上海嘉宝实业(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
(一)公司简况
1.公司中文名称:上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
英文名称:shanghai jiahao lnhuty & commee(gtuup)co.ltd
英文名称简写:jb
2.公司注册地址:上海市嘉定区嘉戬公路118号
邮政编码:201818
3.公司法定代表人:卢万兴
4.公司咨询服务机构:董事会秘书处
电话:59162279 59161888-3214
传真:59161452
联系人:庞瑞华(董秘)
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:嘉宝实业
股票代码:600622
(二)会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额 7734.47万元
其中:主营业务利润 -2201.21万元
其它业务利润 150.67万元
投资收益 8439.24万元
营业外收支净额 83.07万元
2.截至报告期年末公司前三年的主要会计数据和财务指标
金额单位:万元
指标项目 1997年 1996年 1995年
1.主营业务收入 43752.87 44881.85 49123.00
2.净利润 7023.86 5319.40 6088.57
3.总资产 147864.13 108277.23 114720.23
4.股东权益 68792.59 52878.29 48286.34
5.每股收益(摊簿) 0.246 0.242 0.332
(加权) 0.290 0.252 0.390
6.每股净资产 2.46 2.40 2.65
7.净资产收益率(摊簿) 10.21 10.06 12.61
(加权) 11.55
调整后的每股净资产(摊簿) 2.19
注:主要财务指标计算公式:
(1)全面摊簿计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100％
(2)加权平均计算方法:(股本变动前总股本X月数+股本变动后总股 本X月数)/12
97年:每股收益=净利润/[(转增资本前总股本219920734股X8+285896954X4)/12]
96年:每股收益=净利润/[(送股前总股本183267279股X3+219920734股X9)/12]
95年:每股收益=净利润/[(送配股前总股本153751128股X11+183267279股X1)/12]
净资产收益率=净利润[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
(3)调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收款项-待摊费
用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
97年调整后每股净资产=(687925946.82-50631770.76-115228.96-1282702.70-9842406.99)/285896954.00=2.19
注:去年合并报表未包括当年投资经营期较短的和尚在筹建中的企
业,本年已纳入合并范围,这些企业是:上海大德电脑公司、上海嘉宝集
团舵鸟发展有限公司,同时,我公司控股51％的上海东锦食品有限公司,
委托拥有49％股权的上海家乐调味食品有限公司承包经营,本公司按投
资额8000万元人民币为计算依据,由承包经营方每年支付我公司20％的
回报,因此,不再合并报表,采取成本法入帐,所以经上海中华社科会计师事务所审核,调整本年度(合并报表)年初数。
流动资产 -242519520.20元 流动负债 -191130649.76元
长期投资 55144257.27元 长期负债 -5695319.59元
合并价差 -4705106.08元 少数股东权益 -86921208.55元
固定资产 -69140699.19元 股东权益合计 70983.56元
无形及递延资产-22455126.14元
资产总计 -283676194.34元 负债及股东权益合计-283676194.34元
3.报告期股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 219920734.00 65976220.00 285896954.00
资本公积 230058898.13 88904362.47 65976220.00 252987040.60
盈余公积 43923806.99 10535796.62 54459603.61
其中:公益金 19253895.86 3511932.21 22765828.07
未分配利润 34879501.18 59702847.43 94582348.61
合计 528782940.30 225119226.52 65976220.00 687925946.82
注:1.股本期末比期初增65976220元系根据1997年7月30日召开的临时股东大会决议以资本公积金按10:3比例转增股本。
2.资本公积期末比期初数增22928142.47元,系(1)转增股本转出65976220元;(2)以土地使用权作价投资合资企业增值88904362.47元入资本公积。
(三)股本变动及股东情况
1.股本结构情况: 单位:股 每股面值:1元
期初数 公积金转股 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 118314867 35494460 153809327
