贵州益佰制药股份有限公司
2009 年第一季度报告600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600594 贵州益佰制药股
份有限公司2009 年第一季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 郎洪平 因工作原因不能参加，特委托董事长窦啟玲代为行使表决权
独立董事 张文周 因个人原因不能参加，特委托独立董事黄焱代为行使表决权
独立董事 王永林 因个人原因不能参加，特委托独立董事宋蓉代为行使表决权
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人窦啟玲及会计机构负责人（会计主管人员）代远富声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,112,998,382.25 1,218,781,348.42 -8.68
所有者权益（或股东权益）(元) 596,735,927.33 579,374,843.74 3.00
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.54 2.46 3.25
年初至报告期期末
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -98,832,987.85 446.89
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.42 320.00
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 14,608,792.86 14,608,792.86 -8.05
基本每股收益(元) 0.062 0.062 -29.55
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
0.094 0.094 -6.00
稀释每股收益(元) 0.062 0.062 -29.55
全面摊薄净资产收益率(%) 2.45 2.45
减少18.60 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
3.69 3.69
增加11.48 个
百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目
年初至报告期期末
金额（元）
说明
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
6,269,306.82 收到政府的财政贴息
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 237,440.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -12,800,000.00
处置上海佰加壹医药有限
公司确认的投资损失。
少数股东权益影响额 -174,669.41
所得税影响额 -949,596.71
合计 -7,417,519.16600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 34,577
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条
件流通股的数量
股份种类
窦啟玲 54,137,723 人民币普通股
叶湘武 16,618,518 人民币普通股
岳巍 12,636,000 人民币普通股
朱岳兴 9,548,945 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投
资基金(LOF)
8,881,211 人民币普通股
甘宁 8,523,600 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合
型证券投资基金
6,051,350 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－中融景气
行业证券投资基金
3,776,104 人民币普通股
国信－农行－"金理财"价值增长股票精
选集合资产管理计划
3,161,491 人民币普通股
中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合
型开放式证券投资基金
2,604,873 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目变动情况
项目 期末数 期初数
增减比
例(％)
变动说明
货币资金 84,115,871.15 160,017,897.16 -47.43
本期合并报表范围变化（上海佰加
壹医药有限公司不在合并范围）及
银行承兑汇票贴现减少所致
应收账款 69,607,833.42 102,487,076.96 -32.08
本期合并报表范围变化及回款结
算所致
应收票据 173,155,951.39 128,042,442.47 35.23 本期银行承兑汇票贴现减少所致
其他应收款 162,285,247.08 41,370,814.13 292.27
本期合并报表范围变化新增应收
股权转让款和债权款所致
固定资产 224,460,826.84 324,911,884.66 -30.92 本期合并报表范围变化所致
其他非流动资产 22,104,924.09 45,410,372.26 -51.32
本期合并报表范围变化非同一控
制下企业合并产生的长期股权投
资差额减少所致
预收款项 62,355,224.97 150,504,733.89 -58.57 预收账款本期发货回款结算所致
2、利润表指标变动情况
项目 本期数 去年同期数
增减比例
(％)
变动说明
财务费用 4,091,627.50 6,276,333.72 -34.81 本期的贴现费用减少所致
投资收益 -13,526,051.62 -1,489,468.45 808.11
转让上海佰加壹股权确认的投资损
失所致
营业外收入 6,702,212.35 104,125.60 6,336.66 本期收到财政补贴所致600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报
告
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营业外支出 195,465.39 1,931,634.52 -89.88 去年同期因雪凝、地震捐款所致
所得税费用 2,920,877.85 4,362,333.81 -33.04 本期非经常性损益所致
3、现金流量构成情况
项目 本期数 去年同期数
增减比
例(％)
变动说明
经营活动产生的现金流量净额 -98,832,987.85 -18,071,680.78 446.89
本期银行承兑汇
票贴现减少所致
投资活动产生的现金流量净额 -2,001,135.04 -22,272,832.97 -91.02
转让上海佰加壹
股权所致
筹资活动产生的现金流量净额 24,932,096.88 -26,192,218.23 -195.19
本期贷款增加还
款减少所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、上海佰加壹医药有限公司全部股权的事项进展情况及其影响
㈠、2009 年1 月22 日，公司与受让方叶湘武先生签订了上海佰加壹医药有限公司（以下简称“上海
佰加壹”）股权转让协议。其协议相关条款履行情况如下：
1、股权转让价款的支付情况：2009 年2 月11 日，公司已收到叶湘武先生支付第一期股权转让款人民
币3,000.00 万元。
2、上海佰加壹的管理权，已于本协议生效之日进行了移交。
3、2009 年2 月16 日，公司召开了2009 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于贵州益佰制
药股份有限公司向叶湘武转让上海佰加壹医药有限公司97.02%股权，以及贵州益佰制药股份有限公
司、上海佰加壹医药有限公司之间还款协议安排的议案》。
㈡、对合并会计报表的影响
鉴于上海佰加壹股权转让协议以上履行情况，根据实质重于形式原则，公司未将上海佰加壹纳入合并
报表范围，于本期确认对上海佰加壹投资损失1,280 万元。合并范围的变化对公司报告期内主要会计
报表项目和财务指标产生一定的影响。
二、贵州益佰投资管理有限公司收购本公司控股子公司－贵州黔德投资股份有限公司少数股东全部股
权的事项
2009 年1 月4 日，本公司控股子公司-贵州益佰投资管理有限公司（简称“益佰投资”）与河北穿石
工贸有限公司（简称“河北穿石”）签订股权转让协议，河北穿石向益佰投资转让其在贵州黔德投资
股份有限公司（简称“贵州黔德”）所认购的全部3,650 万股股份（即其所持有的48.99%的股权）。
转让价款为人民币1,700 万元。2009 年1 月6 日，益佰投资支付第一期股权转让款1,190 万元。目前，
贵州黔德股权变更登记正在办理过程中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
