股票代码：600594 股票简称：益佰制药
贵州益佰制药股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人叶湘武,主管会计工作负责人汪志伟及会计机构负责人（会计主管人员）代远富声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 1,023,099,093.64 990,083,328.60 3.33
股东权益(不含少数股东权益)(元) 431,727,148.56 425,558,621.71 1.45
每股净资产(元) 3.58 3.53 1.42
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -49,145,852.80 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.41 不适用
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
净利润(元) 5,403,655.29 5,403,655.29 368.08
基本每股收益(元) 0.04 0.04 185.71
稀释每股收益(元)
增加0.41个百
净资产收益率(%) 1.25 1.25
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 减少0.59个百
0.10 0.10
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -8,169.68
财政贴息 4,970,000.00
合计 4,961,830.32
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 11,842
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
甘宁 5,448,270 人民币普通股
朱岳兴 5,237,100 人民币普通股
3
贵州益佰制药股份有限公司2007年第一季度报告
庞骏 4,602,000 人民币普通股
窦啟玲 4,557,620 人民币普通股
哈尔滨晓升广告传播集团有限公
3,600,000 人民币普通股
司
浙江省德华创业投资有限公司 994,500 人民币普通股
林杰 887,785 人民币普通股
华宝信托投资有限责任公司 700,001 人民币普通股
王萍 286,300 人民币普通股
杨思明 265,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
3.1.1、报告期末，无形资产增加3,842.79万元，增长46.44%，主要是由于本期将灌南县人民医院纳入合并报表而增加的；
3.1.2、报告期末，预收帐款减少5,932.27万元，减幅55.17%，主要是前期预收款在本期实现销售而减少的；
3.1.3、报告期末，应付职工薪酬增加902.14万元，增长97.82%，主要是由于本期将灌南县人民医院纳入合并报表而增加的；
3.1.4、报告期末，应交税费增加879.63万元，增长39.39%，主要是由于本期销售增加以及将灌南县人民医院纳入合并报表而增加的；
3.1.5、报告期末，其他应付款增加1,794.16万元，增长141.42%，主要是由于本期将灌南县人民医院纳入合并报表而增加的；
3.1.6、报告期末，一年内到期的非流动负债减少3,700.00万元，减幅82.22%，主要是本期偿还到期的长期借款而导致减少的；
3.1.7、报告期末，长期借款增加4,645.37万元，增长232.27%，为本期新增的长期借款。
3.1.8、报告期末，营业收入比上年同期增加5,071.00万元，增长36.36%，主要是由于本期销售收入增加以及将灌南县人民医院纳入合并报表而导致的；
3.1.9、报告期末，销售费用比上年同期增加2,810.40万元，增长36.46%，主要是由于本期销售收入增长而导致的市场费用增加；
3.1.10.报告期末，财务费用比上年同期减少390.05万元，减幅87.41%，主要是由于本期收到财政贴息497万所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
一、承诺事项
非流通股东的承诺
（1）公司非流通股股东叶湘武、岳巍、郎洪平、刘华、简卫光承诺：其所持有的非流通股股份在公司股改方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。
（2）全体非流通股股东承诺：如果发生下述情况之一，将追加支付对价一次（对价支付完毕后，此承诺自动失效）。
第一，会计师事务所对公司2005年度、2006年度、2007年度财务报告出具非标准无保留审计意见。
第二，以2004年度公司实现的净利润5634.3639万元为基数，根据2005年度、2006年度、2007年度会计师事务所出具的经审计的标准无保留意见年度财务报告，若公司2005年度、2006年度、2007年度三年实现的净利润（扣除非经常性损益）增长率的平均值低于20%时，非流通股股东向所有无限售条件的流通股股东按照每10股送0.5股的比例追加对价支付（用于追送的股份由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实行临时保管），追加对价支付的股份总数共计120万股（按照公司股权分置改革前流通股2400万股每10股追加支付0.5股计算）。计算公式如下：
（1）设X=2005年度、2006年度、2007年度三年实现的净利润（扣除非经常性损益）增长率的平均值
Y=2004年度实现的净利润
A=2005年度实现的扣除非经常性损益的净利润
B=2006年度实现的扣除非经常性损益的净利润
C=2007年度实现的扣除非经常性损益的净利润
（2）则2005年度、2006年度、2007年度三年实现的扣除非经常性损益净利润增长率的平均值X为：
如果从股权分置改革方案实施日至追加对价支付股份期间公司有送股、转增股本或缩股的情况，追加对价支付的数量将同比例增减。
如果发生上述情况，在公司的2007年年报经股东大会审议通过后的10个交易日内，益佰制药将按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司上海分公司规定的相关程序实施追加支付对价。
二、履行情况
公司部分有限售条件流通股自2006年12月27日可上市流通，具体履行情况为：锁定部分将用于三年平均增长率未达到股改承诺时向全体无限售条件流通股东追加对价支付。其中第一大股东剩余有限售条件股份数量部分足够支付对价承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
贵州益佰制药股份有限公司
法定代表人：叶湘武
