 年 3 月 3 日至 2017 年 9 月 22
日，该协议由广东榕泰高级瓷具有限公司和揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同
时由公司提供最高额度抵押担保。
6、2017 年 3 月 7 日，公司与中国农业银行揭阳分行签订了编号为 44010120170001618 的《流动
资金借款合同》，借款金额为 4950 万元，借款期限为 12 个月。该协议由广东榕泰高级瓷具有限
公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同时由公司提供最高额度抵押担保。
7、2017 年 4 月 1 日，公司与中国农业银行揭阳分行签订了编号为 44010120170002270 的《流动
资金借款合同》，借款金额为 4950 万元，借款期限为 12 个月。该协议由广东榕泰高级瓷具有限
公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保，同时由公司提供最高额度抵押担保。
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
公司将力所能及回馈社会，2017 年公司将重点放在定向捐赠和精准扶贫上，主要以资金和物
资的形式资助贫困学生和需重点救济的贫困残疾人员。
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期内，公司向贫困学生捐款 14 万元,向取得优异成绩的高考和中考学生奖励 8 万元。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况 14
其中：1.资金 14
二、分项投入 14
4.教育脱贫 14
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 14
4.2 资助贫困学生人数（人） 20
4. 后续精准扶贫计划
2017 年公司将重点放在以资金和物资的形式资助贫困学生和需重点救济的贫困残疾人员。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
18 / 105
2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期增
期初限售股 报告期解除 报告期末限 解除限售
股东名称 加限售股 限售原因
数 限售股数 售股数 日期
数
高大鹏 56,966,707 13,945,449 43,021,258 重大资产
重组约定。
肖健 46,609,124 11,409,913 35,199,211 重大资产
重组约定
合计 103,575,831 25,355,362 78,220,469 / /
公司收购森华易腾 100%股权后，根据《盈利预测补偿协议》约定，本次发行股份自发行结束
之日起 12 个月（不含本数）之后累计解除锁定 24.48%股份，自发行结束之日起 24 个月（不含本
数）之后累计解除锁定 57.78%，自发行结束之前起 36 个月（不含本数）之后累计解除锁定 100%
股份。
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 40,322
19 / 105
2017 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 持有有限售条 质押或冻结情况
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 件股份数量 股份状态 数量
广东榕泰高级瓷具有限公司 137,717,274 19.53 质押 128,000,000 境内非国有法人
揭阳市兴盛化工原料有限公司 80,140,000 11.36 质押 68,000,000 境内非国有法人
高大鹏 56,966,707 8.08 43,021,258 无 境内自然人
肖健 46,609,124 6.61 35,199,211 无 境内自然人
华泰证券股份有限公司 3,846,144 18,442,217 2.61 未知 未知
交通银行股份有限公司－长信量化中小 -526,656 9,924,837 1.41 未知
未知
盘股票型证券投资基金
陈伟利 2,309,232 5,830,000 0.83 未知 境内自然人
中国宝安集团股份有限公司 5,511,966 0.78 未知 未知
山东省国际信托股份有限公司 2,750,000 0.39 未知 未知
马鞍山市长泰投资中心（普通合伙） 2,201,500 2,201,500 0.31 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
广东榕泰高级瓷具有限公司 137,717,274 人民币普通股 137,717,274
揭阳市兴盛化工原料有限公司 80,140,000 人民币普通股 80,140,000
华泰证券股份有限公司 18,442,217 人民币普通股 18,442,217
高大鹏 13,945,449 人民币普通股 13,945,449
肖健 11,409,913 人民币普通股 11,409,913
交通银行股份有限公司－长信量化中小盘股票型证券投资基金 9,924,837 人民币普通股 9,924,837
陈伟利 5,830,000 人民币普通股 5,830,000
中国宝安集团股份有限公司 5,511,966 人民币普通股 5,511,966
山东省国际信托股份有限公司 2,750,000 人民币普通股 2,750,000
马鞍山市长泰投资中心（普通合伙） 2,201,500 人民币普通股 2,201,500
20 / 105
2017 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明 1）上述股东中广东榕泰高级资具有限公司和揭阳市兴盛化工原料有限公司是一致行动
人；高大鹏和肖健不存在关联关系或者一致行动人；2）其他流通股东之间是否存在关
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况不
详。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况
序号 限售条件
股东名称 股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 高大鹏 43,021,258 根据《盈利预测补偿协议》约定，本次发行股份自发行结束
之日起 12 个月（不含本数）之后累计解除锁定 24.48%股份，
自发行结束之日起 24 个月（不含本数）之后累计解除锁定
57.78%，自发行结束之前起 36 个月（不含本数）之后累计解
除锁定 100%股份.
2 肖健 35,199,211 同上
上述股东关联关 上述股东不存在关联关系或者一致行动人。
系或一致行动的
说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
21 / 105
2017 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
高大鹏 董事 56,966,707 56,966,707 0 公司向高大鹏
发行股份购买
资产。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
22 / 105
2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名 利率 还本付 交易场
简称 代码 发行日 到期日 债券余额
称 （%） 息方式 所
公司债 12 榕泰 122219 2013-1-25 2018-1-24 749,950,000 5.9 每年付 上海证
债 一次利 券交易
息。 所
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
2013 年 1 月，经中国证券监督委员会证监许可【2012】1486 号文核准，公司向社会公开发行
面值 7.50 亿元的公司债券，发行价格为每张人民币 100 元。该债券为 5 年期固定利率品种，附第
3 年末发行人上调票面率选择权和投资者回售选择权。债券到期日为 2018 年 1 月 24 日，若投资
者行使回售选择权，则其回售部分债券的到期日为 2016 年 1 月 24 日。债券每年付息一次，到期
一次还本，付息日为 2014 年至 2018 年每年的 1 月 24 日。
根据《广东榕泰实业股份有限公司公开发行 2012 年公司债券募集说明书》中所设定的公司债
券回售条款，本公司 2012 年发行的公司债券（债券简称：12 榕泰债，债券代码：122219）的债
券持有人有权选择在回售登记期（即 2015 年 12 月 28 日至 2015 年 12 月 30 日）将其持有的债券
全部或部分进行回售申报登记，回售的价格为债券面值 100 元/张。
根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对“12 榕泰债”公司债券回售申报情况的统
计，本次回售申报有效数量为 50 手，回售金额为 50,000.00 元。
公司于 2016 年 1 月 25 日对本次有效申报回售的“12 榕泰债”公司债券实施回售。回售实施
完毕后，“12 榕泰债”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量如下：
单位：手
变更前数量 变更数量 变更后数量
750,000 50 749,950
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中信证券股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号
债券受托管理人
联系人 龙凌、叶滨
联系电话 010-60833539
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 楼
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
截至 2014 年末，公司共使用募集资金 7.5 亿元，其中 3 亿元用于补充流动资金，4.5 亿元用
于偿还银行贷款。募集资金已经全部按照募集说明书披露的要求使用。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
根据《公司债券发行试点办法》和《上海证券交易所公司债券上市规则》等相关规定，公司
委托联合信用评级有限公司对公司 2012 年发行的公司债券“12 榕泰债”（债券代码：122219）进
行了跟踪评级。跟踪评级结果为：维持本公司的主体长期信用等级为“AA”，评级展望为“稳 定”；
同时维持“12 榕泰债”的债项信用评级为“AA”。
23 / 105
2017 年半年度报告
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地 维
护债券持有人的合法利益，公司已制定并严格执行了资金管理计划，由专门部门与人员做好相关
组织协调工作，严格履行信息披露义务，为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列确保债券安
全付息、兑付的保障措施。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
本期债券的债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内，中信证券股份有限公司严
格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 2.11% 2.05% 2.76 本期末流动资产有所
增加。
速动比率 1.66% 1.56% 6.62 本期末流动资产有所
增中且存货略有减少。
资产负债率 43.39% 40.99% 5.85 本期末银行借款有所
增加造成。
贷款偿还率 100% 100%
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 3.20 2.90 10.36 盈利增长所致。
利息偿付率 100% 100%
九、关于逾期债项的说明
□适用√不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
报到期内，公司没有其他债券和债务融资工具的付息兑付。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
2017 年度公司的授信情况如下：光大银行 13000 万元；浦发银行 12000 万元；中国银行 40000
万元；工商银行 32000 万元；农业银行 10000 万元；交通银行 12000 万元；民生银行 20000 万元；
招商银行 10000 万元；南粤银行 5000 万元；兴业银行 10000；东亚银行 6000 万元；平安银行 10000
万元；邮储银行 8000 万元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格履行公司债券募集说明书相关内容，按时依规披露相关公告并兑付公司
债券利息和回售部份债券，不存在损害债券投资者利益的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
24 / 105
2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,178,945,430.64 1,117,248,080.21
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 44,837,768.12 74,018,301.80
应收账款 669,781,962.85 528,787,175.30
预付款项 175,435,025.20 118,718,095.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,236,342.45 9,646,040.11
买入返售金融资产
存货 567,238,698.91 592,613,986.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,915,345.90 8,710,996.49
流动资产合计 2,657,390,574.07 2,449,742,676.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 750,000.00 750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,030,841.88 4,073,942.48
投资性房地产 122,879,974.26 125,352,998.82
固定资产 688,904,314.76 698,146,379.99
在建工程 485,273,432.86 452,299,655.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 228,564,624.59 211,705,455.25
25 / 105
2017 年半年度报告
开发支出 1,886,792.40
商誉 1,062,200,128.42 1,062,200,128.42
长期待摊费用 5,322,653.40 6,221,720.60
递延所得税资产 15,630,302.78 15,630,302.78
其他非流动资产 49,206,236.01 28,739,710.04
非流动资产合计 2,664,649,301.36 2,605,120,293.58
资产总计 5,322,039,875.43 5,054,862,970.15
流动负债：
短期借款 797,000,000.00 555,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00 240,000,000.00
应付账款 29,163,766.91 25,157,219.65
预收款项 24,939,841.96 48,953,461.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,398,054.64 3,565,375.85
应交税费 15,595,988.09 10,661,688.31
应付利息
应付股利 35,265,291.55
其他应付款 4,115,265.68 64,889,055.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 44,409,914.50 44,409,914.50
其他流动负债 206,000,000.00 199,361,635.22
流动负债合计 1,258,888,123.33 1,192,598,350.22
非流动负债：
长期借款 194,400,000.00
应付债券 768,386,270.89 790,509,795.87
其中：优先股
永续债
长期应付款 76,419,829.00 76,190,085.50
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,229,166.67 11,229,166.67
递延所得税负债 0.00 1,624,065.44
其他非流动负债
非流动负债合计 1,050,435,266.56 879,553,113.48
负债合计 2,309,323,389.89 2,072,151,463.70
所有者权益
26 / 105
2017 年半年度报告
股本 705,305,831.00 705,305,831.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,299,705,010.36 1,299,705,010.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 142,414,201.06 142,414,201.06
一般风险准备
未分配利润 855,917,371.40 825,899,409.19
归属于母公司所有者权益合计 3,003,342,413.82 2,973,324,451.61
少数股东权益 9,374,071.72 9,387,054.84
所有者权益合计 3,012,716,485.54 2,982,711,506.45
负债和所有者权益总计 5,322,039,875.43 5,054,862,970.15
法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:广东榕泰实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,150,712,144.57 1,036,417,354.94
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 44,837,768.12 74,018,301.80
应收账款 594,440,330.07 467,694,715.10
预付款项 155,435,025.20 117,555,054.39
应收利息
应收股利
其他应收款 17,539,001.25 19,733,910.29
存货 567,238,698.91 592,613,986.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,915,345.90 8,663,244.47
流动资产合计 2,540,118,314.02 2,316,696,567.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,258,430,841.88 1,258,473,942.48
