上海永生数据科技股份有限公司
600613
2009 年半年度报告上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务报告（未经审计） .............................................................. 7
八、备查文件目录..................................................................... 54上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人卡先加、主管会计工作负责人郭传海及会计机构负责人（会计主管人员）王霞娟声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海永生数据科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海永生
公司英文名称：Shanghai Wingsung Data Technology CO.,Ltd.
公司英文名称缩写：WingSung
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：永生数据
公司A 股代码：600613
公司B 股上市交易所：上海证券交易所
公司B 股简称：永生B 股
公司B 股代码：900904
3、 公司注册地址：上海市浦东新区上川路995 号
公司办公地址：上海市威海路128 号长发大厦613 室
邮政编码：200003
公司国际互联网网址：www.613904.com
公司电子信箱：shanghaiys@126.com
4、 法定代表人：卡先加
5、 公司董事会秘书： 杨海泉
电话： 021－53750009
传真： 021－53750012
E-mail：yanghq02@163.com
联系地址： 上海市威海路128 号长发大厦613 室
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港商报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市威海路128 号长发大厦613 室
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 252,216,488.26 261,868,046.77 -3.69
所有者权益（或股东权益） 195,808,687.77 189,240,253.09 3.47
每股净资产(元) 1.324 1.279 3.52
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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营业利润 7,242,252.05 5,613,612.32 29.01
利润总额 8,253,852.05 8,038,903.19 2.67
净利润 6,431,555.56 6,943,520.07 -7.37
扣除非经常性损益后的净
利润
5,635,497.17 4,865,883.34 15.82
基本每股收益(元) 0.043 0.047 -8.51
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.038 0.033 15.15
稀释每股收益(元) 0.043 0.047 -8.51
净资产收益率(%) 3.28 3.62 减少0.34 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
20,356,816.16 32,863,818.32 -38.06
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.14 0.22 -36.36
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,600.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
1,010,000.00
少数股东权益影响额 -63,801.61
所得税影响额 -151,740.00
合计 796,058.39
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 21,402 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
贵州神奇集团控
股有限公司
境内非
国有法
人
47.78 70,666,204 57,330,954 质押 60,000,000
上海百联集团股
份有限公司
国有法
人
1.15 1,694,274 无
浙江工业大学
国有法
人
0.83 1,229,616 无
谌瑞奇
境内自
然人
0.52 769,000 -464,200 无
王丽娟
境内自
然人
0.48 716,697 716,697 无上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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上海南上海商业
房地产有限公司
国有法
人
0.41 602,266 无
中国纺织机械股
份有限公司
国有法
人
0.37 547,515 无
唐渊琦
境内自
然人
0.25 370,000 370,000 无
上海轻工业对外
经济技术合作有
限公司
国有法
人
0.19 282,883 无
吴正明
境内自
然人
0.18 270,000 270,000 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
贵州神奇集团控股有限公司 13,335,250 人民币普通股
上海百联集团股份有限公司 1,694,274 人民币普通股
浙江工业大学 1,229,616 人民币普通股
谌瑞奇 769,000 境内上市外资股
王丽娟 716,697 人民币普通股
上海南上海商业房地产有限
公司
602,266 人民币普通股
中国纺织机械股份有限公司 547,515 人民币普通股
唐渊琦 370,000 人民币普通股
上海轻工业对外经济技术合
作有限公司
282,883 人民币普通股
吴正明 270,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
贵州神奇集团控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，其他股
东之间关联关系不详。
上述股东中，谌瑞奇持有的股份为B 股；此外，截止2009 年7 月28 日，贵州神奇集团控股有限公司
持有的有限售条件股份57,330,954 股已获流通。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1.
贵州神奇集团控股
有限公司
57,330,954 2009 年7 月28 日57,330,954
股改限售股份在十
二个月内不上市交
易或者转让；在上
述禁售期满后，通
过上海证券交易所
挂牌交易出售股份
的数量占永生数据
的股份总数比例在
十二个月内不超过
5%，在二十四个月
内不超过10%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，母公司仍然没有具体业务，主要业务依赖唯一的控股子公司——贵州金桥药业有限公司。
公司本部和控股子公司总体运转正常，公司经营业绩基本平稳。根据合并会计报表，2009 年上半年公
司实现营业务收入3446.27 万元、营业利润724.23 万元、净利润705.28 万元，营业收入较上年同期
增长21.78%、营业利润较上年同期增长29.01%、净利润较上年同期下降7.39%。
公司销售收入的增长主要得益于报告期内两个主要产品珊瑚癣净和斑蝥酸钠注射液均较去年同期有一
定增长，销售收入增长使营业利润也获得了一定增长；净利润略有下降主要是因为上年同期公司获得
补贴等营业外收入242 万元，而本报告期只营业万收入只有101 万元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
制药行业 34,462,664.16 10,714,551.21 68.91 21.78 0.4
增加6.63 个
百分点
分产品
珊瑚癣净 26,102,628.45 8,927,913.99 65.80 19.95 -8.47
增加10.63 个
百分点
斑蝥酸钠
注射液
7,872,573.39 1,416,462.35 82.01 36.19 234.47
减少10.66 个
百分点
公司主营业务收入均来自制药行业，主要产品为珊瑚癣净和斑蝥酸钠注射液，两个产品合计收入占全
部主营业务收入的95%以上。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 900,973.50 -22.13
华北地区 7,322,988.68 104.15
西北地区 466,972.41 -37.80
西南地区 4,374,508.04 54.20
华东地区 12,119,460.02 16.98
华南地区 3,056,310.57 -36.58
华中地区 6,221,450.94 29.92
合计 34,462,664.16 21.78
报告期内华北地区和西南以及华中地区增长明显，而西北、华南以及东北有所下降，总体上收入获得
一定增长。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律法规的规定，依法运作,
公司的治理情况基本符合中国证监会的有关上市公司治理的要求。
(二) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序
号
证券品种 证券代码 证券简称
初始投资
金额
（元）
持有数
量
（股）
期末账面值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期
损益
（元）
1 上海A 股 601328 交通银行 32,056 32,056 288,824.56 100 0
合计 32,056 / 288,824.56 100 0
2、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代
码
证券
简称
初始投资
金额
占该公司
股权比例
（％）
期末账面值
报告期
损益
报告期所有
者权益变动
会计核
算科目
股份来
源
601328
交通
银行
32,056 288,824.56 0 136,879.12
可供出
售金融
资产
原始投
入
合计 32,056 / 288,824.56 0 136,879.12 / /
3、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
初始投资
金额（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面
值（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
申银
万国
9,000,000 10,278,853 9,000,000 0 0
长期股
权投资
原始投
入
合计 9,000,000 10,278,853 / 9,000,000 0 0 / /
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(七) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
自股权分置改革方案实施之日起，在
十二个月内不得上市交易或者转让；
在前项规定期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的比例在十
二个月内不得超过百分之五，在二十
四个月内不得超过百分之十。
严格履行。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称
中和正信会计师事务所有限公
司
中和正信会计师事务所有限公
司
审计费用 330,000
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,494,152.06 4,857,499.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 200,000.00
应收票据 8,823,310.38 29,398,123.15
应收账款 57,668,753.14 51,064,348.50
预付款项 5,418,706.77 5,297,531.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,233,462.36
其他应收款 17,751,854.50 12,111,341.03
买入返售金融资产
存货 7,927,989.28 4,938,666.42
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 103,084,766.13 109,100,972.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 288,824.56 151,945.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,400,000.00 10,400,000.00