2.募集法人股 44005867 13201760 57207627
3.社会公众股受让转配股 15840000 4752000 20592000
尚未流通股合计 178160734 53448220 231608954
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股 41760000 12528000 54288000
已流通股份合计 41760000 12528000 54288000
三.股份总数 219920734 65976220 285896954
2.截至1997年12月31日,本公司股东总数为41162户,其中法人股东271个,社会公众股东40891个。
3.公司前十名股东持股情况
名 股东 年末持股 比例 年初持股 比例 变动原因
次 名称 数(股) (％) 数(股) (％)
1.上海南翔 45586416 15.945 35066474 15.945 公积金转股
经济发展总公司
2.上海戬浜 33931542 11.868 26101186 11.868 公积金转股
工业总公司
3.上海徐行 21516560 7.526 16551200 7.526 公积金转股
经济实业总公司
4.上海嘉西 20499679 7.170 15768984 7.170 公积金转股
工业总公司
5.上海市嘉定区 16137564 5.645 12413511 5.645 公积金转股
华亭镇工业总公司
6.上海曹王经济 16137564 5.645 12413511 5.645 公积金转股
发展实业总公司
7.农行上海市 6739200 2.357 9455303 4.299 公积金转股
信托投资公司
8.上海万国 4000464 1.399 3386880 1.540 公积金转股
证券公司
9.上海嘉嘉 3665610 1.282 2819700 1.282 公积金转股
国际贸易公司
10.中国纺织 1872000 0.655 1440000 0.655 公积金转股
机械股份有限公司
4.持股10％以上的法人股东情况介绍:
股东名称 法定代表人 经营范围 股份质押
上海南翔经济 傅一峰 木材钢材、建材、有色金属、 无
发展总公司 化工原料、桥梁建设、电缆
机械、电器设备及配件、
市政道路
上海戬浜工业总公司 赵增福 建筑材料、五金装潢、百货、 无
钢材等
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况: (股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
卢万兴 董事长 8640 11232 公积金转股
傅一峰 副董事长 6840 8892 公积金转股
张锦德 董事 5760 7488 公积金转股
赵增福 董事 5760 7488 公积金转股
许炳炎 董事 5760 7488 公积金转股
谈明兴 董事 2000 2600 公积金转股
陶忠明 董事 2000 2600 公积金转股
潘永生 董事 2000 2600 公积金转股
吴锡森 董事 4320 5616 公积金转股
叶祖成 董事 8640 11232 公积金转股
杨坚强 董事兼总裁 0 0 公积金转股
陈伯兴 董事兼副总裁 5760 7488 公积金转股
沈锦林 董事兼副总裁 5760 7488 公积金转股
陈海涛 董事 0 0 公积金转股
朱元旦 监事长 0 0 公积金转股
赵士明 监事 2000 2600 公积金转股
陈娟娣 监事 2800 3744 公积金转股
乐永华 监事 4320 5616 公积金转股
庞瑞华 副总裁兼董秘 4320 5616 公积金转股
刘 峰 副总裁 5760 7488 公积金转股
张雪和 副总裁 4320 5616 公积金转股
(四)募集资金使用情况
在报告年度内没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延 续到报告年度内。
(五)重要事项
1.股东大会情况简介
报告期内公司召开过两次股东大会:
(一)1996年度股东年会于1997年5月28日在公司本部召开,参加大会的股东及股东代表189人,代表股份139682785股,占总股本63.52％,大会 审议通过了如下议案:
(1)公司1996年度董事会工作报告以及报告涉及的投资计划;
(2)公司1996年度监事会工作报告;
(3)公司1996年度生产经营工作总结和1997年度生产经营计划报告;
(4)公司1996年度财务决算和1997年度财务预算报告;
(5)公司1996年度利润分配方案:向全体股东每10股派送2元红利(含税);
(6)选举朱元旦先生为公司第二届监事会监事。
会议以特别决议方式通过公司章程修正案,并授权公司董事会待本 次大会通过后定稿。
(二)1997年临时股东大会于1997年7月30日在公司本部召开,参加会议的股东及股东代表178人,代表股份135893980股,占总股本61.79％,大 会审议通过了如下议案:
(1)以资本公积金按10:3比例转增股本方案;
(2)公司1997年度增资配股方案:以总股本219920734股为基数,向全体股东以10:3比例配股,配股价格暂定为5-6元/股,可流通社会公众股股东及上次转配股股东还可根据自愿原则以10:4比例接受转配。
本次募集资金的主要用途是:扩大包装集团,吸收嘉定地区大型包装企业,并引进纸箱成型和印刷等先进设备;筹建机电集团,开发电机,电器等新产品;引进国际先进的铝制灯头生产线,开发铝制灯头新产品。
(3)选举杨坚强先生、陈海涛先生为公司第二届董事会董事,同意徐 惠兴先生辞去董事会董事职务;
(4)授权公司董事会在一年内办理本次配股有关事宜。
