2017 年半年度报告
公司代码：600616 公司简称：金枫酒业
上海金枫酒业股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 赵春光 公务 颜延
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人龚如杰、主管会计工作负责人陈国芳及会计机构负责人（会计主管人
员）须洁声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
八、 重大风险提示
无重大风险提示
九、其他
□适用 √不适用
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目 录
第一节 释义 ..................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................. 3
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................... 25
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................... 26
第十节 财务报告 ........................................................................................................... 26
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................. 114
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、金枫酒业 指 上海金枫酒业股份有限公司
糖酒集团 指 上海市糖业烟酒（集团）有限公司
光明集团 指 光明食品（集团）有限公司
石库门公司 指 上海石库门酿酒有限公司
绍兴白塔 指 绍兴白塔酿酒有限公司
无锡振太 指 无锡市振太酒业有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海金枫酒业股份有限公司
公司的中文简称 金枫酒业
公司的外文名称 SHANGHAI JINFENG WINE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 SJFW
公司的法定代表人 龚如杰
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张黎云 刘启超
联系地址 上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内） 上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
电话 （021）58352625 （021）50812727*908 （021）58352625 （021）50812727*908
传真 （021）58352620 （021）58352620
电子信箱 lily@jinfengwine.com lqc@jinfengwine.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区张杨路579号（三鑫大厦内）
公司注册地址的邮政编码 200120
公司办公地址 上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
公司办公地址的邮政编码 200063
公司网址 www.jinfengwine.com
电子信箱 jfjy@jinfengwine.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 不适用
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 金枫酒业 600616 第一食品
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 430,149,481.43 480,026,601.90 -10.39
归属于上市公司股东的净利润 32,139,619.90 34,959,476.89 -8.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性 31,954,650.49 32,923,548.91 -2.94
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -46,585,924.50 -48,873,107.98 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,005,238,540.47 1,998,830,800.49 0.32
总资产 2,341,048,779.42 2,442,817,820.53 -4.17
(二)主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.06 0.07 -8.07
稀释每股收益（元／股） 0.06 0.07 -8.07
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.06 0.06 -2.94
加权平均净资产收益率（%） 1.60 1.77 减少0.17个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.59 1.67 减少0.08个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 23,899.51
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
357,544.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -91,442.57
少数股东权益影响额 -32,531.28
所得税影响额 -72,500.25
合计 184,969.41
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九、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务情况
公司主要从事以黄酒为核心的酒类生产经营业务。中国黄酒是世界三大古酒之一，
拥有 6000 多年历史，以糯米、粳米、小麦为主要原材料，经发酵糖化酿制而成，并在
陶坛中储存、陈化，是我国酿酒行业中最古老和中华文化积淀最深厚的酒种，具有低
耗粮、低酒度、高营养、性格温和的特点，是最具健康价值，内外兼修的酒种。
作为行业内率先实现传统黄酒工业化生产的企业，金枫酒业始终致力于研发能力
的提升，通过工艺改革、技术创新、新品研发，加快传统工艺与现代科技的融合，推
动行业的整体发展。
根据发展战略目标，公司正积极打造以黄酒为核心的多酒种发展产业平台，丰富
产品的种类及品牌，增强企业核心竞争力。
（二）经营模式
2013—2015 年，公司实施以上海为核心，向浙江、江苏跨区域布局的发展战略，
并建立母子公司管理架构。截止本报告期已构建形成以全资子公司石库门酿酒有限公
司、无锡市振太酒业有限公司和控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司为生产酿造基地，
以金枫酒业销售分公司、无锡振太销售分公司为营销平台的“三厂两销”生产经营格
局。
管理上，以公司总部为职能中心明确管控职责，加强管控力度，强化品牌策划与
管理职能、集成采购职能、生产质量管理职能、定期巡视与督导职能；优化人力资源
统筹职能、核心团队绩效评价职能等。
生产上，以三家生产单位为成本质量中心，形成三个生产基地协同发展的生产模
式，强化成本质量控制的绩效评价体系、优化内部管理流程、强化三个生产基地技术
交流与管理对标、优化母子公司事权制度，统一主要原料采购标准、生产工艺标准、
产品质量标准，石库门公司与无锡振太以规模化生产为主，绍兴白塔以绍兴原产地、
小批量、特色化、个性化产品生产为主，满足市场需求。
营销上，以两家销售分公司为品牌利润中心，优化审批事权，深化全员绩效管理，
强化可持续盈利职能，强化产品质量管理职能。由公司总部统一实施品牌与市场运营
管理，对两家销售公司的运行质量进行督导，同时对品牌建设的具体措施进行督导，
加强对营销关键环节的运行监管。
（三）行业情况
1、行业发展现状及周期性特点：
酒类行业是非周期性消费品，作为酒类行业的细分子行业——黄酒行业的总体发
展较为平稳，根据地域不同，黄酒主要有 7 大派系，分别为浙派、海派、苏派、闽派、
徽派、鲁派、湘派，工艺略有不同。从黄酒行业当前的实际情况看，江浙沪是黄酒的
主力消费市场，在新一轮创新驱动下，通过新产品、新渠道的拓展，将逐步打破原有
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的区域性和季节性的局限，打开新的发展空间。截止目前，纳入国家统计局规模以上
黄酒生产企业 119 家。（数据来源：中国酒业协会《中国黄酒信息》2017 第 1 期）
2、黄酒行业“十三五”发展主要任务：
产业结构：进一步优化黄酒产业布局，在江、浙、沪黄酒传统优势产业区域，积
极推动地方政府建设现代特色产业集群区，骨干企业建设先进产业基地。鼓励支持引
导企业通过资产重组、收购兼并、加大投入等途径，充分利用资本市场，创立集团化、
规模化的大型企业集团，提高产业集中度和企业竞争能力。培育黄酒行业销售收入超
10 亿元企业 5—6 家，其中超 20 亿元的企业 2—3 家。规模以上企业资产总额从 2014
年的 233.25 亿元基础上增长 50%，2020 年达到 350 亿元。
产品结构：适应消费市场新常态，逐步建立黄酒合理的价格体系，重视产品的差
异化创新，支持各种风格的黄酒酒种并举发展。突破黄酒消费区域性、季节性制约。
积极开发创新型黄酒、功能性黄酒及附加值高的产品。鼓励支持区域性黄酒企业开发
适应该区域消费习惯的产品，积极鼓励黄酒企业或产品以更开放的心态，走向世界。
科技创新：充分发挥企业科技创新主体作用，积极推动鼓励全行业加大科技投入
开展科技创新工作，通过产学研结合，提高整体自主创新能力，鼓励支持骨干企业创
立各种形式的工程中心、研发中心、技术中心以及技术联盟。积极推动黄酒酿造装备
的机械化、自动化、智能化和信息化进程。
食品安全与环境保护：倡导绿色理念，研究培育适应黄酒酿造的优良原料品种，
从源头保证产品质量安全。建立健全黄酒产业标准化体系和黄酒产品安全指标体系，
完善产品质量安全保障机制和监督保障体系。建立既有利于黄酒产业健康发展，又能
确保食品安全的生产准入和市场准入制度，推动企业建立产品安全追溯体系。倡导清
洁生产绿色发展。通过应用新工艺、新技术性装备，实现节能减排绿色酿造。
品牌塑造与文化建设：重视中国黄酒整体品牌形象的宣传、推广和塑造，扩大黄
酒在全国乃至国际的认知度和影响力。要建立黄酒行业诚信体系，践行诚实、诚心、
诚信的经营理念，梳理企业和行业良好形象，培育黄酒产业发展良好的社会和谐氛围。
（资料来源：《中国酒业“十三五”发展指导意见》）
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、固定资产较期初减少 3.37%，主要是本期计提累计折旧，固定资产净额因此减
少。
2、在建工程较期初增加 2,108.70 万元，主要是 10 万 kL 新型高品质黄酒技术改
造配套项目（二期）预付账款转入在建工程所致。
其中：境外资产 29,070.98（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.001%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
金枫酒业是黄酒行业三家上市公司之一，在上海商超渠道中市场占有率超过 50%
（数据来源：上海商情信息中心），位居第一。
（一）着眼长远发展，战略目标明确：坚持以黄酒为基础，构建多酒种发展平台。
公司以黄酒产业为核心，以上海市场为根基，加大并购力度，以资本经营拉动产业经
营，突破现有市场格局，构建上海、江苏、浙江跨区域布局；加快新业务培育和新渠
道开拓，开发自有品牌葡萄酒业务，建立电商新渠道，推动企业创新发展。
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（二）品牌定位清晰，核心市场集中：公司注重品牌资源的积累，以“石库门”、
“金色年华”、“和”为核心品牌，分别定位高端、时尚、大众，在上海核心市场绝
对优势的基础上，金枫酒业通过营销渗透和收购兼并同步推进向浙江、江苏等其他省
市扩张，“惠泉”品牌在江苏无锡、宜兴市场占有率始终保持领先，并积极向周边区
域扩张，不断扩大行业影响力。
（三）产能优势明显，工艺技术领先：公司拥有全国首创机械化万吨黄酒生产流
水线，在工艺、技术、设备、规模、管理、环境等方面处于行业领先水平。公司研发
中心在 2006 年被认定为上海市级企业技术中心，2010 年被批准组建上海黄酒工程技术
研究中心，研发水平行业领先。多次参与国家和行业标准的制定和国家科研项目的研
发，在行业内具有较强的创新能力和技术竞争力。2012 年荣获国家级技术创新示范企
业称号。公司现有黄酒国家评委 3 名及其他专家级专业技术人才，支撑了公司在产品
质量、食品安全监测及控制等方面保持行业领先的地位。2013 年建成黄酒行业首家院
士专家工作站。
报告期内，公司与中国食品发酵工业研究院合作完成的“黄酒酿造优质低耗关键
技术研究及产业化”项目，获 2016 年度浦东新区科技进步奖三等奖。论文《生物酸化
法去除浸米过程的新型黄酒酿造工艺》获 2016 年度“中国酒业协会科技进步优秀论文
奖》。上海黄酒工程技术中心通过了市科委 2014-2016 年度工作评估，基础建设和能
力提升方面进一步得到政府认可。与中国食品发酵工业研究院、北京燕京啤酒股份有
限公司等 6 家单位共同创建的“中国轻工业酒类品质与安全重点实验室”被认定为首
批中国轻工业重点实验室，是黄酒行业唯一一家。
（四）资源协同良好，市场掌控力强：金枫酒业在上海和江苏核心市场拥有优良
的渠道资源，为新产品推广和老产品维护奠定基础，依托光明食品集团和上海糖酒集
团根植上海、辐射全国的优质网络，金枫酒业得以在极大程度上与集团内部的兄弟企
业共享渠道资源，创造协同效应。光明食品集团旗下拥有包括农工商、好德、伍缘、
可的、光明、捷强、良友、第一食品商店、易购 365 和 96858 电子商务网络等连锁门
店近 3,300 家，业务网络覆盖全国，通过整合营销资源、完善主要原料的集中采购及
产品物流配送渠道，不断巩固公司的行业领先地位。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期，黄酒行业仍处于集中度较低的状态，总体份额未有较大增长，且在既定
的份额内低价同质化竞争依然较为明显。从消费者角度来看，开始呈现多元化趋势。
金枫酒业坚持传承创新相结合的发展道路，旨在以海派文化作为品牌深度长期价
值，以扩大文化交流与合作为手段突破区域限制，推动黄酒产业新一轮发展。
报告期公司实现营业收入 43,014.95 万元，同比下降 10.39%；实现利润总额
4,534.28 万元，同比下降 4.73%；实现归属于上市公司股东的净利润 3,213.96 万元，
同比下降 8.07%。
（一）加强渠道管控，夯实销售质量。
1、探索多种合作模式，推进怡亚通平台、百川平台及其他创新市外新市场拓展项
目。
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1）公司与怡亚通深度供应链管理合作项目已在上半年平稳落地，该项目以巩固市
区市场为目标，通过消除中间环节对产品定位、价格管理、促销执行的执行偏差，降
低渠道多次转批的流通成本，加快产品在流通渠道的销售循环，进而加强产品在终端
售点的品牌表现力，以实现消费拉力驱动绩效成长。上半年运行基本顺畅，由于分销
层级的减少也相应减少了在渠道间的输出费用，费用优化率达到 24.82%。
2）通过与新崛起的酒类平台商百川的战略合作，1-6 月公司五年陈系列销量同比
增长 24.98%。下半年公司将针对部分核心区域存在的问题，进一步落实跟进产品市场
推广，确保完成全年目标。
2、梳理各渠道价格体系，改善商超渠道低毛利销售现状，降低各类渠道促销（含
KA 价格促销）频次，控制低价串货现象。进一步加大管控力度，加强对核心产品的市
场管理。关注产品市场价格表现，通过一系列的调控措施，总体价格稳中有升。
3、进一步加强成品库存周转效率管理，销售公司与技术中心联合对社会库存质量
进行管控，采取库存六个月以上产品实时提醒的方式，滞销率控制在 6%左右，对主要
经销商进行库存货龄抽检情况，确保主要产品的货龄都在一年以内。
（二）进一步凸显品牌价值，加快产品开发与储备。
继续做好品牌梳理，进一步明确调性，细化品牌产品与区域开拓计划。完善终端
执行标准，提升品牌影响力。
1、按照“传统产业新兴化发展”主题，石库门品牌第一批伴手礼投产，亮相世博
会，后续将积极推广成为上海特色旅游产品。同时与朵云轩联合文创项目正式确立。
2、坚持做好产品规划，围绕品牌调性，聚焦婚庆市场做好金色年华产品规划，开
发金色年华喜庆场景定制产品。
3、继续加强新技术研发，一是酿造型低度黄酒开发，满足年轻化、低度化消费者
的需求；二是特殊风味物质（如山楂、陈皮等）在黄酒中的应用试验；三是红麯黄酒
的开发试验。
（三）开展综合产能调研，优化生产布局。
启动生产板块整合工作，合理调配酿造、灌装、物流仓储资源，逐步清退外借仓
库，有效控制、降低生产成本。
（四）加强投资项目管理
募集资金投资项目——10 万吨技改二期项目于去年末完工，并进入项目决算阶段，
同时石库门公司将对基酒仓储作出中长期规划，逐步清退外借仓库的使用，降低仓储
租赁费用以及搬运装卸人工费用。
（五）继续优化总部组织架构，提升管控职能。
公司总部作为职能中心，进一步强化管控功能和管控力度。通过加强绩效目标的
设计与考核，进一步凸显“三个中心”的功能价值。上半年成立运行部，实施督导职
能，通过独立调研，对销售中心、市场部、葡萄酒部、料酒部等营销单位（部门）实
施运行质量的管理与监督。具体职能包含：制定营销运营管理的相关标准、督导检查
营销运行质量、为年度预算与年度绩效评价提供参考意见、对市场运行质量的综合分
析、揭示问题并提出解决建议。
（六）强化考核激励，着力建设绩效文化。
坚持党政齐抓共管，加强子分公司与薪酬、任职挂钩的目标管理机制建设；继续
推进内部审计定期巡视制度，将审计整改纳入考核，设立营销运行监管职能，绩效由
总部客观评价，全部经营单位（部门）核心团队的绩效与薪酬实现挂钩，两家销售公
司薪酬总额与绩效实现挂钩，共同营造良好绩效文化。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 43,014.95 48,002.66 -10.39
营业成本 23,209.63 25,035.76 -7.29
销售费用 6,270.20 9,486.72 -33.91
管理费用 7,502.47 7,479.35 0.31
财务费用 -21.94 70.92 -130.93
经营活动产生的现金流量净额 -4,658.59 -4,887.31 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -466.99 5,687.79 -108.21
筹资活动产生的现金流量净额 -2,083.05 -16,267.03 不适用
研发支出 2,811.00 2,653.00 5.96
销售费用变动原因说明：报告期内销售费用同比减少 3,216.52 万元，主要是促销
费和市场费投入同比略有下降。
财务费用变动原因说明：报告期财务费用同比减少 92.86 万元，主要是因贷款规
模同比缩小，利息支出较上年同期减少 163.05 万元，闲置资金下降，利息收入同比减
少 63.01 万元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比
减少 6,154.78 万元，主要是理财产品的净流入减少 12,645.59 万元，固定资产投资净
流出减少 6,530.04 万元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比
增加 14,183.98 万元，主要是归还贷款的现金净流出减少 14,000 万元。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
增减比例（%）
项目 金额 占利润总额% 金额 占利润总额%
毛利额 19,805.32 436.79 22,966.90 482.56 -13.77
期间费用 13,750.73 303.26 17,036.99 357.96 -19.29
投资收益 293.49 6.47 398.66 8.38 -26.38
投资收益 35.75 0.79 不适用
营业外收支净额 -6.75 -0.15 272.77 5.73 -102.48
利润总额 4,534.28 100.00 4,759.41 100.00 -4.73
本报告期利润总额 4,534.28 万元，较上年同期减少 225.13 万元，降幅 4.73%，
其中有较大变动如下：
① 毛利额同比减少 3,161.58 万元，主要是受到销售收入减少和原材料价格上涨
的影响。
② 期间费用同比减少 3,286.26 万元，主要是促销费和市场费用投入同比下降。
③ 投资收益同比减少 105.17 万元，主要是委托理财规模较上年同期有所缩小，
故相关收益减少。
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④ 其他收益同比增加 35.75 万元，主要是根据《企业会计准则第 16 号—政府补
助》（财会〔2017〕15 号）修订的规定，自 2017 年 1 月 1 日起，与企业日常活动有
关的政府补助计入“其他收益”，因此本期其他收益新增 35.75 万元。
⑤ 营业外收支净额同比减少 279.53 万元，主要是补贴收入同比减少 201.89 万元，
固定资产处置收益同比减少 69.81 万元。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
因结算供应商货款、偿还借
货币资金 28,106.64 12.01 35,271.85 14.44 -20.31
款而减少
应收账款和预付账款结算而
应收款项 12,448.41 5.32 17,952.28 7.35 -30.66
减少
存货 77,267.13 33.01 74,853.02 30.64 3.23
固定资产 64,541.87 27.57 66,794.42 27.34 -3.37
在建工程 2,138.88 0.91 30.18 0.01 6,987.09 10 万吨二期项目的资金投入
短期借款 3,000.00 1.28 5,000.00 2.05 -40.00 贷款规模进一步缩小
总资产 234,104.88 100.00 244,281.78 100.00 -4.17
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末投资总额 94,881.92 万元，报告期内无增减。
报告期末公司投资单位如下：
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)
上海石库门酿酒有限公司 黄酒生产经营 100.00
无锡市振太酒业有限公司 黄酒生产经营 100.00
绍兴白塔酿酒有限公司 黄酒生产经营 60.00
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金枫控股（香港）有限公司 贸易 100.00
上海隆樽酒业有限公司 食品、包装材料、礼品批发和进出口 70.00
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
上海石库门酿酒有限公司 黄酒生产销售 黄酒 20,000.00 157,917.06 2,380.15
无锡市振太酒业有限公司 黄酒生产销售 黄酒 1,274.00 11,491.77 -6.80