投资性房地产
固定资产 104,465,019.59 108,237,250.70
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,387,666.97 32,387,666.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,590,211.01 1,590,211.01上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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其他非流动资产
非流动资产合计 149,131,722.13 152,767,074.12
资产总计 252,216,488.26 261,868,046.77
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,271,127.35 6,791,767.46
预收款项 8,805,200.60 6,539,317.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 322,471.97 580,682.24
应交税费 10,673,407.49 9,388,245.72
应付利息
应付股利 135,618.80 135,618.80
其他应付款 11,995,478.79 9,608,881.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 36,203,305.00 53,044,513.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 36,203,305.00 53,044,513.21
股东权益：
股本 147,904,998.00 147,904,998.00
资本公积 24,117,941.32 23,981,062.20
减：库存股
盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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一般风险准备
未分配利润 9,394,690.43 2,963,134.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
195,808,687.77 189,240,253.09
少数股东权益 20,204,495.49 19,583,280.47
股东权益合计 216,013,183.26 208,823,533.56
负债和股东权益合
计
252,216,488.26 261,868,046.77
公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海永生数据科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,308,748.81 1,055,401.83
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 1,233,462.36
其他应收款 4,130,765.52 4,114,973.12
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 5,439,514.33 6,403,837.31
非流动资产：
可供出售金融资产 288,824.56 151,945.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 203,378,878.27 203,378,878.27
投资性房地产
固定资产 204,241.00 212,070.70
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 203,871,943.83 203,742,894.41
资产总计 209,311,458.16 210,146,731.72
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
12
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 99,688.33 96,539.83
应交税费 -39,359.22 -34,355.90
应付利息
应付股利 135,618.80 135,618.80
其他应付款 72,421,230.30 72,072,128.76
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 72,617,178.21 72,269,931.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 72,617,178.21 72,269,931.49
股东权益：
股本 147,904,998.00 147,904,998.00
资本公积 24,117,941.32 23,981,062.20
减：库存股
盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02
未分配利润 -49,719,717.39 -48,400,317.99
外币报表折算差额
股东权益合计 136,694,279.95 137,876,800.23
负债和股东权益合
计
209,311,458.16 210,146,731.72
公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 34,462,664.16 28,299,985.86
其中：营业收入 34,462,664.16 28,299,985.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 27,228,268.00 22,705,361.18
其中：营业成本 10,714,551.21 10,673,782.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 326,194.56 238,921.87
销售费用 8,378,125.58 7,279,881.63
管理费用 4,822,755.65 3,675,258.29
财务费用 1,072,021.42 1,499,212.92
资产减值损失 1,914,619.58 -661,695.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 7,855.89 18,987.64
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,242,252.05 5,613,612.32
加：营业外收入 1,011,600.00 2,425,290.87
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
8,253,852.05 8,038,903.19
减：所得税费用 1,201,081.47 423,213.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,052,770.58 7,615,689.78
归属于母公司所有者的净利润 6,431,555.56 6,943,520.07
少数股东损益 621,215.02 672,169.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.043 0.047
（二）稀释每股收益 0.043 0.047
公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
14
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 1,319,282.68 1,292,037.17
财务费用 116.72 151,163.98
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,319,399.40 -1,443,201.15
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-1,319,399.40 -1,443,201.15
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,319,399.40 -1,443,201.15
公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
15
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
41,321,893.63 27,757,233.15
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
2,011,902.80 21,767,562.98
经营活动现金流入
小计
43,333,796.43 49,524,796.13
购买商品、接受劳务
支付的现金
13,526,169.49 10,541,572.33
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
16
支付给职工以及为职
工支付的现金
2,866,436.77 2,437,344.66
支付的各项税费 4,960,220.08 3,086,088.50
支付其他与经营活动
有关的现金
1,624,153.93 595,972.32
经营活动现金流出
小计
22,976,980.27 16,660,977.81
经营活动产生的
现金流量净额
20,356,816.16 32,863,818.32
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 200,000.00 1,000,000.00
取得投资收益收到的
现金
1,241,318.25 18,987.64
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
1,600.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
1,442,918.25 1,018,987.64
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
94,114.00 184,300.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
94,114.00 184,300.00
投资活动产生的
现金流量净额
1,348,804.25 834,687.64
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00
发行债券收到的现金上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
17
收到其他与筹资活动
有关的现金
2,937.52 3,334.55
筹资活动现金流入
小计
2,937.52 20,003,334.55
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
1,071,904.70 1,873,031.97
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
21,071,904.70 41,873,031.97
筹资活动产生的
现金流量净额
-21,068,967.18 -21,869,697.42
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-1.12 -182.86
五、现金及现金等价物净
增加额
636,652.11 11,828,625.68
加：期初现金及现金
等价物余额
4,857,499.95 3,436,819.79
六、期末现金及现金等价
物余额
5,494,152.06 15,265,445.47
公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
18
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
1,902.80 11,514,919.95
经营活动现金流入
小计
1,902.80 11,514,919.95
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
460,800.65 425,287.54
支付的各项税费
支付其他与经营活动
有关的现金
524,153.93 595,972.32
经营活动现金流出
小计
984,954.58 1,021,259.86
经营活动产生的
现金流量净额
-983,051.78 10,493,660.09
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
1,233,462.36
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
