上海永生制笔股份有限公司1993年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信本报告不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
(一)基本资料:
1、公司名称:上海永生制笔股份有限公司
英文名称:SHANGHAI WINGSUNG STATIONERY CO.,LTD.
2、公司注册地址:上海市武进路456号
邮政编码:200071
英文名称:456 WU JIN ROAD SHANGHAI (POSTCODE:200071)
3、法定代表人:郭善淳
4、工商登记号码:工商企股份沪字第00002号
5、股票上市地点:上海证券交易所
6、股票上市证券代码:600613
7、股票登记托管机构:上海证券中央登记结算公司
8、会计师事务所:上海会计师事务所
地址:上海市延安东路100号联谊大厦2107室
9、律师事务所:上海沪江律师事务所
地址:上海市四川北路1717号
10、股东接待日:除法定休息日外,每星期一9:00-17:00
11、公司资料索阅地址:上海市武进路456号
邮政编码:200071 电话:3254537 传真:021-324
8014
(二)公司基本情况:
公司于1992年4月28日经上海市人民政府有关部门批准,由原国家一级企业、全国最大的制笔专业工厂之一的永生金笔厂改制而成,现有职工1747人,目前已成为以笔为主,产品多方位,产业多元化的集团公司。生产各类自来水笔、宝珠笔、纤维类笔、圆珠笔、绘图笔等五大系列产品,品种达170多个,远销50多个国家和地区。笔类新产品开发率每年保持在40%以上,并已进入办公自动化用品、设计者用品、礼品系列、橡胶制品、金属型材、物业管理、房地产经营等领域。公司已完成在浦东建造的书写工具基地一期工程14000平方米的厂房,中外合资永生办公自动化公司去年已在浦东基地正式投产。其他高新技术设备已在浦东基地高度生产。公司的经营规模进一步拓展,经济效益将有显著增长,使企业逐步成为国际水准的集团公司。
(三)董事、监事与高级管理人员简况:
董事长:郭善淳先生 37岁 大专毕业 工程师 现任上海永生制笔股份有限公司总经理,持有本公司股票480股。
副董事长:施锡安先生 54岁 大专毕业 高级政工师 现任上海永生制笔股份有限公司党委书记,持有本公司股票480股。
副董事长:顾云生先生 59岁 经济师 现任上海永生制笔股份有限公司副总经理,持有本公司股票480股。
董事:戴云平先生 49岁 大专毕业 政工师 现任上海永生制笔股份有限公司副总经理,持有本公司股票480股。
董事 :张希平先生 47岁 大专毕业 工程师 现任上海永生制笔股份有限公司副总经理,持有本公司股票480股。
董事:李瑞璋先生 58岁 大专毕业 工程师 现任上海永生制笔股份有限公司总工程师,持有本公司股票480股。
董事:沈保匡先生 37岁 大专毕业 助理政工师 现任上海永生制笔股份有限公司工会主席,持有本公司股票480股。
董事:吴刚先生 59岁 大专毕业 高级经济师 现任上海永生制笔股份有限公司人事行政部副部长,持有本公司股票480股。
董事:李青先生 48岁 大学毕业 高级经济师 上海国际信托投资公司常务董事副总经理,持有本公司股票零股。
监事会主席:陈妙莺女士 36岁 大专毕业 政工师 现任上海永生制笔股份有限公司党委副书记,持有本公司股票480股。
二、财务指标
(单位 万元)
指标项目 单位 1993年实际完成 完成计划
主营业务收入 万元 17864.9 99.25%
税后利润 万元 3528.1 106.3%
资金总计 万元 42063.3
股东权益 万元 31197.4
每股收益(加权平均) 元/股 0.408 136%
每股收益(全面摊簿法) 元/股 0.363
每股权益 元/股 3.21
每股红利 元/股 0.15
速动比率 % 2.53
股东权益弦 % 74
净资产收益率 % 11.3
三、董事长(兼总理)报告摘要
(一)1993年公司经营业绩
1、公司主要经济指标均有显著增长。销售收入17864.9万元,同比增长14.84%;出口交货值3574.8万元,同比增长114.3%;实现利润4080.2万元,同经增长16%;固定资产净值5100.7万元,同比增长98.25%;员工人数1747人,同比减少3.75%。