2,000.00
金枫控股（香港）有限公司 贸易 - 2.91 -0.79
（港币）
绍兴白塔酿酒有限公司 黄酒生产销售 黄酒 2,200.00 10,885.85 422.48
上海隆樽酒业有限公司 食品批发 洋酒、果酒 2,577.00 384.20 5.53
上海石库门酿酒有限公司系本公司全资子公司，其主营业务是黄酒生产与经营。
该公司 2017 年 1-6 月营业收入 28,587.86 万元，同比减少 3,262.14 万元，营业利润
3,178.53 万元，同比减少 1,185.79 万元，净利润 2,380.15 万元，同比减少 780.30
万元。
无锡市振太酒业有限公司系公司全资子公司，其主营业务是黄酒生产与经营。该
公司 2017 年 1-6 月营业收入 4,239.62 万元，同比增加 147.00 万元，营业利润 12.60
万元，同比减少 63.60 万元，净利润-6.80 万元，同比减少-207.77 万元。
金枫控股（香港）有限公司系本公司全资子公司，其主营业务是贸易。2017 年公
司尚未正式开展业务，无营业收入，净利润-0.79 万元，同比减少亏损 0.12 万元。
绍兴白塔酿酒有限公司系本公司控股子公司，其主营业务是黄酒生产与经营。该
公司 2017 年 1-6 月营业收入 4,910.27 万元，同比增加 2,466.23 万元，营业利润 411.64
万元，同比增加 1,077.55 万元，净利润 422.48 万元，同比增加 1,085.38 万元。
上海隆樽酒业有限公司系本公司控股子公司，其主营业务是食品、包装材料、礼
品批发和进出口。该公司 2017 年 1-6 月营业收入 142.99 万元，同比增加 91.39 万元，
营业利润 5.53 万元，同比增加 33.25 万元，净利润 5.53 万元，同比增加 32.89 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济形势对行业环境带来直接影响：当前酒类产业发展正面临新一轮结构
性调整，公司将充分发扬创新精神，依托长期来建立起来的品牌优势和创新能力，应
对宏观经济周期的影响。
2、酒类企业运营成本持续上升，行业盈利能力受到挑战：作为下游产业，酒类企
业一方面要面对原材料、能源、劳动力成本大幅上升的压力，另一方面要努力适应低
碳经济、节能减排、环境保护等方面的要求，同时还必须担负起改善民生、稳定价格、
保障消费、扩大内需、促进区域协调发展的责任和义务，这些都决定了酒类企业的发
展将面临高企的运营成本。公司将坚持创新管理模式，加强过程控制，不断提升企业
盈利能力。
3、食品安全考验酒类企业的科研、管控、危机处理各方面能力：针对近年来重大
食品安全事件暴露出的突出问题，国家陆续出台了《食品安全法》等相关的政策法规，
加强了食品安全监管力度。对酒类产业而言，倡导企业诚信经营，严格执行行业标准
都是对企业科研能力、管控能力和危机处理能力的考验。
公司已建立较为完善的食品安全管理体系，拥有行业领先的检测水平和技术研发
创新能力，公司将坚持强化新技术研发，加强安全风险防范。
4、随着对外投资力度加大，跨区域管控能力有待加强和提升：黄酒行业集中较低，
对外投资并购是公司这一轮战略发展的重要举措，2013 年以来公司集中资源在黄酒成
熟消费区域浙江和江苏实施并购，加快实现江浙沪重点区域的布局，但是由于跨区域
并购，存在地域、文化、管理等各方面的问题需要整合、磨合，公司将调整组织架构，
使其与跨区域发展格局相匹配，加强资源有效配置，提高协同效应，实现融合发展。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
上海证券交易所网站
第四十一次股东大会 2017-05-26 2017-05-27
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
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□适用 √不适用
二、 利润分配利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、 承诺事项履行情况
（一）重大资产重组时所作承诺及履行情况：
冠生园（集团）有限公司关于海外注册商标的承诺
公司重大资产重组时关联方冠生园（集团）有限公司承诺：其将尽快向上海华光
酿酒药业有限公司（以下简称华光酿酒）转让海外注册商标，且不向华光酿酒收取任
何费用，并同意华光酿酒及其子公司上海冠生园和酒有限公司（以下简称“和酒公司”）
在转让完成前无偿使用前述海外注册商标。
履行情况：华光酿酒完成工商注销登记手续，公司正在办理将已经转让给华光酿
酒的 22 件海外注册商标再次转向金枫酒业的事宜。
截至报告期末，已有 14 件完成向金枫酒业转让程序，金枫酒业已经持有相应注册
国家（地区）当局颁发的转让证明。
在泰国、马来西亚、印度尼西亚、印度、菲律宾、秘鲁、美国、加拿大的 8 件还
在注册国家（地区）的官方机构办理程序之中。其中：在秘鲁、美国、加拿大的 3 件
已经完成向华光酿酒的转让程序，尚未完成向金枫酒业的转让程序。
在美国和菲律宾的 2 件因无法按其当局要求提供在注册国实际使用证明材料而处
于撤销审核程序。
（二）公司非公开发行股票时所作承诺及履行情况：
〈一〉公司非公开发行股票时控股股东所作承诺及履行情况：
1、保持金枫酒业独立性
糖酒集团将充分尊重金枫酒业的独立法人地位，严格遵守金枫酒业的公司章程，
保证金枫酒业独立经营、自主决策，保证金枫酒业资产完整，人员、财务、机构和业
务独立。糖酒集团将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及金枫
酒业公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。
承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整
个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，
糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。
2、避免同业竞争
（1）截至本承诺函出具之日，糖酒集团（含糖酒集团直接、间接控制的公司、企
业，下同）不存在与金枫酒业（含金枫酒业直接、间接控制的公司、企业，下同）构
成同业竞争的业务和经营。
（2）糖酒集团未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件
所规定的可能与金枫酒业构成同业竞争的活动。
（3）糖酒集团不会利用对金枫酒业控制关系损害金枫酒业及其他股东（特别是中
小股东）的合法权益。
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本承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的
整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失
的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。
3、减少并规范关联交易
糖酒集团及其附属单位（包括糖酒集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附
属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单
位）将尽可能避免和减少与金枫酒业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因
而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，
按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定
履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害金枫酒业及其他股东的
合法权益。
承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整
个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，
糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。
4、股份锁定
糖酒集团认购金枫酒业非公开发行股份数量的 35%。本次非公开发行完成后，糖酒
集团本次认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让。
履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。
〈二〉公司非公开发行股票时实际控制人所作承诺及履行情况：
1、保持金枫酒业独立性
光明集团将充分尊重金枫酒业的独立法人地位，严格遵守金枫酒业的公司章程，
保证金枫酒业独立经营、自主决策，保证金枫酒业资产完整，人员、财务、机构和业
务独立。光明集团将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及金枫
酒业公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。
承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整
个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，
光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。
2、避免同业竞争
（1）截至本承诺函出具之日，光明集团（含光明集团直接、间接控制的公司、企
业，下同）不存在与金枫酒业（含金枫酒业直接、间接控制的公司、企业，下同）构
成同业竞争的业务和经营。
（2）光明集团未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件
所规定的可能与金枫酒业构成同业竞争的活动。
（3）光明集团不会利用对金枫酒业控制关系损害金枫酒业及其他股东（特别是中
小股东）的合法权益。
本承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的
整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失
的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
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履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。
3、减少并规范关联交易
光明集团及其附属单位（包括光明集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附
属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单
位）将尽可能避免和减少与金枫酒业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因
而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，
按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定
履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害金枫酒业及其他股东的
合法权益。
承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整
个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，
光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。
履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。
〈三〉公司及控股股东对完善公司土地、房产权属出具的承诺
在非公开发行股票过程中，公司及下属子公司使用的部分土地、房产权属存在瑕
疵，公司及控股股东糖酒集团就该部分土地、房产不规范事宜出具承诺如下：
1、金山区枫泾镇白牛路 70 号、青浦区朱家角镇北大街 1 号及金山区枫泾镇钱明
村 7 组三处房屋
金山区枫泾镇白牛路 70 号、青浦区朱家角镇北大街 1 号及金山区枫泾镇钱明村 7
组三处土地的地上建筑物系公司 2000 年配股时，控股股东糖酒集团作为对价认购新股
时注入公司的一部分实物资产。当时进行资产评估时，上述三处土地的土地使用权未
包括在内。配股完成后，该三处土地的地上建筑物所有权归属上海金枫酿酒公司（后
更名为上海石库门酿酒有限公司），但土地使用权仍然归属于糖酒集团，并由石库门
公司使用至今。由于办理房地产权证只能房、地合一办理，因此上述三处房地产权属
登记仍在糖酒集团名下。
针对上述房产证持有人与房产实际使用人不一致的情况，经主管土地和房产部门
出具的说明，上述房产用地均由于规划原因，不再作为工业用地使用，土地使用权和
房产使用权无法办理交易手续。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司及控股
股东糖酒集团均确认上述土地的地上建筑物的实际权益为金枫酒业所有，并出具承诺
如下：
（1）公司承诺：如果该三处房地产可以办理交易和过户，公司将立即通过合法方
式从糖酒集团处将有关权属转让到石库门公司名下；如果该三处房地产被动迁，公司
将在糖酒集团的配合下积极与相关部门进行沟通，获得适当的补偿。
（2）控股股东糖酒集团承诺：如果该三处房地产可以办理交易和过户，其将立即
通过合法方式将有关权属转让到石库门公司名下；如果该三处房地产被动迁，其将积
极配合公司或石库门公司与相关部门进行沟通，协助其获得适当的补偿。在该三处房
地产权属规范完成之前，其承诺该三处土地将继续由公司使用，地上建筑物产生的经
济利益归公司所有。
履行情况：公司及控股股东糖酒集团严格履行其所做的承诺。
2、位于朱家角镇酒龙路 190 号淀山湖酒厂厂区对面、上海市金山区枫泾镇枫南村
1 组及青浦区朱家角镇的三处房屋土地
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上述三处房屋土地因缺少相关报建文件等历史原因未能办理房产证。为了尽快完
善相关土地、房产权属问题，公司承诺在本次非公开发行股票的募集资金投资项目“新
增 10 万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）”建成后将不再使用该三处房
屋土地。
履行情况：公司严格履行其所做的承诺。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2017 年 5 月 26 日召开的第四十一次股东大会（2016 年年会）审议通过了
续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计”）为本公司 2017 年
度的财务报告和内部控制报告审计机构，并授权董事会依照政府制订的关于会计师事
务所业务收费标准决定该事务所 2017 年度报酬。
根据中华人民共和国财政部“财会便〔2017〕24 号”《 关于责令立信会计师事
务所（特殊普通合伙）暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》 （以下简称“《通
知》”），上述议案决议内容不符合《通知》相关要求。 公司将就 2017 年度的财务
和内控审计机构聘请事项另行提交公司股东大会审议。（详见披露于 2017 年 6 月 23
日《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站上的《上海金枫酒业股份
有限公司关于第四十一次股东大会（2016 年年会）决议的补充公告》）
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
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(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼(仲
诉讼(仲
起诉(申 诉讼仲裁 诉讼(仲裁) 裁)是否形 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判决执行
应诉（被申请）方 承担连带责任方 诉讼(仲裁)基本情况 裁)进展
请)方 类型 涉及金额 成预计负 理结果及影响 情况
情况
债及金额
已进入执行程序，截止
华夏电源集团有限公 本报告披露日，绍兴白
根据法院判决，
司向中信银行贷款 塔在绍兴瑞丰银行农
华夏电源集团有 绍兴白塔作为
中信银行 浙江华夏置业有 1200 万元，逾期未归 村商业银行股份有限
限公司、浙江华夏 连带责任方之
股份有限 限公司、黄一鸣、 还，中信银行起诉至 公司陶堰支行中的人
置业有限公司、黄 诉讼 1,200 480 已判决 一对借款本金
公司绍兴 周美娟、绍兴白 法院要求其归还贷款 民币 1,420,217.34 元
一鸣、周美娟、绍 1200 万元及相
分行 塔 本金及利息，并要求 及美元 88,000 元存款
兴白塔 应利息承担连
所有保证人承担连带 被绍兴市中级人民法
带清偿责任。
清偿责任。 院司法扣划至该院银
行账户。
注：上表中诉讼涉及金额均为本金
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(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东、实际控制人诚信经营，不存在未履行法院生效判决、
所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
(1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
本期采购货物关联交易发生额 1,893.79 万元，其中重大关联交易如下：
单位：万元 币种：人民币
关联交易方 关联关系 交易类型 交易内容 交易定价 交易 占同类交 关联交易
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原则 金额 易金额的 结算方式
比例(%)
光明米业集团上海国际贸易有限公司 集团兄弟公司 购买商品 糯米、粳米 市场价 42.75 0.20 付汇
上海乐惠米业有限公司 集团兄弟公司 购买商品 糯米、粳米 市场价 1,654.17 18.37 付汇
上海冠生园蜂制品有限公司 集团兄弟公司 购买商品 蜂制品 市场价 145.28 100.00 付汇
Distribution Internationale de
股东的子公司 购买商品 葡萄酒 市场价 51.59 100.00 付汇
Vins de Bordeaux SAS
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
本期销售货物关联交易发生额 5,573.63 万元，其中重大关联交易事项如下：
单位：万元 币种：人民币
占同类交 关联交
交易 交易定 交易
关联交易方 关联关系 交易类型 易金额的 易结算
内容 价原则 金额
比例(%) 方式
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 股东的子公司 销售商品 黄酒 市场价 2,874.86 6.85 付汇
农工商超市（集团）有限公司 集团兄弟公司 销售商品 黄酒 市场价 1,645.33 3.92 付汇
上海天德酒业有限公司 股东的子公司 销售商品 黄酒 市场价 40.29 0.10 付汇
上海良友金伴便利连锁有限公司 集团兄弟公司 销售商品 黄酒 市场价 240.46 0.57 付汇
上海富尔网络销售有限公司 股东的子公司 销售商品 黄酒 市场价 305.11 0.73 付汇
上海好德便利有限公司 集团兄弟公司 销售商品 黄酒 市场价 234.50 0.56 付汇
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生日 担保是否 是否为
担保方与上市 担保 担保 担保是 担保逾期 是否存在 关联
担保方 被担保方 担保金额 期(协议签 担保类型 已经履行 关联方
公司的关系 起始日 到期日 否逾期 金额 反担保 关系
署日) 完毕 担保
绍兴白塔酿酒有限公司 控股子公司 绍兴爱普特文体用品有限公司 1,401.19 2014-04-09 2014-04-09 2015-04-09 连带责任担保 否 是 1,401.19 否 否
绍兴白塔酿酒有限公司 控股子公司 绍兴爱普特文体用品有限公司 600.00 2014-02-10 2014-02-10 2015-02-10 连带责任担保 否 是 600.00 否 否
绍兴白塔酿酒有限公司 控股子公司 华夏电源集团有限公司 720.00 2013-12-31 2013-12-31 2014-12-31 连带责任担保 否 是 720.00 否 否
绍兴白塔酿酒有限公司 控股子公司 华夏电源集团有限公司 180.00 2013-10-16 2013-10-16 2014-10-16 连带责任担保 否 是 180.00 否 否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 2,901.19
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,901.19
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.45
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
注：上表中担保金额均为本金。
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3 其他重大合同
√适用 □不适用
2014 年 7 月 22 日，公司全资子公司上海石库门酿酒有限公司作为发包人与中国海
诚工程科技股份有限公司和中船勘察设计研究院有限公司签署了《年新增 10 万 kL 新
型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）设计、勘察、施工总承包合同》，合同总金
额为人民币 245,443,722 元，其中设计费为人民币 3,800,000 元，勘察费为人民币
551,562 元，施工建安费为人民币 241,092,160 元。资金来源为募集专项资金。（详见
2014 年 7 月 24 日披露的《上海金枫酒业股份有限公司关于全资子公司上海石库门酿酒
有限公司签订重大合同的公告》）
截至 2017 年 6 月 30 日合同完成情况：
1、设计：已完成施工图的设计并通过审核，付款 90%；
2、勘察：已完成勘察报告，付款 100%；
3、施工：已完工，目前已通过了质监、防雷、消防、档案等部门的验收，现正进
行项目决算审计及规划验收工作。付款 75%。
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
√适用 □不适用
根据财政部制定的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号），
公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1
日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。对 2017 年 1—6 月财
务报表累计影响为：“其他收益”项目增加 357,544.00 万元，“营业外收入”项目减
少 357,544.00 万元。
上述会计政策变更对公司财务报表无实质性影响，对公司 2017 年半年度的财务
状况、经营成果和现金流量未产生重大影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