1,233,462.36
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
25,800.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
19
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
25,800.00
投资活动产生的
现金流量净额
1,233,462.36 -25,800.00
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
2,937.52 3,334.55
筹资活动现金流入
小计
2,937.52 3,334.55
偿还债务支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
524,983.03
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
10,524,983.03
筹资活动产生的
现金流量净额
2,937.52 -10,521,648.48
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-1.12 -182.86
五、现金及现金等价物净
增加额
253,346.98 -53,971.25
加：期初现金及现金
等价物余额
1,055,401.83 315,823.52
六、期末现金及现金等价
物余额
1,308,748.81 261,852.27
公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
20
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本
资本公
积
减：库
存股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配
利润
其他
少数股东
权益
所有者权益
合计
一、上年年末
余额
147,904,998.00 23,981,062.20 14,391,058.02 2,963,134.87 19,583,280.47 208,823,533.56
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
147,904,998.00 23,981,062.20 14,391,058.02 2,963,134.87 19,583,280.47 208,823,533.56
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
136,879.12 6,431,555.56 621,215.02 7,189,649.70
（一）净利润 6,431,555.56 621,215.02 7,052,770.58
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
136,879.12 136,879.12
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
136,879.12 136,879.12
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
136,879.12 6,431,555.56 621,215.02 7,189,649.70
（三）所有者
投入和减少上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
21
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
147,904,998.00 24,117,941.32 14,391,058.02 9,394,690.43 20,204,495.49 216,013,183.26
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其
他
少数股
东权益
所有者权
益合计
一、上年年末
余额
147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -1,421,299.52 19,080,807.89 204,285,395.87
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
22
二、本年年初
余额
147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -1,421,299.52 19,080,807.89 204,285,395.87
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-260,935.84 6,943,520.07 672,169.71 7,354,753.94
（一）净利润 6,943,520.07 672,169.71 7,615,689.78
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
-260,935.84 -260,935.84
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-260,935.84 6,943,520.07 672,169.71 7,354,753.94
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
23
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
147,904,998.00 24,068,895.64 14,391,058.02 5,522,220.55 19,752,977.60 211,640,149.81
公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
24
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年
末余额
147,904,998.00 23,981,062.20 14,391,058.02 -48,400,317.99 137,876,800.23
加：会
计政策变
更
前
期差错更
正
其
他
二、本年年
初余额
147,904,998.00 23,981,062.20 14,391,058.02 -48,400,317.99 137,876,800.23
三、本期增
减变动金
额（减少以
“－”号填
列）
136,879.12 -1,319,399.40 -1,182,520.28
（一）净利
润
-1,319,399.40 -1,319,399.40
（二）直接
计入所有
者权益的
利得和损
失
136,879.12 136,879.12
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
136,879.12 136,879.12
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小
136,879.12 -1,319,399.40 -1,182,520.28上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
25
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期期
末余额
147,904,998.00 24,117,941.32 14,391,058.02 -49,719,717.39 136,694,279.95
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积未分配利润
其
它
所有者权益合
计
一、上年年
末余额
147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -46,515,357.34 140,110,530.16
加：会
计政策变
更
前
期差错更
正上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
26
其
他
二、本年年
初余额
147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -46,515,357.34 140,110,530.16
三、本期增
减变动金
额（减少以
“－”号填
列）
-260,935.84 -1,443,201.15 -1,704,136.99
（一）净利
润
-1,443,201.15 -1,443,201.15
（二）直接
计入所有
者权益的
利得和损
失
-260,935.84 -260,935.84
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小
计
-260,935.84 -1,443,201.15 -1,704,136.99
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
27
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期期
末余额
147,904,998.00 24,068,895.64 14,391,058.02 -47,958,558.49 138,406,393.17
公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟
(二) 公司基本情况
上海永生数据科技股份有限公司（以下简称：本公司或公司）为境内公开发行A、B 股股票并在上海证
券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992 年7 月22 日经批准由原上海永生金笔厂改制成为股份
有限公司。截止2008 年12 月31 日，公司的注册资本为壹亿肆仟柒佰玖拾万肆仟玖佰玖拾捌元。联系
地址：上海市威海路长发大厦613 室。
本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司（以下简称：上海飞天）在2003 年3 月与贵州神奇投
资有限公司（现已更名为贵州神奇集团控股有限公司）（以下简称：贵州神奇）签订《股权转让协议》，
协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司（以下简称：金桥药业）92.58%股权和3300
万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公司50.02%的股权（73,977,757 股法人股）。此协议已
于2004 年3 月17 日获得中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕13 号）《关于同意豁免贵州
神奇要约收购“永生数据”股份义务的批复》的批准。
本公司分别于2003 年3 月和12 月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资产置换协
议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债与上海飞天依据
《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业92.58%的股权进行置换。此协议已经本公司董事会和股
东大会审议通过。此置换行为已于2004 年3 月3 日经中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕
9 号）审议通过。
本公司上述资产置换行为已于2004 年3 月和4 月完成，贵州神奇集所收购本公司50.02%股权已于2005
年12 月29 日过户。本公司第一大股东现为贵州神奇。
本公司的所属行业已由信息行业变更为制药行业。
本公司经营范围：城市地理数据的采集、处理，开发与销售城市信息系统的软件及提供相关的咨询服
务；生产笔类及其配套产品与零配件；销售自产产品；投资符合国家鼓励外商投资产业项目；生产及
销售片剂、颗粒剂、胶囊剂、酊剂、大容量注射剂、小容量注射剂。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
本公司采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础，以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动
记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时
超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可
变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计
量。
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本
位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，
按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化.
