2017 年半年度报告
公司代码：600624 公司简称：复旦复华
上海复旦复华科技股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人赵文斌、主管会计工作负责人叶伟达及会计机构负责人（会计主管人员）顾宝玲
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
1、公司控股子公司上海复旦复华药业有限公司（以下简称“药业公司”）于 2016 年 9 月 9
日收到上海市国家税务局第一稽查局和上海市地方税务局第一稽查局发出的税务行政处罚事项告
知书，告知书称药业公司在 2012 年 7 月至 2014 年 11 月期间，收受国生基地虚开的增值税专用发
票 1408 份，在 2012-2015 年期间，收受上海奇泓企业管理咨询事务所等 7 家公司虚开的增值税发
票 468 份，在 2009-2012 年期间，收受上海奇泓企业管理咨询事务所等 10 家公司虚开的普通发票
1 / 137
2017 年半年度报告
505 份，以上事项税务局拟对药业公司应补缴的增值税、城市维护建设税处 1 倍罚款
147,718,733.39 元，企业所得税处 1 倍罚款 118,772,115.13 元，共计 266,490,848.52 元。
2016 年 9 月 28 日药业公司相关人员参加上海市国家税务局第一稽查局和上海市地方税务局
第一稽查局举行的非公开的听证，并就税务行政处罚事项进行了如实陈述和申辩。
2016 年 10 月 18 日，公司披露了《上海复旦复华科技股份有限公司关于控股子公司收到税务
行政处罚事项的进展公告》，截至公告日，药业公司尚未收到上海市国家税务局和上海市地方税
务局的行政处罚决定，药业公司将继续积极与相关单位部门保持陈述、沟通和协调。
通过税务局稽查及自查，药业公司认识到在 2009-2015 年期间，收受上海奇泓企业管理咨询
事务所等公司咨询费等发票的处理上存在有不规范行为的地方。药业公司已于 2016 年 11 月 7 日
自行缴纳税款 18,269,285.94 元。
上述事项目前尚在处理过程中，对公司期后利润的影响目前还无法确定。
2、有关对中国华源集团有限公司的担保事项，本公司于 2016 年 1 月 12 日收到上海市静安区
人民法院签发的（2015）静民四（商）初字第 5410 号《应诉通知书》等相关法律文书。原告中国
信达资产管理股份有限公司上海市分公司诉本公司保证合同纠纷一案中，原告请求判令本公司归
还借款本金人民币 2925 万元、利息人民币 22,469,447.46 元（利息暂计算至 2014 年 6 月 20 日）
（截至 2014 年 6 月 20 日的本息合计人民币 51,719,447.46 元）及至本息全部还清之日止的利息。
原告于 2015 年 12 月 7 日向上海市静安区人民法院提出财产保全的申请，要求冻结本公司银行存
款人民币 51,719,447.46 元或查封、扣押本公司相应价值的财产，并已提供担保。上海市静安区
人民法院裁定冻结被告上海复旦复华科技股份有限公司银行存款人民币 51,719,447.46 元，不足
部分则查封、扣押公司相应价值的财产。
本公司于 2016 年 10 月 14 日收到上海市静安区人民法院签发的（2015）静民四（商）初字第
5410 号《民事判决书》等相关法律文书。原告中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司的诉
讼请求不予支持。
本公司于 2016 年 10 月 27 日收到上海市静安区人民法院寄送的中国信达资产管理股份有限公
司上海市分公司诉本公司保证合同纠纷一案的上诉状副本。上诉人中国信达资产管理股份有限公
司上海分公司请求：撤销上海市静安区人民法院（2015）静民四（商）初字第 5410 号判决，依法
改判或发回重审。2016 年 11 月 29 日，上海市第二中级人民法院召开上诉案件的听证，本公司和
中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司按法院通知参与了听证，法院未对案件当庭进行裁
判。公司已计提了上述担保本金 2,925 万元的预计负债。
本公司于 2017 年 4 月 18 日收到上海市第二中级人民法院（2016）沪 02 民终 9479 号《民事
判决书》，法院判决如下：1、撤销上海市静安区人民法院（2015）静民四（商）初字第 5410 号
民事判决。 2、被上诉人上海复旦复华科技股份有限公司应对借款本金人民币 29,250,000 元、利
息人民币 22,161,078.78 元（截至 2014 年 6 月 20 日），及自 2014 年 6 月 21 日起至本息全部清
偿之日止的利息 [人民币 29,250,000 元×4.8675‰÷30×(1+40%)×逾期天数] 向上诉人中国信
达资产管理股份有限公司上海市分公司承担连带清偿责任，被上诉人上海复旦复华科技股份有限
公司履行保证责任后，有权向主债务人中国华源集团有限公司追偿。 如未按本判决指定的期间履
行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延
履行期间的债务利息。若按涉案的金额赔付的话，则将对公司期后利润产生重大影响。
本公司于2017年6月14日收到上海市高级人民法院（2017）沪民申1542号《民事申请再审案件
受理通知书》，因公司与中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司保证合同纠纷一案，不服
上海市第二中级人民法院于2017年4月11日作出的（2016）沪02民终9479号民事判决书，公司向上
海市高级人民法院申请再审，上海市高级人民法院已立案审查。
本公司于2017年6月26日收到上海市高级人民法院上述再审案件的传票。目前案件正在上海市
高级人民法院审理中。
公司现已计提了担保相关利息1,150万元的预计负债。
十、其他
□适用 √不适用
2 / 137
2017 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节 重要事项........................................................................................................................... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 34
第十节 财务报告........................................................................................................................... 35
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 137
3 / 137
2017 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司 指 上海复旦复华科技股份有限公司
药业公司 指 上海复旦复华药业有限公司
江苏复华药业 指 江苏复旦复华药业有限公司
中和软件 指 上海中和软件有限公司
复华园区公司 指 上海复华高新技术园区发展有限公司
复华园区海门公司 指 复旦复华高新技术园区（海门）发展有限公司
海门房产公司 指 海门复华房地产发展有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
复华园区 指 上海复华高新技术园区
复华园区海门园 指 上海复华高新技术园区海门园
4 / 137
2017 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海复旦复华科技股份有限公司
公司的中文简称 复旦复华
公司的外文名称 SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO.,LTD
公司的外文名称缩写 FUDAN FORWARD
公司的法定代表人 赵文斌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任琳芳 沈敏
联系地址 上海市国权路525号复华科技楼 上海市国权路525号复华科技楼
电话 63872288 63872288
传真 63869700 63869700
电子信箱 shareholder@forwardgroup.com shareholder@forwardgroup.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市杨浦区复旦科技园四平路1779号103室
公司注册地址的邮政编码 200433
公司办公地址 上海市国权路525号
公司办公地址的邮政编码 200433
公司网址 http://www.forwardgroup.com
电子信箱 forward@forwardgroup.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内，公司信息披露及备置地点无变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市国权路525号复华科技楼
报告期内变更情况查询索引 报告期内，公司注册情况无变更。
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 复旦复华 600624 复华实业
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
5 / 137
2017 年半年度报告
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 341,584,919.11 312,297,511.09 9.38
归属于上市公司股东的净利润 18,416,838.43 23,223,681.64 -20.70
归属于上市公司股东的扣除非经常
23,378,814.33 16,318,200.70 43.27
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -6,829,825.38 -46,785,880.54 85.40
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,090,780,914.69 1,090,959,768.36 -0.02
总资产 2,319,681,537.28 2,304,988,202.48 0.64
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0269 0.0441 -39.00
稀释每股收益（元／股） 0.0269 0.0441 -39.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0341 0.0310 10.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.67 2.16 减少0.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
2.13 1.52 增加0.61个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期增加 43.27%，主要系因华源
担保诉讼事项本报告期计提了 1,150 万元的预计负债和本期可供出售金融资产取得的投资收益减
少综合影响所致。
2.经营活动产生的现金流量净额比上年同期变动 85.40%，主要系销售商品、提供劳务收到的
现金比上年同期增加和子公司海门复华房地产发展有限公司支付房产开发款项比上年同期减少综
合影响所致。
3.基本每股收益和稀释每股收益比上年同期减少 39.00%，主要系因华源担保诉讼事项本报告
期计提了 1,150 万元的预计负债和本期股本比上年同期增加 30%综合影响所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
6 / 137
2017 年半年度报告
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 金额
适用）
非流动资产处置损益 -27,957.72
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
8,793,536.05
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -11,500,000.00 预计负债