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(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份 26,581,600 5.17 -26,581,600 -26,581,600 0
1、国家持股
2、国有法人持股 26,581,600 -26,581,600 -26,581,600 0
3、其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通
488,037,592 94.83 26,581,600 26,581,600 514,619,192
股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 514,619,192 100 0 0 514,619,192
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2017 年 3 月 17 日,公司非公开发行新增股份中控股股东上海市糖业烟酒（集团）
有 限 公 司 持 有 的 26,581,600 股 限 售 股 份 上 市 流 通 。 流 通 后 ， 公 司 总 股 本 仍 为
514,619,192 股，未发生变化，股份性质全部为无限售条件流通股。（详见 2017 年 3
月 14 日披露的《上海金枫酒业股份有限公司非公开发行限售股上市流通公告》）
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期解除 报告期增加 报告期末限
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 售股数
上海市糖业烟酒
26,581,600 -26,581,600 0 0 非公发 2017-03-17
（集团）有限公司
合计 26,581,600 -26,581,600 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 35,837
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 情况
售条件股 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 股份 数量
份数量
状态
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 0 179,501,795 34.88 0 无 国有法人
全国社保基金五零三组合 0 19,150,000 3.72 0 未知 国有法人
顾鹤富 2,689,917 11,238,734 2.18 0 未知 境内自然人
境内非国有
上海博郁投资管理中心（有限合伙） 0 6,535,855 1.27 0 未知
法人
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 0 5,707,932 1.11 0 未知 国有法人
百联集团有限公司 0 5,100,000 0.99 0 未知 国有法人
中国食品发酵工业研究院 0 4,923,900 0.96 0 未知 国有法人
境内非国有
西藏泓杉科技发展有限公司 0 3,243,400 0.63 0 未知
法人
顾铭德 0 2,992,437 0.58 0 未知 境内自然人
中国工商银行股份有限公司－中证
境内非国有
上海国企交易型开放式指数证券投 0 2,945,800 0.57 0 未知
法人
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 179,501,795 人民币普通股 179,501,795
全国社保基金五零三组合 19,150,000 人民币普通股 19,150,000
顾鹤富 11,238,734 人民币普通股 11,238,734
上海博郁投资管理中心（有限合伙） 6,535,855 人民币普通股 6,535,855
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 5,707,932 人民币普通股 5,707,932
百联集团有限公司 5,100,000 人民币普通股 5,100,000
中国食品发酵工业研究院 4,923,900 人民币普通股 4,923,900
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2017 年半年度报告
西藏泓杉科技发展有限公司 3,243,400 人民币普通股 3,243,400
顾铭德 2,992,437 人民币普通股 2,992,437
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易
2,945,800 人民币普通股 2,945,800
型开放式指数证券投资基金
前十名股东中，上海市糖业烟酒（集团）有限公司为上海捷强烟
上述股东关联关系或一致行动的说明 草糖酒（集团）有限公司控股股东。其他股东之间是否存在关联
关系或一致行动人，本公司不详。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上海金枫酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 281,066,446.41 352,718,538.85
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 5,931,433.06 13,487,440.40
应收账款 七、5 67,364,331.00 100,364,529.56
预付款项 七、6 15,272,053.82 35,462,821.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、7 41,741.67 1,131,219.21
应收股利
其他应收款 七、9 35,874,514.18 29,076,835.80
买入返售金融资产
存货 七、10 772,671,267.83 748,530,183.34
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 180,017,273.03 180,239,424.83
流动资产合计 1,358,239,061.00 1,461,010,993.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 8,350,000.00 6,350,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 七、18 12,320,998.72 12,582,027.58
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2017 年半年度报告
固定资产 七、19 645,418,681.84 667,944,172.76
在建工程 七、20 21,388,767.78 301,799.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 118,303,764.44 116,728,253.72
开发支出
商誉 七、27 170,780,839.29 170,780,839.29
长期待摊费用 七、28 3,024,428.37 3,897,496.66
递延所得税资产 七、29 3,222,237.98 3,222,237.98
其他非流动资产
非流动资产合计 982,809,718.42 981,806,827.04
资产总计 2,341,048,779.42 2,442,817,820.53
流动负债：
短期借款 七、31 30,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 1,060,992.17 600,000.00
应付账款 七、35 172,002,587.74 219,516,073.12
预收款项 七、36 2,945,268.91 7,767,263.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 8,040,221.05 29,200,632.23
应交税费 七、38 7,468,424.76 27,808,905.76
应付利息 七、39 75,591.52
应付股利 七、40 26,404,541.20 673,696.10
其他应付款 七、41 18,802,807.18 39,727,569.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 七、44 44,402.74
流动负债合计 266,724,843.01 375,414,134.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
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2017 年半年度报告
预计负债 七、50 10,800,000.00 10,800,000.00
递延收益 七、51 28,883,285.53 27,628,285.53
递延所得税负债 七、29 27,796,760.46 29,412,019.28
其他非流动负债
非流动负债合计 67,480,045.99 67,840,304.81
负债合计 334,204,889.00 443,254,439.07
所有者权益
股本 七、53 514,619,192.00 514,619,192.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 529,937,509.38 529,937,509.38
减：库存股
其他综合收益 七、57 1,421.44 2,341.76
专项储备
盈余公积 七、59 67,967,843.97 67,967,843.97
一般风险准备
未分配利润 七、60 892,712,573.68 886,303,913.38
归属于母公司所有者权益合计 2,005,238,540.47 1,998,830,800.49
少数股东权益 1,605,349.95 732,580.97
所有者权益合计 2,006,843,890.42 1,999,563,381.46
负债和所有者权益总计 2,341,048,779.42 2,442,817,820.53
法定代表人：龚如杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：须洁
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2017 年半年度报告
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海金枫酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 196,868,446.28 223,762,866.36
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,931,433.06 13,487,440.40
应收账款 十七、1 55,413,850.99 85,073,927.05
预付款项 3,172,232.46 524,706.73
应收利息 383,513.88
应收股利 8,000,000.00
其他应收款 十七、2 107,745,955.83 105,064,524.07
存货 9,426,024.76 10,856,352.61
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 164,000,000.00 150,032,903.88
流动资产合计 550,557,943.38 589,186,234.98
非流动资产：
可供出售金融资产 8,350,000.00 6,350,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 948,819,162.93 948,819,162.93
投资性房地产 12,320,998.72 12,582,027.58
固定资产 828,472.20 981,949.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 943,688.80 1,393,934.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 594,389.14 1,154,832.73
递延所得税资产 6,091.91 6,091.91
其他非流动资产
非流动资产合计 971,862,803.70 971,287,998.60
资产总计 1,522,420,747.08 1,560,474,233.58
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 113,707,156.61 174,790,826.28
预收款项 2,250,792.50 6,189,693.00
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2017 年半年度报告
应付职工薪酬 994,854.41 11,370,477.74
应交税费 6,619,988.50 3,683,193.72
应付利息
应付股利 26,404,541.20 673,696.10
其他应付款 2,733,779.55 21,296,009.62
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 11,677.39
流动负债合计 152,711,112.77 218,015,573.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,920,000.00 920,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,920,000.00 920,000.00
负债合计 154,631,112.77 218,935,573.85
所有者权益：
股本 514,619,192.00 514,619,192.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 503,565,106.66 503,565,106.66
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,924,215.71 67,924,215.71
未分配利润 281,681,119.94 255,430,145.36
所有者权益合计 1,367,789,634.31 1,341,538,659.73
负债和所有者权益总计 1,522,420,747.08 1,560,474,233.58
法定代表人：龚如杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：须洁
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2017 年半年度报告
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 430,149,481.43 480,026,601.90
其中：营业收入 七、61 430,149,481.43 480,026,601.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 388,031,640.48 439,146,830.53
其中：营业成本 七、61 232,096,283.66 250,357,612.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 18,428,008.27 18,419,287.14
销售费用 七、63 62,702,037.17 94,867,205.75
管理费用 七、64 75,024,675.18 74,793,491.71
财务费用 七、65 -219,363.80 709,233.03
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 2,934,923.74 3,986,633.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 357,544.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,410,308.69 44,866,405.28
加：营业外收入 七、69 37,262.09 2,843,427.63
其中：非流动资产处置利得 770,378.50
减：营业外支出 七、70 104,805.15 115,720.23
其中：非流动资产处置损失 130.34 48,359.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,342,765.63 47,594,112.68
减：所得税费用 七、71 12,330,376.75 15,368,294.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,012,388.88 32,225,818.24
归属于母公司所有者的净利润 32,139,619.90 34,959,476.89
少数股东损益 872,768.98 -2,733,658.65
六、其他综合收益的税后净额 七、57 -920.32 489.38
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -920.32 489.38
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -920.32 489.38
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
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2017 年半年度报告
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -920.32 489.38
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 33,011,468.56 32,226,307.62
归属于母公司所有者的综合收益总额 32,138,699.58 34,959,966.27
归属于少数股东的综合收益总额 872,768.98 -2,733,658.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.06 0.07
（二）稀释每股收益(元/股) 0.06 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的
净利润为： 0 元。
法定代表人：龚如杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：须洁
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2017 年半年度报告
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、3 365,159,134.21 419,434,751.24
减：营业成本 十七、4 288,711,243.29 321,347,069.09
税金及附加 1,398,296.71 1,847,065.90
销售费用 40,133,962.98 74,776,719.80
管理费用 14,822,812.67 16,326,850.69
财务费用 -827,922.88 39,560.90
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 36,647,500.47 50,942,798.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其他收益 67,136.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,635,377.91 56,040,283.15
加：营业外收入 7,324.06 18,483.72
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 130.40 14,448.50
其中：非流动资产处置损失 130.34 14,203.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,642,571.57 56,044,318.37
减：所得税费用 5,660,637.39 1,761,079.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,981,934.18 54,283,238.77
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 51,981,934.18 54,283,238.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.11
（二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.11
法定代表人：龚如杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：须洁
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2017 年半年度报告
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 560,632,763.14 560,709,982.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 49,568.69 60,756.61
收到其他与经营活动有关的现金 七、73 7,687,820.99 11,863,879.68
经营活动现金流入小计 568,370,152.82 572,634,618.64
购买商品、接受劳务支付的现金 350,081,682.12 308,461,878.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 107,129,585.73 111,905,647.77
支付的各项税费 77,783,523.91 104,459,006.21
支付其他与经营活动有关的现金 七、73 79,961,285.56 96,681,194.45
经营活动现金流出小计 614,956,077.32 621,507,726.62
经营活动产生的现金流量净额 -46,585,924.50 -48,873,107.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 79.01 392,369.32
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、73 3,039,618.44 129,495,532.34
投资活动现金流入小计 3,039,697.45 129,887,901.66
购建固定资产、无形资产和其他长期 7,709,610.85 73,009,980.19
资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,709,610.85 73,009,980.19
投资活动产生的现金流量净额 -4,669,913.40 56,877,921.47