贵州益佰制药股份有限公司
法定代表人:窦啟玲
2009 年4 月24 日600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 84,115,871.15 160,017,897.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 173,155,951.39 128,042,442.47
应收账款 69,607,833.42 102,487,076.96
预付款项 27,258,310.35 35,416,808.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 162,285,247.08 41,370,814.13
买入返售金融资产
存货 113,797,504.21 129,625,620.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 630,220,717.60 596,960,659.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 224,460,826.84 324,911,884.66
在建工程 53,170,249.72 49,439,685.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 115,140,176.34 135,892,765.78
开发支出
商誉 19,695,171.45 19,695,171.45
长期待摊费用 42,603,298.31 38,937,960.73
递延所得税资产 5,603,017.90 7,532,848.72
其他非流动资产 22,104,924.09 45,410,372.26
非流动资产合计 482,777,664.65 621,820,689.06
资产总计 1,112,998,382.25 1,218,781,348.42
流动负债：
短期借款 220,650,000.00 235,750,000.00600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 52,485,433.02 48,871,280.18
预收款项 62,355,224.97 150,504,733.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,204,406.21 18,054,718.20
应交税费 62,133,393.24 64,844,131.76
应付利息
应付股利
其他应付款 66,308,615.40 82,538,742.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 502,137,072.84 620,563,606.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 130,000.00 60,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 130,000.00 60,000.00
负债合计 502,267,072.84 620,623,606.75
股东权益：
股本 235,170,000.00 235,170,000.00
资本公积 84,252,735.02 84,252,735.03
减：库存股
盈余公积 62,935,645.57 62,935,645.57
一般风险准备
未分配利润 214,377,546.74 197,016,463.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 596,735,927.33 579,374,843.74
少数股东权益 13,995,382.08 18,782,897.93
股东权益合计 610,731,309.41 598,157,741.67
负债和股东权益合计 1,112,998,382.25 1,218,781,348.42
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季
度报告
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母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 37,049,251.20 96,976,113.16
交易性金融资产
应收票据 162,011,255.79 121,721,300.17
应收账款
预付款项 3,128,597.10 10,857,868.52
应收利息
应收股利 2,380,000.00 2,380,000.00
其他应收款 136,834,968.35 15,172,495.92
存货 90,033,737.10 70,860,412.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 217,606,485.77 148,439,589.01
其中：应收内部单位款项 217,606,485.77 148,439,589.01
流动资产合计 649,044,295.31 466,407,779.34
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 130,978,128.00 242,808,128.00
投资性房地产
固定资产 161,282,982.87 164,317,939.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,979,561.21 63,129,166.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 543,396.34 543,396.34
其他非流动资产
非流动资产合计 353,784,068.42 470,798,629.74
资产总计 1,002,828,363.73 937,206,409.08
流动负债：
短期借款 220,650,000.00 190,750,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 39,863,495.22 22,365,501.36
预收款项
应付职工薪酬 8,697,951.61 8,183,582.97
应交税费 56,923,374.66 57,268,411.43
应付利息
应付股利600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报告
8
其他应付款 16,940,266.86 6,336,416.08
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 363,075,088.35 304,903,911.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 363,075,088.35 304,903,911.84
股东权益：
股本 235,170,000.00 235,170,000.00
资本公积 87,622,912.26 87,622,912.26
减：库存股
盈余公积 62,152,741.04 62,152,741.04
未分配利润 254,807,622.08 247,356,843.94
外币报表折算差额
股东权益合计 639,753,275.38 632,302,497.24
负债和股东权益合计 1,002,828,363.73 937,206,409.08
法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 273,043,992.90 249,269,161.95
其中：营业收入 273,043,992.90 249,269,161.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 247,808,912.58 225,954,661.71
其中：营业成本 74,213,004.15 63,584,673.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,465,979.78 2,856,399.44
销售费用 137,717,133.63 124,043,006.48
管理费用 28,321,167.52 29,194,249.05
财务费用 4,091,627.50 6,276,333.72600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报告
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资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -13,526,051.62 -1,489,468.45