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,067.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -70,401.23
所得税影响额 -2,133,085.57
合计 -4,961,975.90
十、 其他
□适用 √不适用
7 / 137
2017 年半年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内公司所从事的主要业务包括药业、软件和园区三大产业板块，具体情况如下：
（一）药业
1．主要业务
公司从事医药业务的主要企业为上海复旦复华药业有限公司和江苏复旦复华药业有限公司。
上海复旦复华药业有限公司主要从事药品的研发、生产和销售业务，业务涵盖化学原料药、化学
药品制剂、中成药等。报告期内，药业公司主要从事化学药品制剂、中成药的研发、生产和销售。
依托复旦大学医学、药学等优势学科，药业公司专注于做专科药、特色药，围绕消化系统药物、
神经系统用药物、抗肿瘤药物、循环系统药物等核心治疗领域，努力扩大重点产品的市场份额，
打造了注射用还原型谷胱甘肽、双益平（石杉碱甲片）、氟他胺片、枸橼酸他莫昔芬片、雷公藤
多苷片、心脑舒通片等一批深受市场欢迎的名优产品，主要产品在各自细分的治疗领域占有一定
的市场地位。
主要的业绩驱动因素：报告期内，面对医药行业一系列重大改革政策，药业公司积极调整营
销思路，普药部门持续关注各地的招投标工作，抓住国家政策利好基药的机遇，加强客户沟通，
做好目标产品销售推进工作，提升了普药产品的销售收入；针剂部门研究和掌握政策，调整细化
销售管理，推进重点品种的市场拓展，针剂产品销售收入同比实现增长。
报告期内，江苏复华药业继续完善海门生产基地的建设：根据国家颁布的目标产品最新质量
标准，加快推进冻干粉针剂车间产品技术转移的技术研究、申报等工作，并着力提升车间团队的
整体能力；固体制剂车间机电安装工程已基本完成，设备调试及各项验证工作相继展开。目前江
苏复华药业公司尚未取得 GMP 证书，未正式投产经营。
2．经营模式
（1）采购模式
药业公司由采购部门统一负责对外采购工作，保证公司生产经营工作的正常进行。采购部门
根据生产计划确定最佳原材料、包装材料等物料的采购计划，通过采购订单管理、采购付款管理，
合理控制采购库存，降低资金占用。
（2）生产模式
药业公司严格按照新版 GMP 要求，完善企业质量管理体系，修订相关管理文件和标准操作程
序；加强生产过程的监控，强调生产过程管理，按 GMP 要求实施变更管理、偏差管理和物料平衡
管理，以保证生产过程符合 GMP 要求，认真进行原辅材料、中间产品、成品的检验，通过检验结
果真实反映产品质量。确保不合格中间产品不流入下一工序，保证出厂产品的质量。
（3）销售模式
药业公司的销售渠道主要为医药经销商，产品销售给医药经销商，再由其销售至各医药终端，
公司从经营资质、商业信誉等多方面遴选出优质的医药经销商，签订经销合同，由经销商完成对
终端单位的药品配送，公司的销售终端主要为医院、零售药店及第三终端。药业公司拥有高素质、
专业化的营销团队和遍及全国的营销网络，能够及时洞察市场需求，为广大客户提供优质的产品
与周到的服务。
3．行业情况说明
工信部 2017 年 4 月发布的“2016 年医药工业主要经济指标完成情况”数据显示，2016 年规
模以上医药工业增加值同比增长 10.6%，增速较上年同期提高 0.8 个百分点，高于全国工业整体
增速 4.6 个百分点，位居工业全行业前列，医药工业对工业经济增长的贡献进一步扩大。2016 年
医药工业规模以上企业实现主营业务收入 29635.86 亿元，同比增长 9.92%，增速较上年同期提高
0.90 个百分点，增速高于全国工业整体增速 5.02 个百分点；实现利润总额 3216.43 亿元，同比
增长 15.57%，增速较上年同期提高 3.35 个百分点，高于全国工业整体增速 7.07 个百分点。各子
行业中，化学药品制剂制造主营业务收入同比增长 10.84%，增速较上年同期提高 1.56 个百分点，
利润总额同比增长 16.81%，增速较上年同期提高 5.61 个百分点；中成药制造主营业务收入同比
增长 7.88%, 增速较上年同期提高 2.19 个百分点，利润总额同比增长 9.02%, 增速较上年同期下
降 2.42 个百分点。
8 / 137
2017 年半年度报告
工信部 2017 年 8 月发布的“2017 年 1-6 月消费品工业运行质量效益基本情况”数据显示，
1-6 月，消费品工业主营业务收入 180737.5 亿元，同比增长 10.5%，增幅低于全部工业 3.1 个百
分点，其中，医药行业同比增长 12.6%。消费品工业实现利润总额 11827.7 亿元，同比增长 10.9%，
增幅比全部工业低 11.1 个百分点，其中，医药行业同比增长 15.8%。
医药消费与国家经济发展水平、人口结构、人民生活水平和健康意识等因素存在较强的相关
性，行业周期特征不突出。随着我国社会人口老龄化加剧、公众健康意识不断提高以及政府医疗
卫生投入的加大，我国医药市场的总体需求将不断增长，推动医药行业持续发展。与此同时，伴
随国家医药卫生体制改革进入深水期与攻坚期，国家层面的一系列指导性政策相继发布，整个行
业也面临诸多变革。2017 年 2 月 9 日，国务院办公厅印发了《关于进一步改革完善药品生产流通
使用政策的若干意见》（国办发〔2017〕13 号），从药品生产、流通、使用三个环节对行业进行
规范。作为药品领域全链条、全流程的重大改革政策，对医药行业和企业来说将产生深远的影响。
新版医保目录正式发布、两票制全面实施、国家加快推进仿制药一致性评价、公立医院全面取消
药品加成以及新一轮药品招标落地实施，都将促进药品供给结构调整，加速全行业洗牌过程，医
药行业集中度将逐步提升，药品的创新将成为行业发展的重要动力，行业竞争态势和市场格局将
发生较大变化。
药业公司经过多年的经营和发展，在消化系统药物、神经系统用药物、抗肿瘤药物、循环系
统药物等治疗领域，均有产品布局。米内网重点城市公立医院化学药数据显示 2016 年度药业公司
核心产品注射用还原型谷胱甘肽市场占有率 20.33%，石杉碱甲（含片剂和胶囊）市场占有率 71.36%，
氟他胺片市场占有率 37.82%，枸橼酸他莫昔芬片市场占有率 23.07%，盐酸酚妥拉明市场占有率
21.81%，均占据市场较大份额。药业公司“双益”商标连续多年被认定为“上海市著名商标”。
（二）软件
1．主要业务
公司从事软件业务的主要企业为上海中和软件有限公司。
报告期内，中和软件主要从事对日软件离岸开发业务，承接对象以证券、金融、保险、产业
等行业为主。
主要的业绩驱动因素：报告期内，中和软件加强对日业务的拓展，利用自身高端人才的集团
效应，积极参与项目的高层设计，努力保持了对日项目的总体稳定；同时，2017 年上半年日元对
人民币的平均汇率与 2016 年同期相比略有提高，中和软件的人民币收入与去年同期基本持平。
2．经营模式：
日本客户将其软件开发的部分或全部工作对外发包，中和软件通过在日本设立的分支机构直
接参与日本国内市场的竞争承接外包业务，并依托企业在中国国内拥有的技术开发队伍，根据客
户要求为其提供软件开发及运营维护等服务。
3．行业情况说明
根据工信部 2017 年 7 月发布的“2017 年上半年软件业经济运行情况”报告，今年上半年，
我国软件和信息技术服务业运行总体稳中有升，收入和利润增速逐月回升，行业从业人员稳步增
长，从业人员工资水平持续提高，但出口仍无明显提升。上半年，我国软件和信息技术服务业完
成软件业务收入 25584 亿元，同比增长 13.6%，增速同比回落 1.5 个百分点，比一季度提高 0.7
个百分点。全行业实现利润总额 3039 亿元，同比增长 12.1%，增速同比回落 9.5 个百分点，比一
季度提高 2.5 个百分点。出口持续小幅下滑，外包服务出口略有增长。上半年，软件业累计实现
出口 233 亿美元，同比下降 0.7%，在 5 月小幅回升之后，6 月再次陷入负增长，下降 0.9%。其中，
外包服务出口增长 3.9%，增速比 1-5 月提高 2.9 个百分点。
近年来，受客户需求增长缓慢、国内人力成本逐年上升、国际货币汇率波动较大等方面因素
的综合影响，我国对日软件外包行业发展趋缓，部分规模较大的企业进行了业务调整或转型，行
业经历了洗牌。2017 年上半年行业发展形势没有大的改观。随着国内人力成本连年增长，劳动年
龄人口持续减少，劳动力价格水平整体呈现出持续上升的格局，软件与信息技术人才尤为突出，
而互联网等产业的快速发展也对 IT 人才市场带来很大冲击，软件和服务外包行业吸引力在逐渐下
降，不少中高端人才流向互联网和其他新兴产业，间接抬高了外包企业的用人成本。尤其近两年
来，服务外包企业软件开发人员成本快速上升，导致我国对日软件外包企业的经营利润空间有所
减少。当然，国家对发展软件和服务外包产业仍然高度重视，相继出台了一系列政策支持产业发
展，从政策层面上来讲还是有利于软件外包企业的。
9 / 137
2017 年半年度报告
中和软件深耕行业 20 多年，已成为上海软件出口与服务外包龙头企业之一，在国内软件出口
与服务外包领域也居于前列。2017 年 6 月，中和软件入选中国软件和信息服务业网评选的“2016
中国服务外包（ITO）企业十强”，位列第 4 名。
（三）园区
1. 主要业务
公司从事园区业务的主要企业为上海复华高新技术园区发展有限公司和复旦复华高新技术园
区（海门）发展有限公司。
报告期内，公司园区产业主要从事的业务包括上海复华高新技术园区及上海复华高新技术园
区海门园内的自有房屋租赁，房地产开发与经营，招商、咨询服务，物业管理及配套服务。
主要的业绩驱动因素：报告期内，公司园区产业依托复华园区的优越区位、完善设施及良好
品牌，积极推动招商工作，顺利完成园区厂房出租任务，租金水平稳步提升。
2．经营模式：
以现有园区为基础，滚动发展，进行开发、销售、租赁，实现经济效益稳步增长。
3．行业情况说明
随着我国加快落实创新驱动发展战略，主动适应和引领经济发展新常态，我国产业园区也迎
来新的发展机遇。在高新区方面，依托国家级高新区建设国家自主创新示范区的战略加快实施；
国家发改委也积极实施功能区战略，园区发展更加多元化和融合化。2015 年以来，国家级高新区
的快速增长体现出国家对创新发展以及高新技术产业发展的重视。截至目前，经国务院批准成立
的国家高新区共 156 家，依托实力较强的国家高新区建设的国家自创区共 17 家。伴随着数量的增
长，国家高新区的建设与发展也迈入新的发展阶段，不仅要求创新示范与战略引领，在区域发展、
产业创新，还有推动知识经济、创新创业，促进园区转型，融合社区与城市发展等方面也要寻求
突破。
2017 年 5 月，科技部正式发布了《国家高新技术产业开发区“十三五”发展规划》，《规划》
明确了“十三五”期间国家高新区的战略定位：着力推动国家高新区创新示范和战略引领，将国
家高新区建设成为具有重大引领作用和全球影响力的创新高地，培育和发展战略性新兴产业的关
键载体，转变发展方式和调整经济结构的重大引擎，成为建设创新型国家和世界科技强国的重要
支点。将国家自创区建设成为体制机制改革和政策先行先试的创新特区，积极打造国家高新区“升
级版”。《规划》提出，在发展目标上，到 2020 年，国家自创区建设成为构筑国家先发优势的示
范样板，为全国区域创新发展提供可复制、可推广的模式和经验。国家高新区基本形成引领经济
发展新常态的体制机制和发展方式，基本建成若干全球创新高地、国家创新中心和区域创新中心。
新升级国家高新区通过以升促建，形成各具特色的发展模式，实现科技创新能力和经济创造能力
持续较快增长。到“十三五”末，国家高新区数量达到 240 家左右。
就上海而言，根据《国务院关于上海张江国家自主创新示范区发展规划纲要（2013-2020 年）
的批复》（国函[2013]64 号）和《科技部关于印发上海张江国家自主创新示范区发展规划纲要
（2013-2020 年）的通知》（国科发高[2013]504 号）的精神，上海张江高新区正加快推进各组成
园区的发展理念、发展模式和发展重点的转变，着力提高自主创新能力，率先构建新兴产业体系，
加快培育和发展战略性新兴产业。
复华高新技术园区创建二十余年，为国家级高新技术园区，目前是上海张江高新技术产业开
发区（上海张江国家自主创新示范区）嘉定园的重要组成部分。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期期末金额较
2017 年 2016 年 重大变化说明
主要资产 上期期末变动比
6 月 30 日合并 12 月 31 日合并 （变化超过 30%）
例（%）
主要系子公司海门复华房地产发展有限公
预付款项 41,454,417.62 14,075,537.14 194.51
司本期预付款项增加所致。
主要系子公司上海复华高新技术园区发展
其他非流动 有限公司和子公司复旦复华高新技术园区
13,954,690.31 9,558,892.35 45.99
资产 （海门）发展有限公司本年购买基金（尚
在审批过程中）而上年并无此项业务所致。