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2017 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 190,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 830,505.52 2,670,336.56
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 50,830,505.52 192,670,336.56
筹资活动产生的现金流量净额 -20,830,505.52 -162,670,336.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -26,741.19 121,713.41
响
五、现金及现金等价物净增加额 -72,113,084.61 -154,543,809.66
加：期初现金及现金等价物余额 352,118,538.85 418,780,499.49
六、期末现金及现金等价物余额 280,005,454.24 264,236,689.83
法定代表人：龚如杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：须洁
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2017 年半年度报告
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 454,985,724.50 514,703,437.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,154,790.23 129,940,746.22
经营活动现金流入小计 457,140,514.73 644,644,183.84
购买商品、接受劳务支付的现金 396,100,291.49 468,147,772.70
支付给职工以及为职工支付的现金 42,528,745.22 45,767,680.90
支付的各项税费 14,688,129.73 22,369,880.91
支付其他与经营活动有关的现金 59,559,066.26 147,429,072.45
经营活动现金流出小计 512,876,232.70 683,714,406.96
经营活动产生的现金流量净额 -55,735,717.97 -39,070,223.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 28,000,000.00 34,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 6,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 912,111.58 124,682,381.66
投资活动现金流入小计 28,912,111.58 158,688,381.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 70,813.69 12,439.33
的现金
投资支付的现金 42,090.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,813.69 54,529.33
投资活动产生的现金流量净额 28,841,297.89 158,633,852.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,152,102.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 151,152,102.97
筹资活动产生的现金流量净额 -151,152,102.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,894,420.08 -31,588,473.76
加：期初现金及现金等价物余额 223,762,866.36 185,884,387.08
六、期末现金及现金等价物余额 196,868,446.28 154,295,913.32
法定代表人：龚如杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：须洁
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2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目
减：库 其他综合收 一般风
其他权益工具 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本 存股 益 险准备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 514,619,192.00 529,937,509.38 2,341.76 67,967,843.97 886,303,913.38 732,580.97 1,999,563,381.46
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 514,619,192.00 529,937,509.38 2,341.76 67,967,843.97 886,303,913.38 732,580.97 1,999,563,381.46
三、本期增减变动金额（减少以
-920.32 6,408,660.30 872,768.98 7,280,508.96
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -920.32 32,139,619.90 872,768.98 33,011,468.56
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -25,730,959.60 -25,730,959.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -25,730,959.60 -25,730,959.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 514,619,192.00 529,937,509.38 1,421.44 67,967,843.97 892,712,573.68 1,605,349.95 2,006,843,890.42
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2017 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库存 其他综合 专项 一般风险
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 收益 储备 准备
一、上年期末余额 514,619,192.00 529,937,509.38 165.95 62,637,412.71 850,069,845.50 14,527,921.24 1,971,792,046.78
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 514,619,192.00 529,937,509.38 165.95 62,637,412.71 850,069,845.50 14,527,921.24 1,971,792,046.78
三、本期增减变动金额（减少以
489.38 9,228,517.29 -2,733,658.65 6,495,348.02
“－”号填列）
（一）综合收益总额 489.38 34,959,476.89 -2,733,658.65 32,226,307.62
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -25,730,959.60 -25,730,959.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -25,730,959.60 -25,730,959.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 514,619,192.00 529,937,509.38 655.33 62,637,412.71 859,298,362.79 11,794,262.59 1,978,287,394.80
法定代表人：龚如杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：须洁
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2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 514,619,192.00 503,565,106.66 67,924,215.71 255,430,145.36 1,341,538,659.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 514,619,192.00 503,565,106.66 67,924,215.71 255,430,145.36 1,341,538,659.73
三、本期增减变动金额（减少以“－” 26,250,974.58 26,250,974.58
号填列）
（一）综合收益总额 51,981,934.18 51,981,934.18
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -25,730,959.60 -25,730,959.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -25,730,959.60 -25,730,959.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 514,619,192.00 503,565,106.66 67,924,215.71 281,681,119.94 1,367,789,634.31
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2017 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 514,619,192.00 503,565,106.66 62,593,784.45 233,187,223.59 1,313,965,306.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 514,619,192.00 503,565,106.66 62,593,784.45 233,187,223.59 1,313,965,306.70
三、本期增减变动金额（减少以 28,552,279.17 28,552,279.17
“－”号填列）
（一）综合收益总额 54,283,238.77 54,283,238.77
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -25,730,959.60 -25,730,959.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -25,730,959.60 -25,730,959.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 514,619,192.00 503,565,106.66 62,593,784.45 261,739,502.76 1,342,517,585.87
法定代表人：龚如杰 主管会计工作负责人：陈国芳 会计机构负责人：须洁
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2017 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海金枫酒业股份有限公司（原名上海市第一食品股份有限公司，以下简称“公司”
或“本公司”）前身系上海市第一食品商店。一九九二年五月经批准改制为股份有限
公司，一九九二年九月在上海证券交易所上市。所属行业为商业类。统一社会信用代
码：91310000132203723P。
2008 年 6 月 23 日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]820 号文“关于核
准上海市第一食品股份有限公司重大资产重组方案的批复”，同意公司资产置换，
2008 年 7 月 31 日公司完成相应的资产置换。
2008 年 9 月 19 日上海市第一食品股份有限公司第三十次股东大会（临时股东大会）
决议，公司更名为上海金枫酒业股份有限公司。
根据公司于 2013 年 3 月 20 日召开的第三十六次股东大会（临时股东大会）决议，并
经中国证券监督管理委员会 2013 年 12 月 10 日以证监许可[2013]1558 号文“《关于
核准上海金枫酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》”核准，公司于 2014 年 3
月非公开发行人民币普通股（A 股）75,947,700 股，本次非公开发行完成后公司累计
股本总数 514,619,192 股。
截止 2017 年 6 月 30 日，公司累计股本总数 514,619,192 股，公司注册资本为
514,619,192.00 元，经营范围为：食品流通，酒，仓储货运，租赁（房屋、场地），
市外经贸委批准的出口业务，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定
公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务，
开展对销贸易和转口贸易。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动】。公司注册地：中国（上海）自由贸易试验区张杨路 579 号（三鑫大厦内），
总部办公地：上海市普陀区宁夏路 777 号。
本公司的母公司为上海市糖业烟酒（集团）有限公司，本公司的实际控制人为光明食
品（集团）有限公司。
本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 8 月 24 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海石库门酿酒有限公司
无锡市振太酒业有限公司
金枫控股（香港）有限公司
绍兴白塔酿酒有限公司
上海隆樽酒业有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其
他主体中的权益”。
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2017 年半年度报告
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定
编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计。详见本附注“五、28、”、“七、61、营业收入和营业成本。”
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务
报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
42 / 114
2017 年半年度报告
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承
担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制
的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按
本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制
下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的
商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资
产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单
独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表
的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起
至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报
表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负
债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者
权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之
外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述
原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制
权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计
处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
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之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入
和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目
转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益。
（2）持有至到期投资
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取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在
活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期
损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新
金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损
益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或
负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入
值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益
的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的公
允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时
性的，就认定其已发生减值。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过 50%；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其成本超过一年；投资成本
的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：
自下跌幅度超过投资成本的 50%时计算。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额占应收账款余额 10%以上且金额在 1,000
万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0 0
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该应收款项发生了减值。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益。
12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、委托加工物资、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品等。
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2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现
净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价
格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变
现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债
表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用五五摊销法；
（2）包装物采用分次摊销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单
位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的
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被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股
权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的
相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对
价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投
资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的
净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行
核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现
内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发
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生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和
非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中
披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应
收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造
或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建
筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－
出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资
产相同的摊销政策执行。
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16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 35 5 2.71
机器设备 年限平均法 5-12 5 7.92-19.00
家具用具 年限平均法 5 5 19.00
电子设备 年限平均法 5 5 19.00
运输设备 年限平均法 8-10 5 9.50-11.88
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决
算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中
断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际
发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具
有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
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账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计
入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊
销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 按土地使用权的可使用年限
房屋使用权 50 年 按房屋使用权的可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资
产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照
合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资
产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产
组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进
行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的
账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司长期待摊费用包括装修装饰、罗山分店房租、改造费等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
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经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、
剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教
育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司
提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生
的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，
本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
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本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能
发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概
率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定
能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
详见本附注“七、50、预计负债”。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计
量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
当商品控制权和损失风险都转移给了客户，相关经济利益能够可靠计量并且在应收账
款的收回得到合理保证的情况下确认为收入。通常情况下，当商品已经交付给客户并
开具销售凭证时确认收入。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确定让渡资
产使用权收入金额。
（2）公司确认让渡资产使用权收入的依据
房地产出租收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果
虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够
可靠计量的，也确认为收入。
3、 提供劳务收入的确认和计量原则
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酒事馆门票收入的确认
在游客购买入馆门票并检票进入酒事馆参观后确认收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确
认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相
关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损
失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）
或冲减相关成本费用或损失；②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直
接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关
的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，
以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的
递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业
合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他
交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当
期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
将利润表中的“营业外收入” 经公司第九届董事会第七次会 调增其他收益本期金额
中与经营活动有关的政府补助 议及第九届监事会第五次会议 357,544,元，调减营业外收入
调整至“其他收益”项目。自 审议通过 357,544 元。
2017 年 1 月 1 日起企业经营
活动发生的政府补助从“营业
外收入”项目重分类至“其他
收益”项目。比较数据不予调
整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 17、13、6、5
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为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的
进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税 按应税销售收入计缴 10
营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起， 5
营改增交纳增值税）
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5、7
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25
消费税 按销售量计征 240 元/吨
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 104,950.38 126,021.58
银行存款 280,887,774.18 351,927,553.28
其他货币资金 73,721.85 664,963.99
合计 281,066,446.41 352,718,538.85
其中：存放在境外的款项总额 29,070.98 37,864.61
其他说明
其中使用受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 1,060,992.17 600,000.00
受限制的银行承兑汇票保证金在编制现金流量表时均不作为现金及现金等价物。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,931,433.06 13,470,400.00
商业承兑票据 17,040.40
合计 5,931,433.06 13,487,440.40
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 67,745,381.73 100.00 381,050.73 0.56 67,364,331.00 100,745,580.29 100.00 381,050.73 0.38 100,364,529.56
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 67,745,381.73 / 381,050.73 / 67,364,331.00 100,745,580.29 / 381,050.73 / 100,364,529.56
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 66,540,919.82
1至2年 752,735.49 75,273.55 10.00
2至3年 208,498.92 62,549.68 30.00
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3 年以上 243,227.50 243,227.50 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 67,745,381.73 381,050.73
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
第一名 29,878,959.47 44.10
第二名 12,196,168.22 18.00
第三名 1,485,039.15 2.19
第四名 1,476,085.14 2.18
第五名 1,425,138.89 2.10
合 计 46,461,390.87 68.57
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 15,272,053.82 100.00 33,889,902.46 95.56
1至2年 1,572,919.04 4.44
2至3年
3 年以上
合计 15,272,053.82 100.00 35,462,821.50 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%）
第一名 8,463,615.00 55.42
第二名 3,113,207.46 20.38
第三名 693,349.00 4.54
第四名 414,000.00 2.71
第五名 269,700.00 1.77
合 计 12,953,871.46 84.82
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 437,702.63
委托贷款
债券投资
银行理财产品 41,741.67 693,516.58
合计 41,741.67 1,131,219.21
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(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计提 30,912,607.34 72.78 6,182,521.47 20.00 24,730,085.87 30,912,607.34 86.65 6,182,521.47 20.00 24,730,085.87
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 11,561,819.40 27.22 417,391.09 3.61 11,144,428.31 4,764,141.02 13.35 417,391.09 8.76 4,346,749.93
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 42,474,426.74 / 6,599,912.56 / 35,874,514.18 35,676,748.36 / 6,599,912.56 / 29,076,835.80
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
单位 1 30,912,607.34 6,182,521.47 20.00 预计可收回金额低于账面金额
合计 30,912,607.34 6,182,521.47 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 10,930,605.66
1至2年 198,691.83 19,869.18 10.00
2至3年 50,000.00 15,000.00 30.00
3 年以上 382,521.91 382,521.91 100.00
64 / 114
2017 年半年度报告
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 11,561,819.40 417,391.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 36,117,400.14 31,887,157.51
押金及保证金 1,371,765.00 1,401,765.00
备用金 1,300.00 1,300.00
其他 4,983,961.60 2,386,525.85
合计 42,474,426.74 35,676,748.36
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 往来款 30,912,607.34 0-2 年 72.78 6,182,521.47
第二名 其他 1,489,578.07 1 年以内 3.51
第三名 往来款 925,398.00 1 年以内 2.18
第四名 往来款 715,500.00 1 年以内 1.68
第五名 往来款 677,250.00 1 年以内 1.59
合计 / 34,720,333.41 / 81.74 6,182,521.47
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 34,202,822.91 3,764,507.61 30,438,315.30 41,816,092.26 3,764,507.61 38,051,584.65
在产品 20,850,563.57 20,850,563.57 15,630,537.63 15,630,537.63
库存商品 703,193,269.97 703,193,269.97 670,557,495.02 670,557,495.02
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
委托加工物资 14,024.24 14,024.24 42,512.45 42,512.45
包装物 15,583,061.48 15,583,061.48 21,663,571.63 21,663,571.63
低值易耗品 2,592,033.27 2,592,033.27 2,584,481.96 2,584,481.96
合计 776,435,775.44 3,764,507.61 772,671,267.83 752,294,690.95 3,764,507.61 748,530,183.34
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 3,764,507.61 3,764,507.61
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
委托加工物资
包装物
低值易耗品
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合计 3,764,507.61 3,764,507.61
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 13,166.89 239,424.83
银行理财产品 180,000,000.00 180,000,000.00
其他 4,106.14
合计 180,017,273.03 180,239,424.83
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 8,350,000.00 8,350,000.00 6,350,000.00 6,350,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 8,350,000.00 8,350,000.00 6,350,000.00 6,350,000.00
合计 8,350,000.00 8,350,000.00 6,350,000.00 6,350,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 单位
现金
单位 本期 期 期 期 期 期 持股
期初 期末 红利
增加 减 初 增 减 末 比例
少 加 少 (%)
上海长江经济联合
700,000.00 700,000.00
发展有限公司
山东省东方糖业有
2,800,000.00 2,800,000.00 14.00
限公司
上海万宏食品有限
2,850,000.00 2,850,000.00 19.00
公司
上海枫怡供应链管
2,000,000.00 2,000,000.00 10.00
理有限公司
合计 6,350,000.00 2,000,000.00 8,350,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,863,322.00 16,922,599.00 19,785,921.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,863,322.00 16,922,599.00 19,785,921.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,616,912.54 5,586,980.88 7,203,893.42
2.本期增加金额 39,729.24 221,299.62 261,028.86
（1）计提或摊销 39,729.24 221,299.62 261,028.86
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,656,641.78 5,808,280.50 7,464,922.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,206,680.22 11,114,318.50 12,320,998.72
2.期初账面价值 1,246,409.46 11,335,618.12 12,582,027.58
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2017 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 家具用具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 751,650,378.61 380,284,188.33 20,892,344.66 1,068,445.67 19,873,499.83 1,173,768,857.10
2.本期增加金额 939,311.51 125,897.43 1,194,162.25 104,075.23 2,363,446.42
（1）购置 93,635.12 125,897.43 1,194,162.25 104,075.23 1,517,770.03
（2）在建工程转入 845,676.39 845,676.39
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 5,918,751.94 1,561,574.00 29,059.58 7,509,385.52
（1）处置或报废 5,918,751.94 1,561,574.00 29,059.58 7,509,385.52
4.期末余额 751,650,378.61 375,304,747.90 19,456,668.09 2,262,607.92 19,948,515.48 1,168,622,918.00
二、累计折旧
1.期初余额 202,001,071.10 263,970,819.74 16,263,982.45 681,757.66 15,861,585.29 498,779,216.24
2.本期增加金额 9,517,706.37 12,641,756.38 613,617.02 118,222.99 676,800.96 23,568,103.72
（1）计提 9,517,706.37 12,641,756.38 613,617.02 118,222.99 676,800.96 23,568,103.72
3.本期减少金额 4,917,750.76 1,245,935.90 24,865.24 6,188,551.90
（1）处置或报废 4,917,750.76 1,245,935.90 24,865.24 6,188,551.90
4.期末余额 211,518,777.47 271,694,825.36 15,631,663.57 799,980.65 16,513,521.01 516,158,768.06
三、减值准备
1.期初余额 7,045,468.10 7,045,468.10
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 7,045,468.10 7,045,468.10
四、账面价值
1.期末账面价值 533,086,133.04 103,609,922.54 3,825,004.52 1,462,627.27 3,434,994.47 645,418,681.84
2.期初账面价值 542,603,839.41 116,313,368.59 4,628,362.21 386,688.01 4,011,914.54 667,944,172.76
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 332,396.43
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2017 年半年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
