2018 年第三季度报告
公司代码：600594 公司简称：益佰制药
贵州益佰制药股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ................................................................. 3
二、 公司基本情况 ............................................................. 4
三、 重要事项 ................................................................. 7
四、 附录 ..................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人郎洪平及会计机构负责人（会计主管人员）代远富保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
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二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 7,465,160,951.94 7,194,494,634.45 3.76
归属于上市公司股东的净资产 4,435,249,603.42 4,280,028,481.52 3.63
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
（1-9 月） 末（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -98,416,108.32 477,190,894.72 -120.62
年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减
（1-9 月） 末（1-9 月） （%）
营业收入 2,911,496,482.28 2,874,507,001.01 1.29
归属于上市公司股东的净利润 196,313,385.42 316,247,812.67 -37.92
归属于上市公司股东的扣除非 180,687,990.87 298,845,947.84 -39.54
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 4.539 7.716 减少 3.177 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.248 0.399 -37.84
稀释每股收益（元/股） 0.248 0.399 -37.84
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -9,260.91 -201,744.34 固定资产处置
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 9,071,490.30 29,765,472.02 财政贴息、政府
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 补助等
定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 0.00 492,533.20
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 -10,082.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -983,726.95 -11,137,046.71
少数股东权益影响额（税后） 4,847.87 -324,163.74
所得税影响额 -1,209,221.96 -2,959,573.50
合计 6,874,128.35 15,625,394.55
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 63,645
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条 股东性
股份
（全称） 量 (%) 件股份 数量 质
状态
数量
窦啟玲 185,457,636 23.42 0 165,775,605 境内自
质押
然人
中国证券金融股份有限公司 32,653,705 4.12 0 0 国有法
无
人
中央汇金资产管理有限责任公司 9,176,200 1.16 0 0 国有法
无
人
甘宁 9,100,100 1.15 0 8,420,000 境内自
质押
然人
金元顺安基金－海通证券－渤海 9,060,000 1.14 0 0 其他
国际信托－渤海信托恒利丰 123
无
号益佰艾康一号集合资金信托
计划
广州珠江实业开发股份有限公司 8,685,953 1.10 0 0 国有法
无
人
广州珠江实业集团有限公司 8,262,700 1.04 0 0 国有法
无
人
郎洪平 7,912,009 1.00 0 7,300,000 境内自
质押
然人
信泰人寿保险股份有限公司－万 5,866,627 0.74 0 0 其他
无
能保险产品
中国农业银行股份有限公司－中 5,643,033 0.71 0 0 其他
证 500 交易型开放式指数证券投资 无
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
窦啟玲 185,457,636 人民币普通股 185,457,636
中国证券金融股份有限公司 32,653,705 人民币普通股 32,653,705
中央汇金资产管理有限责任公司 9,176,200 人民币普通股 9,176,200
甘宁 9,100,100 人民币普通股 9,100,100
金元顺安基金－海通证券－渤海国际信托－渤 9,060,000 9,060,000
海信托恒利丰 123 号益佰艾康一号集合资 人民币普通股
金信托计划
广州珠江实业开发股份有限公司 8,685,953 人民币普通股 8,685,953
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广州珠江实业集团有限公司 8,262,700 人民币普通股 8,262,700
郎洪平 7,912,009 人民币普通股 7,912,009
信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品 5,866,627 人民币普通股 5,866,627
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型 5,643,033 5,643,033
人民币普通股
开放式指数证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知
前十名股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目变动情况 单位：元 币种：人民币
增减变
项目 2018年9月30日 2017年9月30日 变动情况及原因
动率%
主要系本期新增富临医院和预付项目
预付账款 77,707,426.58 36,759,827.40 111.39
款项增加所致
其他应收款 186,667,605.26 85,103,526.82 119.34 主要系本期往来单位借支增加所致
主要系本期对联营企业派出董事，可供
可供出售金融
4,565,398.03 42,437,900.45 -89.24 出售金融资产转为长期股权投资项目
资产
核算所致
主要系本期子公司安徽益佰转入清算
长期股权投资 75,862,065.01 0.00 不适用 程序，以及将可供出售金融资产转为长
期股权投资项目核算所致
预收款项 66,462,572.22 114,500,650.78 -41.95 主要系本期销售结算期初预收款所致
主要系本期新增合并范围富临医院所
应付职工薪酬 52,320,461.86 40,060,114.64 30.60
致
主要系本期增值税税负降低，铂类产品
应交税费 52,313,584.04 100,292,885.36 -47.84
税收方式改为简易征收所致
主要系系本期新增合并范围及预留销
其他应付款 385,746,337.62 268,001,552.61 43.93
售保证金增加所致