会议由上海市大众律师事务所律师见证。
2.董事会会议简介
二届七次董事会会议于1997年1月14日召开,会议审议通过1996年度生产经营工作总结和1997年度生产经营工作计划;同意1996年度职工和 经营者分配方案;同意公司控股经营上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公 司和上海嘉宝集团宏德变压器有限公司,总投资6000万元,同意《关于集团母公司经营班子改称总裁、副总裁、董事会改为董事局的请示》。
二届八次董事会会议于1997年4月23日召开,会议审议通过如下议案:1996年度报告;1996年度董事会工作报告;1996年度生产经营总结和1997年度生产经营计划报告;1996年度财务决算和1997年度财务预算报告;1996年度利润分配方案(向全体股东每股派送0.20元红利);公司章程修改方案报告;商议决定召开1996年度股东年会有关事宜;同意徐惠兴先生辞去公司副总裁的职务。
二届九次董事会会议于1997年5月22日召开,会议同意叶祖成先生辞 去董事长职务,同意卢万兴先生辞去副董事长、总裁职务。会议选举卢
万兴先生为本届董事会董事长,聘任杨坚强先生为公司总裁,会议审议通过了公司拟投资项目-上海市复建包装公司、上海嘉定机械制造有限公
司、上海培通实业有限公司。
二届十次董事会会议于1997年6月20日召开,会议审议通过了如下议案:以资本公积金转增股本方案;1997年增资配股方案;关于更换、增补
董事会成员的议案;决定召开1997年临时股东大会有关事宜。上述议案
已经1997年7月30日召开的临时股东大会审议通过并在1997年7月31日《上海证券报》刊登决议公告。
二届十一次董事会会议于1997年8月22日召开,会议审议通过了如下决议:公司1997年中期报告;公司1997年上半年经营工作总结和下半年经营工作计划。
3.监事会会议简介
本届监事会列席了在本年度召开的历次董事会。监事会认为公司董 事会每次会议的召开符合法定程序,通过的各项决议、议事程序和表决
方式符合有关法律及公司章程的规定。
二届六次监事会会议于1997年5月28日召开,会议同意选举朱元旦先生为第二届监事会监事长。
二届七次监事会会议于1997年8月8日召开,会议同意委托上海中华 社科会计师事务所对董事长和总裁进行离任审计。对公司所属的两个子 公司进行内部审计。
4.增资扩股事项简介:
根据1997年7月30日召开的临时股东大会决议,本公司于1997年8月 份以资本公积金按10:3比例转增股本,转增股本65976220股,转增后股本总额为285896954股。
5.重大投资项目简介:
(1)本公司与上海伯龙铜业有限公司共同投资组建上海嘉宝集团舵
鸟发展有限公司,投资总额2913.71万元,本公司占91％,伯龙公司占9％,双方出资已全部到位。现已养殖种鸟139只,青年鸟314只。
(2)经市政府沪府土用(1996)060号文批准,因本公司征用嘉定区南 翔镇翔二村大德生产队非耕地20841平方米,征地后剩余人均耕地在0.2 亩以下,按有关规定批准撤销嘉定区翔二村大德生产队建制,带征该生产队耕地,大德撤队后,公司接收原由该生产队经营的大德电脑有限公司,
在此基础上公司投资2520万元,筹建上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公
司和投资R型铁芯、R型空气自冷式变压器、新型干式电力变压器项目。
6.重大诉讼、仲裁事项:
(1)公司为上海艺美总公司及其子公司上海帕特实业公司、上海联
美精密陶瓷公司担保向金融机构借款累计7275万元,因该公司到期末履
行偿债义务,银行提起诉讼,作为第二被告我公司承担连带责任,已代其
归还银行借款本息69464573.70元。之后,我公司提起诉讼要求索赔,均
获胜诉,其中:根据市二中院(1997)沪二中经初字第572号、573号民事判决书,因市教育基金会负反担保责任,应赔偿我公司2000万元;另据嘉定
区民事裁定书(1997)嘉执字第1446号民事裁定书,将艺美公司的纸纤维
餐盒生产线作价420万元,已抵偿给我公司。其余案件正在申请执行中。
(2)公司为海南新马桥友诚心诚意地产公司及其子公司钟灵贸易公
司担保向金融机构借款952.5万元,因该公司到期未履行偿债义务,银行
提取诉讼,作为第二被告我公司承担连带责任偿还到期本金和利息共9705421.76元,连同该公司向我公司借款60万元,共计10305421.76元。偿付后我公司已向嘉定区人民法院起诉,均获胜诉。并由法院将其主要财产"上海光复西路277弄130支弄32号地块<东元住宅小区>建设工程(在建)的七通一平费用3800万元由法院依法冻结。现正在办理工程转让手续。
(3)公司为上海发家实业发展公司向合作银行北站运行担保借款950万元,因到期该公司未履行偿债义务,我公司因此承担连带责任偿付本金和利息共9747397.75元,现由市公安局预审处将其财产查封,并与有关单位协调以处理归还赃物事宜。
7.公司为外单位向金融机构借款担保
上海望春花(集团)股份有限公司 5960万元
上海嘉丰股份有限公司 3681万元
上海司太立有限公司 1000万元
上海家乐调味食品有限公司 500万元
上海摩天铸造公司 700万元
上海利捷房地产公司 100万美元
以上对外担保事项中,公司单方面为外单位担保涉及金额2627万元;企业间相互担保事项涉及金额10641万元。
8.重大关联交易事项说明
(1)不存在控制关联方情况
企业名称 注册地址 与本公司关系 关联交易情况
通用电气嘉宝照 嘉定区南翔镇 中美合资经营 销售
明有限公司
上海嘉达利工 嘉定区南翔镇 联营 资金调度
贸发展公司
上海沪西众合发 嘉定区江桥镇 联营 无
展有限公司
(2)不存在控制关联交易情况