未办妥产权证书的固定资产情况
详见本附注十六。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
10 万吨项目二期 17,451,399.34 17,451,399.34
待安装设备 198,226.54 198,226.54 94,835.99 94,835.99
零星工程 3,566,892.23 3,566,892.23
锅炉改造项目 206,963.06 206,963.06
黄酒储罐 172,249.67 172,249.67
合计 21,388,767.78 21,388,767.78 301,799.05 301,799.05
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
期初 本期转入固 期末 计投入 工程进 期利息
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 本化累 息资本 资金来源
余额 定资产金额 余额 占预算 度 资本化
金额 计金额 化率(%)
比例(%) 金额
10 万吨项目二期 350,100,000.00 17,451,399.34 17,451,399.34 88.04 100.00 募股资金
待安装设备 94,835.99 103,390.55 198,226.54 自筹
零星工程 3,566,892.23 3,566,892.23 自筹
锅炉改造项目 206,963.06 638,713.33 845,676.39 自筹
黄酒储罐 172,249.67 172,249.67 自筹
合计 350,100,000.00 301,799.05 21,932,645.12 845,676.39 21,388,767.78 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专
专利
项目 土地使用权 利技 房屋使用权 商标使用权 软件 其他 合计
权
术
一、账面原值
1.期初余额 99,145,112.32 939,617.95 36,948,190.00 4,502,123.77 1,666,000.00 143,201,044.04
2.本期增加金额 5,314,000.00 5,314,000.00
(1)购置 5,314,000.00 5,314,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 104,459,112.32 939,617.95 36,948,190.00 4,502,123.77 1,666,000.00 148,515,044.04
二、累计摊销
1.期初余额 11,485,579.96 820,467.30 9,809,053.44 3,108,189.51 1,249,500.11 26,472,790.32
2.本期增加金额 1,197,148.50 28,486.18 1,862,010.00 484,244.58 166,600.02 3,738,489.28
（1）计提 1,197,148.50 28,486.18 1,862,010.00 484,244.58 166,600.02 3,738,489.28
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 12,682,728.46 848,953.48 11,671,063.44 3,592,434.09 1,416,100.13 30,211,279.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
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2017 年半年度报告
四、账面价值
1.期末账面价值 91,776,383.86 90,664.47 25,277,126.56 909,689.68 249,899.87 118,303,764.44
2.期初账面价值 87,659,532.36 119,150.65 27,139,136.56 1,393,934.26 416,499.89 116,728,253.72
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 期末余额
的事项 企业合并形成的 处置
绍兴白塔酿酒有限公司 16,260,344.98 16,260,344.98
无锡市振太酒业有限公司 170,780,839.29 170,780,839.29
合计 187,041,184.27 187,041,184.27
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
绍兴白塔酿酒有限公司 16,260,344.98 16,260,344.98
合计 16,260,344.98 16,260,344.98
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
（1）商誉的计算过程
公司支付了人民币 47,750,000.00 元合并成本收购了绍兴白塔酿酒有限公司 60%的权
益，合并成本超过按比例获得的可辨认净资产公允价值 16,260,344.98 元，确认为绍
兴白塔酿酒有限公司相关的商誉。
公司支付了人民币 300,000,000.00 元合并成本收购了无锡市振太酒业有限公司 100%
的权益，合并成本超过按比例获得的可辨认净资产公允价值 170,780,839.29 元，确
认为无锡市振太酒业有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
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2017 年半年度报告
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，本期
无商誉发生减值。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修装饰 3,643,873.32 147,214.36 971,336.10 2,819,751.58
改造费 126,540.58 27,540.36 99,000.22
其他 127,082.76 21,406.19 105,676.57
合计 3,897,496.66 147,214.36 1,020,282.65 3,024,428.37
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 7,582,068.30 1,895,517.09 7,582,068.30 1,895,517.09
内部交易未实现利润 5,306,883.56 1,326,720.89 5,306,883.56 1,326,720.89
可抵扣亏损
合计 12,888,951.86 3,222,237.98 12,888,951.86 3,222,237.98
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 111,187,041.89 27,796,760.46 117,648,077.13 29,412,019.28
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 111,187,041.89 27,796,760.46 117,648,077.13 29,412,019.28
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
74 / 114
2017 年半年度报告
可抵扣暂时性差异 10,208,870.70 10,208,870.70
可抵扣亏损 38,656,080.13 40,330,612.82
合计 48,864,950.83 50,539,483.52
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 4,801,170.86 4,758,507.22
2018 5,634,718.92 5,634,718.92
2019 5,408,883.57 5,408,883.57
2020 8,963,066.22 8,963,066.22
2021 13,848,240.56 15,565,436.89
合计 38,656,080.13 40,330,612.82 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 20,000,000.00
信用借款
合计 30,000,000.00 50,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注：抵押资产情况详见附注“十四、1”。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
75 / 114
2017 年半年度报告
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 1,060,992.17 600,000.00
合计 1,060,992.17 600,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 168,037,174.05 214,669,461.05
1 年以上 3,965,413.69 4,846,612.07
合计 172,002,587.74 219,516,073.12
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,623,772.83 7,402,372.05
1 年以上 321,496.08 364,890.97
合计 2,945,268.91 7,767,263.02
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,376,777.47 80,411,364.13 101,257,178.37 6,530,963.23
二、离职后福利-设定提存计划 1,823,854.76 9,772,635.93 10,087,232.87 1,509,257.82
三、辞退福利 208,667.00 208,667.00
四、一年内到期的其他福利
合计 29,200,632.23 90,392,667.06 111,553,078.24 8,040,221.05
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 26,002,966.39 66,497,648.37 86,867,997.18 5,632,617.58
二、职工福利费 3,292,399.52 3,230,434.61 61,964.91
三、社会保险费 893,069.07 5,179,211.95 5,265,280.03 807,000.99
其中：医疗保险费 761,434.00 4,451,228.07 4,536,793.10 675,868.97
工伤保险费 72,527.09 311,960.74 310,496.93 73,990.90
生育保险费 59,107.98 416,023.14 417,990.00 57,141.12
四、住房公积金 2,937.00 4,181,235.00 4,183,763.00 409.00
五、工会经费和职工教育经费 477,805.01 1,260,869.29 1,709,703.55 28,970.75
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 27,376,777.47 80,411,364.13 101,257,178.37 6,530,963.23
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,732,821.16 9,335,927.30 9,619,959.96 1,448,788.5
2、失业保险费 91,033.60 436,708.63 467,272.91 60,469.32
3、企业年金缴费
合计 1,823,854.76 9,772,635.93 10,087,232.87 1,509,257.82
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 155,297.28 8,455,063.16
消费税 1,144,993.23 3,606,944.16
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2017 年半年度报告
营业税
企业所得税 5,682,101.64 14,006,822.75
个人所得税 15,430.29 170,659.57
城市维护建设税 220,782.50 721,098.43
房产税 42,191.34 40,677.63
土地使用税 86,296.14 86,296.12
河道管理费 88,499.19
教育费附加 118,999.35 615,219.79
印花税 2,332.99 17,624.96
合计 7,468,424.76 27,808,905.76
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 75,591.52
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 75,591.52
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 26,404,541.20 673,696.10
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 26,404,541.20 673,696.10
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
计提及未支付的费用 2,376,403.11 20,967,267.49
保证金及押金 13,270,578.02 15,452,263.95
代扣代缴款项 1,024,214.96 767,417.89
其他 2,131,611.09 2,540,620.44
合计 18,802,807.18 39,727,569.77
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2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待转销项税额 44,402.74
合计 44,402.74
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
10,800,000.00 10,800,000.00 详见本附注十四、2、
对外提供担保
或有事项
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 10,800,000.00 10,800,000.00 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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2017 年半年度报告
政府补助 27,628,285.53 1,300,000.00 45,000.00 28,883,285.53 财政补助
合计 27,628,285.53 1,300,000.00 45,000.00 28,883,285.53 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 业外收入金 与收益相关
额
锅炉煤改气节能技 540,000.00 300,000.00 45,000.00 795,000.00 与资产相关
术改造补贴
科研计划项目课题 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
拨款
重点技术改造项目 13,164,949.99 13,164,949.99 与资产相关
专项资金
加快自主品牌建设 320,000.00 320,000.00 与资产相关
专项资金
第二批清洁能源补 12,112,114.44 12,112,114.44 与资产相关
贴
2016 年农业农村资 411,221.10 411,221.10 与资产相关
源等监测统计（工业
信息化专项）项目经
费
基于宏基因组学的 160,000.00 160,000.00 与收益相关
海派黄酒风味调控
技术开发
新型红曲黄酒酿造 500,000.00 500,000.00 与收益相关
关键技术集成及产
业化
专利工作试点单位 420,000.00 420,000.00 与收益相关
项目资助费
合计 27,628,285.53 1,300,000.00 45,000.00 28,883,285.53 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
81 / 114
2017 年半年度报告
股份总 514,619,192.00 514,619,192.00
数
其他说明：
上述股本已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2014）第 110406
号验资报告验证。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 513,968,135.26 513,968,135.26
其他资本公积 15,969,374.12 15,969,374.12
合计 529,937,509.38 529,937,509.38
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 本期所 计入其他 税后归 期末
项目 减：所得 税后归属
余额 得税前 综合收益 属于少 余额
税费用 于母公司
发生额 当期转入 数股东
损益
一、以后不能重分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净
负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享
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2017 年半年度报告
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他 2,341.76 -920.32 -920.32 1,421.44
综合收益
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变
动损益
持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 2,341.76 -920.32 -920.32 1,421.44
其他综合收益合计 2,341.76 -920.32 -920.32 1,421.44
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 67,967,843.97 67,967,843.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 67,967,843.97 67,967,843.97
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 886,303,913.38 850,069,845.50
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 886,303,913.38 850,069,845.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,139,619.90 34,959,476.89
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 25,730,959.60 25,730,959.60
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 892,712,573.68 859,298,362.79
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
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2017 年半年度报告
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 425,275,125.08 228,571,343.94 476,667,969.44 247,048,996.85
其他业务 4,874,356.35 3,524,939.72 3,358,632.46 3,308,616.05
合计 430,149,481.43 232,096,283.66 480,026,601.90 250,357,612.90
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 11,983,479.93 11,648,195.93
营业税 73,281.09
城市维护建设税 2,489,831.91 2,981,678.39
教育费附加 2,208,527.07 2,622,088.68
资源税
房产税 391,954.52 315,722.21
土地使用税 929,730.07 715,674.27
车船使用税 18,673.80 1,091.69
印花税 101,651.37 4,134.13
河道管理费 304,159.60 57,420.75
合计 18,428,008.27 18,419,287.14
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
业务经营费用 18,630,020.60 47,863,064.82
工资薪酬相关费用 29,277,906.07 28,853,037.16
运杂费 10,927,570.50 11,765,513.94
办公费用 115,513.08 120,058.25
差旅费 1,369,206.28 1,770,746.41
租赁费 1,459,540.72 1,480,522.98
折旧费 156,358.55 22,586.21
修理费 67,246.09 37,239.96
其他 698,675.28 2,954,436.02
合计 62,702,037.17 94,867,205.75
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
84 / 114
2017 年半年度报告
职工相关费用 36,853,752.58 38,765,869.11
仓储相关费用 7,302,855.27 7,267,952.91
折旧及摊销 10,303,189.87 6,853,013.35
修理费 5,652,688.22 5,132,486.90
污水处理费 2,272,281.89 2,844,874.21
办公费用 1,619,592.37 2,276,335.22
租赁费 1,918,990.43 1,894,479.97
费用性税金 835,340.97
差旅费 1,810,167.12 2,120,766.02
水电费 1,362,751.24 1,327,627.52
咨询及中介费 1,860,619.42 1,877,724.40
其他 4,067,786.77 3,597,021.13
合计 75,024,675.18 74,793,491.71
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 845,922.02 2,476,387.30
减：利息收入 -1,283,053.49 -1,913,174.77