其中：境外资产 150,815,033.76（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 6.50%。
10 / 137
2017 年半年度报告
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
本报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
公司以复旦大学的品牌、学科、科研、人才等优势为依托，具有科技成果转化生产力的有利
环境；公司上市二十多年，拥有良好的品牌形象和一定的市场知名度。目前，公司主营业务结构
清晰，药业、软件、园区等三大产业均为国家鼓励发展的重点产业，发展前景看好，主要产业在
各自专注的细分市场能够提供富有自身特色的产品和服务，在相关领域拥有较高的知名度及一定
的行业地位。
公司三大产业的核心竞争力分析如下：
药业：依托复旦大学医学、药学、生命科学等优势学科以及五十多年制药业的经验积累，药
业公司在激烈的市场竞争中保持了稳定的发展势头，在上海医药行业拥有良好的品牌形象。药业
公司专注于做专科药、特色药，围绕消化系统药物、神经系统用药物、抗肿瘤药物、循环系统药
物等核心治疗领域，研发生产了注射用还原型谷胱甘肽、双益平、氟他胺片、枸橼酸他莫昔芬片、
雷公藤多苷片、心脑舒通片等药品，注射用还原型谷胱甘肽等多个重点产品的市场占有率在国内
同类产品中居于前列。药业公司先后申请注册“双益”、“双益平”、“双益健”、“复华”等
9 个商标，“双益”商标 2005 年起被评为“上海市著名商标”。药业公司紧紧围绕“双益”品牌，
完善品牌形象，发展重点产品，进行品牌的宣传和推广。双益牌注射用还原型谷胱甘肽多次入选
“上海名牌”，双益牌枸橼酸他莫昔芬片、氟他胺片等五个重点产品连续多年入选 “上海医药行
业名优产品”，心脑舒通片连续多年获评“上海中药行业名优产品”。2017 年 1 月，“双益”商
标再次被认定为“上海市著名商标”。
软件：中和软件拥有以期生培训制度为核心的人才培养机制，经过二十多年的发展，形成了
强大的 SE 的团队优势，在对日软件外包市场上具有极强的竞争力。2017 年，中和软件继续招募
22 期生，保持核心开发团队拥有良好的造血机能。同时，为了保持队伍的稳定并不断扩大开发规
模，中和软件在上海之外的国内城市进行地方化拓展，目前在无锡、合肥、西安、重庆四地建设
的地方化据点，进入规模化开发阶段，在此基础上中和软件正筹备建立地方子公司。依靠训练有
素的核心开发团队和近千人的队伍规模，中和软件实施了多个超大规模软件项目的开发，在证券、
金融、保险、产业等高精度、高要求、高标准项目开发方面，积累了丰富的成功经验，是国内少
数几家能够承接从需求分析、软件开发到运营维护的对日软件外包企业。在通过 CMMI4 软件能力
成熟度评估、ISO27001:2013 新版标准信息安全管理体系认证的基础上，公司继续加强员工信息
安全教育和强化管理手段来确保相关体系的有效实施。凭借强大的技术开发能力与一流的服务品
质，赢得了包括株式会社野村综合研究所在内的一批日本顶尖企业的信赖，并获得行业内多项荣
誉资质，成为上海对日软件外包行业的龙头企业之一。
园区：从事高新技术园区建设及相关房产开发二十多年，在相关领域积累了丰富的运作经验，
在嘉定拥有国内首家由企业创办的高新技术园区——国家级上海复华高新技术园区。作为上海张
江高新技术产业开发区嘉定园的重要组成部分，复华园区的发展得到各级政府的大力支持。复华
园区区位优越，基础设施完善，园区引进的企业质量、单位面积效益在区域内居于前列。复华园
区还在江苏海门跨区域发展，经过四年多的建设，复华园区海门园已投入使用，对外招商已取得
进展，随着项目建设与招商工作的持续推进，未来复华园区将形成在长三角区域内的联动发展。
11 / 137
2017 年半年度报告
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，我国国民经济总体保持稳中有进、稳中向好的发展态势，但国际上不稳定不
确定因素依然较多，国内长期积累的结构性矛盾依然突出。为了增强经济发展内生动力，在国家
政策引领下各行业都在深入推进供给侧结构性改革，公司的业务发展也面临诸多机遇与挑战。在
董事会领导下，公司经营班子围绕年度经营目标，继续坚持“挖潜增效，放开经营，创新投资，
确保增长”的工作方针，面对复杂多变的市场环境，加强药业、软件、园区等主营业务的市场拓
展。公司把稳增长放在突出位置上，在巩固提升市场份额的同时，从经营管理的各个环节中挖掘
潜力，提升企业发展质量与效益。针对管理中存在的不足，公司不断完善管理制度，加强内控执
行力度，努力防范经营风险，保障经营活动有序进行。报告期内，公司营业收入为 34,158.49 万
元，比上年同期增长 9.38%，归属于上市公司股东的净利润为 1,841.68 万元，比上年同期减少
20.70%。扣除非经常性损益的净利润为 2,337.88 万元，比上年同期增长 43.27%。公司主营业务
的具体经营情况如下：
药业：2017 年上半年，上海复旦复华药业有限公司营业收入为 20,178.04 万元，比上年同期
增长 14.53% ，占公司营业收入的 59.07%；净利润为 4,077.88 万元，比上年同期增长 55.14%。
2017 年上半年，面对国家层面一系列指导性政策的发布以及行业发展环境的复杂变化，药业
公司深入研究相关政策，积极调整思路，结合产品特点、区域市场形势与招标政策，制定相应的
营销策略，药品销售收入与利润同比实现较好的增长。普药部门继续做好目标产品销售推进工作，
持续关注各地的招投标工作，特别是低价药，急、抢（救）药的挂网工作，抓住国家政策利好基
药的机遇，结合“两票制”的实行，销售工作向扁平化延展，向全区域延伸，进一步挖掘市场潜
能，提升了普药产品的销售收入。新药部门围绕目标产品，结合招标、两票制等政策因素，进行
产品和区域分解，在维护现有市场的同时加强新产品的市场拓展，保持了专科用药产品销售的总
体稳定。针剂部门研究和掌握政策，针对两票制在全国各个省市的政策落地，调整细化销售管理，
加强重点产品的市场拓展，实现了针剂产品销售收入的增长。在质量管理方面，药业公司严格按
照新版 GMP 要求不断完善企业质量管理体系，加强生产过程监控与管理，确保产品质量。根据国
家药监部门的部署和要求，完善相关品种的生产工艺，并启动了药品生产工艺核对工作；同时，
按照药业公司制定的工作计划，稳步推进已立项品种的仿制药质量与疗效一致性评价工作。药业
公司还着力加强安全管理，并按照所在地政府部门最新的环保要求，有序推进减排治理工作。2017
年 1 月，药业公司“双益”商标再次获评“上海市著名商标”，体现了良好的品牌形象。
报告期内，江苏复华药业继续完善海门生产基地的建设：根据国家颁布的目标产品最新质量
标准，加快推进冻干粉针剂车间产品技术转移的技术研究、申报等工作，并着力提升车间团队的
整体能力；固体制剂车间机电安装工程已基本完成，设备调试及各项验证工作相继展开，车间人
员正逐步熟悉设备性能与相关操作。与此同时，江苏复华药业持续推进 GMP 管理体系建设，加强
人员培训，不断完善安全、环保体系的建设与管理，为早日投产经营打好基础。
软件：2017 年上半年，上海中和软件有限公司营业收入为 11,814.83 万元，比上年同期增长
1%，占公司营业收入的 34.59%；净利润 130.56 万元，比上年同期减少 42.09%。
2017 年上半年，面对我国对日软件外包行业发展趋缓的形势，中和软件依托自身在软件外包
市场上的人才、技术、品牌等竞争优势，推动各项业务的市场拓展。在对日业务方面，加强营业
强度和力度，挖掘客户需求，维护了与主要客户株式会社野村综合研究所良好的合作关系，与其
他日本客户也维持了原有的开发规模，上半年，对日业务营业收入与去年同期基本持平。国内业
务方面，中和软件也保持了原有主要客户和项目的稳定；欧美业务方面，继续推进美国子公司的
建立，力争以新的模式带动美国业务的发展。为了在控制运营成本的基础上保持开发队伍的稳定
及扩大开发规模，中和软件加快推动地方开发据点的建设与发展，并着手筹备地方子公司的建立。
中和软件还积极开展针对各类员工的技术培训和信息安全教育，努力提升队伍的专业素质和生产
效率。2017 年 6 月，中和软件入选中国软件和信息服务业网评选的“2016 中国服务外包（ITO）
企业十强”，位列第 4 名，保持了在业界的稳定地位和良好声誉。
12 / 137
2017 年半年度报告
园区：2017 年上半年，上海复华高新技术园区发展有限公司、上海复华高科技产业开发有限
公司、复旦复华高新技术园区（海门）发展有限公司合计营业收入为 790.19 万元，比上年同期增
长 5.59%，占公司营业收入的 2.31%；净利润为 196.25 万元，比上年同期减少 34.23%。
2017 年，园区产业的主要经营思路为抓住机遇，奋发努力，降本增效，全力推进园区发展，
全力推进各项工作。上半年，复华园区公司积极开拓招商渠道，顺利完成嘉定园区现有厂房的招
租工作，租金水平稳步提升，物业管理向规范化、专业化发展。在确保园区厂房出租的基础上，
复华园区公司抓住嘉定新城建设及园区所在区域规划调整的机遇，与当地各级政府部门认真研究，
对园区内存量土地进行梳理，并开展企业排摸和产业调研，为园区产业转型升级做好基础工作。
复华园区海门公司加快管理转型，以现有的文化传媒项目为抓手，推动复华园区海门园现代服务
业产业发展。经过积极的协调、沟通，园区内土地招商的引进企业即将全面开工建设；园区招商
大楼的招租工作取得重要进展，多家企业入驻大楼。与此同时，复华园区海门公司不断完善海门
园区的配套设施和发展环境，努力提升服务质量与管理水平。海门房产公司严格按照工程项目管
理要求，以“安全、质量、成本、进度”为抓手，加强园区配套住宅“复华文苑”项目的施工建
设与管理，上半年工程建设按计划有序进行，部分住宅开始预售，销售情况总体平稳。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 341,584,919.11 312,297,511.09 9.38
营业成本 203,603,580.94 202,375,095.10 0.61
销售费用 29,995,439.29 29,391,002.04 2.06
管理费用 62,601,110.70 53,112,768.20 17.86
财务费用 2,867,818.63 -734,110.32 490.65
经营活动产生的现金流量净额 -6,829,825.38 -46,785,880.54 85.40
投资活动产生的现金流量净额 -18,761,925.06 25,711,088.01 -172.97
筹资活动产生的现金流量净额 -22,542,968.35 41,799,035.34 -153.93
研发支出 16,736,315.92 11,781,092.83 42.06
税金及附加 5,205,927.35 2,902,014.27 79.39
资产减值损失 2,000,481.82 1,930,601.70 3.62
投资收益 -748,540.08 2,074,888.95 -136.08
其中：对联营企业和合营企业的投资
-144,338.04 -15,700.79 -819.30
收益
营业外支出 11,819,838.03 2,764,907.39 327.49
其中：非流动资产处置损失 34,612.36 254,880.49 -86.42
加：营业外收入 9,061,348.93 9,737,177.45 -6.94
所得税费用 9,783,711.34 6,239,954.23 56.79
（1）财务费用变动原因说明:本报告期内财务费用比上年同期变动 4.9 倍，主要系根据经营需
要公司短期借款比上年同期增加相应增加借款利息支出和子公司江苏复旦复华药业有限公司借款
利息资本化停止故增加财务费用综合影响所致。
（2）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额比上年同期
变动 85.40%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加和子公司海门复华房地产发
展有限公司支付房产开发款项比上年同期减少综合影响所致。
（3）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量比上年同期变动
1.73 倍，主要系收回投资收到的现金比上年同期减少、购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金和投资支付的现金比上年同期减少综合影响所致。
13 / 137
2017 年半年度报告
（4）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量比上年同期变动
1.54 倍，主要系取得借款收到的现金和偿还债务支付的现金比上年同期增加综合影响所致。