投资性房地产 122,879,974.26 125,352,998.82
固定资产 671,317,876.14 683,220,170.33
在建工程 485,273,432.86 452,299,655.20
27 / 105
2017 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 196,662,063.05 178,167,103.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,548,653.29 4,135,120.53
递延所得税资产 15,040,666.32 15,040,666.32
其他非流动资产 49,206,236.01 28,703,650.04
非流动资产合计 2,802,359,743.81 2,745,393,307.15
资产总计 5,342,478,057.83 5,062,089,874.81
流动负债：
短期借款 797,000,000.00 555,600,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00 240,000,000.00
应付账款 26,524,091.79 27,444,936.43
预收款项 24,720,027.04 32,719,775.30
应付职工薪酬 56,779.09 56,779.09
应交税费 6,096,321.79 4,498,169.69
应付利息
应付股利 35,265,291.55
其他应付款 180,992,477.62 187,747,257.64
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 44,409,914.50 44,409,914.50
其他流动负债 206,000,000.00 199,361,635.22
流动负债合计 1,421,064,903.38 1,291,838,467.87
非流动负债：
长期借款 194,400,000.00
应付债券 768,386,270.89 790,509,795.87
其中：优先股
永续债
长期应付款 76,419,829.00 76,190,085.50
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,229,166.67 11,229,166.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,050,435,266.56 877,929,048.04
负债合计 2,471,500,169.94 2,169,767,515.91
所有者权益：
股本 705,305,831.00 705,305,831.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
28 / 105
2017 年半年度报告
资本公积 1,299,702,371.01 1,299,702,371.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 142,414,201.06 142,414,201.06
未分配利润 723,555,484.82 744,899,955.83
所有者权益合计 2,870,977,887.89 2,892,322,358.90
负债和所有者权益总计 5,342,478,057.83 5,062,089,874.81
法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 686,689,736.93 603,687,744.71
其中：营业收入 686,689,736.93 603,687,744.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 614,606,904.79 545,780,353.32
其中：营业成本 509,409,392.28 439,356,709.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,759,020.71 2,363,335.49
销售费用 11,519,927.92 8,550,766.27
管理费用 41,628,569.28 44,482,219.37
财务费用 46,426,235.62 48,147,780.01
资产减值损失 3,863,758.98 2,879,542.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 91,609.53 -2,626.01
其中：对联营企业和合营企业的投资 -43,100.60 -38,606.83
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,174,441.67 57,904,765.38
加：营业外收入 2,110,160.00 404.85
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 282,051.18 873.39
29 / 105
2017 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 74,002,550.49 57,904,296.84
减：所得税费用 8,732,279.85 7,945,691.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,270,270.64 49,958,605.58
归属于母公司所有者的净利润 65,283,253.76 49,970,909.46
少数股东损益 -12,983.12 -12,303.88
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 65,270,270.64 49,958,605.58
归属于母公司所有者的综合收益总额 65,283,253.76 49,970,909.46
归属于少数股东的综合收益总额 -12,983.12 -12,303.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.093 0.071
（二）稀释每股收益(元/股) 0.093 0.071
法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 516,583,100.28 490,225,842.13
减：营业成本 418,796,386.84 381,845,781.32
税金及附加 1,622,714.45 1,980,513.86
销售费用 4,136,269.06 5,536,816.70
管理费用 29,863,557.53 35,745,140.11
财务费用 46,484,441.40 48,186,258.52
资产减值损失 3,020,180.65 2,071,905.30
30 / 105
2017 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -43,100.60 -38,606.83
其中：对联营企业和合营企业的投资 -43,100.60 -38,606.83
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,616,449.75 14,820,819.49
加：营业外收入 2,109,830.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 221,699.67
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,504,580.08 14,820,819.49
减：所得税费用 583,759.54 1,813,231.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,920,820.54 13,007,588.18
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,920,820.54 13,007,588.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.020 0.018
（二）稀释每股收益(元/股) 0.020 0.018
法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 651,082,297.66 548,955,833.54
客户存款和同业存放款项净增加额
31 / 105
2017 年半年度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,492,381.49 4,437,424.43
经营活动现金流入小计 662,574,679.15 553,393,257.97
购买商品、接受劳务支付的现金 669,980,022.61 827,980,071.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,762,896.63 23,421,390.83
支付的各项税费 38,766,123.67 35,241,332.30
支付其他与经营活动有关的现金 22,851,303.38 22,278,925.76
经营活动现金流出小计 762,360,346.29 908,921,720.10
经营活动产生的现金流量净额 -99,785,667.14 -355,528,462.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 134,710.13 132,586.26
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 83,449,077.59
投资活动现金流入小计 134,710.13 83,581,663.85
购建固定资产、无形资产和其他长 104,655,344.30 115,255,987.17
期资产支付的现金
投资支付的现金 60,000,000.00 251,990,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 164,655,344.30 367,245,987.17
投资活动产生的现金流量净额 -164,520,634.17 -283,664,323.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 707,400,000.00 519,400,000.00
发行债券收到的现金
32 / 105
2017 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 707,400,000.00 519,400,000.00
偿还债务支付的现金 271,600,000.00 224,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 70,796,348.26 64,711,881.70
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 342,396,348.26 288,861,881.70
筹资活动产生的现金流量净额 365,003,651.74 230,538,118.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 100,697,350.43 -408,654,667.15
加：期初现金及现金等价物余额 1,075,248,080.21 1,465,793,181.12
六、期末现金及现金等价物余额 1,175,945,430.64 1,057,138,513.97
法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 501,032,306.82 445,479,515.07
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,359,476.75 4,385,214.90
经营活动现金流入小计 512,391,783.57 449,864,729.97
购买商品、接受劳务支付的现金 570,504,653.21 761,972,781.13
支付给职工以及为职工支付的现金 14,711,068.00 14,534,819.00
支付的各项税费 29,671,302.12 24,724,672.59
支付其他与经营活动有关的现金 11,315,352.88 13,590,194.34
经营活动现金流出小计 626,202,376.21 814,822,467.06
经营活动产生的现金流量净额 -113,810,592.64 -364,957,737.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 60,000,000.00
投资活动现金流入小计 60,000,000.00 60,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 97,798,269.47 113,577,054.70
期资产支付的现金
投资支付的现金 60,000,000.00 240,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
33 / 105
2017 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 100,000.00
投资活动现金流出小计 157,898,269.47 353,577,054.70
投资活动产生的现金流量净额 -97,898,269.47 -293,577,054.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 707,400,000.00 519,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 707,400,000.00 519,400,000.00
偿还债务支付的现金 271,600,000.00 224,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 70,796,348.26 64,711,881.70
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 342,396,348.26 288,861,881.70
筹资活动产生的现金流量净额 365,003,651.74 230,538,118.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 153,294,789.63 -427,996,673.49
加：期初现金及现金等价物余额 994,417,354.94 1,462,478,510.06
六、期末现金及现金等价物余额 1,147,712,144.57 1,034,481,836.57
法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄
34 / 105
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 705,305 1,299,7 142,414 825,899 9,387,054 2,982,711
,831.00 05,010. ,201.06 ,409.19 .84 ,506.45
36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 705,305 1,299,7 142,414 825,899 9,387,054 2,982,711
,831.00 05,010. ,201.06 ,409.19 .84 ,506.45
36
三、本期增减变动金额（减 30,017, -12,983.1 30,004,97
少以“－”号填列） 962.21 2 9.09
（一）综合收益总额 65,283, -12,983.1 65,270,27
253.76 2 0.64
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -35,265 -35,265,2
,291.55 91.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
35 / 105
2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的 -35,265 -35,265,2
分配 ,291.55 91.55
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 705,305 1,299,7 142,414 855,917 9,374,071 3,012,716
,831.00 05,010. ,201.06 ,371.40 .72 ,485.54
36
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 601,730 563,280 140,762 733,030 9,489,306 2,048,293
,000.00 ,841.36 ,230.15 ,929.39 .24 ,307.14
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 601,730 563,280 140,762 733,030 9,489,306 2,048,293
,000.00 ,841.36 ,230.15 ,929.39 .24 ,307.14
三、本期增减变动金额（减 103,575 736,424 43,623, -12,303.8 883,610,8
少以“－”号填列） ,831.00 ,169.00 156.98 8 53.10
36 / 105
2017 年半年度报告
（一）综合收益总额 49,970, -12,303.8 49,958,60
909.46 8 5.58
（二）所有者投入和减少 103,575 736,424 840,000,0
资本 ,831.00 ,169.00 00.00
1．股东投入的普通股 103,575 736,424 840,000,0
,831.00 ,169.00 00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -6,347, -6,347,75
752.48 2.48
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -6,347, -6,347,75
分配 752.48 2.48
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 705,305 1,299,7 140,762 776,654 9,477,002 2,931,904
,831.00 05,010. ,230.15 ,086.37 .36 ,160.24
36
法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄
37 / 105
2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 705,305,8 1,299,702 142,414, 744,899, 2,892,322