汇兑损益 83,023.22 -36,368.47
其他 134,744.45 182,388.97
合计 -219,363.80 709,233.03
66、 资产减值损失
□适用 √不适用
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
理财产品收益 2,934,923.74 3,986,633.91
85 / 114
2017 年半年度报告
合计 2,934,923.74 3,986,633.91
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 24,029.85 770,378.50 24,029.85
其中：固定资产处置利得 24,029.85 770,378.50 24,029.85
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 2,018,925.00 357,951.77
其他 13,232.24 54,124.13 12,824.47
合计 37,262.09 2,843,427.63 394,806.09
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
专利工作试点单位项目资助费 7,100.00 与收益相关
金山区企业职工职业培训财政补贴 37,740.00 与收益相关
2016 年绍兴黄标车淘汰补助 30,160.00 与收益相关
无锡市农林局农业龙头企业补贴 300,000.00 与收益相关
无锡经信委企业发展资金补贴 330,000.00 与收益相关
中央省级锅炉专项补助资金 300,000.00 与收益相关
市级锅炉专项补助资金 300,000.00 与收益相关
滨湖区农业龙头企业补贴 250,000.00 与收益相关
企业稳定岗位补贴 163,925.00 与收益相关
区级锅炉专项补助资金 300,000.00 与收益相关
合计 2,018,925.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 130.34 48,359.43
其中：固定资产处置损失 130.34 48,359.43
无形资产处置损失
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2017 年半年度报告
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 100,000.00 50,000.00
其他 4,674.81 17,360.80
合计 104,805.15 115,720.23
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,330,376.75 15,241,960.87
递延所得税费用 126,333.57
合计 12,330,376.75 15,368,294.44
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 45,342,765.63
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,335,691.41
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 280,374.11
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,782,378.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
公司应税所得额负数的影响 -1,068,066.88
所得税费用 12,330,376.75
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,612,544.00 2,018,925.00
财务费用 1,283,053.49 1,913,174.77
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2017 年半年度报告
营业外收入 13,232.24 54,124.13
单位往来款 4,748,991.26 6,284,055.78
收回保证金 30,000.00 1,593,600.00
合计 7,687,820.99 11,863,879.68
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售及管理费用 76,343,335.15 84,204,454.53
租赁费 3,378,531.15 5,718,697.95
财务费用 134,744.45 182,388.97
营业外支出 104,674.81 67,360.80
单位往来款 3,965,292.20
支付保证金 2,543,000.00
合计 79,961,285.56 96,681,194.45
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品本金及收益 3,039,618.44 129,495,532.34
合计 3,039,618.44 129,495,532.34
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,012,388.88 32,225,818.24
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 23,607,832.96 16,614,699.44
产折旧
无形资产摊销 3,959,788.90 1,318,797.98
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2017 年半年度报告
长期待摊费用摊销 1,020,282.65 762,891.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -23,899.51 -722,019.07
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 762,898.80 2,512,755.77
投资损失（收益以“－”号填列） -2,934,923.74 -3,986,633.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 126,333.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,615,258.82
存货的减少（增加以“－”号填列） -24,141,084.49 1,152,737.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -102,621,293.49 28,179,481.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,156,825.72 -127,057,970.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 -46,585,924.50 -48,873,107.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 280,005,454.24 264,236,689.83
减：现金的期初余额 352,118,538.85 418,780,499.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -72,113,084.61 -154,543,809.66
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 280,005,454.24 352,118,538.85
其中：库存现金 104,950.38 126,021.58
可随时用于支付的银行存款 279,826,782.01 351,927,553.28
可随时用于支付的其他货币资金 73,721.85 64,963.99
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 280,005,454.24 352,118,538.85
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
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2017 年半年度报告
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产 6,431,756.07 抵押借款
无形资产 19,588,704.47 抵押借款
合计 26,020,460.54 /
其他说明：
注：抵押资产情况详见附注“十四、1”。
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 537,191.02
其中：美元 75,005.91 6.7744 508,120.04
欧元
港币 33,495.00 0.86792 29,070.98
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 234,664.35 6.7744 1,589,710.17
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
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人民币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
锅炉煤改气节能技术改造项目补贴 45,000.00 其他收益 45,000.00
企业稳定岗位补贴 161,408.00 其他收益 161,408.00
市名牌安全生产标准专利奖励 34,000.00 其他收益 34,000.00
重点行业企业雨水口自动监管系统 50,000.00 其他收益 50,000.00
建设补助
职工职业培训财政补贴 7,136.00 其他收益 7,136.00
科技发展基金 60,000.00 其他收益 60,000.00
科研计划项目课题拨款 1,000,000.00 递延收益
锅炉煤改气节能技术改造补贴 300,000.000 递延收益
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海石库门酿酒有限公司 上海 上海 工业 100.00 同一控制下企业合并
无锡市振太酒业有限公司 无锡 无锡 工业 100.00 非同一控制下企业合并
金枫控股（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100.00 设立
绍兴白塔酿酒有限公司 绍兴 绍兴 工业 60.00 非同一控制下企业合并
上海隆樽酒业有限公司 上海 上海 贸易 70.00 同一控制下企业合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
上海隆樽酒业有限公司 30.00 16,589.80 355,869.72
绍兴白塔酿酒有限公司 40.00 856,179.18 1,249,480.23
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
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2017 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海隆樽酒业有限公司 3,832,697.29 9,262.57 3,841,959.86 2,655,727.47 2,655,727.47 3,960,925.13 9,597.52 3,970,522.65 2,839,589.59 2,839,589.59
绍兴白塔酿酒有限公司 93,316,878.96 49,175,685.92 142,492,564.88 120,160,347.49 19,208,516.83 139,368,864.32 115,119,396.78 51,221,386.17 166,340,782.95 145,454,215.65 19,903,314.68 165,357,530.33
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海隆樽酒业有限公司 1,429,885.77 55,299.33 55,299.33 516,000.01 -273,640.56 -273,640.56 -620,537.45
绍兴白塔酿酒有限公司 49,102,701.39 2,140,447.94 2,140,447.94 24,440,423.32 -6,628,916.20 -6,628,916.20 -3,908,550.61
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2017 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：上表中绍兴白塔酿酒有限公司“期末余额”、“年初余额”、“本期发生额”和
“上期发生额”系以绍兴白塔酿酒有限公司财务报表为基础经过对购买日可辨认资产
和负债的公允价值与账面价值差额已实现部分进行调整后的金额。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风
险控制在限定的范围内。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进
行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审
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核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风
险。
(二) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的市场风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2017 年 6 月 30 日，公司短期借款共计 30,000,000.00 元，其中以浮动利率计息
的短期借款共计 0 元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的 20%变动时，
将不会对公司的营业利润和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产、负债及境外经营实体
有关。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本公司未签署任
何远期外汇合约或货币互换合约。公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附
注五、7 之说明。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本
公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及
对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的
资金偿还债务。
截止 2017 年 6 月 30 日，本公司资产负债率 14.28%，流动比率为 5.09，有充足的资
金偿还债务，不存在重大流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海市糖业烟酒
上海 糖业烟酒 55,400.00 34.88 36.05
（集团）有限公司
本企业的母公司情况的说明
母公司对本公司持股比例与表决权比例差异的说明：
母公司上海市糖业烟酒（集团）有限公司下属控股子公司上海捷强烟草糖酒（集团）
有限公司持有本公司 5,707,932 股普通股，占全部股份的 1.11%，母公司相应享有 1.11%
的表决权。
母公司上海市糖业烟酒（集团）有限公司下属控股子公司上海瑞泰静安酒店有限公司
持有本公司 332,520 股普通股，占全部股份的 0.06%，母公司相应享有 0.06%的表决
权。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会
其他说明：
本公司实际控制人是：光明食品（集团）有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
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√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
Distribution International de Vins de Bordeaux SAS 股东的子公司
冠生园（集团）有限公司 集团兄弟公司
光明米业（集团）有限公司 集团兄弟公司
光明食品集团财务有限公司 集团兄弟公司
农工商超市（集团）有限公司 集团兄弟公司
全兴酒业销售（上海）有限公司 股东的子公司
上海爱森食品销售有限公司 集团兄弟公司
上海第一食品连锁发展有限公司 股东的子公司
上海都市生活企业发展有限公司 集团兄弟公司
上海富尔网络销售有限公司 股东的子公司
上海冠生园蜂制品有限公司 集团兄弟公司
上海冠生园国际贸易有限公司 集团兄弟公司
上海冠生园益民食品有限公司 集团兄弟公司
上海好德便利有限公司 集团兄弟公司
上海捷强食品销售有限公司 股东的子公司
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 股东的子公司
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 股东的子公司
上海可的便利店有限公司 集团兄弟公司
上海乐惠米业有限公司 集团兄弟公司
上海良友金伴便利连锁有限公司 集团兄弟公司
上海梅林正广和便利连锁有限公司 集团兄弟公司
上海瑞泰投资发展有限公司 股东的子公司
上海市食品进出口有限公司 集团兄弟公司
上海天德酒业有限公司 股东的子公司
上海天阳食品有限公司 股东的子公司
上海伍缘现代杂货有限公司 集团兄弟公司
上海西郊国际农产品交易有限公司 集团兄弟公司
上海新境界食品贸易有限公司 股东的子公司
上海易统食品贸易有限公司 股东的子公司
上海正广和网上购物有限公司 集团兄弟公司
四川全兴酒销售有限公司 股东的子公司
天津益民物贸有限公司 集团兄弟公司
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浙江汇诚通用印务有限公司 集团兄弟公司
上海贸基进出口有限公司 集团兄弟公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
光明米业（集团）有限公司 食品 427,500.00 168,000.00
上海冠生园蜂制品有限公司 食品 1,452,764.44 1,536,434.87
上海乐惠米业有限公司 食品 16,541,734.62 15,418,349.16
Distribution International de Vins de
葡萄酒 515,886.48 632,464.75
Bordeaux SAS
浙江汇诚通用印务有限公司 包材 1,621,995.40
上海良友海狮油脂实业有限公司 食品 4,375,268.51
上海易统食品贸易有限公司 制作费 311,965.81
DISTRIBUTION INTERNATIONALE DEVINS
咨询 175,654.36
DE BORDEAUX SAS
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 黄酒 1,025.64 20,179.49
农工商超市（集团）有限公司 黄酒 16,453,281.03 21,629,253.61
上海第一食品连锁发展有限公司 黄酒 547,283.08 550,490.77
上海富尔网络销售有限公司 黄酒 3,051,050.28 2,735,506.38
上海好德便利有限公司 黄酒 2,345,030.77 2,369,337.44
上海捷强食品销售有限公司 黄酒 195,198.78 87,365.09
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 黄酒 28,748,636.48 43,938,639.56
上海可的便利有限公司 黄酒 1,118,562.39 1,615,385.06
上海梅林正广和便利连锁有限公司 黄酒 83,700.51 110,456.41
上海正广和网上购物有限公司 黄酒 172,278.97 339,856.41
上海易统食品贸易有限公司 黄酒 27,769.23 37,025.64
上海天德酒业有限公司 黄酒 402,850.87 19,218,435.15
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 黄酒 13,846.15 3,917,369.03
四川全兴酒销售有限公司 黄酒 48,580.77 81,089.74
上海冠生园国际贸易有限公司 黄酒 52,984.62 30,061.54
海贸基进出口有限公司 黄酒 57,692.31
上海新境界食品贸易有限公司 黄酒 8,307.69
上海西郊国际农产品交易有限公司 黄酒 3,634.87
上海良友金伴便利连锁有限公司 黄酒 2,404,592.79 2,955,397.00
上海市食品进出口有限公司 黄酒 225,000.01
上海爱森食品销售有限公司 黄酒 1,154.19
上海都市生活企业发展有限公司 黄酒 110,326.67
天津益民物贸有限公司 黄酒 68,235.90
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2017 年半年度报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 营业用房 140,709.00 105,867.00
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 办公楼 1,877,679.36 1,889,872.20
上海新境界食品贸易有限公司 办公楼 207,754.72 207,754.72
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
本公司对子公司委托贷款情况，详见本附注“十七、6、”
100 / 114
2017 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 949,693.98 3,125,815.93
应收账款 上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 26,946.00 38,646.00
应收账款 上海捷强食品销售有限公司 33,669.71
应收账款 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 18,252.00 18,792.00
应收账款 农工商超市（集团）有限公司 12,196,168.22 15,677,760.21
应收账款 上海好德便利有限公司 1,476,085.14 2,656,195.60
应收账款 上海第一食品连锁发展有限公司 310,617.60 9,168.00 360,802.00 9,168.00
应收账款 上海可的便利店有限公司 1,053,919.23 1,069,325.71
应收账款 上海正广和网上购物有限公司 43,670.76 171,012.14
应收账款 上海梅林正广和便利连锁有限公司 96,873.60 74,243.60