2、公司兴建的浦东书写工具基地,第一期14000平方米的现代化厂房已建成,为公司逐步成为世界一流企业创造必要的条件,合资合作子公司的设备和产品,分别开始安装、调试,并已试生产出具有国际水准的办公自动化产品,显示出应有的经济效益。
3、公司创造性地将激光先进技术运用于笔尖制造工艺,一举攻克了世界制笔行业的一大难题,标志着本公司的制尖工艺达到了世界水平。从国外引进的具有90年代水平CAD/CAM控制的模具和表面装饰两个中心都已全部投入试生产。该中心目前已达到国内领先水平,能大幅度提高模具的质量及开发速度,为公司进一步发展合资合作项目起到了积极的作用。
4、贯彻IS0-9000国际质量管理模式,实现提高质量、降低产品成本的目标,在全国自来水笔检测中心举行的全国制笔行业质量评比中,公司参加评比的产品均得满分,获A类产品称号。公司瞄准世界一流名牌,努力提高新品开发速度,使新产品率达到42.2%,同比增长12.4%,三个系列产品分别获上海市科技博览会优秀奖和银奖。
(二)1993年公司利润分配
一九九三年度,可分配的税后利润为3516.4万元
一届四次股东大会审议通过了分配方案如下:
按10%提取法定盈余公积金 351.64万元
按20%提取公益金 703.28万元
按20%提取公积金 703.28万元
分配93年度红利 1458.8万元
(9725*15%)
未分配利润 299.4万元
1993年按公司股本总额的15%(含税)分配红利,资金来源从公司的税后利润中支付。
(三)股金运用情况:
公司按计划并有发展的用好股金,投入期内各项目均作出较好的回报。公司按招股说明书所确定的前提下,确定项目的投入。公司已规划投入开发、生产、销售文具及办公用品等主导产品上的资金占总股本金的79.93%。公司建立了生产笔类产品的表面装饰和模具中心;建立了永生浦东书写工具基地;引进了高精度注塑机群,有效地提高了塑料零件的质量水准,扩大了生产规模;筹建了中外合资直液式和特种笔新型书写工具公司,该公司生产的产品为国内外最新款式的与笔配对的礼品系列产品;建立了永生联销公司和礼品公司,拓展了销售渠道,确保永生产品在国内市场的占有率稳定在30%以上;建立了永前铜型材厂,为公司开辟了稳定的原材料基地。公司还努力开发多元化产业,建立了永生房产经营公司、中外合资永生办公自动化公司、昆山玉峰塑胶制品厂。上述建立的各子公司虽然筹建的时间不长,但都已作出了可喜的回报,回报额为公司93年利润总额的14.1%,为94年的效益增长奠定了扎实的基础。
(四)1994年公司经营发展规划
1994年公司的销售收入要完成20000万元,利润确保4500万元,出口金额1000万美元。
1、健全市场营销体系。在国内营销方面,94年公司扩大销售队伍,实行全额风险承包,开辟直销体系,全面推行批销与直销相结合的方式,加速资金回笼周期。在国际营销方面,公司进一步扩大外销总代理的网络,在稳定传统的东南亚市场的基础上,进上步拓展欧美市场。
2、健全财务核算监控体系,公司致力于降低成本,通过建立质量成本的考核系降低消耗,各子公司按独立自主、自负盈亏的要求,确保完成各处的目标利润
3、加快新品开发速度,新品率达到45%以上,完成5个系列30个品种开发,加速完成技术改造项目的实施。进一步增强市场竞争力。
4、加速发展新的经济增长点,开辟新的市场源。年内浦东基地二期工程完成进度80%,1994年4月24日的一届四次股东大会表决通过,授权公司董事会,采用增资的方法,进一步筹集资金,按照以笔为主,产品多方位,产业多元化的公司发展方向,在计划地发展新项目:1)拟建立中外合资绘图笔仪器书写笔公司,主要生产各类高档工业设计所需的绘图笔和艺术书写笔;2)拟兴建中外合资永生办公自动化公司的二期扩产项目,主要扩大生产现代化的书写工具和办公自动化产品;3)拟建立中外合资手表公司,主要生产种类与礼品配套的新潮、流行款式的手表等,产品主要供出口,使公司逐步进入高档礼品领域。项目达产后,企业规模将迅速扩大,投资回报率拟达到25%以上。新的投入将使永生公司进入跳跃式发展的佳境,股东利益将会有稳定显著的提高。
四、股本及股东持股情况:
(一)股本结构及资本变动情况:
项目 1992年末(万元) 比例% 1993年末(万元) 比例%
股本总数 8140 100 9724.96 100