（5）研发支出变动原因说明:研发支出比上年同期增加 42.06％，主要系子公司上海中和软
件有限公司和子公司上海复旦复华药业有限公司研发支出比上年同期增加影响所致。
（6）税金及附加变动原因说明:税金及附加比上年同期增加 79.39％，主要系本年度执行《增
值税会计处理规定》管理费用相关税费调整至本科目，子公司复旦复华高新技术园区（海门）发
展有限公司、子公司江苏复旦复华药业有限公司和子公司上海复华高新技术园区发展有限公司税
金及附加比上年同期增加综合影响所致。
（7）投资收益变动原因说明:投资收益比上年同期变动 1.36 倍，主要系子公司上海复华高科
技产业开发有限公司上年购买理财产品获得收益和母公司购买长城证券资产管理计划产品获得的
收益，本报告期内无此二项收益所致。其中：对联营企业和合营企业的投资收益比上年同期变动
8.19 倍，主要系联营公司上海复华软件产业发展有限公司亏损比上年同期增加所致。
（8）营业外支出变动原因说明:营业外支出比上年同期增加 3.27 倍，主要系公司因华源担保
案诉讼事项本报告期计提了担保相关利息 1,150 万元的预计负债所致。其中：非流动资产处置损
失比上年同期减少 86.42％，主要系子公司上海复旦软件园有限公司和子公司上海中和软件有限
公司固定资产处置损失比上年同期减少所致。
（9）所得税费用变动原因说明:所得税费用比上年同期增加 56.79％，主要系子公司上海复
旦复华药业有限公司所得税费用增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
14 / 137
2017 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
主要系子公司海门复华房地产发展
预付款项 41,454,417.62 1.79 14,075,537.14 0.61 194.51
有限公司本期预付款项增加所致。
主要系子公司上海复华高新技术园
区发展有限公司和子公司复旦复华
其他非流
13,954,690.31 0.60 9,558,892.35 0.41 45.99 高新技术园区（海门）发展有限公
动资产
司本年购买基金（尚在审批过程中）
而上年并无此项业务所致。
子公司海门复华房地产发展有限公
预收款项 86,932,173.18 3.75 6,318,690.45 0.27 1,275.79
司预收售房款所致。
应付职工 子公司上海中和软件有限公司支付
2,878,278.73 0.12 4,852,282.37 0.21 -40.68
薪酬 职工薪酬所致。
主要系子公司上海中和软件有限公
应交税费 19,031,948.71 0.82 37,074,334.66 1.61 -48.67 司和子公司江苏复旦复华药业有限
公司抵扣税增加所致。
应付股利 公司执行了 2016 年度利润分配方
29,609,144.56 1.28 12,491,344.31 0.54 137.04
案所致。
子公司上海复华高新技术园区发展
其他流动
0.00 0.00 4,629.30 0.00 -100.00 有限公司比上年同期减少该款项所
负债
致。
系子公司江苏复旦复华药业有限公
长期借款 43,789,661.35 1.89 65,194,184.56 2.83 -32.83
司归还长期借款所致。
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
1.江苏复旦复华药业有限公司以“海门药业生产基地项目”为抵押物，连同上海复旦复华科
技股份有限公司为担保人，向招商银行股份有限公司上海四平支行借款人民币 85,850,081.56 元，
借款时抵押物评估价值为人民币 66,604,900.00 元。截至期末，抵押物账面原值为人民币
309,579,035.03 元，账面净值为人民币 300,592,690.84 元。
2.截止至 2017 年 6 月 30 日，公司受限货币资金余额为 559,794.61 元，主要系因诉讼被冻结
的款项。
3.2011 年 7 月 19 日子公司上海复华高新技术园区发展有限公司收到上海市第二中级人民法
院（2011）沪二中执字第 381、382 号协助执行通知书，内容如下：冻结上海复旦复华科技股份有
限公司在你司持有的股权。冻结期限：2011 年 7 月 19 日至 2013 年 7 月 18 日。现经查询冻结期
限延至 2018 年 7 月 16 日。
3. 其他说明
□适用 √不适用
15 / 137
2017 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报告期内投资额 203.00
投资增减变动数 203.00
上年同期投资额 0.00
投资额增长幅度（%） 100.00
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
占被投资
被投资
公司权益 资金 本期投 是否
公司名 主要经营活动 投资金额 合作方 投资期限
的比例 来源 资盈亏 涉诉
称
（%）
建筑智能化建设工程设计施工一体
化，房屋建设工程施工，地基与基
上海长 础建设工程专业施工，建筑专业设 上海复旦企
三角智 计，城市规划服务，工程造价咨询， 业发展有限
慧城镇 房地产开发经营，物业管理，房屋 自有 公司、上海 2016 年 9 月
200.00 20.00 0.95 否
建设发 拆迁服务，绿化养护，自有房屋租 资金 复旦规划建 8 日成立
展有限 赁，企业管理，从事货物及技术的 筑设计研究
公司 进出口业务。 【依法须经批准的项 院有限公司
目，经相关部门批准后方可开展经
营活动】
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本报告期投 累计实际投入金 项目收
项目名称 项目金额 项目进度 资金来源
入金额 额 益情况
海门药业生产基 设备调试运
33,930.70 298.56 30,957.91 / 自筹
地项目 转阶段
复华园区海门园 土建工程已
97,800.00 1,319.19 71,075.63 / 自筹
配套住宅项目 结构封顶
合计 131,730.70 / 1,617.75 102,033.54 /
自筹资金项目情况说明：
（1）房地产储备情况：复华园区海门园配套住宅项目持有土地总 185.16 亩，现该项目
正在建设过程中。
（2）财务融资情况：复华园区海门园配套住宅项目主要融资途径为银行贷款，期末使用
银行资金为 38,449.50 万元。2017 年度利息资本化金额 801.17 万元，利息资本化率为 4.35%，
利息成本为本期银行贷款的平均利息成本。
募集资金使用情况说明：
2014 年度，公司非公开发行每股面值 1 元的人民币普通股（A 股）6,000 万股，每股发
行价人民币 7.12 元，共募集资金合计人民币 427,200,000.00 元，扣除发行费用 8,610,000.00
元，实际募集资金净额为 418,590,000.00 元，此次非公开发行募集资金已于 2014 年 7 月 18
16 / 137
2017 年半年度报告
日全部到位。截至 2014 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 41,859 万元，2014 年度募集
资金全部使用完毕。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
17 / 137
2017 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
主要控股子 业务
经营范围 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
公司名称 性质
冻干粉针剂、片剂（含抗肿瘤药）、硬胶囊剂、
上海复旦复 原料药、中药提取车间，从事医药专业领域内的
华药业有限 工业 技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，批 4,480.00 48,028.67 29,641.62 20,178.04 5,323.92 4,530.98
公司 发（非实物方式）：预包装食品（不含熟食卤味、
冷冻冷藏）。
上海中和软 软件 计算机软件产品的开发、生产，销售自产产品；
USD980 22,678.02 13,757.79 11,814.83 100.16 130.56
件有限公司 开发 承接计算机软件设计；承包计算机软件系统工程
上海复华高
新技术园区 房地 园区内市政工程设施、施工、开发、物业管理及
5,000.00 30,562.91 9,105.27 453.57 -165.29 411.54
发展有限公 产业 配套服务；招商、咨询服务
司
计算机软件科学（含通讯、网络科学）的研究、
上海复旦软
服务 开发、应用、设计和生产；计算机软件领域内的
件园有限公 8,000.00 26,602.33 15,463.28 358.18 155.66 122.14
业 四技服务；承接计算机软件系统集成和网络工
司
程；物业管理
上海克虏伯
生产开发大功率不间断电源装置，全密封免维护
控制系统有 工业 USD970 7,897.51 1,157.92 920.49 -18.67 -18.28
蓄电池，能量控制系统级配套设备
限公司
18 / 137
2017 年半年度报告
房地产开发与经营，市政基础设施建设投资，实
业投资，物业管理，商业化高科技项目投资与经
上海复华高
房地 营，机电设备（除特种设备）、机械设备安装，
科技产业开 8,000.00 8,763.43 8,628.79 276.88 -71.85 -72.26
产业 机电设备、机械设备、建筑材料的销售，仓储，
发有限公司
商务咨询。【企业经营涉及行政许可的，凭许可
证件经营】
江苏复旦复 冻干粉针剂生产（按《药品生产许可证》所核定
华药业有限 工业 范围经营）；从事医药专业领域内的技术开发、 10,000.00 31,800.48 7,418.58 0.19 -810.64 -819.82
公司 技术咨询、技术服务、技术转让。
海门复华房 房地产开发、经营。建筑工程设计，市政公用工
房地
地产发展有 程施工，物业管理，建筑装潢材料零售，自有房 5,000.00 76,093.18 4,239.44 0.00 -133.42 -133.42
产业
限公司 屋租赁。
市政公用施工；物业管理服务（凭资质证经营）；
复旦复华高
为高科技行业提供信息咨询项目，为房地产行业
新技术园区 服务
提供咨询服务，对高科技行业进行投资和管理， 8,000.00 24,451.78 9,089.50 59.74 -302.54 -178.44
（海门）发 业
市场营销策划，软件开发，计算机软件系统集成
展有限公司
和网络工程服务，建材批发，自有房屋租赁。
单位：万元 币种：人民币
主要参股公司 业务性质 经营范围 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上 海复 华软件 产 对高科技企业、科教集团创业投资，投
业发展有限公司 服务、房 资管理市场营销策划，企业管理等 18,368.00 124,201.86 27,517.99 58.49 -27.56 -31.32
地产业
上 海复 旦复华 商 商业资产经营管理，商业策划，物业管
业 资产 投资有 限 服务业 理【依法须经批准的项目，经相关部门 20,000.00 30,292.70 16,284.50 274.88 -117.18 -117.13
公司 批准后方可开展经营活动】
19 / 137
2017 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
1、公司控股子公司上海复旦复华药业有限公司收到税务处罚告知书事项，目前尚在沟通、
处理过程中，对公司期后利润影响目前还无法确定。
2、有关对中国华源集团有限公司的担保事项，公司于2016年10月14日收到上海市静安区人民
法院签发的（2015）静民四（商）初字第5410号《民事判决书》等相关法律文书，上海市静安区
人民法院判决原告中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司的诉讼请求不予支持，详见公司
临时公告2016-041。2017年4月18日收到上海市第二中级人民法院（2016）沪02民终9479号《民事
判决书》，上海市第二中级人民法院判决如下：一、撤销上海市静安区人民法院（2015）静民四
（商）初字第5410号民事判决。二、上海复旦复华科技股份有限公司应对借款本金和利息承担连
带清偿责任，详见公司临时公告2017-015。公司已按逾期担保金额计提预计负债2,925万元。本公
司于2017年6月14日收到上海市高级人民法院（2017）沪民申1542号《民事申请再审案件受理通知
书》，因公司与中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司保证合同纠纷一案，不服上海市第