31 ,371.01 201.06 955.83 ,358.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 705,305,8 1,299,702 142,414, 744,899, 2,892,322
31 ,371.01 201.06 955.83 ,358.90
三、本期增减变动金额（减 -21,344, -21,344,4
少以“－”号填列） 471.01 71.01
（一）综合收益总额 13,920,8 13,920,82
20.54 0.54
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -35,265, -35,265,2
291.55 91.55
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -35,265, -35,265,2
配 291.55 91.55
3．其他
（四）所有者权益内部结转
38 / 105
2017 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 705,305,8 1,299,702 142,414, 723,555, 2,870,977
31 ,371.01 201.06 484.82 ,887.89
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 601,730,0 563,278,2 140,762, 736,379, 2,042,150
00.00 02.01 230.15 970.11 ,402.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 601,730,0 563,278,2 140,762, 736,379, 2,042,150
00.00 02.01 230.15 970.11 ,402.27
三、本期增减变动金额（减 103,575,8 736,424,1 6,659,83 846,659,8
少以“－”号填列） 31.00 69.00 5.70 35.70
（一）综合收益总额 13,007,5 13,007,58
88.18 8.18
（二）所有者投入和减少资 103,575,8 736,424,1 840,000,0
本 31.00 69.00 00.00
1．股东投入的普通股 103,575,8 736,424,1 840,000,0
31.00 69.00 00.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
39 / 105
2017 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -6,347,7 -6,347,75
52.48 2.48
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -6,347,7 -6,347,75
配 52.48 2.48
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 705,305,8 1,299,702 140,762, 743,039, 2,888,810
31.00 ,371.01 230.15 805.81 ,237.97
法定代表人：杨宝生 主管会计工作负责人：郑创佳 会计机构负责人：罗海雄
40 / 105
2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广东榕泰实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2001 年 5 月 28 日，经中国证券监督管理委
员会证监发行字（2001）33 号文核准，向社会公众发行人民币普通股（A 股），成为主板上市公
司。公司在揭阳市工商行政管理局登记注册，统一社会信用代码为 91445200617431652Y 的企业法
人营业执照。截至 2017 年 6 月 30 日，注册资本为人民币 705,305,831.00 元。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，公司合并范围内的子公司包括：揭阳市新三泰化工有限公司、揭阳市三
泰商贸物流城有限公司、揭阳市天元投资有限公司、北京森华易腾通信技术有限公司、张北榕泰
云谷数据有限公司，共 5 家公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易
和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第
76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年
修订）的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以
12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
41 / 105
2017 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
－同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行
企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
－非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业
合并，合并成本为每一单项交易成本之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他费用于发生时计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
如果一个企业取得了对另一个或多个企业的控制权，而被购买方（或被合并方）并不构成业务，
则该交易或事项不形成企业合并。企业取得了不形成业务的一组资产或是净资产时，应将购买成
本按购买日所取得各项可辩认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照企业合并准则进
行处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者
结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投
资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对
被投资方的权力影响其回报金额。如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活
动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，按照公允价值计量且其变动计
入当期损益。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时
合并范围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部
分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并
各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、
经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合
并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
42 / 105
2017 年半年度报告
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
－公司对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为
本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，
按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”
计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进
行处理。
－外币报表折算的会计处理方法：
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公
司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报
表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，
使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报
表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
――资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
――利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
――产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项
目下的“其他综合收益”项目列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
－金融资产的分类：
公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划分为四类：
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
――持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产；
――应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产
――可供出售金融资产。
－金融负债的分类：
公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为二类：
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
――其他金融负债。
－金融资产和金融负债的计量：
――初始计量
企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
43 / 105
2017 年半年度报告
――金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来
处置该金融资产时可能发生的交易费用。
可供出售金融资产：按照公允价值进行后续计量，除与套期保值有关外，其变动直接计入所有者
权益，在该金融资产终止确认转出时，计入当期损益。
持有至到期投资、应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认
时产生的利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。企业将某项金融资产划分为持有至到期投资后，在到期前重分类至可供出
售的金融资产，表明企业违背将投资持有至到期的最初意图。
存在下列情况之一，表明企业没有明确意图将金融资产投资持有至到期：
―――持有该金融资产的期限不确定。
―――发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条
件变化、外汇风险变化等情况时。
―――该项金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。
―――其他表明企业没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。
存在下列情况之一，表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期：
―――没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持。
―――受法律、行政法规的限制，使企业难以将该金融资产投资持有至到期。
―――其他表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。
――金融负债的后续计量
采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
―――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不扣除将
来结清金融负债时可能发生的交易费用。
―――与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。
―――不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始
确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
――――按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；
――――初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后
的余额。
――金融资产转移的确认依据和计量方法：
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。在判断是否已将金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方时，应当比较转移前后该金融资产未来现
金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移
和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
―――所转移金融资产的账面价值；
44 / 105
2017 年半年度报告
―――因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
―――终止确认部分的账面价值；
―――终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负
债。
――金融负债转移的确认依据和计量方法：
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。企业将用于
偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止确认
该金融负债，也不能终止确认转出的资产。
企业（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负
债。
企业对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
—主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金
融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定
其公允价值的基础。
――金融资产的减值
公司年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检
查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大
的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值
测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
―――可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，
计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚
未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资
产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的
累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
―――持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面
价值部分计提减值准备，计入当期损益。
45 / 105
2017 年半年度报告
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将单个法人主体欠款余额超过人民币 500
万元的应收账款和单个法人主体欠款余额超过
人民币 100 万元的其他应收款划分为单项金额
重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确定减值损失。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联方组合 对列入合并范围内母子公司之间的应收款项不
计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重
大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损
失，计提坏账准备。
－对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提减值准备。
－应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
46 / 105
2017 年半年度报告
12. 存货
√适用 □不适用
—存货的分类：存货分为原材料、产成品、库存商品、在途物资、在产品等大类。
—存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；产成品入库
时按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品、包装材料领用时采用一次摊销
法摊销。
—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前
查明原因，并根据公司相关的管理权限，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价
准备，产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
－长期股权投资的分类
――本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股
权投资。共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
――公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资
产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
－长期股权投资投资成本的确定
――同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财
务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投
资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