关联交易方 与公司关系 交易类型 交易金额 上期末金额
通用电气嘉宝 合资企业本公司 产品销售 5823.63 6663.11
照明有限公司 拥有11.54％ 万元 万元
股权
通用电气嘉宝 合资企业本公司 应收帐款 257.99 380.58
照明有限公司 拥有11.54％ 万元 万元
股权
通用电气嘉宝 合资企业本公司 应收票据 1092.21
照明有限公司 拥有11.54％ 万元
股权
通用电气嘉宝 转让股权及投资 2762.03
照明有限公司 回报等 万美元
上海嘉达利工 联营企业本公司 其他应收款 1150.71 200.00
贸发展公司 拥有1/3股权 万元 万元
9.根据市财政局和上海市地税局沪财企(1995)58号文"关于对本市 现代企业制度试点企业返回所得税补充企业生产经营资金有关问题的通知"的通知。嘉定区人民政府嘉府批(1997)4号文批准自1995年1月1日起 三年返回我公司缴纳的所得税。95、96年减免所得税额1422.36万元,本年度已返回8527996.47元,入"其他应付款"科目。
10.本年度利润分配预案:
1997年公司实现净利润70238644.05元,按10％计提法定公积金7023864.41元,按5％计提法定公益金3511932.21元后,可供股东分配的利润
为59702847.43元,加以前年度未分配利润34879501.18元,合计可供股东分配的利润94582348.61元,为增强企业发展后劲,董事会提议本年度不
进行利润分配也不进行公积转增股本。预案须提请1997年股东年会审议批准后实施。
(六)财务报告
(一)审计意见:
1.审计报告: 沪中社会字(98)第395号
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司和贵公司与合并子公司1997年12月31 日的资产负债表及1997年度的利润及利润分配表和财务状况变动表。这 些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见
。我们的审计是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们结合贵公司和合并子公司的实际情况,实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司已发生了重大的对债务人提供偿债信用担保事项,在担保过
程中,因债务人到期未能履行偿债义务,已使贵公司承担了连带偿债责任,1997年度贵公司已为债务人偿还债务88990365.23元,因法律诉讼承担
的诉讼费527027.98元,合计89517393.21元,扣除经法院判定将债务人的纸纤维餐盒生产线作价4200000元抵给贵公司外,余款85317393.21元应
列入"营业外支出",但公司仍列入资产帐户"其他应收款"中,并未列作损失。
我们认为,除上述情况外,贵公司及贵公司和合并子公司的会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在 其他重大方面公允地反映了贵公司和贵公司与合并子公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则。
上海中华社科会计师事务所 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 傅林生
中国 上海 1998年4月17日
2.公司董事会关于因对外单位担保承担连带责任的说明:
我公司在经营业务过程中,因联营、合作意向而对外单位向金融机
构借款进行担保,由于借款单位到期未能履行偿债义务,截止1997年底,
承担了连带偿债责任共计88990365.23元,支付诉讼费527027.98元,合计89517393.21元,扣除上海艺美总公司将纸纤维餐盒生产线作价4200000
元应抵偿我公司外,余额为85317393.21元,现就上述情况说明如下:
一、我公司为上海艺美总公司及其子公司上海帕特实业公司、上海联美精密陶瓷公司担保向金融机构借款7275万元,由于债务人到期未能
履行义务,截止1997年末,我公司因承担连带责任偿还到期本金5475万元加利息和诉讼费合计69464573.70元。偿付后,我公司向市二中院和嘉定区法院起诉追偿,并对该公司的资产进行诉讼保全,现已获全额胜诉。对于已生效的法律文书正在由法院依法执行之中。其中艺美公司的纸纤维餐盒生产线作价420万元已抵偿我公司,为艺美公司贷款提供第二担保的上海市教育发展基金会应赔偿我公司(第一担保)2000万元,其余也正在
执行过程之中。
二、我公司为海南新马侨友房地产公司及其子公司钟灵贸易公司担 保向金融机构借款952.50万元,由于债务人到期未能履行偿债义务,截止1997年末,我公司承担连带责任偿还到期本金及利息共9705421.76元,连同该公司向我公司借款60万元共计10305421.76元。偿付后,我公司向嘉定区人民法院起诉,获胜诉,并由法院将其主要财产-地处上海光复西路277弄130支弄32号地块的七通一平的东元住宅小区建设工程(在建)总费
用3800万元依法冻结,现正在办理工程转让手续。
三、我公司所属嘉宝国际水陆工程原总经理蔡振源于1995年6月与
上海西川物业发展公司总经理朱虹商定,由朱虹出面组织资金存入上海
浦发银行信托证券部,再由该行按存贷比例发放1500万元贷款,水陆与西川公司各使用750万元。本公司出具一年期承兑汇票为之担保,然到期西川公司无力偿付,经多次催讨,朱虹承诺由上海好家实业发展公司出面向上海城市合作银行北站支行贷款1000万元(仍由我公司担保),以此归还
本公司750万元欠款。因有前车之鉴,本公司向好家公司提出反担保要求,并由双方法律顾问共同起草《担保抵押协议书》。本公司法律顾问洪