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,709,028.70 21,825,031.79
加：营业外收入 6,702,212.35 104,125.60
减：营业外支出 195,465.39 1,931,634.52
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,215,775.66 19,997,522.87
减：所得税费用 2,920,877.85 4,362,333.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,294,897.81 15,635,189.06
归属于母公司所有者的净利润 14,608,792.86 15,887,901.19
少数股东损益 686,104.95 -252,712.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.062 0.088
（二）稀释每股收益 0.062 0.088
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 186,370,049.39 182,910,066.29
减：营业成本 49,013,613.59 42,905,754.53
营业税金及附加 2,333,298.24 2,242,587.22
销售费用 98,025,984.42 83,816,271.18
管理费用 17,361,956.09 18,871,255.17
财务费用 3,990,768.47 5,991,972.79
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -12,800,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,844,428.58 29,082,225.40
加：营业外收入 6,231,800.00
减：营业外支出 976,071.35
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,076,228.58 28,106,154.05
减：所得税费用 1,625,450.44 4,362,333.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,450,778.14 23,743,820.24
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季
度报告
10
4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 211,073,819.19 232,249,342.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,836,480.35 7,205,972.77
经营活动现金流入小计 218,910,299.54 239,455,315.30
购买商品、接受劳务支付的现金 82,539,211.31 68,810,972.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,767,688.69 28,779,765.33
支付的各项税费 43,939,411.55 65,010,504.05
支付其他与经营活动有关的现金 165,496,975.84 94,925,754.10
经营活动现金流出小计 317,743,287.39 257,526,996.08
经营活动产生的现金流量净额 -98,832,987.85 -18,071,680.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
10,344.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额30,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,000,000.00 10,344.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
20,101,135.04 5,783,177.17
投资支付的现金 11,900,000.00 16,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,001,135.04 22,283,177.17
投资活动产生的现金流量净额 -2,001,135.04 -22,272,832.97
三、筹资活动产生的现金流量：600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报告
11
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,120,000.00 1,150,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,120,000.00 1,150,000.00
偿还债务支付的现金 906,328.59 19,869,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,281,574.53 5,852,556.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,620,662.09
筹资活动现金流出小计 5,187,903.12 27,342,218.23
筹资活动产生的现金流量净额 24,932,096.88 -26,192,218.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -75,902,026.01 -66,536,731.98
加：期初现金及现金等价物余额 160,017,897.16 139,297,167.41
六、期末现金及现金等价物余额 84,115,871.15 72,760,435.43
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 贵州益佰制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 96,726,611.68 170,093,321.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,346,462.94
经营活动现金流入小计 103,073,074.62 170,093,321.86
购买商品、接受劳务支付的现金 44,367,320.28 47,328,694.76
支付给职工以及为职工支付的现金 10,939,711.03 12,243,431.04
支付的各项税费 34,562,964.63 46,998,531.18
支付其他与经营活动有关的现金 107,637,505.17 74,573,213.81
经营活动现金流出小计 197,507,501.11 181,143,870.79
经营活动产生的现金流量净额 -94,434,426.49 -11,050,548.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额30,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,796,887.97 1,190,919.05
投资支付的现金 19,500,000.00 21,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,296,887.97 22,190,919.05
投资活动产生的现金流量净额 8,703,112.03 -22,190,919.05600594 贵州益佰制药股份有限公司2009 年第一季度报告
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000.00 19,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,095,547.50 4,540,712.46
支付其他与筹资活动有关的现金 1,620,662.09
筹资活动现金流出小计 4,195,547.50 25,161,374.55
筹资活动产生的现金流量净额 25,804,452.50 -25,161,374.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,926,861.96 -58,402,842.53
加：期初现金及现金等价物余额 96,976,113.16 81,115,873.30
六、期末现金及现金等价物余额 37,049,251.20 22,713,030.77
公司法定代表人: 窦啟玲 主管会计工作负责人:窦啟玲 会计机构负责人:代远富