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融工具的确认与终止确认
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已
转移，且符合《企业会计准则第23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产的分类
金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类：
a 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍
生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
b 持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当
期损益。
c 贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融
资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，
均计入当期损益。上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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d 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三
种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行
摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将
原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。
（3）金融负债的分类
金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类：
a 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现
和未实现的损益均计入当期损益。
b 其他金融负债
此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）交易费用
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。
（5）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃
市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。
(6)折现率的确认
在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权，看涨期权．类似期权等〕的基础上预计
未来现金流量来确认折现率，但不应当考虑未来信用损失。
金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于折现率组成部分的各项收费，交易费用及溢价
或折价等，在确定折现率时也予以考虑。金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预
计时，应当采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。
(7)金融资产减值
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观
证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够
对该影响进行可靠计量的事项。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计
入当期损益。
a 以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融
资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
b 以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损
失一经确认，不得转回。
c 可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，
予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损
失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发
生的减值损失，不得通过损益转回。上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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(8)金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
公司对应收款项进行减值测试，根据本公司的实
际情况分为单项金额重大和非重大的应收款项.
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测
试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确定依据
对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的应收
款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组
合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准
备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 2 2
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4 年以上 100 100
计提坏账准备的说明
考虑医药行业的销售收款期为六个月的特点，0－6 个月的应收账
款不计提坏账准备，7-12 个月的应收账款计提2％的坏账准备。
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、库存商品、委托加工
商品、包装物、低值易耗品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
a 原材料购进采用实际进价核算，材料发出采用加权平均法核算；
b 库存商品采用实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；
c 低值易耗品按实际进价核算，领用时一次性摊销。
d 期末存货均按“成本与可变现净值孰低法”计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值的确定方法是参考现行市场价格，
同时考虑存货的品质状况。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
因合并形成的长期股权投资，按照下列方式确定初始投资成本：
a 同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。
b 非同一控制下的企业合并，在合并日以取得股权付出的资产、发生或承担的负债的公允价值 作为长
期股权投资成本。
c 除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方式确定初始投资成本：
d 以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未
领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
e 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
f 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约
定的价值不公允的除外。
g 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出
资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；如非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，以换出资产的
账面价值和相关税费作为初始投资成本。
h 以债务重组方式取得的长期股权投资，以取得长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值的差额计入当期损益。
(2) 后续计量及收益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。公司对被
投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利
或利润确认为当期投资收益，且所确认金额仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，
超过部分作为初始投资成本的收回。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，采用权益法核算的长期
股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，
按照持股比例计算公司应享有或承担的份额，调整长期股权投资账面价值并计入资本公积。
处置长期股权投资时，将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益
法核算的长期股权投资，原计入资本公积中的金额，在处置时亦进行结转，将与所出售股权相对应的
部分在处置时自资本公积转入当期损益。
12、投资性房地产的核算方法
投资性房地产分类为：已出租的土地使用权、持有并准备升值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产的计量：投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，
采用与公司固定资产、无形资产相同的折旧及摊销政策。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 年 3% 4.85%-2.425%
机器设备 5-10 年 3% 19.4%-9.7%
电子设备 5-10 年 3%-10% 19.4%-9.7%
运输设备 5 年 3% 19.40%
其他 5 年 3% 19.40%
购建的固定资产，按购建时实际成本计价；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得
的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则——非货币性资产交换》、《企业会计准则——债务重
组》、《企业会计准则——企业合并》和《企业会计准则——租赁》确定。
固定资产折旧采用年限平均法计提,对于已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产
的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定
折旧率和折旧额。本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，必要时进行调整。