一年内到期的 主要系本期银行长期贷款还款计划影
52,700,000.00 84,377,643.38 -37.54
非流动负债 响所致
（2）利润表项目变动情况 单位：元 币种：人民币
增减变
项目 2018年1-9月 2017年1-9月 变动情况及原因
动率%
主要系本期新增合并范围及医疗服
管理费用 344,366,847.75 257,230,859.12 33.87
务板块投入增加所致
主要系本期按照账龄分析计提减值
资产减值损失 29,787,335.44 3,426,209.47 769.40
准备所致
主要系上期权益法确认联营企业损
投资收益 -69,156.46 -2,845,535.30 -97.57
益所致
主要系本期按照财会【2017】30 号
其他收益 22,663,554.83 0.00 不适用
通知修改财务报表格式列报项所致
主要系本期按照财会【2017】30 号
营业外收入 10,507,811.02 25,714,725.46 -59.14 通知将与日常相关的政府补助调整
到其他收益所致
营业外支出 14,262,234.06 5,282,197.53 170.01 主要系本期对深圳美丽园丁教育基
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金会捐赠所致
（3）现金流量表项目变动情况 单位：元 币种：人民币
增减变
项目 2018年1-9月 2017年1-9月 变动情况及原因
动率%
经营活动产生的现金 主要系本期公司销售资金收
-98,416,108.32 477,190,894.72 -120.62
流量净额 入回笼放缓所致
筹资活动产生的现金 主要系上期偿还银行借款所
-31,289,892.88 -230,328,691.39 -86.42
流量净额 致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、关于实施完成2017年利润分配事项的情况说明
2018年4月26日，公司第六届董事会第九次会议审议通过《公司2017年度利润分配预案的议案》，
以2017年12月31日的总股本791,927,400股为基数，向全体股东每10股派现金0.50元（含税），共派现
金39,596,370.00 元，剩余未分配利润结转下一年度。该事项也经公司2017年年度股东大会审议通过。
报告期内，公司实施完成2017年度利润分配方案。股权登记日：2018年6月29日；除权（除息）日：
2018年7月2日；现金红利发放日：2018年7月2日。具体详情请参见2018年6月25日《中国证券报》、《证
券时报》、《证券日报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)《公司2017年年
度权益分派实施公告》（2018-019）。
2、关于北京益佰医药研究有限公司投资情况说明
北京益佰医药研究有限责任公司于2018年6月22日在北京市昌平区注册设立【统一社会信用代码：
91110114MA01D45G27】，公司持股100%。截止2018年9月30日，公司对该公司实际投资702.50万元，本
期将其纳入合并范围。
3、关于设立全资子公司贵州益佰药材有限责任公司的情况说明
公司于2018年8月28日认缴出资5,000万元设立全资子公司贵州益佰药材有限责任公司，并完成了
工商登记。经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定
应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需
许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（中药材的种植、收购、加工及销售；农副产品的种植、
收购加工及销售。）
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及
原因说明
□适用 √不适用
公司名称 贵州益佰制药股份有限公司
法定代表人 窦啟玲
日期 2018 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 853,974,936.61 1,165,547,188.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,226,458,516.62 1,032,709,828.69
其中：应收票据 516,320,699.47 650,183,058.95
应收账款 710,137,817.15 382,526,769.74
预付款项 77,707,426.58 36,759,827.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 186,667,605.26 85,103,526.82
其中：应收利息 - 2,533,562.55
应收股利
买入返售金融资产
存货 369,423,993.96 332,494,156.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,714,232,479.03 2,652,614,527.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 4,565,398.03 42,437,900.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,862,065.01 -
投资性房地产
固定资产 1,547,460,669.05 1,472,093,059.09
在建工程 72,855,551.49 71,522,867.69
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生产性生物资产 1,153,750.50 968,750.50
油气资产
无形资产 331,496,629.35 340,013,725.85
开发支出 17,130,000.00 17,130,000.00
商誉 2,298,596,288.84 2,168,150,695.17
长期待摊费用 143,385,611.86 143,585,133.55
递延所得税资产 14,656,300.55 12,400,803.34
其他非流动资产 243,766,208.23 273,577,171.04
非流动资产合计 4,750,928,472.91 4,541,880,106.68
资产总计 7,465,160,951.94 7,194,494,634.45
流动负债：
短期借款 970,553,000.00 820,553,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 199,664,733.39 252,405,599.38
预收款项 66,462,572.22 114,500,650.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 52,320,461.86 40,060,114.64
应交税费 52,313,584.04 100,292,885.36
其他应付款 385,746,337.62 268,001,552.61
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 52,700,000.00 84,377,643.38
其他流动负债
流动负债合计 1,779,760,689.13 1,680,191,446.15
非流动负债：
长期借款 256,873,101.07 259,618,818.80
应付债券 496,147,798.81 495,440,251.57
其中：优先股
永续债
长期应付款 23,928,486.51 29,899,966.57
长期应付职工薪酬
预计负债
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递延收益 38,645,336.13 40,460,267.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 815,594,722.52 825,419,304.85
负债合计 2,595,355,411.65 2,505,610,751.00