雨颉律师亲自对好家公司提供的反担保财产,申海大厦的土地使用权(前期投资),由开发商上海申城房地产开发实业总公司盖章确认,但在最终
办理抵押登记手续时,因好家公司反悔而未办成。此后由好家公司归还
了西川公司的750万元欠款。至1996年3月好家公司归还了50万元贷款,
余额950万元续借半年,仍由我公司担保,到期好家公司仍不归还,造成我公司负连带责任归还950万元本金及利息共计9747397.75元。1997年上
半年,朱虹等人因案发被市公安局预审处收押,我公司已向市公安局预审处请求将其主要财产,上海好家大酒店作为赃物抵偿给我公司。目前正
由市公安局预审处出面与有关单位协调以处理归还赃物事宜。
综上所述,我公司对外担保虽然已造成了承担连带偿债责任,但本公司据此追偿的诉讼均已胜诉,并正在追索之中,故我公司认为将上述款项列入其他应收款项是恰当的。我公司将通过上述事件,认真总结经验教
训,切实加强内部管理,杜绝类似问题的再现。
公司监事会审议了上述说明,对上述说明表示无异议。
(二)财务报表(附后)
(三)会计报表附注:
1.公司简介
公司于1992年4月28日经市经委(1992)275号文批准改制为股份有限公司,向社会募集2500万股,其中社会公众股1000万股,同年12月3日社会公众股上市交易。
公司经营范围:实业投资、国内贸易(除专项规定)、劳务服务、进
出口业务(按外经贸委批件执行)。公司下设:灯头、包装、房地产、工
贸、电器电子、食品、化工、舵鸟养殖等子、分公司。
2.主要会计政策
(1)执行的会计制度:股份制试点企业会计制度
(2)会计期间:公历一月一日至十二月三十一日
(3)合计报表编制方法:
A.公司对持股比例超过50％的被投资公司(除承包经营定额分成以
成本法核算的公司)进行合并会计报表,合并时相互抵销有关项目,并计
算少数股东权益。
B.纳入合并范围子、分公司情况表 金额单位:万元
公司名称 注册地址 法定代表人 本公司投资 股权比例 经营范围
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司光明灯头分公司
上海市嘉定区 非独立 7289.77 100％ 灯头
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司包装材料分公司
上海市嘉定区 非独立 3704.95 100％ 包装材料
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司灯头公司宝鸡分公司
陕西省宝鸡市 李德 613.60 100％ 灯头
上海嘉宝奇伊房地产经营公司
上海市嘉定区 陈伯兴 2000.00 100％ 房地产
上海嘉宝集团舵鸟发展有限公司
上海市嘉定区 卢万兴 2000.00 91％ 舵鸟养殖
上海嘉利嘉工贸有限公司 国内外
上海市嘉定区 卢万兴 1154.23 100％ 贸易
上海嘉嘉国际贸易公司
外高桥保税区 卢万兴 846.00 100％ 国际贸易
上海嘉宝商行
上海市嘉定区 徐松园 151.32 73.57％ 商业
上海大德电脑公司 电脑技术
上海市嘉定区 许大东 2000.00 100％ 开发特种
变压器
上海嘉汇精细化工厂
上海市嘉定区 卢万兴 1583.00 54.39％ 精细化工
上海嘉宝国际水陆工程公司 疏浚吹填
上海市嘉定区 卢万兴 300.00 100％ 土木工程
上海嘉丽电子有限公司 电容器系
上海市嘉定区 卢万兴 5186.40 65％ 列产品及
相关元件
(4)记帐原则和计价基础:权责发生制为原则,历史成本介为基础。
(5)发生外币业务均按发生当日国家公布的中间牌价折合人民币记 帐,月末按国家公布的中间牌价调整各外币帐户的人民币帐面余额,其差额作汇兑损益处理。
(6)坏帐核算方法:采用备抵法,按应收帐款年末余额的0.3％计提坏 帐准备。
(7)存货核算方法:存货分原辅材料、在产品、产成品和低值易耗品,外购原辅材料取得时,按实际成本价核算,发出时采用每月一次加权平
均法计价;在产品、产成品,按生产成本结转入库,发出时采用每月一次
加权平均法计价;低值易耗品采用五五分摊法。
(8)长期投资:占股权比例50％(含50％)以下的按成本法核算:占股
份比例50％(不含50％)以上的按权益法核算并进行报表合并,证券投资
采用成本法核算。
(9)固定资产及其折旧:固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采
用直线法计算,并按固定资产类别,依据规定折旧年限和估计残值4％,计提折旧,各类固定资产的折旧年限如下:
类别 折旧年限
房屋及建筑物 20年
机器设备 10年
运输车辆 5年
电子电器设备 5年
(10)在建工程核算:采用实际成本法核算,工程竣工验收审计后结转固定资产。
(11)税项
税项 税率
增值税 17％
所得税 公司及全资子公司15％,控股公司按国家有关规定缴纳。
(12)利润分配方法:根据公司法及公司章程规定,按税后净利润提取10％法定盈余公积金,按5％提取法定公益金后,可供股东分配利润根据
股东大会决议进行分配。
3.合并报表主要项目的说明
(1)货币资金
项目 1997年12月31日
现金 252582.01
银行存款 208280346.29
其他货币资金 236400257.51
合计 444963185.81
银行存款20828.03万元,其中美元1224.31万元,帐面汇率827.98:100,主要原因是转让股权给GE公司及土地回报等收入3189.6万美元,除部 分结汇和支付"94专项"借款利息外,留存1224万美元准备归还"94专项" 借款。
其他货币资金23640万元,主要原因是利用时间差,将暂时多余资金 作短期托收。