固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其
成本能够可靠地计量时才予以确认，如延长了使用寿命、使产品质量实质性提高、或使产品成本实质
性降低，计入固定资产的账面价值。
费用化后续支出：未达到资本化条件的固定资产后续支出，发生时计入当期费用
14、在建工程核算方法
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资
产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值转入固定资产，并计提折旧，
待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借
款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
15、无形资产的核算方法
无形资产的标准：是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产的计价：包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。
无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益，摊
销方法应当反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，采用
直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
（1）除购建固定资产外，筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次
计入损益。
（2）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。
17、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
期末公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等进行检查，判断上述资产是否存在可能
发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。
(2) 计提依据
存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。长期股权投资、 采用成本模式计量的
投资性房地产、固定资产、无形资产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
18、借款费用资本化的核算方法
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅
助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或
者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化期间
(1)开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所 必要的购
建或生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件 的资产达到预定可使
用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
(3)停止资本化：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的确定：
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以借入专门借款当期发
生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。
19、收入确认原则
1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；；
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
(3)收入的金额能够可靠地计量；
(4)相关的经济利益很可能流入企业；
(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务的收入的确认
(1) 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
(2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产
负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产
负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。
3、让渡资产使用权收入确认
(1)与交易相关的经济利益很可能流入企业；
(2)收入金额能够可靠地计量。
20、确认递延所得税资产的依据
所得税的会计处理方法：本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中
资产和负债的账面价值与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异及适用
税率计算：
(1)所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一
既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认
下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；
(2)可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所
得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始
确认外）产生的时不确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直
接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。
21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 应税劳务 3-5%
城建税
应缴纳增值税、营业税、消费税
总额
7%
企业所得税 应纳税所得额
母公司的税率为25%，子公司贵
州金桥药业有限公司的税率为
15%。
2、税收优惠及批文
根据“黔国税函（2004）161 号”文、“黔地税函166 号”文，子公司贵州金桥药业有限公司按享受
西部大开发税收优惠政策，从2003 年至2010 年期间减按15%税率征收企业所得税。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围
贵州金桥药
业有限公司
控股子公司 贵阳 制药 12,000,000.00
生产及销售片剂、颗粒剂、
胶囊剂、酊剂、大容量注
射剂、小容量注射剂。
单位:元 币种:人民币
子公司全称 期末实际投资额
实质上构成对子公
司的净投资的余额
（资不抵债子公司
适用）
持股比例（%）
表决权比
例
（%）
是否合并报表
贵州金桥药业
有限公司
192,978,878.27 92.58 92.58 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额
现金： / / 56,450.56 / / 94,229.81
人民币 / / 56,450.56 / / 94,229.81
银行存款： / / 5,437,701.50 / / 4,763,270.14
人民币 / / 5,434,866.68 / / 4,760,434.88
美元 414.94 6.8319 2,834.82 414.84 6.8346 2,835.26
合计 / / 5,494,152.06 / / 4,857,499.95
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资 200,000.00
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 200,000.00
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,823,310.38 29,398,123.15
合计 8,823,310.38 29,398,123.15
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
20,182,136.12 22.77 20,182,136.12 64.17 20,182,136.12 24.90 20,182,136.12 67.26
单
项
金
额
68,447,557.82 77.23 10,778,804.68 35.83 60,886,229.75 75.10 9,821,881.25 32.74上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
36
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
合
计
88,629,693.94 / 30,960,940.80 / 81,068,365.87 / 30,004,017.37 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
上海永生金笔厂 19,127,195.61 19,127,195.61 100 预计无法收回
上海英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100 预计无法收回
合计 20,182,136.12 20,182,136.12 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
一年以内 41,790,059.84 61.05 401,789.94 27,191,313.89 44.66 155,270.58
其中：
1-6 月 21,700,562.75 31.70 0 19,427,785.06 31.91
7－12 月 20,089,497.09 29.35 401,789.94 7,763,528.83 12.75 155,270.58
一至二年 8,987,625.47 13.13 898,762.55 13,200,970.12 21.68 1,320,097.01
二至三年 5,154,340.50 7.53 1,546,302.15 14,473,727.51 23.77 4,342,118.25
三至四年 9,167,163.94 13.39 4,583,581.97 4,031,645.65 6.62 2,015,822.83
五年以上 3,348,368.07 4.90 3,348,368.07 1,988,572.58 3.27 1,988,572.58上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
37
合计 68,447,557.82 100.00 10,778,804.68 60,886,229.75 100 9,821,881.25
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
上海永生金笔厂 非关联关系 19,127,195.61 5 年以上 21.58
河北东盛英华医
药有限公司
商业客户 3,822,124.60 1 年以内 4.31
邢台万邦医药有
限责任公司
商业客户 2,615,706.34 1 年以内 2.95
南宁神州医药有
限责任公司