――非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报
表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期
投资收益。（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
47 / 105
2017 年半年度报告
――除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投
资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性
证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交
换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付
的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允
价值确认为对债务人的投资。
－长期股权投资后续计量及损益确认方法
公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的
长期股权投资，采用权益法核算。
－确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共
同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
－长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹
象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值
时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
—投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租
赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
—初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量， 外购投资性房地产
的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房地产的成
本，适用相关会计准则的规定确认。
—后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊
销。
—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价
值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
—公司报告期内投资性房地产为出租的商业用楼，采用成本模式计量，投资性房地产折旧采用直
线法平均计算，并按房产使用年限和预计净残值率 5%计提折旧。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
—固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的
48 / 105
2017 年半年度报告
有形资产。
—固定资产的分类为：房屋建筑物及配套设施、机器设备、运输设备、办公及电子设备。
—固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计
价。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物及配 直线法 20-30 5 3.17-4.75
套设施
机器设备 直线法 12-15 5 6.33-7.92
运输设备 直线法 8 5 11.88
办公及电子设备 直线法 5-8 5 11.88-19.00
――固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值按直线法计算。
－固定资产减值准备的计提
公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资
产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照
资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折
现后的金额加以确定。
――已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使
用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
－在建工程的类别
公司在建工程包括建筑工程、安装工程等。
－在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因
进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成
的、能够对外销售的产品，其发生的成本计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销
售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，
在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
―在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的
固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，
待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的
专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
49 / 105
2017 年半年度报告
－在建工程减值准备的确认标准、计提方法
期末对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18. 借款费用
√适用□不适用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专
门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当
期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用
开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
－无形资产的确定标准和分类
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权等。
—无形资产计价：
――外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
――内部研究开发项目开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
――投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值
不公允的除外。
50 / 105
2017 年半年度报告
――接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按
换入无形资产的公允价值入账。
――非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成
本。
――接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税
费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似
无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形
资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行
开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为
实际成本。
—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确
定的无形资产不进行摊销。
类别 使用寿命
土地使用权 产权证规定的使用期限
—无形资产减值准备的确认标准、计提方法
公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面
价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不得转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
—内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分政策：
――研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查；开发阶段是指在进行商业性
生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进
的材料、装置、产品等。
――内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资
本化条件的，确认为开发支出。
—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：
――从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
――具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
――无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
――有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产。
――归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
22. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
51 / 105
2017 年半年度报告
23. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利
费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经
费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度
报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设
定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付
义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将
根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受
益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
—辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所
提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务
日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式
退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
24. 预计负债
√适用□不适用
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
—该义务是公司承担的现时义务；
—该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
—该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
52 / 105
2017 年半年度报告
25. 股份支付
√适用□不适用
—股份支付的种类：
――权益结算的股份支付：
―――对于换取职工服务的股份支付,公司应当以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。
公司应在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积
中的其他资本公积。
对于授予后立即可行权的换取职工提供服务的权益结算的股份支付（例如授予限制性股票的股份
支付），应在授予日按照权益工具的公允价值，将取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同
时计入资本公积中的股本溢价。
―――对于换取其他方服务的股份支付，公司应当以股份支付所换取的服务的公允价值计量。公
司应当按照其他方服务在取得日的公允价值，将取得的服务计入相关资产成本或费用；
如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量，公司应当按照
权益工具在服务取得日的公允价值，将取得的服务计入相关资产成本或费用。
――现金结算的股份支付：
―――公司应当在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司
承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入负债,并在结算
前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
对于授予后立即可行权的现金结算的股份支付（例如授予虚拟股票或业绩股票的股份支付），公
司应当在授予日按照公司承担负债的公允价值计入相关资产成本或费用，同时计入负债,并在结算
前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
—权益工具公允价值的确定方法：
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模
型至少应当考虑以下因素：
――期权的行权价格；
――授权日的价格；
――期权的有效期；
――股价波动率；
――无风险收益率；
――分期行权的股份支付；
—确认可行权权益工具最佳估计的依据：
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行
权数量一致。根据权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认
的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
53 / 105
2017 年半年度报告
—企业集团内涉及不同企业的股份支付交易的处理方法：
――结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
除此之外，应当作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
――接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其自身权益工具的，应当将该股份支付交
易作为权益结算的股份支付处理；
接受服务企业负有结算义务且授予本企业职工的是企业集团内其他企业权益工具的，应当将该股
份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
27. 收入
√适用□不适用
—销售商品收入：
――销售商品收入确认原则：
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：
―――公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
―――公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
―――与交易相关的经济利益能够流入公司；
―――相关的收入和成本能够可靠地计量。
—提供劳务收入的确认方法：
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，
按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计不能够全部
得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。
当下列条件同时满足时予以确认：
――与交易相关的经济利益能够流入公司；
――收入的金额能够可靠地计量。
具体确认原则：公司将产品出库，交付客户并取得客户签收确认。
28. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
54 / 105
2017 年半年度报告
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确
认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
－所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适
用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差
异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
－递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生
的递延所得税资产不予确认：
――该项交易不是企业合并；
――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
－递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
债：
――商誉的初始确认。
――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
――― 该项交易不是企业合并；
―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所
得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
30. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
31. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
55 / 105
2017 年半年度报告
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入、进货成本、运费等 6%-17%
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15、25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
广东榕泰实业股份有限公司 15%
北京森华易腾通信技术有限公司 15%