二中级人民法院于2017年4月11日作出的（2016）沪02民终9479号民事判决书，公司向上海市高级
人民法院申请再审，上海市高级人民法院已立案审查。详见临时公告2017-021。本公司于2017年6
月26日收到上海市高级人民法院上述再审案件的传票详见临时公告2017-023。目前案件正在上海
市高级人民法院审理中。公司现已计提了担保相关利息1,150万元的预计负债。若按涉案的金额赔
付的话，则将对公司期后利润产生重大影响。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
药业：
1．税务风险
公司控股子公司上海复旦复华药业有限公司（以下简称“药业公司”）于 2016 年 9 月 9 日收
到上海市国家税务局第一稽查局和上海市地方税务局第一稽查局发出的税务行政处罚事项告知书，
告知书称药业公司在 2012 年 7 月至 2014 年 11 月期间，收受国生基地虚开的增值税专用发票 1408
份，在 2012-2015 年期间，收受上海奇泓企业管理咨询事务所等 7 家公司虚开的增值税发票 468
份，在 2009-2012 年期间，收受上海奇泓企业管理咨询事务所等 10 家公司虚开的普通发票 505
份，以上事项税务局拟对药业公司应补缴的增值税、城市维护建设税处 1 倍罚款 147,718,733.39
元，企业所得税处 1 倍罚款 118,772,115.13 元，共计 266,490,848.52 元。
2016 年 9 月 28 日药业公司相关人员参加上海市国家税务局第一稽查局和上海市地方税务局
第一稽查局举行的非公开的听证，并就税务行政处罚事项进行了如实陈述和申辩。
2016 年 10 月 18 日，公司披露了《上海复旦复华科技股份有限公司关于控股子公司收到税务
行政处罚事项的进展公告》，截至公告日，药业公司尚未收到上海市国家税务局和上海市地方税
务局的行政处罚决定，药业公司将继续积极与相关单位部门保持陈述、沟通和协调。
通过税务局稽查及自查，药业公司认识到在 2009-2015 年期间，收受上海奇泓企业管理咨询
事务所等公司咨询费等发票的处理上存在有不规范行为的地方。药业公司已于 2016 年 11 月 7 日
自行缴纳税款 18,269,285.94 元。
上述事项目前尚在处理过程中，对公司期后利润的影响目前还无法确定。
2．政策性风险
随着国家医药卫生体制改革进入深水区和攻坚期，以及行业供给侧结构性改革的推进，医保
控费、分级诊疗、合理用药、两票制、仿制药一致性评价等多项行业政策和法规的相继出台，对
20 / 137
2017 年半年度报告
整个医药行业带来巨大影响，药业公司面临多方位政策变化带来的风险。药业公司将密切关注国
家政策,加强政策的解读和分析,及时调整营销策略,保持药品销量的增长。
3．药品降价风险
在国家药管平台逐步完善的基础上，全国各地中标信息以及医院实际采购价格透明化，由此
带来的新一轮药品招标依然以药品降价为重点，双信封、两票制、带量采购、量价挂钩、二次议
价、价格联动等等，使得药品中标价越来越低，公司将面临药品降价风险。药业公司将着力加强
内部管理，提高工作绩效，通过严格控制原材料、包材价格，节约能源资源，进一步完善工艺提
高产品得率等途径降低产品成本，同时深入聚焦重点品种, 扩大市场份额，增强公司整体竞争力。
4．原材料采购风险
国家提高新版药典的质量标准，造成优质货源量价齐升，同时受到环保、能源、运输、产能
等因素的整体影响，将会给原材料的价格带来较大波动，药业公司面临原材料价格上涨风险。药
业公司要随时关注原材料供应商的生产和供货动态，适当提前进行备货。
5. 环保风险
随着国家环保制度顶层设计的不断完善，新的环保法律法规陆续出台，对企业排污总量控制、
节能减排、建设项目环评等工作提出了更加严格的要求，这将增加公司环保治理工作的难度。药
业公司将严格遵守国家环保政策和法规要求，加强环保知识普及宣传，确保企业环境保护工作规
范化、标准化，通过技术改造、技术升级，从源头上减少污染物排放。根据闵行区环保局于 2017
年 3 月 16 日下发的《关于开展本区 2017 年度工业企业挥发性有机物污染整治工作的通知》（闵
环保防[2017]5 号），药业公司已于 6 月通过了环保专家对适合本厂的挥发性有机物（VOCs）减
排治理计划和方案的技术评审，所有工作计划于 11 月底全部完成。
软件：
1. 汇率风险
目前，中和软件的软件外包业务以对日业务为主且规模较大，对日项目的营业收入均以日元
结算，虽然 2017 年上半年日元平均汇率相比 2016 年略有提高，但目前又有继续下降的趋势，且
汇率是不可控因素，对企业来说始终面临汇率波动影响经营业绩的风险，因此为了减少日元汇率
对中和软件经营业绩的影响，中和软件经营层与客户进行了积极的沟通，建立了汇率-单价联动的
机制，根据汇率的走向，客户将主动对单价进行调整，在一定程度上保证了相对稳定的人民币销
售额。
此外，根据《上海复旦复华科技股份有限公司远期结售汇套期保值业务管理制度》以及复旦
复华八届二十次董事会会议审议通过的“关于开展远期结售汇套期保值业务”的决议，2017 年公
司将依据市场汇率波动情况，在国内多家股份制商业银行办理日元远期结售汇套期保值业务交易，
以降低汇率波动对业务收入带来的影响。
2. 人力成本上升风险
软件服务外包行业属于人力资本与知识密集型行业，中和软件的主要经营成本是人力成本。
自 2008 年以来，沿海地区的人力成本不断提高，IT 行业的增长尤其迅速，软件外包的人气度相
比前几年也在不断下降，而互联网等产业的快速发展对 IT 人才市场形成很大的冲击，要想吸引人
才必须付出更大的投资。为了应对人力成本上升的风险，中和软件于 2014 年起启动了开发业务的
地方化工作，经过三年来的运行，地方化人员已经在业务上获取了一定的经验，在具有丰富经验
的开发人员的带领下，逐步具备独立工作的能力。2017 年，中和软件将在推进地方化进程中投入
更多的精力，目前已在原有的基础上筹备建立地方子公司。同时，2017 年度的期生招聘对地方化
有所倾斜，使中和软件的成本更具竞争能力。
园区：
政策性风险
随着行政事项审批权的不断下放，统一开放、竞争有序的市场体系逐渐形成，国家高新区所
依托的传统政策红利、区位优势等有所减弱。部分政策赖以存在的内外部环境也在变化：发展受
到约束的广度和强度前所未有，特别是科技创新能力不足与转型发展的紧迫要求之间矛盾尖锐，
以及经济增速放缓、传统产业产能下降和产业结构调整对园区经营将产生影响。复华园区公司及
21 / 137
2017 年半年度报告
复华园区海门公司将努力营造更加高效、便利、低成本的服务环境，进一步强化科技招商、产业
链招商，依托区域特性和园区优势，建设产业配套环境，增强园区对企业落户的吸引力。
担保事项涉及的风险：
本公司于 2016 年 1 月 12 日收到上海市静安区人民法院签发的（2015）静民四（商）初字第
5410 号《应诉通知书》等相关法律文书。原告中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司诉本
公司保证合同纠纷一案中，原告请求判令本公司归还借款本金人民币 2925 万元、利息人民币
22,469,447.46 元（利息暂计算至 2014 年 6 月 20 日）（截至 2014 年 6 月 20 日的本息合计人民
币 51,719,447.46 元）及至本息全部还清之日止的利息。原告于 2015 年 12 月 7 日向上海市静安
区人民法院提出财产保全的申请，要求冻结本公司银行存款人民币 51,719,447.46 元或查封、扣
押本公司相应价值的财产，并已提供担保。上海市静安区人民法院裁定冻结被告上海复旦复华科
技股份有限公司银行存款人民币 51,719,447.46 元，不足部分则查封、扣押公司相应价值的财产。
本公司于 2016 年 10 月 14 日收到上海市静安区人民法院签发的（2015）静民四（商）初字第
5410 号《民事判决书》等相关法律文书。原告中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司的诉
讼请求不予支持。
本公司于 2016 年 10 月 27 日收到上海市静安区人民法院寄送的中国信达资产管理股份有限公
司上海市分公司诉本公司保证合同纠纷一案的上诉状副本。上诉人中国信达资产管理股份有限公
司上海分公司请求：撤销上海市静安区人民法院（2015）静民四（商）初字第 5410 号判决，依法
改判或发回重审。2016 年 11 月 29 日，上海市第二中级人民法院召开上诉案件的听证，本公司和
中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司按法院通知参与了听证，法院未对案件当庭进行裁
判。公司已计提了上述担保本金 2,925 万元的预计负债。
本公司于 2017 年 4 月 18 日收到上海市第二中级人民法院（2016）沪 02 民终 9479 号《民事
判决书》，法院判决如下：1、撤销上海市静安区人民法院（2015）静民四（商）初字第 5410 号
民事判决。 2、被上诉人上海复旦复华科技股份有限公司应对借款本金人民币 29,250,000 元、利
息人民币 22,161,078.78 元（截至 2014 年 6 月 20 日），及自 2014 年 6 月 21 日起至本息全部清偿
之日止的利息 [人民币 29,250,000 元×4.8675‰÷30×(1+40%)×逾期天数] 向上诉人中国信达资
产管理股份有限公司上海市分公司承担连带清偿责任，被上诉人上海复旦复华科技股份有限公司
履行保证责任后，有权向主债务人中国华源集团有限公司追偿。 如未按本判决指定的期间履行金
钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行
期间的债务利息。
本公司于2017年6月14日收到上海市高级人民法院（2017）沪民申1542号《民事申请再审案件
受理通知书》，因公司与中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司保证合同纠纷一案，不服
上海市第二中级人民法院于2017年4月11日作出的（2016）沪02民终9479号民事判决书，公司向上
海市高级人民法院申请再审，上海市高级人民法院已立案审查。
本公司于2017年6月26日收到上海市高级人民法院上述再审案件的传票。目前案件正在上海市
高级人民法院审理中。
公司现已计提了担保相关利息 1,150 万元的预计负债。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
22 / 137
2017 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
上海证券交易所网站
2016 年年度股东大会 2017 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn 2017 年 6 月 3 日
2017-020 号公告
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司 2016 年年度股东大会于 2017 年 6 月 2 日下午 14:00 在上海市杨浦区国泰路 11 号二楼国
际会议中心召开。会议由公司副董事长蒋国兴先生主持，出席本次股东大会的股东及股东代表 23
人，代表股份 230,886,962 股，占股权登记日公司股份总数的 33.72030 %，公司部分董事、部分
监事和董事会秘书出席了会议，公司部分高级管理人员列席了会议。本次会议采取现场投票与网
络投票相结合的方式审议通过了股东大会通知中列明的所有议案，表决方式符合《公司法》及《公
司章程》的规定。公司本次股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程
序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2017年6月2日召开的2016年年度股东大会审议通过了《关于续聘立信会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司2017年度财务审计机构的议案》和《关于续聘立信会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司2017年度内部控制审计机构的议案》，公司拟聘请立信会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“立信会计”）为本公司2017年度的财务和内控审计机构。
鉴于立信会计近日收到中华人民共和国财政部“财会便〔2017〕24 号”《 关于责令立信会
计师事务所（特殊普通合伙）暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》（以下简称“《通知》”），