商业客户 2,191,001.63 1 年以内 2.47
安徽华源医药股
份有限公司
商业客户 2,014,900.46 1 年以内 2.27
合计 / 29,770,928.64 / 33.58
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
8,969,197.56 36.74 5,447,032.12 81.80 9,769,197.56 54.84 4,843,516.06 84.95
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
15,441,850.04 63.26 1,212,160.98 18.20 8,043,640.42 45.16 857,980.89 15.05上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
38
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
合
计
24,411,047.60 / 6,659,193.10 / 17,812,837.98 / 5,701,496.95 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
上海金融学院 4,365,681.50 843,516.06 19.32 个别计提
上海永生办公自
动化有限公司
4,000,000.00 4,000,000.00 100 预计无法收回
合计 8,365,681.50 4,843,516.06 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 10,159,053.24 65.79 43,745.66 5,778,818.75 71.85 111,211.16
其中：
1-6 个月 7,971,770.09 51.62
7-12 个月 2,187,283.15 14.17 43,745.66
一至二年 3,572,380.19 23.13 357,238.02 972,983.81 12.10 83,965.71
二至三年 862,754.07 5.59 258,826.22 849,726.10 10.56 265,036.39
三至四年 590,622.93 3.82 295,311.47 88,688.27 1.10 44,344.14
五年以上 257,039.61 1.67 257,039.61 353,423.49 4.39 353,423.49
合计 15,441,850.04 100.00 1,212,160.98 8,043,640.42 100 857,980.89
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
39
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
上海金融学院 无关联关系 4,365,681.50 4 年以上 17.88
上海永生办公自
动化有限公司
无关联关系 4,000,000.00 4 年以上 16.39
姚琰 业务员\代理商 2,692,098.40 1 年以内 11.03
刘显涛 业务员\代理商 931,365.00 1-2 年 3.82
王厅 业务员\代理商 847,848.80 1-2 年 3.47
合计 / 12,836,993.70 / 52.59
6、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 3,373,518.17 62.26 3,601,011.73 67.97
一至二年 1,165,158.60 21.50 855,889.51 16.16
二至三年 880,030.00 16.24
三年以上 840,630.00 15.87
合计 5,418,706.77 100 5,297,531.24 100
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
4,232,321.00 78.11 2,960,068.00 55.88
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
合众光华（北京）
国际广告公司
商业客户 2,463,905.00 1 年 广告款
吴永刚 商业客户 815,000.00 2 年 工程设备款
福州福尔特机械
设备公
商业客户 478,630.00 1 年 工程设备款
贵州迪鑫工业设
备有限
商业客户 270,786.00 1 年 工程设备款
成都天台山制药
公司
商业客户 204,000.00 2 年 工程设备款
合计 / 4,232,321.00 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
40
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额
跌价准
备
账面价值 账面余额
跌价准
备
账面价值
原材料 741,240.73 741,240.73 1,584,220.97 1,584,220.97
在产品 7,837.90 7,837.90 11,257.36 11,257.36
库存商品 6,580,579.76 6,580,579.76 1,541,430.16 1,541,430.16
消耗性生物
资产
598,330.89 598,330.89 1,801,757.93 1,801,757.93
合计 7,927,989.28 7,927,989.28 4,938,666.42 4,938,666.42
8、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 288,824.56 151,945.44
合计 288,824.56 151,945.44
公司持有交通银行股票32,056 股，成本价为1.00 元／股， 2009 年6 月30 日市价为9.01 元，确认
公允价值变动增加136879.12 元。
9、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
申银
万国
证券
股份
有限
公司
9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
长江
经济
联合
发展
（集
团）
股份
有限
公司
1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
公司长期股权投资本期末不存在减值情形，故未计提长期投资跌价准备。
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 169,284,770.11 1,046,441.55 170,331,211.66上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
41
其中：房屋及建筑
物
105,564,152.68 861,506.00 106,425,658.68
机器设备 58,773,516.50 481,500.01 59,255,016.51
运输工具 1,569,454.27 375,735.90 1,945,190.17
电子设备 3,377,646.66 -672,300.36 2,705,346.30
二、累计折旧合计 61,047,519.41 4,818,672.66 65,866,192.07
其中：房屋及建筑
物
21,700,476.11 2,047,569.81 23,748,045.92
机器设备 35,905,208.65 2,926,241.73 38,831,450.38
运输工具 1,454,560.19 -87,955.43 1,366,604.76
电子设备 1,987,274.46 -67,183.45 1,920,091.01
三、固定资产净值
合计
108,237,250.70 -3,772,231.11 104,465,019.59
其中：房屋及建筑
物
83,863,676.57 -1,186,063.81 82,677,612.76
机器设备 22,868,307.85 -2,444,741.72 20,423,566.13
运输工具 114,894.08 463,691.33 578,585.41
电子设备 1,390,372.20 -605,116.91 785,255.29
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
电子设备
五、固定资产净额
合计
108,237,250.70 -3,772,231.11 104,465,019.59
其中：房屋及建筑
物
83,863,676.57 -1,186,063.81 82,677,612.76
机器设备 22,868,307.85 -2,444,741.72 20,423,566.13
运输工具 114,894.08 463,691.33 578,585.41
电子设备 1,390,372.20 -605,116.91 785,255.29
本期折旧额：4,818,672.66 元。
11、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 53,240,000.00 53,240,000.00
制药工艺流程 50,000.00 50,000.00
非专利技术 53,190,000.00 53,190,000.00
二、累计摊销合计 20,852,333.03 20,852,333.03
制药工艺流程 19,583.03 19,583.03
非专利技术 20,832,750.00 20,832,750.00
三、无形资产净值
合计
32,387,666.97 32,387,666.97
制药工艺流程 30,416.97 30,416.97
非专利技术 32,357,250.00 32,357,250.00上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
42
四、减值准备合计
制药工艺流程
非专利技术
五、无形资产净额
合计
32,387,666.97 32,387,666.97
制药工艺流程 30,416.97 30,416.97
非专利技术 32,357,250.00 32,357,250.00
本期摊销额：0 元。
12、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
资产减值损失 1,590,211.01 1,590,211.01
合计 1,590,211.01 1,590,211.01
13、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 35,705,514.32 1,914,619.58 37,620,133.90
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准
备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减
值准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
43
合计 35,705,514.32 1,914,619.58 37,620,133.90
14、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
公司控股子公司贵州金桥药业有限公司于2009 年6 月偿还了2000 万元短期贷款，2009 年7 月，贵州
金桥药业有限公司向贵阳市商业银行贷款2000 万元。
15、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
贵州神奇制药有限公司 8,183.99 8,183.99
贵州神奇药业股份公司 259,435.66 31,545.62