2007年4月23日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 110,398,674.65 132,321,498.05 88,047,265.66 106,193,323.50
交易性金融资产
应收票据 42,756,124.11 42,058,705.89 11,379,798.11 18,730,384.53
应收账款 44,369,161.44 38,533,595.63 2,134,795.15 5,037,279.32
预付款项 149,399,048.12 134,179,485.51 134,496,030.08 122,791,105.87
应收利息
应收股利 2,380,000.00 2,380,000.00
其他应收款 58,634,155.78 56,013,004.77 35,962,010.05 38,302,298.03
存货 103,800,213.24 110,547,083.94 62,428,658.45 61,209,612.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
内部往来 113,845,878.75 23,801,721.55
流动资产合计 509,357,377.34 513,653,373.79 450,674,436.25 378,445,725.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 58,645,428.00 175,304,566.93 175,304,566.93
投资性房地产
固定资产 300,338,936.96 270,606,614.40 184,767,545.09 191,179,684.89
在建工程 47,697,621.19 32,369,537.98 377,314.83 458,664.83
工程物资
固定资产清理 341,410.00 77,760.00 77,760.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 121,178,605.06 82,750,672.04 64,947,312.85 64,823,447.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 446,808.97 503,865.42 120,262.20
递延所得税资产 2,115,317.33 2,115,317.33 742,731.38 844,035.63
其他非流动资产 41,623,016.79 29,360,759.64
非流动资产合计 513,741,716.30 476,429,954.81 426,139,471.08 432,808,421.65
资产总计 1,023,099,093.64 990,083,328.60 876,813,907.33 811,254,147.05
流动负债：
短期借款 326,440,732.00 292,650,000.00 308,250,000.00 278,650,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,591,743.93 4,035,715.49
应付账款 51,811,594.15 47,758,888.51 27,684,361.17 32,086,736.81
预收款项 48,206,606.98 107,529,282.03 368,042.65
应付职工薪酬 18,243,395.66 9,222,000.27 8,694,627.12 6,034,209.87
应交税费 31,127,325.17 22,330,967.54 28,994,981.64 21,337,265.66
应付利息
应付股利 1,020,000.00
其他应付款 30,628,344.10 12,686,733.98 7,501,025.28 7,569,668.70
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 45,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 516,049,741.99 542,233,587.82 389,124,995.21 354,045,923.69
非流动负债：
长期借款 66,453,701.76 20,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,412,000.00
专项应付款 40,000.00 40,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 68,905,701.76 20,040,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00
负债合计 584,955,443.75 562,273,587.82 419,124,995.21 374,045,923.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 120,600,000.00 120,600,000.00 120,600,000.00 120,600,000.00
资本公积 202,192,912.26 202,192,912.26 202,192,912.26 202,192,912.26
减：库存股
盈余公积 41,061,777.09 41,061,777.09 40,331,707.15 40,331,707.15
未分配利润 67,872,459.21 61,703,932.36 94,564,292.71 74,083,603.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 431,727,148.56 425,558,621.71
少数股东权益 6,416,501.33 2,251,119.07
所有者权益（或股东权益）合计 438,143,649.89 427,809,740.78 457,688,912.12 437,208,223.36
负债和所有者权益（或股东权益）合
1,023,099,093.64 990,083,328.60 876,813,907.33 811,254,147.05
计
公司法定代表人:叶湘武主管会计工作负责人:汪志伟会计机构负责人:代远富
利润表
2007年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 190,159,529.85 139,449,495.59 155,471,673.10 69,840,365.06
减：营业成本 60,092,072.09 44,165,582.05 36,158,606.75 30,470,323.55