其中:国家股 4404 54.34 5284.96 54.34
法人股 700 8.64 840 8.64
个人股 500 6.17 600 6.17
B股 2500 30.85 3000 30.85
注:1993年9月公司向全体股东定向以1:0.2比例送股,由公司资本以积金转入。
(二)股东持股情况:
国家股 持股数 5284.96万股,占总股本54.34%。浙江省张潘溪文教基金会,持股数204万股,占总股本2.09%。其余八名最大股东均为B股股东,经审核,其持有股数及比例均未违反有关持股规定。
五、财务报告摘要
(一)上海会计师事务所关于公司一九九三年度会计决算的查帐报告
〖上会师报字(94)第132号〗
我所根据国务院发布的《股票发行与交易管理暂行条例》的有关规定,接受贵公司委托,审核一九九三年度会计报表,我所按照国家有关法律法规及《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》,采取必要的审计等距离和方法,完成了对贵公司提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料的重点审计。
根据审核结果,我所对贵公司编报的报表进行了适当的调整,本报告所附调整后的资产负债表、利润表、财务状况变动表,可以恰当地反映贵公司一九九三年十二月三十一日的财务状况和截止该日的一九九三年度经营成果和经营资金变动情况。
上海会计师事务所
注册会计师 徐惠勇 成浩章
一九九四年二月十八日
(二)资产负债表(合并)利润及利润分配表(合并),财务状况变动表(见1994年3月5日《上海证券报》)
(三)编表原则
1、会计年度:自公历93年1月1日起至93年12月31日止
2、会计制度:93年度执行股份制企业会计制度
3、所得税税率:公司本部按15%交纳所得税
4、主要会计政策:
(1)外币核算原则:外币帐户包括外币现金,外币银行存款和以外币结算的债权债务,企业发生的外币业务,按国家外汇牌价折合为人民币记帐,同时记载外币金额,月终各种外币帐务余额。按月末国家外汇牌价折合人民币,调整后的差额作为汇兑损益。
(2)存货计价原则A.原辅材料外购件、备品备件、燃料包装物和低值易耗品等均采用计划价格核算,计划价格与实际价格间的差异按月摊入材料成本。B.在产品、原材料按计划价格分摊材料成本差异计算,工、费成本按当月发生数,计入产品成本,期末在产品工、费成本保留年初数,于年终按实际成本一次调整。C产成品采用先进先出法计算。
(3)固定资产折旧原则:
固定资产折旧年限分为:房屋建筑物20年,生产设备10年,交通工具、电子等其他设备5年,残值取4—10%,按直线法计算折旧,根据月初在用固定资产原价和月折旧率,按月计算折旧,月份内开始使用的固定资产当月不计提折旧,月份内减少或停用的固定资产当月照计折旧,固定资产折旧足额后,仍可继续使用的,不再计提折旧,提前报废的不补提折旧。
(4)坏帐准备计提原则:按照年末应收帐款余额的0.4%提取坏帐准备,列入当期费用,发生坏帐损失冲减坏准备,已经确认的坏帐,以后如果收回,冲销坏帐 损失,期末 坏帐准备与应收帐款,帐面余额的比例高于或低于0.4%的提取比例,冲回多提或补提少提的坏帐准备,并表单位均未提取坏帐准备。
(5)递延资产推销方法:子公司—肖泾分厂的递延资产分三年摊销。
(6)长期投资的记帐方法:向其他单位投入的资金,采用原则法记帐,按投出时支付或确定的金额入帐,根据实际分得的利润记入投资收益帐户,投票投资按实际支付款记帐,分得的股利作为投资收益债券投资按照实际支付的款项入帐,到期后收回的本金和利息,分别冲减长期投资和增加投资收益。
(7)递延资产推销方法:指子公司肖泾分厂的递延资产分三年摊销。
(四)会计报表有关项目的附注说明
A资金负债表有关项目的附注说明
1、货币资金的期末余额为人民币6940.9万元,其中本部为6422.1万元,永生房产经营公司为474万元。
2、短期投资期末余额 为1292.8万元,其中本部为892.8万元,永生房产经营公司为400万元。
3、应收票据期末余额 为170万元,其中本部为100万元,永生文教用品公司为70万元。