揭阳市新三泰化工有限公司 25%
揭阳市三泰商贸物流城有限公司 25%
揭阳市天元投资有限公司 25%
张北榕泰云谷数据有限公司 25%
2. 税收优惠
√适用□不适用
―根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于广东省 2014 年第一、二批高新技术
企业备案的复函》（国科火字【2015】47 号），公司已通过高新技术企业备案，证书编号为
GR201444001115，享受 15%的高新技术企业所得税率，优惠政策期限为 2014 年－2016 年，公司
2016 年度企业所得税率为 15%。
―子公司北京森华易腾通信技术有限公司于 2014 年 10 月 30 日取得由北京市科学技术委员会、北
京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的《高新技术企业证书》，编号
GR201411001360，优惠政策期限为 2014 年－2016 年，公司 2016 年度企业所得税率为 15%。
——上述两家公司目前正在办理高新技术企业重新认定，依据 2017 年 6 月 19 日国家税务总局《关
于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，2017 年度在通过重新认定前，所得税率
暂按 15%的税率预缴。
―孙公司北京云众林网络技术有限公司于 2015 年 11 月 24 日取得由北京市科学技术委员会、北京
市 财 政 局 、 北 京 市 国 家 税 务 局 、 北 京 市 地 方 税 务 局 核 发 的 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》， 编 号
GR201511003874，优惠政策期限为 2015 年－2017 年，2016 年度企业所得税率为 15%。
56 / 105
2017 年半年度报告
―孙公司廊坊森华易腾通信技术有限公司属于应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微
利企业，根据财税[2015]34 号，2016 年度，公司按其所得减按 40%计入应纳税所得额，按 10%的
税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 992,974.46 1,726,603.37
银行存款 1,174,952,456.18 1,073,521,476.84
其他货币资金 3,000,000.00 42,000,000.00
合计 1,178,945,430.64 1,117,248,080.21
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
—其他货币资金 2017 年 6 月 30 日余额为银行承兑汇票保证金 3,000,000.00 元，为使用受限的货
币资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 44,837,768.12 74,018,301.80
商业承兑票据
合计 44,837,768.12 74,018,301.80
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
—截至 2017 年 6 月 30 日，不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
—截至 2017 年 6 月 30 日，应收票据中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票
据。
57 / 105
2017 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 706,873,506.70 100.00 37,091,543.85 5.25 669,781,962.85 562,078,666.64 100.00 33,291,491.34 5.92 528,787,175.30
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 706,873,506.70 / 37,091,543.85 / 669,781,962.85 562,078,666.64 / 33,291,491.34 / 528,787,175.30
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 684,273,063.98 34,213,653.20 5%
1 年以内小计 684,273,063.98 34,213,653.20 5%
1至2年 20,043,114.65 2,004,311.47 10%
2至3年 2,363,562.32 709,068.70 30%
3 年以上
3至4年 0.00 0.00 50%
58 / 105
2017 年半年度报告
4至5年 146,276.33 117,021.06 80%
5 年以上 47,489.42 47,489.42 100%
合计 706,873,506.70 37,091,543.85 5.25%
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3800052.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
—截至 2017 年 6 月 30 日，应收账款前五名情况：
序号 与本公司的关系 2017.06.30 账 龄 坏账准备 比 例%
1 非关联方 36,932,059.50 0-2 年 1,924,160.30 5.22
2 非关联方 32,024,694.00 1 年以内 1,601,234.70 4.53
3 非关联方 26,245,298.54 1 年以内 1,312,264.93 3.71
4 非关联方 23,971,852.70 1 年以内 1,198,592.64 3.39
5 非关联方 22,200,000.00 1 年以内 1,110,000.00 3.14
合 计 141,373,904.74 7,146,252.57 20.00
—截至 2017 年 6 月 30 日，应收账款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
59 / 105
2017 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 174,326,528.66 99.37 117,423,135.99 98.91
1至2年 1,108,496.54 0.63 1,294,960.00 1.09
2至3年
3 年以上
合计 175,435,025.20 100.00 118,718,095.99 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
—截至 2017 年 6 月 30 日，预付款项前五名情况：
序号 与本公司关系 2017.06.30 账 龄 比 例%
1 非关联方 40,974,130.00 1 年以内 23.36
2 非关联方 26,054,578.72 1 年以内 14.85
3 非关联方 22,662,920.00 1 年以内 12.92
4 非关联方 15,486,200.40 1 年以内 8.83
5 非关联方 12,977,500.00 1 年以内 7.40
合 计 118,155,329.12 67.35
其他说明
√适用 □不适用
—截至 2017 年 6 月 30 日，预付款项中不存在预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或
其他关联方的款项。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
60 / 105
2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账 12,944,445.87 100.00 1,708,083.42 13.20 11,236,342.45 11,092,154.95 98.49 1,616,163.88 14.57 9,475,991.07
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏 170,049.04 1.51 170,049.04
账准备的其他应收款
合计 12,944,445.87 / 1,708,083.42 / 11,236,342.45 11,262,203.99 / 1,616,163.88 / 9,646,040.11
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 9,888,545.47 494,427.27 5%
1 年以内小计 9,888,545.47 494,427.27 5%
1至2年 0.00 0.00 10%
2至3年 2,631,777.50 789,533.25 30%
3 年以上
3至4年 0.00 0.00 50%
61 / 105
2017 年半年度报告
4至5年 0.00 0.00 80%
5 年以上 424,122.90 424,122.90 100%
合计 12,944,445.87 1,708,083.42 13.20%
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 91919.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 12,137,212.00 10,434,321.45
往来款 96,000.00 96,000.00
备用金 405,316.52 376,470.84
出口退税 0.00 170,049.04
其他 305,917.35 185,362.66
合计 12,944,445.87 11,262,203.99
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额合计 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
数的比例(%) 期末余额
1 保证金及押金 6,000,000.00 1 年以内 46.35 300,000.00
2 保证金及押金 2,631,777.50 2-3 年 20.33 789,533.25
3 保证金及押金 1,117,759.95 1 年以内 8.64 55,888.00
4 备用金 405,316.52 1 年以内 3.13 20,265.83
5 保证金及押金 300,000.00 5 年以上 2.32 300,000.00
合计 / 10,454,853.97 / 80.77 1,465,687.08
62 / 105
2017 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 405,144,047.35 405,144,047.35 426,807,338.93 426,807,338.93
在产品 40,239,637.14 40,239,637.14 38,397,404.39 38,397,404.39
库存商品 124,722,836.64 2,867,822.22 121,855,014.42 130,277,065.57 2,867,822.22 127,409,243.35
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 570,106,521.13 2,867,822.22 567,238,698.91 595,481,808.89 2,867,822.22 592,613,986.67
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00
库存商品 2,867,822.22 2,867,822.22
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 2,867,822.22 2,867,822.22
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
63 / 105
2017 年半年度报告
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 5,672,954.43 3,922,545.84
留抵税金 4,242,391.47 4,738,782.30
预缴税金 0.00 2,371.04
其他 0.00 47,297.31
合计 9,915,345.90 8,710,996.49
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00
合计 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备 投资
本期
被投资 单位
现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
(%)
揭阳市 750,000.00 750,000.00 0.00 0.00 15
粤商投
资有限
公司
合计 750,000.00 750,000.00 0.00 0.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
64 / 105
2017 年半年度报告
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 权益法下确认
余额 其他 余额 余额
的投资损益
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京中石大科 4,073,942.48 -43,100.60 4,030,841.88
技园发展有限
公司
小计 4,073,942.48 -43,100.60 4,030,841.88
合计 4,073,942.48 -43,100.60 4,030,841.88
其他说明
—北京中石大科技园发展有限公司系公司与北京中石大新元投资有限公司、中关村科技园区昌平
园创业服务中心、北京金惠友创业投资管理中心（有限合伙）共同出资组建的有限责任公司，注
册资本为人民币 6,000 万元，其中北京中石大新元投资有限公司（中国石油大学校办企业）以位
于中关村科技园内的 20 亩土地和无形资产作价 2100 万元认缴出资，占注册资本的 35%；中关村
科技园区昌平园创业服务中心以无形资产作价 600 万元认缴出资，占注册资本的 10%；公司以货
币认缴出资 1,800 万，占注册资本的 30%；北京金惠友创业投资管理中心（有限合伙）以货币认
缴出资 1,500 万，占注册资本的 25%。该公司于 2010 年设立时实缴出资 1200 万元，其中公司实
缴出资 1000 万元，北京金惠友创业投资管理中心实缴出资 200 万元。
—鉴于北京中石大科技园发展有限公司成立后，北京中石大新元投资有限公司（中国石油大学校
办企业）及中关村科技园区昌平园创业服务中心都未能将其土地及无形资产评估入股，2013 年 3
月，北京中石大科技园发展有限公司股东会通过决议，同意减按实际出资 1200 万元作为注册资本。
减资后，公司和北京金惠友创业投资管理中心持有该公司的股权比例分别为 83.33%、16.67%。
—2013 年 9 月，根据公司第六届董事会第五次会议决议，公司将持有北京中石大科技园发展有限
公司 42.5%的股权以 510.00 万元转让给北京中石大新元投资有限公司，转让后，公司持有北京中
石大科技园发展有限公司 40.83%的股权。
65 / 105
2017 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 156,191,022.42 156,191,022.42
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 156,191,022.42 156,191,022.42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 30,838,023.60 30,838,023.60
2.本期增加金额 2,473,024.56 2,473,024.56
（1）计提或摊销 2,473,024.56 2,473,024.56
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 33,311,048.16 33,311,048.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 122,879,974.26 122,879,974.26
2.期初账面价值 125,352,998.82 125,352,998.82
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
综合楼 B 栋及附属建筑等 125,352,998.82 办理中
其他说明
√适用 □不适用
—截至2017年6月30日，公司投资性房地产不存在资产受限情况。
—公司于期末对各项投资性房地产进行检查，未发现因现有投资性房地产在报告期内市价持续下
跌而需计提减值准备的情形，故不计提投资性房地产减值准备。
66 / 105
2017 年半年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 597,909,115.12 658,325,375.84 21,455,435.10 28,308,390.49 1,305,998,316.55
2.本期增加金额 11,655,470.31 4,784,428.22 3,605,410.63 20,045,309.16
（1）购置 11,655,470.31 4,784,428.22 3,605,410.63 20,045,309.16
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
4.期末余额 597,909,115.12 669,980,846.15 26,239,863.32 31,913,801.12 1,326,043,625.71
二、累计折旧
1.期初余额 212,700,654.60 366,318,625.41 12,240,139.67 16,592,516.88 607,851,936.56
2.本期增加金额 10,033,610.37 16,582,171.90 848,369.56 1,823,222.56 29,287,374.39
（1）计提 10,033,610.37 16,582,171.90 848,369.56 1,823,222.56 29,287,374.39
3.本期减少金额
4.期末余额 222,734,264.97 382,900,797.31 13,088,509.23 18,415,739.44 637,139,310.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 375,174,850.15 287,080,048.84 13,151,354.09 13,498,061.68 688,904,314.76
2.期初账面价值 385,208,460.52 292,006,750.43 9,215,295.43 11,715,873.61 698,146,379.99
67 / 105
2017 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 100,304,938.17 48,314,948.48 51,989,989.69
及配套设施
机械设备 47,396,534.51 21,894,184.99 25,502,349.52