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 791,927,400.00 791,927,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 766,549,130.53 768,045,024.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 281,797,643.84 281,797,643.84
一般风险准备
未分配利润 2,594,975,429.05 2,438,258,413.63
归属于母公司所有者权益合计 4,435,249,603.42 4,280,028,481.52
少数股东权益 434,555,936.87 408,855,401.93
所有者权益（或股东权益）合计 4,869,805,540.29 4,688,883,883.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,465,160,951.94 7,194,494,634.45
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郎洪平 会计机构负责人：代远富
母公司资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 386,862,737.41 538,593,624.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 642,282,288.62 644,136,300.41
其中：应收票据 303,535,105.59 490,020,669.43
应收账款 338,747,183.03 154,115,630.98
预付款项 20,957,985.92 11,794,583.84
其他应收款 165,183,124.57 64,158,963.88
其中：应收利息
应收股利
存货 175,097,409.00 188,330,248.08
应收内部单位款 303,003,025.70 353,888,166.25
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2018 年第三季度报告
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,693,386,571.22 1,800,901,887.13
非流动资产：
可供出售金融资产 37,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,235,415,373.31 2,976,991,493.94
投资性房地产
固定资产 877,530,883.47 922,974,028.60
在建工程 2,328,710.41 5,659,044.36
生产性生物资产 1,153,750.50 968,750.50
油气资产
无形资产 219,859,612.68 221,524,060.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,566,343.04 2,566,343.04
递延所得税资产 5,082,048.77 3,293,647.38
其他非流动资产 64,086,708.97 89,158,472.97
非流动资产合计 4,408,023,431.15 4,260,635,841.64
资产总计 6,101,410,002.37 6,061,537,728.77
流动负债：
短期借款 950,553,000.00 800,553,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 56,383,308.71 96,909,150.48
预收款项 15,162,858.09 50,560,165.97
应付职工薪酬 10,361,131.11 9,871,375.36
应交税费 26,061,278.51 42,955,412.06
其他应付款 117,324,223.10 80,006,034.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
应付内部单位款 399,088,205.75 390,531,065.40
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,624,934,005.27 1,551,386,204.17
非流动负债：
长期借款 246,000,000.00 246,000,000.00
应付债券 496,147,798.81 495,440,251.57
其中：优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,738,011.13 27,191,907.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 767,885,809.94 768,632,159.48
负债合计 2,392,819,815.21 2,320,018,363.65
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 791,927,400.00 791,927,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 768,387,751.52 768,387,751.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 281,797,643.84 281,797,643.84
未分配利润 1,866,477,391.80 1,899,406,569.76
所有者权益（或股东权益）合计 3,708,590,187.16 3,741,519,365.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,101,410,002.37 6,061,537,728.77
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郎洪平 会计机构负责人：代远富
合并利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告期
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期末金额（1-9 月）
（7-9 月） （7-9 月）
月）
一、营业总收入 1,018,792,638.96 922,618,796.31 2,911,496,482.28 2,874,507,001.01
其中：营业收入 1,018,792,638.96 922,618,796.31 2,911,496,482.28 2,874,507,001.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 985,652,505.48 774,337,083.96 2,685,563,385.64 2,507,859,406.32
其中：营业成本 257,721,803.24 222,065,511.13 762,091,761.83 739,927,494.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
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2018 年第三季度报告
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,117,737.97 18,559,481.18 44,950,916.98 52,067,859.35
销售费用 566,172,161.76 419,330,835.46 1,439,108,805.69 1,404,206,426.14
管理费用 100,019,047.15 85,570,674.48 293,616,023.52 227,407,341.12
研发费用 22,511,663.53 12,605,347.53 50,750,824.23 29,823,518.00
财务费用 23,237,754.19 16,317,481.48 65,257,717.95 51,000,557.83
其中：利息费用 25,822,684.29 18,503,245.15 71,373,680.36 57,835,037.40