4、应收帐款期余额为14470.03万元,公司本部按4‰计提坏帐准备49.2万元后,应收帐款的净额为142208万元,其中:永生房产经营公司期末余额 为1141.1万元,永生办公自动化有了公司为993万元,永生文教用品有限公司为39.2万元,肖泾分厂为3万元。公司本部为123085万元。其中六个月内524笔,计2352万元,六个月以上一年以内40笔,计9560万元,一年以上396.4万元。
(五)其他应收款期末余额为459万元,其中公司本部为406.7万元,永生办公自动化有限公司为40万元。
(六)待摊费用17.8万元。内容有各种低值易耗品。汽车修理费和劳防用品等,其中永生文教用品有限公司3.4万元,肖泾分厂14.4万元。
(七)存货期末余额为4697.4万元,其中本部3853.5万元,主要内容有原材料1626.9万元,外购另部件1561.8万元,永生房产公司为705.8万元,永生文教用品有限公司为112.4万元,肖泾分厂为25.6万元。
(八)期末各类固定资产原值,累计折旧和固定资产净值明细如下所示:
类别 房屋建筑物 机器设备 交通工具电子设备 合计
固定资产原值 2373.1 3509.1 146.7 6028.9
累计折旧 169.7 698.8 59.8 928.3
固定资产净值 2203.4 2810.3 86.9 5100.6
九)在建工程期末余额为人民币 2956.8万元
其中:公司本部为2879.1万元,
永生文教用品有限公司为68.9万元
肖泾分厂为8.8万元
其中主要项目
项目 计划投资数 93年止用款数 占在建工程比例 占计划比例
万荣仓库 160 121.6 4.11% 76.01%
浦东分厂一期 2500 1691.6 57.2% 67.66%
合计 2660 1813.2 61。32% 68.17%
(十)递延资产5.2万元,系肖泾分厂在调整固定资产标准时转入的低值易耗品5.6万元按三年摊的余额。
(十一)短期借款3497.6万元,均为人民币借款,其中:
1、公司本部 3449.6万元
工商银行 2799.5万元
交通银行 328万元
工行信托投资 100万元
发展银行 200万元
建行虹口支行 22.1万元
2、永生文教用品有限公司
彭浦城市信用社 20万元
3、肖泾分厂
罗泾信用社 28万元
(十二)应付帐款 4083万元
其中:公司本部 3909.5万元
永生办公自动化有限公司 31.7万元
永生文教用品有限公司 127万元
肖泾分厂 14.7万元
上列帐款主要用于购买制笔零部件,不锈钢、塑料等及外发的加工费。
(十三)其他应付款为1135万元,其中:本公司本部为875.8万元,永生房产经营公司208.3万元,肖泾分厂为48.2万元,永生办公自动化有限公司2.8万元。
(十四)预提费用期末余额为89.6万元,系预提借款利息,水、电费等。
其中:永生房产经营公司 71.3万元
永生办公自动化有限公司 4.1万元
肖泾分厂 14.2万元
(十五)长期借款为1126万元,系公司本部向轻纺公司专项借款1050万元,建行三支行的人民币借款176万元。
(十六)股本发行股本总额8104.14万股。
其中:国家股4404.14万股
法人股 700 万股
个人股 500 万股
外资股2500 万股
1993年8月实施1992年度送股分配方案后,股本总额为:
9724.96万股 每股1元 合计9724.96万元
其中:国家股5284.96万股 每股1元 合计5284.96万元
法人股840 万股 每股1元 合计 840万元
个人股600 万股 每股1元 合计 600万元
外资股3000 万股 每股1元 合计3000万元
(十七)资本公积金 15879.4万元
其中:从溢价发行转入15479.9万元
外币折合差额 —4968万元
股份公司成立前的权益转入 626.2万元
(十八)盈余公积金1052.3万元
其中:法定盈余公积金 210.46万元
任意盈余公积金 420.9万元
公益金 420.9万元
(十九)未分配利润:
未分配利润期初余额2104.6万元,经实施92年度分配方案及调整上年度利润后未分配利润尚余10243万元,93年度未分配利润为3516.4万元,合计期末余额为4540.7万元,待股东大会讨论决定后再分配。
利润及利润分配表有关项目附注说明
1、本年主营业务收入为人民币17865万元,消去子公司间业务收入外,其中公司本部15273.1万元,永生房产经营公司141462万元,办公自动化有限公司993.2万元。