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机械设备 160,971,579.37 6,299,339.62 154,672,239.75
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
甲醛仓库、车间、办公室、地 212,263,575.26 未办理
都仓库、化工城招待所、地都
苯酐配套用房
其他说明：
√适用 □不适用
—公司于期末对各项固定资产进行检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、或
技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
榕泰化 115,657,137.04 65,988,941.00 49,668,196.04 115,657,137.04 65,988,941.00 49,668,196.04
工产业
基地
新化工 435,605,236.82 435,605,236.82 402,631,459.16 402,631,459.16
基地
惠来大 533,600.00 533,600.00 0.00 533,600.00 533,600.00 0.00
南海项
目
合计 551,795,973.86 66,522,541.00 485,273,432.86 518,822,196.20 66,522,541.00 452,299,655.20
68 / 105
2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计投
项目名 期初 本期增加金 期末 工程进 资金
预算数 入占预算比
称 余额 额 余额 度 来源
例(%)
榕泰化 184,045,077.02 115,657,137.04 115,657,137.04 62.84 62.84% 自筹
工产业
基地
新化工 519,786,705.83 402,631,459.16 32,973,777.66 435,605,236.82 83.80 83.80% 自筹
基地
惠来大 533,600.00 533,600.00
南海项
目
合计 703,831,782.85 518,822,196.20 32,973,777.66 551,795,973.86 / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
69 / 105
2017 年半年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
专利 非专利 软件及专利使
项目 土地使用权 合计
权 技术 用权
一、账面原值
1.期初余额 239,484,286.37 15,202,793.59 254,687,079.96
2.本期增加金额 19,092,912.43 19,092,912.43
(1)购置 19,092,912.43 19,092,912.43
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 258,577,198.80 15,202,793.59 273,779,992.39
二、累计摊销
1.期初余额 39,542,809.87 3,438,814.84 42,981,624.71
2.本期增加金额 2,025,040.38 208,702.71 2,233,743.09
（1）计提 2,025,040.38 208,702.71 2,233,743.09
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 41,567,850.25 3,647,517.55 45,215,367.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 217,009,348.55 11,555,276.04 228,564,624.59
2.期初账面价值 199,941,476.50 11,763,978.75 211,705,455.25
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70 / 105
2017 年半年度报告
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开 转入当
余额 其他 无形资 余额
发支出 期损益
产
运维自 0.00 1,886,792.40 0.00 1,886,792.40
动化系
统
合计 0.00 1,886,792.40 0.00 1,886,792.40
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 期末余额
成商誉的事项 企业合并形成的 处置
北京森华易腾通信技 1,062,200,128.42 1,062,200,128.42
术有限公司
合计 1,062,200,128.42 1,062,200,128.42
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
—商誉余额系公司收购北京森华易腾通信技术有限公司 100%股权的合并成本 1,200,000,000.00 元
与可辨认净资产公允价值 137,799,871.58 元的差额。
—期末本公司对北京森华易腾通信技术有限公司估计的可收回金额与资产预计未来现金流量现值
进行分析，未发现商誉发生减值的迹象，无需计提减值准备。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
苯酐催化剂 860,897.44 315,432.10 545,465.34
办公区改造 2,683,806.42 224,051.77 2,459,754.65
工程
装修费 2,677,016.74 359,583.33 2,317,433.41
合计 6,221,720.60 899,067.20 5,322,653.40
71 / 105
2017 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 104,202,018.44 15,630,302.78 104,202,018.44 15,630,302.78
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 104,202,018.44 15,630,302.78 104,202,018.44 15,630,302.78
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 96,000.00 96,000.00
可抵扣亏损 3,466,236.50 3,466,236.50
合计 3,562,236.50 3,562,236.50
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 310,933.52 310,933.52
2018 年 310,808.36 310,808.36
2019 年 317,889.68 317,889.68
2020 年 1,909,025.43 1,909,025.43
2021 年 617,579.51 617,579.51
合计 3,466,236.50 3,466,236.50 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期资产预付款 49,206,236.01 28,739,710.04
合计 49,206,236.01 28,739,710.04
72 / 105
2017 年半年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 698,500,000.00 467,100,000.00
保证借款 98,500,000.00 88,500,000.00
信用借款
合计 797,000,000.00 555,600,000.00
短期借款分类的说明：
—保证借款 2017 年 6 月 30 日余额详细情况如下：
借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
以广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司、杨
广东南粤银行揭阳分行 30,000,000.00 2016-10-08 2017-10-08
宝生提供连带责任担保
中国工商银行揭阳分行 8,500,000.00 2016-11-28 2017-11-22 以揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保
中国工商银行揭阳分行 30,000,000.00 2017-01-01 2017-12-31 以揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保
东亚银行揭阳支行 10,000,000.00 2017-03-09 2018-03-08 以杨宝生提供连带责任担保
平安银行广州珠江新城支行 20,000,000.00 2017-04-13 2018-04-12 以杨宝生提供连带责任担保
合计 98,500,000.00
73 / 105
2017 年半年度报告
—抵押借款 2017 年 6 月 30 日余额详细情况如下：
借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
以位于揭东县试验区 11 号地块的土地证揭东国用（2001）第 381 号、揭东国用（2000）第
410 号、揭东国用（2000）第 236 号；位于揭东县试验区 12 号地块的土地证揭东国用（2001）
60,000,000.00 2016-09-26 2017-09-25
第 556 号；以位于揭东县试验区 206 国道西侧地段的房产证粤房地证字第 C2770274 号至
浦发银行 C2770275 号、粤房地证字第 C2770293 号至 C2770296 号、粤房地证字第 C2770205 号、粤房
广州五羊 地证字第 C2770211 号至 C2770212 号、粤房地证字第 C2770247 号、粤房地证字第 C2770286
支行 号至 C2770287 号、粤房地证字第 C2770708 号至 C2770713 号、粤房地证字第 C2770279 号至
60,000,000.00 2016-11-28 2017-11-27 C2770282 号、粤房地证字第 C2770284 号至 C2770285 号、粤房地证字第 C2770202 号、粤房
地证字第 C2772715 号作为抵押物；以揭阳市兴盛化工原料有限公司、广东榕泰高级瓷具有
限公司提供连带责任担保
以位于揭东试验区 11 号地块的土地证揭东国用（2001）字第 380 号、房地产粤房地证字第
49,500,000.00 2017-03-05 2018-03-06 C2770204 号、第 C2770206 至 C2770209 号、第 C2770283 号、第 C2770290 号；位于揭阳市
中国农业
揭东开发区榕东大桥东南侧、国道南侧地段的土地证揭东国用（2009）第 069、071 号、揭
银行揭阳
东国用（2005）第 297 号；位于揭东县 206 国道炮台镇丰溪村路段南侧的土地证揭东国用
分行
49,500,000.00 2017-04-05 2018-03-31 （2009）第 070 号
房地产粤房地证字第 C2775678 至第 C2775681、粤房地产证字第 C2775692 作抵押物
30,000,000.00 2017-03-03 2017-09-20
光大银行
以位于揭阳市区榕华大道以东、环市南路以南的土地证揭府国用（2004）字第 060 号作为抵
深圳罗湖 30,000,000.00 2017-03-03 2017-09-25
押物，以广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司提供连带责任担保
分行
40,000,000.00 2017-03-02 2017-09-28
以位于揭东县锡场镇开发区的国有土地使用证揭东国用（1999）字第 0540 至 0543 号、房地
中国工商
产权证粤房地证字第 0338038 至 0338058 号；以位于揭东县试验区 206 国道东侧地段的国有
银行揭阳 17,000,000.00 2016-08-19 2017-08-15
土地使用证揭东国用（2004）字第 171 号、房地产权证粤房地证字第 C2773698 号作为抵押
分行
物
以位于揭东县锡场镇开发区的国有土地使用证揭东国用（1999）字第 0540 至 0543 号、房地
中国工商
产权证粤房地证字第 0338038 至 0338058 号；以位于揭东县试验区 206 国道东侧地段的国有
银行揭阳 10,000,000.00 2017-01-01 2017-12-31
土地使用证揭东国用（2004）字第 171 号、房地产权证粤房地证字第 C2773698 号作为抵押
分行
物
74 / 105
2017 年半年度报告
借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
以位于揭东县锡场镇开发区的国有土地使用证揭东国用（1999）字第 0540 至 0543 号、房地
中国工商
产权证粤房地证字第 0338038 至 0338058 号；以位于揭东县试验区 206 国道东侧地段的国有
银行揭阳 9,400,000.00 2017-01-01 2017-12-31
土地使用证揭东国用（2004）字第 171 号、房地产权证粤房地证字第 C2773698 号作为抵押
分行
物
中国工商
以位于揭东县试验区 206 国道东侧地段的国有土地使用证揭东国用（2004）字第 171 号、房
银行揭阳 11,100,000.00 2016-12-19 2017-12-15
地产权证粤房地证字第 C2773698 号作为抵押物
分行
中国工商
以位于揭东县试验区 206 国道东侧地段的国有土地使用证揭东国用（2004）字第 171 号、房
银行揭阳 13,000,000.00 2017-03-14 2018-01-04
地产权证粤房地证字第 C2773698 号作为抵押物
分行
19,700,000.00 2016-09-09 2017-09-08
22,000,000.00 2016-09-14 2017-09-13
交通银行 以位于揭阳市榕城区槎桥路以西环市南路以北的房产证粤房地证字第 C2949471 至 C2949482
30,000,000.00 2016-10-17 2017-10-16
揭阳分行 号作为抵押物，以广东榕泰高级瓷具有限公司提供连带责任担保
25,000,000.00 2016-10-24 2017-10-23
22,300,000.00 2016-10-31 2017-10-30
46,000,000.00 2017-02-03 2018-01-26 以揭东试验区 8 号、12 号地块，权属证号码【揭东国用（1999）字第 0539】、【粤房地证
字第 2487331-2487335 号、粤房地证字第 2770270 号、第 2770272 号、第 2773700 号】；【揭
中国银行 44,000,000.00 2017-02-03 2018-01-26 东国用（2001）字第 555、557 号】、【粤房地产证字第 C2770201、C2770203、C2772714、
揭阳分行 C2772716、C2770217 号】作抵押物，以及以揭东试验区榕东大桥东南侧、国道南侧土地使
56,000,000.00 2017-02-06 2018-01-26
用权【揭东国用（2009）第 072-074 号】和【粤房地产证字第 C2775682-C2775691、
54,000,000.00 2017-02-06 2018-01-26 C2775693-C2775696 号】抵押。同时由广东榕泰高级瓷具有限公司提供连带责任保证。
合计 698,500,000.00
75 / 105
2017 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 100,000,000.00 240,000,000.00
合计 100,000,000.00 240,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
—2017 年 6 月 30 日应付票据余额中：
——由招商银行深圳车公庙支行承兑的 100,000,000.00 元系以广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳
市兴盛化工原料有限公司提供连带责任保证。
—2017 年 6 月 30 日应付票据余额中不存在应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其他
关联方的票据。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 29,163,766.91 25,157,219.65
合计 29,163,766.91 25,157,219.65
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 24,939,841.96 48,953,461.64
合计 24,939,841.96 48,953,461.64
76 / 105
2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,387,962.71 25,466,529.11 26,576,421.64 2,278,070.18
二、离职后福利-设定提存 177,413.14 3,392,990.93 3,450,419.61 119,984.46
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 3,565,375.85 28,859,520.04 30,026,841.25 2,398,054.64
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 3,230,932.81 24,304,701.12 25,412,825.05 2,122,808.88
补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 100,250.81 539,521.53 541,290.13 98,482.21
其中：医疗保险费 88,130.67 465,234.52 466,153.28 87,211.91
工伤保险费 5,069.69 33,724.65 34,016.59 4,777.75
生育保险费 7,050.45 40,562.36 41,120.26 6,492.55
四、住房公积金 500,490.00 500,490.00
五、工会经费和职工教育 56,779.09 121,816.46 121,816.46 56,779.09
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 3,387,962.71 25,466,529.11 26,576,421.64 2,278,070.18
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 169,859.52 3,056,722.40 3,107,885.46 118,696.46
2、失业保险费 7,553.62 336,268.53 342,534.15 1,288.00
3、企业年金缴费
合计 177,413.14 3,392,990.93 3,450,419.61 119,984.46
77 / 105