上述议案决议内容不符合《通知》相关要求。公司将就 2017 年度的财务和内控审计机构聘请事项
另行提交公司股东大会审议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
23 / 137
2017 年半年度报告
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
公司对中国华源集团有限公司的担保事项。 2017-003 号 、 2017-015 号 、 2017-019 号 、
2017-021 号、2017-023 号公告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
24 / 137
2017 年半年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
25 / 137
2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
26 / 137
2017 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与上
担保发生日期 担保 担保 担保是否已 担保是 担保逾期 是否存在 是否为关 关联
担保方 市公司的关 被担保方 担保金额 担保类型
(协议签署日) 起始日 到期日 经履行完毕 否逾期 金额 反担保 联方担保 关系
系
上海复旦复华
中国华源集 连带责任
科技股份有限 公司本部 2,925 2004年9月3日 2004年9月3日 2005年9月2日 是 2,925.00 是 否
团有限公司 担保
公司
上海复旦复华
中国华源集 连带责任
科技股份有限 公司本部 2,500 2005年3月2日 2005年3月2日 2005年9月2日 否 是 2,500.00 是 否
团有限公司 担保
公司
上海复旦复华
中国华源集 连带责任
科技股份有限 公司本部 2,500 2005年3月2日 2005年3月2日 2005年9月2日 否 是 2,500.00 是 否
团有限公司 担保
公司
海门复华房地
2017年1月至 按按揭贷款的合 合同项下的抵押 连带责任
产发展有限公 全资子公司 购房人 1,962.80 否 否 是 否
2017年6月 同生效之日起 生效日 担保
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 1,962.80
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 9,887.80
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 16,985.01
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
27 / 137
2017 年半年度报告
担保总额（A+B）
26,872.81
担保总额占公司净资产的比例(%) 24.64
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金
额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
截至2017年6月30日，公司对华源集团有限公司的担保7,925万元已经逾期（其中上海浦东发展银行闸北支行
5,000万元、中国信达资产管理股份有限公司上海分公司2,925万元担保）2016年公司对银行采取资产保全措
施的5,000万元的逾期担保事项，累计计提5,000万元预计负债，累计计提比例为100%。另外，公司对中国信
达资产管理有限公司上海分公司2,925万元担保的预计负债，截止2015年12月31日担保本金已全额计提预计负
担保情况说明
债。对于该案在司法诉讼中涉及的担保相关利息本期计提1,150万元预计负债。该案现正在上海市高级人民法
院审理中。
上述海门复华房地产发展有限公司的对外担保系为购买其商品房的购房人提供阶段性担保。详见公司临
2016-052公告。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
28 / 137
2017 年半年度报告
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司从事制药行业的共有 2 家控股子公司，即上海复旦复华药业有限公司、江苏复旦复华药
业有限公司。公司报告期内未发生重大环境问题。
主要污染物及环保设施情况：
上海复旦复华药业有限公司污染物排放包括生产废水、生活污水、锅炉废气、工艺废气、噪
声和固体废物，各类污染物达标排放。生产废水和生活污水通过公司污水处理设施处理后纳管排
放至污水处理厂。锅炉为油气两用锅炉，废气达标后排放。工艺废气包括中药车间提取过程中产
生的异味气体，安装活性炭吸附处理装置，减少异味气体排放对周边的影响、车间配料间粉尘排
放（设有布袋除尘器）等。噪声源主要为风机、冷冻机、冷却塔和空压机等，设备尽可能选用低
噪声设备，多数置于室内，并采取了必要的隔声减振措施。固体废物包括废药品、生产废液等危
险废物，均根据废弃物特性委托有资质的单位进行处理。
江苏复旦复华药业有限公司尚处于调试和试生产阶段，待车间 GMP 通过后方可正式生产。公
司目前的污染物排放包括生产和生活废水、燃气锅炉废气、少量固体废物及噪声。其中，生产和
生活废水通过公司污水处理设施处理达标后纳管排放至市政污水管网，主要监控排放指标如 COD、
PH、流量等数据通过在线监控设备，数据实时上传至环保管理部门；公司在设计初就考虑到噪声
可能对环境的影响，所以在大型设备采购时选用了低噪声型号，如采用螺杆式空压机、螺杆式冷
水机组、低噪声风扇等，安装时采取了必要的隔声减振措施并将设备安置在室内，最大限度降低
噪声污染；固体废物包括生活办公垃圾和少量实验废液，均根据废弃物特性委托有资质的单位进
行处理。公司目前各类污染物均达标排放。
环境应急预案：
上海复旦复华药业有限公司不涉及重大危险源。药业公司制定了《安全生产事故应急预案》，
对公司危险源进行了识别，明确了应急组织体系和机构职责，建立了预警预防机制，规定了应急
处置与后期处置要求。此外，药业公司还制定了《化学事故应急救援预案》、《中草药化学事故
应急救援预案》、《原料药化学事故应急救援预案》、《危险品仓库化学事故应急预案》、《三
气间化学事故应急救援预案》、《食堂液化气间应急救援预案》六项专项预案。
江苏复旦复华药业有限公司建立了完备的安全和环境应急机制，拥有完善的安全和环境应急
预案，并组建了应急组织架构体系，明确岗位职责和任务。针对突发安全事故、环境应急措施的
方案有：《综合应急救援预案》、《突发环境事件应急预案》、《突发火灾应急预案》、《危险
品仓库化学事故应急预案》、《化学品使用事故应急预案》等。随着江苏复华药业逐渐走向正常
化运营，还将完善相关的应急处理措施和方案。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
29 / 137
2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 71,566
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股 比例 股东
条件股份数 股份
（全称） 减 数量 (%) 数量 性质
量 状态
国有
复旦大学 0 128,338,600 18.74 0 无 0
法人
境内
上海上科科技投 非国
0 76,050,000 11.11 76,050,000 质押 76,050,000
资有限公司 有法
人
上海复旦科技产 国有
0 25,350,000 3.70 25,350,000 无 0
业控股有限公司 法人
魏宏义 3,863,263 3,863,263 0.56 0 未知 未知
王治东 220,600 3,700,000 0.54 0 未知 未知
林乐民 659,560 3,462,326 0.51 0 未知 未知
陈峰 535,000 3,440,000 0.50 0 未知 未知
孙秀花 2,883,596 2,883,596 0.42 0 未知 未知
王俊松 338,000 2,859,777 0.42 0 未知 未知
30 / 137
2017 年半年度报告
厦门国际信托有
限公司－安盈鑫
-348,000 2,554,400 0.37 0 未知 未知
享 3 号证券投资集
合资金信托计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
复旦大学 128,338,600 人民币普通股 128,338,600
魏宏义 3,863,263 人民币普通股 3,863,263
王治东 3,700,000 人民币普通股 3,700,000
林乐民 3,462,326 人民币普通股 3,462,326
陈峰 3,440,000 人民币普通股 3,440,000
孙秀花 2,883,596 人民币普通股 2,883,596
王俊松 2,859,777 人民币普通股 2,859,777
厦门国际信托有限公司－安盈鑫享
2,554,400 人民币普通股 2,554,400
3 号证券投资集合资金信托计划
马征 2,268,134 人民币普通股 2,268,134
周永森 2,124,620 人民币普通股 2,124,620
上述股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中的第一名股东复旦大学与其余股东之间不存在
明 关联关系或一致行动人关系；第二名股东上海上科科技投资
有限公司持有第三名股东上海复旦科技产业控股有限公司
22%股权；第四名至第十名股东之间未知存在关联关系或一致
行动人关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售 限售条
有限售条件股东名称 新增可上市交
号 条件股份数量 可上市交易时间 件
易股份数量
1 上海上科科技投资有限公司 76,050,000 2017 年 8 月 4 日 76,050,000 36 个月
2 上海复旦科技产业控股有限公司 25,350,000 2017 年 8 月 4 日 25,350,000 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说 股东上海上科科技投资有限公司持有股东上海复旦科技
明 产业控股有限公司 22%股权。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
31 / 137
2017 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
32 / 137
2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张陆洋 董事长 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2017 年 3 月 8 日收到张陆洋先生的辞职报告，张陆洋先生因个人考虑到学校的教学和
科研工作原因，辞去公司第八届董事会董事长、董事及公司董事会战略委员会主任委员的职务。
2017 年 7 月 19 日公司召开 2017 年第一次临时股东大会，会议审议并通过《关于补选公司第八届
董事会董事的议案》，赵文斌先生当选公司董事。2017 年第一次临时股东大会会后，公司召开第
八届董事会第二十三次会议，会议审议并通过了《关于选举公司董事长的议案》，公司董事会选
举赵文斌先生担任公司第八届董事会董事长职务，任期自 2017 年 7 月 19 日起至第八届董事会届
满之日止。
三、其他说明
□适用 √不适用
33 / 137
2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
34 / 137
2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上海复旦复华科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 335,081,518.16 383,599,205.96
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4 2,939,191.62 3,647,223.29
应收账款 5 95,251,765.93 85,857,485.35
预付款项 6 41,454,417.62 14,075,537.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 8 8,638,614.78 8,638,614.78
其他应收款 9 12,795,109.94 10,183,147.47
买入返售金融资产
存货 10 800,262,924.50 775,683,796.12