应收账款 上海富尔网络销售有限公司 443,829.31 1,095,454.64
应收账款 上海新境界食品贸易有限公司 7,020.00
应收账款 上海天德酒业有限公司 51,155.99
应收账款 上海良友金伴便利连锁有限公司 672,823.20 1,387,950.95
应收账款 上海西郊国际农产品交易有限公司 7,426.00
其他应收款 上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 147,744.45 112,312.38
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 浙江汇诚通用印务有限公司 186,738.81
应付账款 上海冠生园蜂制品有限公司 296,570.00 38,280.00
应付账款 光明米业(集团)有限公司 30,000.00 4,584,454.65
应付账款 上海乐惠米业有限公司 9,384,363.00 7,716,055.91
Distribution International de Vins 263,822.00
应付账款
de Bordeaux SAS
其他应付款 上海乐惠米业有限公司 100,000.00
其他应付款 上海易统食品贸易有限公司 10,000.00
预收账款 上海市食品进出口有限公司 18,000.01 18,000.01
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2017 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
关联方存款
1、 公司在关联方的存款情况
关联方 内容 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
光明食品集团财务有
货币资金 74,363,358.37 790,598,495.28 812,236,959.38 52,724,894.27
限公司
光明食品集团财务有限公司于 2014 年 12 月 25 日取得了中国银行业监督管理委
员会颁发的金融许可证。
2、 向关联方收取的利息
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
光明食品集团财务有限公司 利息收入 751,525.80 331,318.11
公司存放于光明食品集团财务有限公司的存款按中国人民银行规定的金融机
构存款利率计算利息。
3、 向关联方支付的手续费
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
光明食品集团财务有限公司 手续费 15,795.88 5,541.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）重要承诺事项
①对外经济担保事项
详见本附注十四、2、或有事项。
② 抵押资产情况
（1）公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司于 2014 年 10 月 17 日同浙江绍兴瑞
丰农村商业股份有限公司陶堰支行签定编号 8911320140010594 的《最高额抵押合同》，
合同所担保的债权融资期间自 2014 年 10 月 17 日起至 2017 年 10 月 16 日止，担保债
权之最高融资限额为人民币 2,600.00 万元。截止 2017 年 6 月 30 日，相应借款余额为
人民币 1,560.00 万元。
抵押物账面明细如下：
资产名称 资产原值 产权证
绍兴县国用（2005）第 10-17 号、
土地使用权 12,531,122.18
绍兴县国用（2005）第 10-18 号
绍房权证陶堰字第 00371 号、
房屋 8,544,898.04
绍房权证陶堰字第 00372 号
合计 21,076,020.22
（2）公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司于 2015 年 12 月 29 日同浙江绍兴瑞
丰农村商业股份有限公司陶堰支行签定编号 8911320150015769 的《最高额抵押合同》，
合同所担保的债权融资期间自 2015 年 12 月 29 日起至 2018 年 12 月 28 日止，担保债
权之最高融资限额为人民币 2,400.00 万元。截止 2017 年 6 月 30 日，相应借款余额为
人民币 1,440.00 万元。
抵押物账面明细如下：
资产名称 资产原值 产权证
绍市国用（2015）第 22312 号、
土地使用权 10,323,037.59
绍市国用（2015）第 22310 号
房屋 4,413,618.69 绍房权证绍市字第 F0000314581
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2017 年半年度报告
号、
绍房权证绍市字第 F0000314579 号
合计 14,736,656.28
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司与招商银行股份有限公司绍兴越兴支行签
订编号为“2014 年越授保字第 020-1 号”的《最高额不可撤销担保书》，为该行自
2014 年 4 月 9 日至 2015 年 4 月 9 日期间内向绍兴爱普特文体用品有限公司提供的总
额为人民币 3,000.00 万元的授信额度协议项下所欠所有债务提供连带责任保证。
截止 2017 年 6 月 30 日，该不可撤销担保书项下尚未归还款项的本金合计人民币
2,335.31 万元，其中：
（1）尚未归还的借款，借款期限自 2014 年 12 月 18 日至 2015 年 5 月 31 日，本金余
额人民币 500.00 万元；
（2）尚未结清的信用证款项，信用证开立日期为 2014 年 11 月 11 日，付款期限为 2015
年 5 月 11 日，未归还的信用证本金为人民币 841.33 万元；
（3）尚未结清的信用证款项，信用证开立日期为 2015 年 2 月 11 日，付款期限为 2015
年 8 月 11 日，未归还的信用证本金为人民币 993.98 万元。
截止报告日，该担保书相关借款及信用证的本金及利息尚未归还。相关银行对前述信
用证款项尚未提起诉讼，对前述 500.00 万元借款已经提起诉讼，绍兴白塔已收到浙
江省绍兴市越城区人民法院出具的“（2017）浙 0602 民初 578 号”《民事判决书》，
判决如下：“一、被告绍兴爱普特文体用品有限公司应归还给原告招商银行股份有限
公司绍兴越兴支行借款本金人民币 500 万元，并支付自 2015 年 6 月 21 日起至款项付
清之日止的利息（按中国人民银行有关规定及合同约定计算），于本判决生效之日起
十日内履行；三、被告绍兴白塔酿酒有限公司、周美娟、黄一鸣、黄燕儿、郦祖荣对
被告绍兴爱普特文体用品有限公司的上述第一项债务承担连带清偿责任。”目前该案
尚未进入执行程序。
绍兴白塔对该担保事项计提了预计负债人民币 200.00 万元。
2、公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司与中信银行股份有限公司绍兴分行签订编
号为“（2014）信银杭绍最保字第 012766 号”的《最高额保证合同》，为该行自 2014
年 2 月 10 日至 2015 年 2 月 10 日的期间内向绍兴爱普特文体用品有限公司提供的包
括但不限于各类贷款、票据、保函、信用证、保理等各类银行业务及收费项目提供连
带责任保证，被担保的主债权最高额度为等值人民币 1,300.00 万元。截止 2017 年 6
月 30 日，该保证合同项下尚未归还的借款本金余额为人民币 1,000.00 万元，借款期
限为 2014 年 10 月 31 日至 2015 年 6 月 9 日。
截止报告日，该合同相关借款本金及利息尚未归还。相关银行对前述欠款已经提起诉
讼，绍兴白塔已收到浙江省绍兴市越城区人民法院出具的“（2016）绍越商初字第 653
号”《民事调解书》，调解协议如下：“一、被告绍兴爱普特文体用品有限公司归还
原告中信银行股份有限公司绍兴分行贷款本金 1,000.00 万元，支付利息（截至 2015
年 11 月 20 日的利息 558,068.72 元，自 2015 年 11 月 21 日至款清日止的利息按中国
人民银行有关规定及合同约定计算），被告绍兴爱普特文体用品有限公司于 2016 年 3
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2017 年半年度报告
月 31 日前支付截至 2015 年 12 月 31 日的欠息 693,684.22 元，于 2016 年 4 月 30 日
前支付自 2016 年 1 月 1 日起至当日的利息，并自 2016 年 5 月至同年 7 月每月的 20
日前按月支付利息，于 2016 年 7 月 31 日前归还借款本金 1,000.00 万元及相应利息。
如被告绍兴爱普特文体用品有限公司任一期未按约支付，原告有权申请就未到期债权
一并申请执行。二、被告绍兴白塔酿酒有限公司、黄一鸣、周美娟、郦祖荣、黄燕儿
对被告绍兴爱普特文体用品有限公司的上述第一项债务在最高额 1,300.00 万元范围
内承担连带清偿责任。”目前该案已进入执行程序，尚未对绍兴白塔采取强制措施。
绍兴白塔对该担保事项计提了预计负债人民币 400.00 万元。
3、公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司与中信银行股份有限公司绍兴分行签订编
号为“（2013）信银杭绍最保字第 012580-1 号”的《最高额保证合同》，为该行自
2013 年 12 月 31 日起至 2014 年 12 月 31 日的期间内向华夏电源集团有限公司提供的
包括但不限于各类贷款、票据、保函、信用证、保理等各类银行业务及收费项目提供
连带责任保证，被担保的主债权最高额度为等值人民币 1,560.00 万元。截止 2017 年
6 月 30 日，该保证合同项下尚未归还的借款本金余额为人民币 1,200 万元，借款期限
自 2014 年 12 月 17 日至 2015 年 11 月 28 日。
截止报告日，该合同相关借款本金及利息尚未归还，相关银行对前述欠款已经提起诉
讼，绍兴白塔已收到浙江省绍兴市中级人民法院出具的“（2016）浙 06 民初 474 号”
《民事判决书》，判决如下：“一、被告华夏电源集团有限公司归还原告中信银行股
份有限公司绍兴分行其中，（1）合同编号为 2014 信银杭绍贷字第 013899 号《人
民币流动资金贷款合同》项下贷款本金 1,200.00 万元，利息 648,747.53 元；七、
被告绍兴白塔酿酒有限公司对上述第一项债务中的第（1）项债务在最高额 1,560.00
万元范围内承担连带清偿责任”。该案已进入执行程序，绍兴白塔已收浙江省绍兴市
中级人民法院出具的“（2017）浙 06 执 284 号”《执行裁定书》，裁定如下：“冻
结、扣划被执行人华夏电源集团有限公司绍兴白塔酿酒有限公司银行存款或
扣留、提取其收入人民币 62,751,873.37 元，不足部分则查封、扣押、冻结、拍卖、
变卖其相应价值的资产。”截止 2017 年 6 月 30 日，绍兴白塔被浙江省绍兴市中级人
民法院法院司法扣划至该院银行账户的存款为美元 88,000.00 元，折合人民币
605,105.60 元。
截止本报告披露日，绍兴白塔被浙江省绍兴市中级人民法院法院司法扣划至该院
银行账户的存款为为人民币 1,420,217.34 元，美元 88,000.00 元。
绍兴白塔对该担保事项计提了预计负债人民币 480.00 万元。
4、公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司与绍兴县屹男小额贷款有限公司（以下简
称“小贷公司”）签订编号为“（2013）屹男最保借字第 02001 号”《最高额保证借
款合同》，为该小贷公司自 2013 年 10 月 16 日起至 2014 年 10 月 16 日的期间内向华
夏电源集团有限公司发放贷款最高限额人民币 1,000.00 万元提供连带责任保证。截
止 2017 年 6 月 30 日，该保证借款合同项下尚未归还的借款本金余额为人民币 300.00
万元，借款期限自 2013 年 10 月 16 日至 2013 年 12 月 31 日。
截止报告日，该合同相关借款本金及利息尚未归还，小贷公司于 2016 年 10 月 14 日
提起诉讼，该诉讼尚在审理中。绍兴白塔认为小贷公司要求绍兴白塔承担保证责任的
时效已过，可免除担保责任。绍兴白塔预计该事项对绍兴白塔 2016 年度及资产负债
表日后财务状况无重大影响。
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2017 年半年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
√适用 □不适用
主营业务（分产品）：
本期发生额
项目
黄酒 食品及其他 合计
主营业务收入 419,763,368.89 5,511,756.19 425,275,125.08
主营业务成本 224,683,604.74 3,887,739.20 228,571,343.94
主营业务（分地区）：
本期发生额
项目
上海市内 上海市外 合计
主营业务收入 344,186,007.48 81,089,117.60 425,275,125.08
主营业务成本 177,389,017.11 48,360,559.06 225,749,576.17
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
(一) 关于土地、房产权属需要披露的重要事项：
1、金山区枫泾镇白牛路 70 号、青浦区朱家角镇北大街 1 号及金山区枫泾镇钱明村 7
组三处房屋。金山区枫泾镇白牛路 70 号、青浦区朱家角镇北大街 1 号及金山区枫泾
镇钱明村 7 组三处土地的地上建筑物系公司 2000 年配股时，控股股东上海市糖业烟
酒（集团）有限公司作为对价认购新股时注入公司的一部分实物资产。当时进行资产
评估时，上述三处土地的土地使用权未包括在内。配股完成后，该三处土地的地上建
筑物所有权归属上海金枫酿酒公司（后更名为上海石库门酿酒有限公司），但土地使
用权仍然归属于上海市糖业烟酒（集团）有限公司，并由上海石库门酿酒有限公司使
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2017 年半年度报告
用至今。由于办理房地产权证只能房、地合一办理，因此上述三处房地产权属登记仍
在上海市糖业烟酒（集团）有限公司名下。针对上述房产证持有人与房产实际使用人
不一致的情况，经主管土地和房产部门出具的说明，上述房产用地均由于规划原因，
不再作为工业用地使用，土地使用权和房产使用权无法办理交易手续。
2、位于朱家角镇酒龙路 190 号淀山湖酒厂厂区对面、上海市金山区枫泾镇枫南村 1
组及青浦区朱家角镇的三处房屋土地。上述三处房屋土地因缺少相关报建文件等历史
原因未能办理房产证。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司将在非公开发行
股票的募集资金投资项目“新增 10 万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）”
建成后将不再使用该三处房屋土地。
3、截止 2017 年 6 月 30 日，“新增 10 万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二
期）”相关房屋建筑物已达到预定可使用状态，产证正在办理中。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 55,438,218.62 100.00 24,367.63 0.04 55,413,850.99 85,098,294.68 100.00 24,367.63 0.03 85,073,927.05
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收账款
合计 55,438,218.62 / 24,367.63 / 55,413,850.99 85,098,294.68 / 24,367.63 / 85,073,927.05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 55,194,542.37
1至2年 243,676.25 24,367.63 10.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 55,438,218.62 24,367.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
第一名 29,878,959.47 53.90
第二名 12,196,168.22 22.00
第三名 1,485,039.15 2.68
第四名 1,476,085.14 2.66
第五名 1,425,138.89 2.57
合计 46,461,390.87 83.81
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合 107,745,955.83 100.00 107,745,955.83 105,064,524.07 100.00 105,064,524.07
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 107,745,955.83 / / 107,745,955.83 105,064,524.07 / / 105,064,524.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 107,745,955.83
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 107,745,955.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 106,853,590.83 104,172,159.07
押金及保证金 892,365.00 892,365.00
合计 107,745,955.83 105,064,524.07
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
子公司 1 往来款 101,221,563.09 1 年以内 93.94
子公司 2 往来款 2,615,000.00 1 年以内 2.43
其他单位 1 往来款 925,398.00 1 年以内 0.86
其他单位 2 往来款及保证金 715,500.00 1 年以内 0.66
其他单位 3 往来款 677,250.00 1 年以内 0.63
合计 / 106,154,711.09 / 98.52
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
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对子公司投资 948,819,162.93 948,819,162.93 948,819,162.93 948,819,162.93
对联营、合营企业投资
合计 948,819,162.93 948,819,162.93 948,819,162.93 948,819,162.93
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
上海石库门酿酒有限公司 582,424,965.69 582,424,965.69
无锡市振太酒业有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
金枫控股（香港）有限公司 81,630.00 81,630.00
绍兴白塔酿酒有限公司 47,750,000.00 47,750,000.00
上海隆樽酒业有限公司 18,562,567.24 18,562,567.24
合计 948,819,162.93 948,819,162.93
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 363,522,603.60 288,579,541.09 417,585,606.17 321,130,263.26
其他业务 1,636,530.61 131,702.20 1,849,145.07 216,805.83
合计 365,159,134.21 288,711,243.29 419,434,751.24 321,347,069.09
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 35,000,000.00 49,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
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计量产生的利得
理财产品收益 1,647,500.47 1,942,798.29
合计 36,647,500.47 50,942,798.29
6、 其他
√适用 □不适用
本公司对子公司提供委托贷款情况：
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
绍兴白塔酿酒有限公司 20,000,000.00 2016 年 7 月 11 日 2017 年 7 月 11 日 委托银行贷款
绍兴白塔酿酒有限公司 18,000,000.00 2016 年 8 月 1 日 2017 年 8 月 1 日 委托银行贷款
绍兴白塔酿酒有限公司 12,000,000.00 2016 年 8 月 24 日 2017 年 8 月 24 日 委托银行贷款
绍兴白塔酿酒有限公司 18,000,000.00 2017 年 6 月 2 日 2018 年 6 月 2 日 委托银行贷款
无锡市振太酒业有限公司 6,000,000.00 2017 年 4 月 11 日 2018 年 4 月 11 日 委托银行贷款
无锡市振太酒业有限公司 8,000,000.00 2017 年 6 月 2 日 2018 年 6 月 2 日 委托银行贷款
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 23,899.51
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 357,544.00
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
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根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -91,442.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -72,500.25
少数股东权益影响额 -32,531.28
合计 184,969.41
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.60 0.06 0.06
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.59 0.06 0.06
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
载有董事长签名的半年度报告文本
载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签
备查文件目录
名并盖章的财务报告文本
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：龚如杰
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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