2017 年半年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,049,001.14 1,332,968.18
消费税 -
营业税 -
企业所得税 5,513,355.75 4,336,689.71
个人所得税 490,461.31 419,262.49
城市维护建设税 2,515,693.95 2,540,980.06
教育费附加 1,559,367.83 1,563,679.76
房产税 468,108.11 468,108.11
堤防维护费 -
合计 15,595,988.09 10,661,688.31
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 35,265,291.55 0.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 35,265,291.55 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
－根据 2017 年 4 月 22 日召开的公司第七届董事会第七次会议通过的决议，公司以去年期末的总
股本 705,305,831.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
服务类供应商 1,236,560.00 1,359,000.00
工程、设备类供应商 2,698,472.34 3,194,585.80
股权收购款 0.00 60,000,000.00
其他 180,233.34 335,469.25
合计 4,115,265.68 64,889,055.05
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
78 / 105
2017 年半年度报告
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的长期应付款 44,409,914.50 44,409,914.50
合计 44,409,914.50 44,409,914.50
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 206,000,000.00 199,361,635.22
合计 206,000,000.00 199,361,635.22
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 发 债
券 行 券 发行 期初 按面值计提 期末
面值 溢折价摊销
名 日 期 金额 余额 利息 余额
称 期 限
16 榕 200,000,000.00 2016 1 年 200,000,000.00 199,361,635.22 4,500,000.00 2,138,364.78 206,000,000.00
泰债 年 10
月
合计 / / / 200,000,000.00 199,361,635.22 4,500,000.00 2,138,364.78 206,000,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
2016 年 10 月，根据注册文件编号【中市注协 2015PPN385 号】，公司发行了面值 2 亿元的非公开
定向债务融资工具，发行价格为每张人民币 100 元。每年付息一次，到期一次还本，年限 1 年，
年利率 4.50%，起息日为 2016 年 10 月 28 日。
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 194,400,000.00 0.00
保证借款
信用借款
合计 194,400,000.00 0.00
长期借款分类的说明：
2017 年 1 月，公司向中国工商银行揭阳分行借入长期借款，借款金额为人民币 216,000,000.00
元，期限为 60 个月，以子公司森华易腾股权作为担保，按季付息，按半年等额还本，截止本期末，
已付还一期本金，期末借款余额为 194,400,000.00 元。
79 / 105
2017 年半年度报告
45、 应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
12 榕泰债 768,386,270.89 790,509,795.87
合计 768,386,270.89 790,509,795.87
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 摊销 偿还 余额
12 榕泰债 749,950,000.00 2013-1-2 5 年期，附第 3 年末发行人上 750,000,000.00 790,509,795.87 22,123,525.02 44,247,050.00 768,386,270.89
调票面利率选择权和投资者
回售选择权
合计 / / / 750,000,000.00 790,509,795.87 22,123,525.02 44,247,050.00 768,386,270.89
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
80 / 105
2017 年半年度报告
46、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
售后租回形成融资租赁 76,190,085.50 76,419,829.00
其他说明：
√适用 □不适用
—根据公司与广发融资租赁(广东)有限公司签订的售后回租形成融资租赁协议，公司向广发融资
租赁(广东)有限公司售后回租一批固定资产，评估价值为 120,000,000.00 元。租赁期限为 36 个
月，租赁开始日为 2016 年 11 月 29 日，分六期偿还，每期租金为 22,204,957.25 元。第一期租金
间隔 9 个月，第二期租金间隔 3 个月，第三至第六期每期租金间隔 6 个月。其中 44,409,914.50
元租金将于一年内到期，已重分类至一年内到期的非流动负债。
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
11,229,166.67 11,229,166.67 与资产相关的政
政府补助
府补助
合计 11,229,166.67 11,229,166.67 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业外 其他变 期末余额 与资产相关/
助金额 收入金额 动 与收益相关
技术中心 1,229,166.67 1,229,166.67 与资产相关
创新能力
项目
重点技术 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
改造项目
合计 11,229,166.67 11,229,166.67 /
81 / 105
2017 年半年度报告
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
□适用 √不适用
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
□适用 √不适用
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
□适用 √不适用
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 825,899,409.19 733,030,929.39
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 825,899,409.19 733,030,929.39
加：本期归属于母公司所有者的净利 65,283,253.76 49,970,909.46
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 35,265,291.55 6,347,752.48
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 855,917,371.40 776,654,086.37
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
82 / 105
2017 年半年度报告
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 514,389,085.84 349,407,039.77 486,317,488.09 338,604,965.43
其他业务 172,300,651.09 160,002,352.51 117,370,256.62 100,751,743.79
合计 686,689,736.93 509,409,392.28 603,687,744.71 439,356,709.22
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,122,714.45 1,410,076.88
教育费附加 636,306.26 953,258.61
合计 1,759,020.71 2,363,335.49
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 4,053,173.85 4,484,753.29
差旅费 212,596.83 184,960.01
工资及福利 5,401,162.25 2,768,986.35
业务费 806,836.85 525,176.35
汽车费用 141,815.21 148,411.30
广告宣传费 564,618.21
其他 339,724.72 438,478.97
合计 11,519,927.92 8,550,766.27
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 598,886.13 698,933.93
办公费 316,003.35 413,590.88
折旧费 6,874,455.69 6,636,592.06
工资及福利 5,353,047.90 4,125,863.92
财产保险费 262,622.19 177,456.27
劳动保险费 1,721,446.72 1,539,319.71
咨询费 537,665.27 943,846.23
检测费 21,018.85 45,468.38
税费 3,162,942.28 7,330,365.45
电话费 76,891.46 88,522.45
无形资产摊销 2,314,229.99 2,317,399.56
审计费 1,630,490.57 2,335,207.54
83 / 105
2017 年半年度报告
租金 1,547,087.52 1,752,812.13
研发及其他费用 17,211,781.36 16,076,840.86
合计 41,628,569.28 44,482,219.37
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息净支出 45,737,241.07 47,095,761.27
手续费支出 672,471.10 1,020,456.21
汇兑损益 16,523.45 31,562.53
合计 46,426,235.62 48,147,780.01
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,863,758.98 7,165,595.89
二、存货跌价损失 -4,286,052.93
合计 3,863,758.98 2,879,542.96
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -43,100.60 -38,606.83
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 134,710.13 35,980.82
融资产在持有期间的投资收益
合计 91,609.53 -2,626.01
67、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 2,109,500.00 2,109,500.00
保险赔偿 404.85
其他 660.00 660.00
合计 2,110,160.00 404.85 2,110,160.00
84 / 105
2017 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
企业研发费用补助 2,109,500.00 0.00 与收益相关
合计 2,109,500.00 0.00 /
68、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 282,051.18 873.39 282,051.18
合计 282,051.18 873.39 282,051.18
其他说明：
本期营业外支出为困难职工补助款及其他补偿。
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,732,279.85 7,945,691.26
递延所得税费用
合计 8,732,279.85 7,945,691.26
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 74,002,550.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,100,382.57
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,368,102.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 8,732,279.85
85 / 105
2017 年半年度报告
70、 其他综合收益
□适用 √不适用
71、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息 9,382,881.49 4,437,019.58
政府补助 2,109,500.00
保险赔偿 404.85
合计 11,492,381.49 4,437,424.43
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 4,053,173.85 4,484,753.29
审计费 1,630,490.57 2,335,207.54
手续费 672,471.10 1,020,456.21
咨询费 537,665.27 943,846.23
差旅费 811,482.96 883,893.94
办公费 316,003.35 413,590.88
租金 1,547,087.52 1,752,812.13
其他支出 13,282,928.76 10,444,365.54
合计 22,851,303.38 22,278,925.76
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新增合并子公司财务报表现金合并 83,449,077.59
期初数 0.00
合计 0.00 83,449,077.59
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
86 / 105
2017 年半年度报告
72、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 65,270,270.64 49,958,605.58
加：资产减值准备 3,863,758.98 2,879,542.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 31,760,398.95 35,354,128.70
旧
无形资产摊销 2,233,743.09 2,317,399.56
长期待摊费用摊销 899,067.20 1,005,700.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 49,485,569.11 51,553,292.69
投资损失（收益以“－”号填列） -91,609.53 2,626.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,375,287.76 -141,792,311.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -81,281,934.87 -194,495,014.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -197,300,218.47 -162,312,432.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 -99,785,667.14 -355,528,462.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,175,945,430.64 1,057,138,513.97
减：现金的期初余额 1,075,248,080.21 1,465,793,181.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 100,697,350.43 -408,654,667.15
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 60,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 60,000,000.00
87 / 105
2017 年半年度报告
(3) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,175,945,430.64 1,075,248,080.21
其中：库存现金 992,974.46 1,726,603.37
可随时用于支付的银行存款 1,174,952,456.18 1,073,521,476.84
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,175,945,430.64 1,075,248,080.21
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
73、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
74、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,000,000.00 保证金
应收票据
存货
固定资产 306,534,573.30 抵押、动产质押
无形资产 168,388,052.27 抵押
合计 477,922,625.57 /
75、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元
应收账款
其中：美元 825,139.92 6.8090 5,618,377.71
长期借款
其中：美元
88 / 105
2017 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
76、 套期
□适用 √不适用
77、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
研发费用补贴 2,109,500.00 营业外收入-研发费用 2,109,500.00
补贴
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