贵州神奇彩印包装有限公司 712,974.47
合计 267,619.65 752,704.08
16、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 0 1,702,152.85 1,702,152.85 0
二、职工福利费 20,398.50 228,834.50 -208,436.00
三、社会保险费 -1,995.28 318,308.68 320,729.38 -4,415.98
四、住房公积金 -1,789.00 19,209.00 20,289.00 -2,869.00
五、其他 584,466.52 33,268.43 79,542.00 538,192.95
合计 580,682.24 2,093,337.46 2,351,547.73 322,471.97
18、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,055,754.00 279,880.62 销售收入
营业税 应税劳务
所得税 8,106,806.08 8,701,394.93 应纳税所得额
个人所得税 161,378.96 160,290.48
城建税 226,168.01 152,118.36
应缴纳增值税、营业税、
消费税总额
教育费附加 123,300.44 88,586.77
地方教育费附加 4,260.47
1,714.09
合计 10,673,407.49 9,388,245.72 /
截止2009 年6 月30 日末“应交税费--企业所得税”中5,402,677.40 元为原接受捐赠应缴所得税尚未
缴清剩余金额（金桥药业于2003 年2 月28 日接受神奇制药无偿捐赠资产——贵州神奇制药有限公司
龙里新资源部的全部产权，经捐赠双方协商根据北京北方正事资产评估有限责任公司出具的《资产评上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
44
估报告书》（北方正事评报字（2003）第012 号）评估值230,002,233.49 元作为入账依据（评估基准
日2002 年11 月30 日），评估基准日至资产移交日2003 年2 月28 日净资产增值609,259.83 元，接
受捐赠资产价值合计230,625,473.22 元，按15%的所得税税率计算应交所得税为34,593,820.98 元，
又根据贵阳市地方税务局高新区地方税务分局筑地税高新发［2004］1 号文《关于贵州金桥药业有限
公司缴纳企业所得税有关问题的通知》，同意分5 年内缴纳此税款）。截至本期末累计已缴纳2,919
万元。
19、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
贵州神奇集团控股有限公司 1,907,546.76 1,907,546.76
贵州神奇制药有限公司 348,626.05
贵州明湖药业股份有限公司 1,483,322.96 1,483,322.96
贵州神奇药业股份有限公司 95,118.42 55,256.26
合计 3,485,988.14 3,794,752.03
20、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%)
股份
总数
147,904,998.00 100 147,904,998.00 100
21、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 119,889.44 136,879.12 256,768.56
外币资本折算差额 -9,216,448.47 -9,216,448.47
股权投资准备 33,077,621.23 33,077,621.23
合计 23,981,062.20 136,879.12 24,117,941.32
公司持有的交通银行股票32,056 股，成本价为1.00 元／股，2009 年6 月30 日市价为9.01 元，确认
公允价值变动136879.12 元。
22、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02
合计 14,391,058.02 14,391,058.02
23、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
2,963,134.87 /
调整后 年初未分配利润 2,963,134.87 /
加：本期净利润 6,431,555.56 /
期末未分配利润 9,394,690.43 /上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
45
24、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 34,462,664.16 28,299,985.86
合计 34,462,664.16 28,299,985.86
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制药行业 34,462,664.16 10,714,551.21 28,299,985.86 10,673,782.17
合计 34,462,664.16 10,714,551.21 28,299,985.86 10,673,782.17
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
珊瑚癣净 26,102,628.45 8,927,913.99 21,760,968.88 9,755,398.19
斑蝥酸钠注射液 7,872,573.39 1,416,462.35 5,780,720.91 423,515.68
其他 487,462.32 370,174.87 758,296.07 494,868.30
合计 34,462,664.16 10,714,551.21 28,299,985.86 10,673,782.17
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 900,973.50 280,115.51 1,157,092.31 436,339.51
华北地区 7,322,988.68 2,276,740.33 3,587,106.41 1,352,697.83
西北地区 466,972.41 145,183.20 750,740.17 283,104.12
西南地区 4,374,508.04 1,360,048.38 2,836,900.00 1,069,794.99
华东地区 12,119,460.02 3,767,978.42 10,360,032.18 3,906,768.14
华南地区 3,056,310.57 950,216.62 4,819,489.15 1,817,429.36
华中地区 6,221,450.94 1,934,268.75 4,788,625.64 1,807,648.22
合计 34,462,664.16 10,714,551.21 28,299,985.86 10,673,782.17
25、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 应税劳务
城建税 202,284.54 102,630.45
应缴纳增值税、营业税、
消费税总额
教育费附加 60,549.57 43,984.48
其他 63,360.45 92,306.94
合计 326,194.56 238,921.87 /
26、资产减值损失
单位：元 币种：人民币上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
46
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,914,619.58 -661,695.70
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,914,619.58 -661,695.70
27、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,600.00
其中：固定资产处置利得 1,600.00
政府扶持资金 1,010,000.00 2,400,000.00
其他 25,290.87
合计 1,011,600.00 2,425,290.87
28、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
1,201,081.47 423,213.41
合计 1,201,081.47 423,213.41
29、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
财政扶持资金 1,060,000.00
收到往年欠付的补贴款 750,000.00
其他 201,902.80
合计 2,011,902.80
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
归还叶仕香个人借款 1,100,000.00
其他 524,153.93
合计 1,624,153.93
30、现金流量表补充资料上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
47
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,052,770.58 7,615,689.78
加：资产减值准备 1,914,619.58 -661,695.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
4,818,672.66 4,773,212.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,072,021.42 1,499,212.92
投资损失（收益以“－”号填列） -7,855.89 -18,987.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,989,322.86 -4,479,077.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,408,719.13 5,670,576.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 87,191.54 18,464,887.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,356,816.16 32,863,818.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,494,152.06 15,265,445.47
减：现金的期初余额 4,857,499.95 3,436,819.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 636,652.11 11,828,625.68
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
单项
金额
重大
的应
收账
款
20,182,136.12 100 20,182,136.12 100 20,182,136.12 100 20,182,136.12 100
合计 20,182,136.12 / 20,182,136.12 / 20,182,136.12 / 20,182,136.12 /上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
48
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
上海永生金笔厂 19,127,195.61 19,127,195.61 100 无法收回