(2)短期投资30189991.14元
项目 帐面 期末市价
股票投资 874068.17 754214.11
债券投资 39000.00 39000.00
其他投资 29276922.97
合计 30189991.14
其他投资明细:
按投资企业 1996年12月31日 1997年12月31日
三河本图置业开发公司 13,584,941.64 17,932,122.97
福建石狮金利时公司 1,000,000.00 1,820,000.00
福建石狮华祥服装公司 3,408,333.00 9,524,800.00
合 计 17,993,274.64 29,276,922.97
(3)应收票据16,412,066.44元,比年初69,639,236元减少53,227,169.56元,主要是收回美国通用电气公司到期票据。
(4)应收帐款97,311,086.90元
其中: 1997年12月31 1996年12月31日
帐龄 金 额(元) ％ 金 额(元) ％
1年以内 55,564,693.56 57.1 53,678,814.45 53.22
1-2年 5,986,921.14 6.2 9,947,828.18 9.86
2-3年 4,778,744.65 4.9 719.056.83 0.71
3年以上 30,980,727.55 31.8 36,521,798.04 36.21
合计 97,311,086.90 100,867,497.50
截止1997年12月31日应收帐款中无持有本公司5％以上股份的主要
股东单位的欠帐。
(5)其他应收款233561130.37元
其中: 1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额(元) ％ 金额(元) ％
1年以上 137707984.82 58.96 28268480.97 19.40
1-2年 48293524.04 20.68 52643309.21 36.13
2-3年 32933670.68 14.10 44282194.50 30.39
3年以上 14625950.83 6.26 20528444.08 14.09
合计 233561130.37 145722428.76
其他应收款较期初增加60.28％,其中主要:A.上海艺美工贸总公司45264573.70元,占19.38％,代还借款及利息。B.上海教育基金会2000万
元,占8.56％,应收反担保赔偿款。
截至1997年12月31日,其他应收款中无持有本公司5％以上股份的主 要股东单位的欠款。
(6)预付货款53590149.90元
其中: 1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额(元) ％ 金额(元) ％
1年以上 38482545.46 71.81 37616234.97 80.96
1-2年 753993.38 1.41 6106202.66 13.14
2-3年 9321650.61 17.39 2741356.85 5.90
3年以上 5025092.38 9.38
合计 53590149.90 46463794.48
截至1997年12月31日预付货款中无持有本公司5％以上股份的主要
股东单位的欠款。
(7)待摊费用115228.96元
类别 金额
保险费 34782.96
其他 80446.00
(8)存货93280168.41元
其中: 金额 占％
原材料 17594163.84 18.86
在产品 7914493.95 8.48
产成品 20702915.60 22.19
低值易耗品 1341098.33 1.44
开发成本 45727496.69 49.02
合计 93280168.41
(9)长期投资214521776.65元
其中:
A.股票投资(未上市股票)15847266.75元
股票名称 持股数(股) 成本价(元) 期末市价(元/股)
自仪股份 2000 7000.00 6.01
嘉宝实业 72000 150340.00 8.09(子公司持有)
市百一店 978411 3435086.75 8.22
永胜制笔 317400 1517400.00 8.57
中纺机 780000 2045000.00 5.01
环岛公路 1000000 1900000.00 未上市
新亚快餐 945000 1456500.00 8.78
申达实业 192000 471400.00 6.67
胶带股份 24000 70000.00 12.17
电器股份 240000 880000.00 4.76
双鹿电器 145200 577000.00 6.50
氯碱化工 616000 2480000.00 11.16
棱光实业 645840 656000.00 7.54
航头股份 201500 201500.00 未上市
B.债券投资14000.00元
C.其他投资198660509.90元
被投资单位名称 投资金额 股权比例
上海嘉定戬浜信用社 5000.00
嘉定机电修配厂 700000.00 100％
苏州法罗曼香料有限公司 2262000.00 75％
宗大家具 150000.00 10％
上海新宝精细化工 900000.00 40％
南加房地产信息咨询公司 110000.00
上海建筑设计院嘉定分院 35000.00
上海郊区投资开发公司华农实业公司 25000.00
上海王桥联合投资开发公司 3450000.00 项目投资80％
上海经济信息咨询公司静安分公司 400000.00
香港嘉达利公司 5000000.00 33.33％
嘉定对外贸易公司 50000.00
通用电气嘉宝照明有限公司 85759200.00 11.54％