2、营业成本为人民币12565.7万元,其中公司本部为9980元,永生房产经营公司为1012.3万元,办公自动化有限公司为984.2万元。
3、销售费用368.2万元,其中公司本部为330万元,永生房产经营公司为27.3万元,永生办公自动化有限公司为5.3万元,文教用品有限公司为4.5万元。
4、管理费用862.4万元,其中本部为791.2万元,永生房产经营公司为23.9万元,永生文教用品有限公司为25万元,肖泾分厂为9.3万元。
5、财务费用—1176.7万元,其中公司本部为—1247.6万元,永生房产经营公司为67万元,肖泾分厂为2.5万元。
6、营业税金及附加费为1245.2万元,其中公司本部为1177.7万元,永生房产经营公司为32.2万元,永生文教用品有限公司为23.6万元,肖泾分厂为11.7万元。
7、其他业务利润为7.5万元。
8、投资收益为576.3万元,其中债券投资收益为149.2万元,其余为向其他单位投资收益。
9、营业外收入为14.7万元,主要是清理固定资产的收入。
10、营业外支出为461万元,其中退休统筹为312.5万元,退休工人医药费为101.1万元,技校费用12.8万元,其他劳保支出34.6万元。
11、少数股权的投资收益为67.2万元。
溢利预测:
中华社科会计师事务所,关于永生制笔股份有限公司1994年度盈利预测见证报告(沪中社会字〈94〉第221号)
上海永生制笔股份有限公司:
我所接受贵公司委托,对贵公司1994年度盈利预测进行见证,我所遵照国家有关法律,法规参照股份制试点企业财务会计制度,采取必要的程序,对贵公司1994年度的盈利预测进行 了审计。
1994年度的盈利预测是根据贵公司1993年度的经营业绩和1994年的经营预测以及公司所确定的各项假设而适当编制的,该项预测所遵循的会计原则及所采用的计算方法,基本上符合我国现行的有关法律、法规和会计制度的规定,通过审查,我所认为后附的贵公司1994年度盈利预测是合理可行的。
中华社科会计师事务所
注册会计师:曾锦漪 赵铭忠
1994年度盈利预测
主营业务收入 20000万元
利润总额 4500万元
应交所得税 675万元
税后利润 3825万元
盈利预测基准和假设:
基准:1994年度盈利预测是以1993年度会计报表有关数据为基础,同时考虑并表单位永生办公自动化有限公司和永生房产经营公司,1994年开始进入正常经营轨道。该项预测的依据,在会计政策 上于1993年度计算口径一致,并根据我国政府有关法律、法规及会计处理的一般原则等有关规定。
假设:
1、国家现行法律、法规、政策将无重大变动。
2、永生房产经营公司投资收益能履行合同规定。
3、公司经营业务所适用的税率按1993年税制改革后新税率测算,
4、现行信贷利率无重大变动,外汇汇率按1994年初人民币市场汇价中间汇率测算。
5、无其他不可抗力及不可预计因素造成的重大不利影响。
每股税后利润及净资产额预测
1、1994年每股税后利润=预测税后利润/股本总数=0.3933元/股
2、1994年每股净资产额=年末净资产/股本总数=3.7989元/股
注:股本按1993年末的股本总数计算。
六、子公司及关联企业
公司名称 本公司投入资金(万元) 本公司持有股份%
永生文教用品有限公司 438.3 78
永生制笔股份有限公司肖泾分厂 158.7 65
永生房产经营公司 1000 100
永生办公自动化有限公司 607.5 75
永生联合销售公司 40 40
昆山玉峰塑胶厂 162.8 40
永前有色金属型材厂 420 50
深圳东洋金笔火机有限公司 75 50
七、其他事项
(一)关于本公司增资问题,一届四次股东大会表决通过,授权董事会将选择在适当时机实施该项工作。
(二)原公司董事陈向民先生因工作调离本公司,不再履行董事职务,为此董事会提议免去陈向民先生董事的职务,经股东大会表决通过。
(三)郭淳浩先生原为洛希尔父子(香港)有限公司的代表,被选为上海永生制笔股份有限公司董事,现根据郭淳浩先生已离开该公司和本人提出无法正常履行董事职务的请求,董事会提议免去郭淳浩先生董事职务,经股东大会表决通过。
关于增补董事事宜,股东大会同意在下届股东大会上讨论决定。
(四)公司、董事、监事及高级管理人员1993年度无任何涉讼事项。
上海永生制笔股份有限公司
一九九四年四月二十七日