英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100 无法收回
合计 20,182,136.12 20,182,136.12 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例(%)
上海永生金笔厂 非关联关系 19,127,195.61 5 年以上 94.77
英雄集团 非关联关系 1,054,940.51 5 年以上 5.23
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的其他
应收款
项
8,969,197.56 4,895,819.89 8,969,197.56 98.88 4,895,819.89 98.80
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
其他应
收款项
117,076.85 59,689.00 101,284.45 1.12 59,689.00 1.20
合计 9,086,274.41 / 4,955,508.89 / 9,070,482.01 / 4,955,508.89 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
应收办公自动化
往来款
4,000,000.00 4,000,000.00 100 无法收回
应收金融学院土4,365,681.50 843,516.06 19.32 个别计提上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
49
地转让款
合计 8,365,681.50 4,843,516.06 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 28,425.88 24.28 29,303.25 28.93
一至二年 28,961.97 24.74 12,292.20 12.14
五年以上 59,689.00 50.98 59,689.00 59,689.00 58.93 59,689.00
合计 117,076.85 100.00 59,689.00 101,284.45 100.00 59,689.00
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
上海金融学院 非关联关系 4,365,681.50 1-2 年 48.05
上海永生办公自
动化有限公司
非关联关系 4,000,000.00 5 年以上 44.02
永生房产昭化路
销售费用
非关联关系 603,516.06 5 年以上 6.64
合计 / 8,969,197.56 / 98.71
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被
投
资
单
位
初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
贵
州
金
桥
药
业
有
限
公
司
192,978,878.27 192,978,878.27 192,978,878.27 92.58 92.58
长
江
经
济
联
合
1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
50
发
展
公
司
申
银
万
国
证
券
股
份
有
限
公
司
9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
4、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,319,399.40 -1,443,201.15
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
7,829.70 6,713.70
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 116.72 151,163.98
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,792.40 10,932,738.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 344,193.60 846,245.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 -983,051.78 10,493,660.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,308,748.81 261,852.27
减：现金的期初余额 1,055,401.83 315,823.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 253,346.98 -53,971.25上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
51
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注
册
地
法人
代表
业务
性质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
贵州
神奇
集团
控股
有限
公司
有限
责任
公司
贵
阳
张芝
庭
投资 50,000,000.00 47.78 47.78
张芝
庭
73097564-3
47.78
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构
代码
贵州金
桥药业
有限公
司
贵阳 张芝庭 制药 12,000,000.00 92.58 92.58
74572764
－2
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
贵州神奇制药有限公司 母公司的控股子公司 62220390-2
贵州明湖药业股份有限公司 母公司的控股子公司 21465296-0
贵州神奇彩印包装有限责任公
司
母公司的控股子公司 62258562-1
贵州神奇药业股份有限公司 母公司的控股子公司 73660273-3
贵州黔南神奇药业配送中心 母公司的控股子公司 74573973-1
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联
方
关联
交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价原则 金额
占同类交易
金额的比例
（%）
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
贵州
神奇
彩印
包装
物有
限公
司
购买
商品
购买包装
物
市场定价 0 0 57,600.00 0.61
贵州
神奇
水电
汽等
购买水电
汽
市场定价 227,890.04 100.00 375,316.45 100.00上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
52
药业
股份
有限
公司
其他
公用
事业
费用
(购
买)
(2) 关联租赁情况
单位：元 币种：人民币
出租方名
称
承租方名
称
租赁资产情
况
租赁资产
涉及金额
租赁期限
租赁收
益
租赁收
益确定
依据
租赁收益
对公司影
响
神奇制药
有限公司
贵州金桥
药业有限
公司
办公场所160
平方米
28,800.00
2008 年6 月
30 日～2013
年6 月30 日
2003 年3 月25 日贵州神奇制药有限公司与子公司贵州金桥药业有限公司签订《关于贵州金桥药业有
限公司过渡期间部分办公场所的安排意见》，从2004 年7 月1 日起向贵州神奇制药有限公司租赁办公
场所，租赁面积160 平方米，按月30.00 元/平方米支付租赁费。2005 年6 月30 日续签合同，租赁期
延2008 年6 月30 日。2008 年6 月30 日续签合同，租赁期延2013 年6 月30 日。本年租金28,800.00
元。
(3) 其他关联交易
商标许可使用：2003 年3 月27 日，子公司贵州金桥药业有限公司与贵州神奇制药有限公司签署了《商
标许可使用协议》，贵州金桥药业有限公司将在协议许可的期限（10 年）内无偿使用贵州神奇制药有
限公司的注册商标——“神奇”、“玛奇卡”。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款
贵州神奇制药有限公
司
8,183.99 8,183.99
应付账款
贵州神奇彩印包装有
限公司
712,974.47
应付账款
贵州神奇药业股份公
司
259,435.66 31,545.62
其他应付款
贵州神奇集团控股有
限公司
1,907,546.76 1,907,546.76
其他应付款
贵州神奇制药有限公
司
348,626.05
其他应付款
贵州明湖药业股份有
限公司
1,483,322.96 1,483,322.96
其他应付款
贵州神奇药业股份有
限公司
95,118.42 55,256.26
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司报告期内无未决诉讼仲裁形成的或有负债上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
53
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司报告期内无为其他单位提供担保形成的或有负债
3、其他或有负债及其财务影响
本公司报告期内无其他或有负债
(十一) 承诺事项
本公司控股股方贵州神奇集团控股有限公司履行股改特别承诺，自股权分置改革相关股东会议通过后
的一年内，向本公司提供2000 万元资金支持，其中1000 万元为本公司无偿承担债务，1000 万元为长
期无息借款。报告期内控股股东向本公司提供资金1,612 万元，其中1,000 万元是为本公司无偿承担
的债务，余款是为本公司提供的长期免息借款。截至2007 年6 月，本公司控股股东已履行完毕上述股
改特别承诺。
(十二) 资产负债表日后事项
截至报告期末，本公司没有资产负债表日后事项
(十三) 其他重要事项
截至本报告期末，本公司不存在其他重要事项
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,600.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
1,010,000.00
少数股东权益影响额 -63,801.61
所得税影响额 -151,740.00
合计 796,058.39
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
3.28 3.34 0.043 0.043
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
2.89 2.93 0.038 0.038
3、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 6,431,555.56 6,943,520.07 189,240,253.09 195,808,687.77上海永生数据科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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八、备查文件目录
1、1.载有董事长签名的半年度报告文本。
2、2.经单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人盖章的财务报告文本。
董事长：卡先加
上海永生数据科技股份有限公司
2009 年8 月26 日