上海法罗曼香料有限公司 3342096.58 75％
上海沪西众合发展有限公司 2200000.00 40％
北海嘉宝啤酒厂 8003238.21
嘉宝海口分公司 4051475.16 100％
上海东锦食品有限公司 82217499.95 51％
(10)固定资产原价286414572.20元,较去年增29.98％。
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物107311804.94 42171379.56 8708498.42 140776686.08
通用设备 26941325.22 6999740.27 418382.06 33522683.43
专用设备 65633109.78 25355497.30 2782668.86 88205938.22
运输设备 9828934.12 4852533.81 1588034.49 11490395.59
其他设备 10641458.90 2842060.93 2665688.80 10815728.03
合计 220356632.96 82221211.87 16163272.63 286414572.20
固定资产原值增加8221.12万元,主要原因:A.公司办公楼工程款尾
数797.71万元;B.新建颐和电机电脑公司购买设备508.33万元;C.购置铝 合金灯头设备及镀锌线等专用设备1221.79万元;D.上海办事处用房装潢费用1891.87万元;E.运输设备326.45万元;F.通用及其他设备258.14万 元;G.其余是固定资产内部调拨以及固定资产分类调整。
固定资产原值减少1616.33万元,主要是固定资产内部调拨和调整固定资产分类,如:公司本部办公大楼结转固定资产时误将电梯及中央空调设备作为房屋建筑物,计542.31万元,故转入专用设备。
(11)累计折旧46662977.93元,较去年增加46.12％。
其中:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 10982810.32 5521894.61 683769.50 15163831.65
通用设备 10646722.50 3074970.24 454078.02 13267614.72
专用设备 2677003.44 5208617.44 399684.03 7421649.79
运输设备 3818709.40 2580654.70 686415.45 5577226.41
其他设备 3808903.19 1330237.13 763598.04 4375542.28
合计 31934148.85 17716374.12 2987545.04 46662977.93
(12)在建工程25818663.13元,其中主要项目:
工程 预算 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进
名称 数 度
铝合金灯头引进线
1077746.00 1077746.00 自筹 未完工
灯头半成品仓库
1116036.20 1116036.20 自筹 未完工
R型变压器新厂房
10140433.69 10140433.69 自筹 未完工
东风制盒第二期工程
3500000 2394469.00 100000.00 2494469.00 自筹 未完工
嘉定网球馆
1005082.74 970000.00 1975082.74 自筹 未完工
公司研究开发中心
1470486.52 1158725.13 2629211.65 自筹 未完工
其他(资金<100万)
5423043.89 959639.96 6382683.85 自筹 未完工
(13)待处理固定资产净损失128.27万元,系舵鸟公司11只种鸟死亡
。
(14)无形资产18478656.29元。
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
7243181.47 16939943.43 4800741.54 1001628.05 18380755.31
技术 23897.00 - - 15996.00 7901.00
其他 100000.00 - - 10000.02 89999.98
合计 7367078.47 16939943.43 4800741.54 1027624.05 18478656.29
本期增加主要是征地68.26亩费用及内部调拨转帐。
(15)递延资产9842406.99元。
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 4931751.16 179351.31 824761.52 4286340.95
租入固定资产
改良支出 2895584.07 22050.25 713310.57 2204323.75
固定资产大修理支出 151559.39 - 37884.00 113675.39
其他递延支出 1950872.95 1352436.19 65242.24 3238066.90
合计 9929767.57 1553837.75 1641198.33 9842406.99
(16)短期借款507100000.00元,比期初增加116.98％。
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年/月利率 备注
银行借款 213610000 506200000 98/1-98/8 0.6375-12.6％ 信用2亿元
其他为担保
非银行借款20100000 900000 98/1 20％
合计 233710000 507100000