78、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
89 / 105
2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
揭阳市新三泰 揭阳 揭阳市揭东县经济试 化工行业 75.00 新设
化工有限公司 验区 5 号路
揭阳市三泰商 揭阳 揭阳市揭东经济开发 服务业 99.00 新设
贸物流城有限 试验区榕东大桥东南
公司 侧国道南侧榕泰化工
城
揭阳市天元投 揭阳 揭阳市揭东区榕江新 投资 80.00 新设
资有限公司 城步行街 A 幢 89 号
北京森华易腾 北京 北京市海淀区丹棱街 计算机产品和 100.00 非同一控
通信技术有限 1 号院 1 号楼 11 层 信息技术服务 制下的企
公司 1103-1104 行业 业合并
廊坊森华易腾 廊坊 河北省廊坊市万达广 信息技术服务 100.00
通信技术有限 场 3-1-1015
公司
北京云众林网 北京 北京市海淀区清河安 信息技术服务 100.00
络技术有限公 宁庄路 4 号 9 号楼四
司 层 13 室
张北榕泰云谷 张北 河北省张家口市张北 信息技术服务 100.00 新设
数据有限公司 县张北镇兴和西路 8
号
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
90 / 105
2017 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 4,030,841.88 4,073,942.48
下列各项按持股比例计算的 -43,100.60 -617.93
合计数
--净利润 -43,100.60 -617.93
--其他综合收益
--综合收益总额
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、可供出售金融资产、短期借款、应
付账款、应付票据、应付债券等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情
况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述。
―信用风险
91 / 105
2017 年半年度报告
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通
过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风
险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
―利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以
及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借
款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
―外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和
支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。
―流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 6 个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
92 / 105
2017 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
广东榕泰高 揭阳市揭东 化工行业 7,142.56916 19.53 19.53
级瓷具有限 县经济试验
公司 区 5 号路边
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是本企业最终控制方是林素娟和杨启昭
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
揭阳市兴盛化工原料有限公司 其他
杨宝生 其他
高大鹏 其他
肖健 其他
其他说明
揭阳市兴盛化工原料有限公司为公司的发起人，持有公司 11.36%的股份；杨宝生为公司实际控制
人杨启昭和林素娟之儿子、公司董事长；高大鹏为公司股东，持有公司 8.08%的股份；肖健为公
司股东，持有公司 6.61%的股份。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
93 / 105
2017 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
榕泰瓷具、兴盛化工 30,000,000.00 2017-3-3 2017-9-20 否
榕泰瓷具、兴盛化工 40,000,000.00 2017-3-2 2017-9-28 否
榕泰瓷具、兴盛化工 30,000,000.00 2017-3-3 2017-9-25 否
榕泰瓷具、兴盛化工、杨宝生 46,000,000.00 2017-2-3 2018-1-26 否
榕泰瓷具、兴盛化工、杨宝生 44,000,000.00 2017-2-3 2018-1-26 否
榕泰瓷具、兴盛化工、杨宝生 56,000,000.00 2017-2-3 2018-1-26 否
榕泰瓷具、兴盛化工、杨宝生 54,000,000.00 2017-2-3 2018-1-26 否
兴盛化工 30,000,000.00 2017-1-1 2017-12-31 否
榕泰瓷具 19,700,000.00 2016-9-9 2017-9-8 否
榕泰瓷具 22,000,000.00 2016-9-14 2017-9-13 否
榕泰瓷具 30,000,000.00 2016-10-17 2017-10-16 否
榕泰瓷具 25,000,000.00 2016-10-24 2017-10-23 否
榕泰瓷具 22,300,000.00 2016-10-31 2017-10-30 否
榕泰瓷具、兴盛化工 60,000,000.00 2016-9-26 2017-9-25 否
榕泰瓷具、兴盛化工 60,000,000.00 2016-11-28 2017-11-27 否
榕泰瓷具、兴盛化工、杨宝生 30,000,000.00 2016-10-8 2017-10-8 否
兴盛化工 8,500,000.00 2016-11-28 2017-11-22 否
杨宝生 10,000,000.00 2017-3-9 2018-3-8 否
杨宝生 20,000,000.00 2017-4-13 2018-4-12 否
榕泰瓷具、兴盛化工 20,000,000.00 2016-9-8 2017-9-8 否
榕泰瓷具、兴盛化工 8,000,000.00 2016-9-20 2017-9-20 否
94 / 105
2017 年半年度报告
榕泰瓷具、兴盛化工 27,000,000.00 2016-9-21 2017-9-21 否
榕泰瓷具、兴盛化工 30,000,000.00 2016-9-13 2017-9-13 否
榕泰瓷具、兴盛化工 15,000,000.00 2016-9-20 2017-9-20 否
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 958,000.00 764,625.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 高大鹏 0.00 33,000,000.00
其他应付款 肖健 0.00 27,000,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
95 / 105
2017 年半年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 35,265,291.55
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
96 / 105
2017 年半年度报告
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 □不适用
公司以行业划分确定分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部 2 分部间抵销 合计
营业收入 516,583,100.28 170,106,636.65 686,689,736.93
营业成本 418,796,386.84 90,613,005.44 509,409,392.28
资产总额 5,342,478,057.83 296,683,639.48 317,121,821.88 5,322,039,875.43
负债总额 2,471,500,169.94 31,801,433.79 193,978,213.84 2,309,323,389.89
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
97 / 105
2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 626,948,480.05 100 32,508,149.98 5.19 594,440,330.07 506,706,233.22 100 27,898,776.34 5.51 478,807,456.88
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 626,948,480.05 / 32,508,149.98 / 594,440,330.07 506,706,233.22 / 27,898,776.34 / 478,807,456.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
98 / 105
2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 611,005,520.79 30,550,276.04 5%
1 年以内小计 611,005,520.79 30,550,276.04 5%
1至2年 14,362,154.25 1,436,215.43 10%
2至3年 1,363,562.32 409,068.70 30%
3 年以上
3至4年 208,693.80 104,346.90 50%
4至5年 1,529.89 1,223.91 80%
5 年以上 7,019.00 7,019.00 100%
合计 626,948,480.05 32,508,149.98 5.19%
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划
分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定划账
准备计提的比例。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,020,180.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
—截至 2017 年 6 月 30 日，应收账款前五名情况：
序号 与本公司的关系 2017.06.30 账 龄 坏账准备 比 例%
1 非关联方 36,932,059.50 0-2 年 1,924,160.30 5.89
2 非关联方 32,024,694.00 1 年以内 1,601,234.70 5.11
3 非关联方 26,245,298.54 1 年以内 1,312,264.93 4.19
4 非关联方 23,971,852.70 1 年以内 1,198,592.64 3.82
5 非关联方 22,200,000.00 1 年以内 1,110,000.00 3.54
合 计 141,373,904.74 7,146,252.57 22.55
—截至 2017 年 6 月 30 日，应收账款中不存在应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其
他关联方的款项。
99 / 105
2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 18,931,777.50 100.00 1,392,776.25 7.36 17,539,001.25 20,956,637.50 99.19 1,392,776.25 6.65 19,563,861.25
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 170,049.04 0.81 170,049.04
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 18,931,777.50 / 1,392,776.25 / 17,539,001.25 21,126,686.54 / 1,392,776.25 / 19,733,910.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
100 / 105
2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 6,064,860.00 303,243.00 5%
1 年以内小计 6,064,860.00 303,243.00 5%
1至2年 0.00 0.00 10%
2至3年 2,631,777.50 789,533.25 30%
3 年以上
3至4年 0.00 0.00 50%
4至5年 0.00 0.00 80%
5 年以上 300,000.00 300,000.00 100%
合计 8,996,637.50 1,392,776.25 15.48%
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段
划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定
坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金和押金 8,996,637.50 8,996,637.50
往来款 9,935,140.00 11,960,000.00
出口退税 0.00 170,049.04
合计 18,931,777.50 21,126,686.54
101 / 105
2017 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
1 往来款 9,935,140.00 1 年以内 52.48 0.00
2 保证金和押金 6,000,000.00 1 年以内 31.69 300,000.00
3 保证金和押金 2,631,777.50 2-3 年 13.90 789,533.25
4 保证金和押金 300,000.00 5 年以上 1.58 300,000.00
5 保证金和押金 64,860.00 1 年以内 0.35 3,243.00
合计 / 18,931,777.50 / 100.00 1,392,776.25
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司 1,254,400,000.00 0.00 1,254,400,000.00 1,254,400,000.00 0.00 1,254,400,000.00
投资
对联营、 4,030,841.88 0.00 4,030,841.88 4,073,942.48 0.00 4,073,942.48
合营企业
投资
合计 1,258,430,841.88 0.00 1,258,430,841.88 1,258,473,942.48 0.00 1,258,473,942.48
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
揭阳市新三泰化 22,500,000.00 22,500,000.00
工有限公司
揭阳市三泰商贸 9,900,000.00 9,900,000.00
物流城有限公司
揭阳市天元投资 12,000,000.00 12,000,000.00
有限公司
张北榕泰云谷数 10,000,000.00 10,000,000.00
据有限公司
北京森华易腾通 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
信技术有限公司
合计 1,254,400,000.00 1,254,400,000.00
102 / 105
2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期
权益法下确认
单位 余额 其他 余额 末余额
的投资损益
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京中石大科技园 4,073,942.48 -43,100.60 4,030,841.88
发展有限公司
小计 4,073,942.48 -43,100.60 4,030,841.88
合计 4,073,942.48 -43,100.60 4,030,841.88
其他说明：
√适用 □不适用
—截至 2017 年 6 月 30 日，公司未发现需计提长期股权投资减值准备的情况。
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 344,282,449.19 258,794,034.33 372,855,585.51 276,094,037.53
其他业务 172,300,651.09 160,002,352.51 117,370,256.62 105,751,743.79
合计 516,583,100.28 418,796,386.84 490,225,842.13 381,845,781.32
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -43,100.60 -38,606.83
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -43,100.60 -38,606.83
103 / 105
2017 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 2,109,500.00 研发费用补
准定额或定量享受的政府补助除外） 贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
-282,051.18 责任补偿及
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
赞助支出
660.00 税控服务费
其他符合非经常性损益定义的损益项目
抵免
所得税影响额 -274,216.32
少数股东权益影响额
合计 1,553,892.50
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.16 0.093 0.093
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 2.11 0.090 0.090
股东的净利润
104 / 105
2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表。
备查文件目录 报告期内在“中国证券报”、“证券时报”、“证券日报”和“上海证
券报”上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：杨宝生
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
105 / 105