营业税金及附加 2,128,960.74 1,315,432.31 1,813,384.45 484,233.44
销售费用 105,177,582.48 77,073,561.91 88,918,816.96 21,778,092.57
管理费用 14,212,955.85 12,488,181.55 7,569,594.30 7,884,231.29
财务费用 561,827.63 4,462,296.33 244,696.23 3,650,282.36
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -2,660,537.88 -57,010.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,325,593.18 -112,569.31 20,766,574.41 5,573,201.85
加：营业外收入 429,374.00 9,867.60
减：营业外支出 437,543.68 8,000.00 184,581.40 8,000.00
其中：非流动资产处置净损失 252,500.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,317,423.50 -110,701.71 20,581,993.01 5,565,201.85
列）
减：所得税费用 198,147.46 809,043.74 809,043.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,119,276.04 -919,745.45 20,581,993.01 4,756,158.11
归属于母公司所有者的净利润 5,403,655.29 1,154,433.78
少数股东损益 -284,379.25 -2,074,179.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.014
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:叶湘武主管会计工作负责人:汪志伟会计机构负责人:代远富
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收
215,953,665.89 294,037,971.88 112,430,116.56 83,653,020.08
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动
10,399,960.66 1,937,203.85 4,970,000.00 1,000,000.00
有关的现金
经营活动现金流入小计 226,353,626.55 295,975,175.73 117,400,116.56 84,653,020.08
购买商品、接受劳务支
78,363,244.45 49,979,650.80 62,570,374.84 32,026,451.00
付的现金
支付给职工以及为职工
26,410,666.05 23,385,834.96 16,968,268.96 7,576,721.68
支付的现金
支付的各项税费 20,792,882.54 24,983,987.19 17,778,434.60 15,220,661.35
支付的其他与经营活动
149,932,686.31 187,353,639.87 72,414,026.43 13,438,982.79
有关的现金
经营活动现金流出小计 275,499,479.35 285,703,112.82 169,731,104.83 68,262,816.82
经营活动产生的现金流
-49,145,852.80 10,272,062.91 -52,330,988.27 16,390,203.26
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 4,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入小计 4,000.00
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付 5,994,123.63 5,951,570.89 23,668.90 840,308.14
的现金
投资所支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营业
50,000,000.00 50,000,000.00
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小计 5,994,123.63 55,951,570.89 23,668.90 50,840,308.14
投资活动产生的现金流
-5,990,123.63 -55,951,570.89 -23,668.90 -50,840,308.14
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 64,900,000.00 19,000,000.00 64,900,000.00 19,000,000.00
收到其他与筹资活动有
691,040.00
关的现金
筹资活动现金流入小计 65,591,040.00 19,000,000.00 64,900,000.00 19,000,000.00
偿还债务支付的现金 27,502,000.00 19,000,000.00 25,300,000.00 19,000,000.00
分配股利、利润或偿付
5,818,630.00 4,001,625.40 4,929,190.00 3,932,887.50
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
483,793.41 1,520,137.33 462,210.67 756,366.72
关的现金
筹资活动现金流出小计 33,804,423.41 24,521,762.73 30,691,400.67 23,689,254.22
筹资活动产生的现金流
31,786,616.59 -5,521,762.73 34,208,599.33 -4,689,254.22
量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
-23,349,359.84 -51,201,270.71 -18,146,057.84 -39,139,359.10
净增加额
加：期初现金及现金等
价物余额
六、期末现金及现金等
-23,349,359.84 -51,201,270.71 -18,146,057.84 -39,139,359.10
价物余额
公司法定代表人:叶湘武主管会计工作负责人:汪志伟会计机构负责人:代远富