利息收入 -1,128,683.11 -1,041,926.75 -6,587,655.04 -8,316,229.36
资产减值损失 -127,662.36 -112,247.30 29,787,335.44 3,426,209.47
加：其他收益 5,416,939.87 22,663,554.83
投资收益（损失以 -52,838.51 -1,005,617.88 -69,156.46 -2,845,535.30
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
公允价值变动收益
（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失
以“－”号填列）
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损 38,504,234.84 147,276,094.47 248,527,495.01 363,802,059.39
以“－”号填列）
加：营业外收入 4,566,243.99 8,241,103.81 10,507,811.02 25,714,725.46
减：营业外支出 1,904,681.42 2,520,335.16 14,262,234.06 5,282,197.53
四、利润总额（亏损 41,165,797.41 152,996,863.12 244,773,071.97 384,234,587.32
总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 3,469,076.55 15,185,960.57 33,692,895.71 48,115,569.38
五、净利润（净亏损 37,696,720.86 137,810,902.55 211,080,176.26 336,119,017.94
以“－”号填列）
（一）按经营持续
性分类
1.持续经营净利润 37,696,720.86 137,810,902.55 211,080,176.26 336,119,017.94
（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－”
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2018 年第三季度报告
号填列）
（二）按所有权归
属分类
1.归属于母公司所 30,327,443.47 132,580,375.42 196,313,385.42 316,247,812.67
有者的净利润
2.少数股东损益 7,369,277.39 5,230,527.13 14,766,790.84 19,871,205.27
六、其他综合收益的
税后净额
归属母公司所有
者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收
益
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.可供出售金融资
产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
归属于少数股东
的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 37,696,720.86 137,810,902.55 211,080,176.26 336,119,017.94
归属于母公司所 30,327,443.47 132,580,375.42 196,313,385.42 316,247,812.67
有者的综合收益总
额
归属于少数股东 7,369,277.39 5,230,527.13 14,766,790.84 19,871,205.27
的综合收益总额
八、每股收益：
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2018 年第三季度报告
（一）基本每股收 0.038 0.167 0.248 0.399
益(元/股)
（二）稀释每股收 0.038 0.167 0.248 0.399
益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利
润为： 0 元。
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郎洪平 会计机构负责人：代远富
母公司利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末 上年年初至报告期
本期金额 上期金额
项目 金额 期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 477,863,108.65 479,429,000.10 1,268,088,578.46 1,532,663,263.84
减：营业成本 72,766,109.97 60,188,854.21 193,915,150.72 193,786,730.87
税金及附加 12,525,799.35 13,002,630.58 30,153,547.65 36,342,217.52
销售费用 340,415,681.17 279,886,676.05 856,467,374.79 995,419,371.85
管理费用 36,202,121.98 34,740,705.66 103,228,547.81 88,540,647.37
研发费用 10,452,912.71 6,658,818.37 20,970,990.96 18,471,106.21
财务费用 21,407,721.84 14,974,505.53 62,282,174.13 50,931,442.34
其中：利息费用 22,002,440.76 15,521,008.84 65,133,498.60 50,287,136.24
利息收入 -626,939.00 -573,656.72 -2,962,981.90 -926,506.55
资产减值损失 0.00 - 11,922,675.89 4,427,722.50
加：其他收益 5,480,800.00 - 21,318,590.59
投资收益（损失以“－” 87,080.32 -781,297.03 -1,120.63 -2,539,079.40
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 -10,339,358.05 69,195,512.67 10,465,586.47 142,204,945.78
“－”号填列）
加：营业外收入 3,436,880.36 6,739,837.23 6,671,289.48 23,014,551.24
减：营业外支出 563,786.28 1,607,386.02 11,568,459.54 1,674,123.08
三、利润总额（亏损总 -7,466,263.97 74,327,963.88 5,568,416.41 163,545,373.94
额以“－”号填列）
减：所得税费用 -2,442,167.37 5,635,575.35 -1,098,775.63 18,455,413.87
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2018 年第三季度报告
四、净利润（净亏损以 -5,024,096.60 68,692,388.53 6,667,192.04 145,089,960.07
“－”号填列）
（一）持续经营净利润 -5,024,096.60 68,692,388.53 6,667,192.04 145,089,960.07
（净亏损以“－”号填
列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
六、综合收益总额 -5,024,096.60 68,692,388.53 6,667,192.04 145,089,960.07
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郎洪平 会计机构负责人：代远富
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2018 年第三季度报告
合并现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末 上年年初至报告期