短期借款增加27339万元,主要是因配股资金尚未到位,但新项目需
资金,所以先向银行借贷,俟配股资金到位立即归还。
(17)其他应付款77142150.75元,较期初增加125.85％,主要原因是:A.通用电气嘉宝照明公司预付98、99年投资回报1710.91万元;B.收财政局返回所得税852.80万元;C.应付征地劳力安置等费用800.40万元。
(18)股本285896954元,较期初增加30％,变动原因是今年8月份实施 公积金转增股本方案。
期初数 本次变动增减 期末数
公积金转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份 118314867 35494460 153809327
其中:
境内法人持有股 118314867 35494460 153809327
2.募集法人股 44005867 13201760 57207627
3.转配股 15840000 4752000 20592000
尚未流通股份合计 178160734 53448220 231608954
二.已流通股份
境内上市人民币普通股 41760000 12528000 54288000
已流通股份合计 41760000 12528000 54288000
三.股份总数 219920734 65976220 285896954
(19)资本公积金252987040.60元,较期初增加9.97％。
项目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
股票溢价 230058898.13 65976220.00 164082678.13
资产评估增值 88904362.47 88904362.47
合计 230058898.13 88904362.47 65976220.00 252987040.60
本年减少数主要是转增股本,本年增加数均为法定财产评估增值。
(20)盈余公积54459603.61元,较期初增加23.99％。
项目 法定公积金 任意公积金 公益金 合计
期初数 22910044.62 1759866.51 19253895.86 43923806.99
本年增加数 7023864.41 - 3571932.21 10535796.62
其中:法定盈余公积7023864.41 - - 7023864.41
公益金 - - 3511932.21 3511932.21
本年减少数 - - - -
期末数 29933909.03 1759866.51 22765828.07 54459603.61
(21)未分配利润94582348.61元,较期初增加171.17％,系增加本年
度未分配利润。
(22)管理费用5152.70万元,较去年增加92.52％。
主要是:工资及养老统筹金增加537万元,,折旧增加529.50万元,坏
帐准备增加185.56万元。
(23)财务费用1507.47万元,较去年增加40.25％。
项目 1997年度发生 1996年度发生
利息支出 33820114.55 13476731.05
减:利息收入 8450270.31 771663.80
汇兑损失 418578.37 112692.22
减:汇兑收益 11483252.82 2249683.86
其他 769429.72 179991.56
合计 15074700.85 10748067.17
(24)投资收益8439.24万元,较去年增加8.25倍,主要因素:东锦食品公司承包经营返回投资收益1600万元,通用电气返回利润855.46万元,短期投资收益5983.78万元。
(25)以前年度损益调整11518219.14元,主要因素是减免95年、96年 所得税。
其中母公司减免所得税额1422.36万元,各子、分公司调增所得税270.54万元。
(四)分行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
工业企业 239859550.45 195596356.66 44263193.79
216187709.43 171171271.11 45016438.32
商业企业 128310508.62 125442086.93 2868421.69
200364976.76 195245976.28 5119000.48
房产业 68119179.19 61237375.55 6881803.64
32265771.77 26366020.64 5899751.13
养殖业 1239496.50 1337402.56 -97906.06
合计 437528734.76 383613221.70 53915513.06
448818457.96 392783268.03 56035189.93
(五)期后事项
1.公司1997年度配股方案经上海市证券管理办公室沪证司[1997]139号文同意,并获中国证券监督管理委员会证监上字[1998]5号文批准,已于1998年2月9日至1998年2月20日实施,本次配售股份总额47791355股,
筹资23368.68万元。
2.本公司为艺美工贸总公司向金融机构借款担保总计本金7275万元,除上列已偿付5475万元本金外,尚有向中国新技术创业投资公司借款1800万元,延期至98年解决。
(七)备查文件
下列文件置于公司本部,以供股东和有关部门备询:
1.载有公司董事长、总裁亲笔签署的年度报告正文;
2.载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.公司章程。
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司董事会
一九九八年四月十七日