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13 37,950,780.62 36,673,027.69
流动资产合计 1,334,374,323.17 1,318,358,037.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14 13,230,000.00 13,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17 216,605,936.46 214,750,274.50
投资性房地产 18 104,482,502.30 106,344,698.46
固定资产 19 420,237,417.61 427,206,042.83
在建工程 20 129,307,348.00 126,321,778.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25 76,961,185.45 78,092,461.80
35 / 137
2017 年半年度报告
开发支出 26 4,733,201.49 4,733,201.49
商誉
长期待摊费用 28 3,396,476.19 4,024,358.15
递延所得税资产 29 2,398,456.30 2,398,456.30
其他非流动资产 30 13,954,690.31 9,558,892.35
非流动资产合计 985,307,214.11 986,630,164.68
资产总计 2,319,681,537.28 2,304,988,202.48
流动负债：
短期借款 31 442,800,000.00 427,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 35 270,318,986.46 330,621,594.23
预收款项 36 86,932,173.18 6,318,690.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37 2,878,278.73 4,852,282.37
应交税费 38 19,031,948.71 37,074,334.66
应付利息
应付股利 40 29,609,144.56 12,491,344.31
其他应付款 41 36,027,122.50 32,480,487.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 43 42,060,420.21 45,655,897.00
其他流动负债 44 0.00 4,629.30
流动负债合计 929,658,074.35 897,299,259.32
非流动负债：
长期借款 45 43,789,661.35 65,194,184.56
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 48 11,548,632.10 11,263,632.10
专项应付款
预计负债 50 80,750,000.00 79,250,000.00
递延收益 51 91,117,165.82 92,587,250.60
递延所得税负债 46,362.96 46,362.96
其他非流动负债
非流动负债合计 227,251,822.23 248,341,430.22
负债合计 1,156,909,896.58 1,145,640,689.54
所有者权益
36 / 137
2017 年半年度报告
股本 53 684,712,010.00 684,712,010.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 55 172,564,968.46 172,564,968.46
减：库存股
其他综合收益 57 -17,169,439.38 -15,691,547.53
专项储备
盈余公积 59 19,421,275.40 19,421,275.40
一般风险准备
未分配利润 60 231,252,100.21 229,953,062.03
归属于母公司所有者权益合计 1,090,780,914.69 1,090,959,768.36
少数股东权益 71,990,726.01 68,387,744.58
所有者权益合计 1,162,771,640.70 1,159,347,512.94
负债和所有者权益总计 2,319,681,537.28 2,304,988,202.48
法定代表人：赵文斌 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 661,082.89 1,200,488.68
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5,347,505.06 5,019,155.06
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 986,181,484.53 974,353,887.14
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 992,190,072.48 980,573,530.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 324,199,825.56 324,215,626.86
投资性房地产
固定资产 373,678.30 402,532.54
在建工程
工程物资
37 / 137
2017 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 420,699.94 551,933.26
递延所得税资产 1,811,034.63 1,811,034.63
其他非流动资产
非流动资产合计 326,805,238.43 326,981,127.29
资产总计 1,318,995,310.91 1,307,554,658.17
流动负债：
短期借款 358,800,000.00 328,800,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 76,543.00 154,000.00
应交税费 866,700.82 807,248.45
应付利息
应付股利 17,117,800.25
其他应付款 4,418,699.52 8,372,910.19
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 381,279,743.59 338,134,158.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 2,518,586.00 2,460,086.00
专项应付款
预计负债 80,750,000.00 79,250,000.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 83,268,586.00 81,710,086.00
负债合计 464,548,329.59 419,844,244.64
所有者权益：
股本 684,712,010.00 684,712,010.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 161,896,336.61 161,896,336.61
38 / 137
2017 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益 -595,000.00 -595,000.00
专项储备
盈余公积 19,421,275.40 19,421,275.40
未分配利润 -10,987,640.69 22,275,791.52
所有者权益合计 854,446,981.32 887,710,413.53
负债和所有者权益总计 1,318,995,310.91 1,307,554,658.17
法定代表人：赵文斌 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 341,584,919.11 312,297,511.09
其中：营业收入 61 341,584,919.11 312,297,511.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 306,274,358.73 288,977,370.99
其中：营业成本 61 203,603,580.94 202,375,095.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 62 5,205,927.35 2,902,014.27
销售费用 63 29,995,439.29 29,391,002.04
管理费用 64 62,601,110.70 53,112,768.20
财务费用 65 2,867,818.63 -734,110.32
资产减值损失 66 2,000,481.82 1,930,601.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 68 -748,540.08 2,074,888.95
其中：对联营企业和合营企业的投
-144,338.04 -15,700.79
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,562,020.30 25,395,029.05
加：营业外收入 69 9,061,348.93 9,737,177.45
其中：非流动资产处置利得 6,654.64 277,125.55
减：营业外支出 70 11,819,838.03 2,764,907.39
其中：非流动资产处置损失 34,612.36 254,880.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,803,531.20 32,367,299.11
减：所得税费用 71 9,783,711.34 6,239,954.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,019,819.86 26,127,344.88
39 / 137
2017 年半年度报告
归属于母公司所有者的净利润 18,416,838.43 23,223,681.64
少数股东损益 3,602,981.43 2,903,663.24
六、其他综合收益的税后净额 -1,477,891.85 3,204,800.11
归属母公司所有者的其他综合收益的
-1,477,891.85 3,204,800.11
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综
-1,477,891.85 3,204,800.11
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,477,891.85 3,204,800.11
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 20,541,928.01 29,332,144.99
归属于母公司所有者的综合收益总额 16,938,946.58 26,428,481.75
归属于少数股东的综合收益总额 3,602,981.43 2,903,663.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0269 0.0441
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0269 0.0441
法定代表人：赵文斌 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 8,510,727.77 5,841,766.99
减：营业成本 330,863.36
税金及附加 28,126.81 154,869.84
销售费用
管理费用 4,415,460.88 4,583,251.72
财务费用 8,364,617.38 4,575,506.28
资产减值损失 1,650.00 969,255.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
40 / 137
2017 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） -15,801.30 1,967,152.42
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,645,791.96 -2,473,964.28