金额 期末金额（1-9 月）
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,881,660,480.25 3,259,602,402.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,887,668.80 15,697.26
收到其他与经营活动有关的现金 165,843,548.80 244,476,772.91
经营活动现金流入小计 3,049,391,697.85 3,504,094,872.26
购买商品、接受劳务支付的现金 542,472,136.99 490,910,682.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 745,954,472.51 318,164,351.58
支付的各项税费 428,905,926.15 451,530,338.91
支付其他与经营活动有关的现金 1,430,475,270.52 1,766,298,604.94
经营活动现金流出小计 3,147,807,806.17 3,026,903,977.54
经营活动产生的现金流量净额 -98,416,108.32 477,190,894.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 372,502.42
取得投资收益收到的现金 131,964.17 35,133.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 166,391.61 292,680.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -145,748.61
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 525,109.59 327,813.24
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2018 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 165,237,732.41 306,732,857.28
投资支付的现金 115,000,000.00 14,640,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -3,381,038.60 -17,705,167.36
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 276,856,693.81 303,667,689.92
投资活动产生的现金流量净额 -276,331,584.22 -303,339,876.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,900,000.00 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 934,384,667.00 770,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 946,284,667.00 780,000,000.00
偿还债务支付的现金 892,527,470.52 905,877,856.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,047,089.36 104,450,834.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 977,574,559.88 1,010,328,691.39
筹资活动产生的现金流量净额 -31,289,892.88 -230,328,691.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -406,037,585.42 -56,477,673.35
加：期初现金及现金等价物余额 1,500,034,765.15 1,266,588,517.17
六、期末现金及现金等价物余额 1,093,997,179.73 1,210,110,843.82
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郎洪平 会计机构负责人：代远富
母公司现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金 上年年初至报告期
额 期末金额（1-9 月）
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,255,044,871.83 1,839,703,849.22
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 304,095,520.16 166,642,753.47
经营活动现金流入小计 1,559,140,391.99 2,006,346,602.69
购买商品、接受劳务支付的现金 106,828,440.38 142,349,989.14
支付给职工以及为职工支付的现金 350,379,893.20 103,020,100.99
支付的各项税费 238,298,152.43 310,211,399.53
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2018 年第三季度报告
支付其他与经营活动有关的现金 970,951,067.70 1,180,552,519.57
经营活动现金流出小计 1,666,457,553.71 1,736,134,009.23
经营活动产生的现金流量净额 -107,317,161.72 270,212,593.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 5,050.00 192,680.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 205,050.00 192,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,454,759.61 100,336,191.14
投资支付的现金 201,125,000.00 143,647,185.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 241,579,759.61 243,983,376.14
投资活动产生的现金流量净额 -241,374,709.61 -243,790,696.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 900,000,000.00 750,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 900,000,000.00 750,000,000.00
偿还债务支付的现金 780,000,000.00 818,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,897,321.30 97,955,332.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 861,897,321.30 915,955,332.17
筹资活动产生的现金流量净额 38,102,678.70 -165,955,332.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -310,589,192.63 -139,533,434.85
加：期初现金及现金等价物余额 816,186,054.79 691,950,494.52
六、期末现金及现金等价物余额 505,596,862.16 552,417,059.67
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郎洪平 会计机构负责人：代远富
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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