加：营业外收入 160.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 11,500,000.00 2,500,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,145,631.96 -4,973,964.28
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,145,631.96 -4,973,964.28
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -16,145,631.96 -4,973,964.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0236 -0.0094
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0236 -0.0094
法定代表人：赵文斌 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 421,416,031.65 320,870,716.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
41 / 137
2017 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 27,200,080.99
收到其他与经营活动有关的现金 73 20,823,478.37 16,140,977.19
经营活动现金流入小计 442,239,510.02 364,211,774.19
购买商品、接受劳务支付的现金 201,371,409.19 186,301,530.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 137,582,150.50 127,686,450.36
支付的各项税费 58,256,244.41 56,908,280.95
支付其他与经营活动有关的现金 73 51,859,531.30 40,101,392.50
经营活动现金流出小计 449,069,335.40 410,997,654.73
经营活动产生的现金流量净额 -6,829,825.38 -46,785,880.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 350,000.00 90,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,694,791.78
处置固定资产、无形资产和其他长
30,000.00 311,074.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 380,000.00 93,005,865.78
购建固定资产、无形资产和其他长
12,111,925.06 22,294,777.77
期资产支付的现金
投资支付的现金 7,030,000.00 45,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,141,925.06 67,294,777.77
投资活动产生的现金流量净额 -18,761,925.06 25,711,088.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 264,000,000.00 199,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 264,000,000.00 199,000,000.00
偿还债务支付的现金 274,000,000.00 145,000,000.00
42 / 137
2017 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的
12,542,968.35 12,200,964.66
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
1,300,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 286,542,968.35 157,200,964.66
筹资活动产生的现金流量净额 -22,542,968.35 41,799,035.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-385,360.34 2,291,253.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,520,079.13 23,015,496.23
加：期初现金及现金等价物余额 383,041,802.68 208,486,009.59
六、期末现金及现金等价物余额 334,521,723.55 231,501,505.82
法定代表人：赵文斌 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 199,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 112,876,270.12 271,096,249.28
经营活动现金流入小计 113,075,270.12 271,096,249.28
购买商品、接受劳务支付的现金 132,500.00 222,460.51
支付给职工以及为职工支付的现金 3,802,670.36 3,472,538.59
支付的各项税费 424,494.80 873,884.33
支付其他与经营活动有关的现金 131,592,173.61 349,169,251.64
经营活动现金流出小计 135,951,838.77 353,738,135.07
经营活动产生的现金流量净额 -22,876,568.65 -82,641,885.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
4,926.80 23,428.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,926.80 23,428.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,926.80 1,976,572.00
三、筹资活动产生的现金流量：
43 / 137
2017 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 199,000,000.00 154,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 199,000,000.00 154,000,000.00
偿还债务支付的现金 169,000,000.00 69,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
7,660,301.67 4,996,481.68
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 176,660,301.67 73,996,481.68
筹资活动产生的现金流量净额 22,339,698.33 80,003,518.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -541,797.12 -661,795.47
加：期初现金及现金等价物余额 643,085.40 996,818.62
六、期末现金及现金等价物余额 101,288.28 335,023.15
法定代表人：赵文斌 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲
44 / 137
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
减：库存 专项 一般风险
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股 储备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 684,712,010.00 172,564,968.46 -15,691,547.53 19,421,275.40 229,953,062.03 68,387,744.58 1,159,347,512.94
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 684,712,010.00 172,564,968.46 -15,691,547.53 19,421,275.40 229,953,062.03 68,387,744.58 1,159,347,512.94
三、本期增减变动金额（减少以
-1,477,891.85 1,299,038.18 3,602,981.43 3,424,127.76
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,477,891.85 18,416,838.43 3,602,981.43 20,541,928.01
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -17,117,800.25 -17,117,800.25
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,117,800.25 -17,117,800.25
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
45 / 137
2017 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 684,712,010.00 172,564,968.46 -17,169,439.38 19,421,275.40 231,252,100.21 71,990,726.01 1,162,771,640.70
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
减：库存 专项 一般风险
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股 储备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 526,701,546.00 330,575,432.46 -20,183,001.23 18,697,453.08 208,322,942.36 65,487,761.42 1,129,602,134.09
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 526,701,546.00 330,575,432.46 -20,183,001.23 18,697,453.08 208,322,942.36 65,487,761.42 1,129,602,134.09
三、本期增减变动金额（减少以
3,204,800.11 7,422,635.26 2,903,663.24 13,531,098.61
“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,204,800.11 23,223,681.64 2,903,663.24 29,332,144.99
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -15,801,046.38 -15,801,046.38
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,801,046.38 -15,801,046.38
46 / 137
2017 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 526,701,546.00 330,575,432.46 -16,978,201.12 18,697,453.08 215,745,577.62 68,391,424.66 1,143,133,232.70
法定代表人：赵文斌 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲
47 / 137
2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 684,712,010.00 161,896,336.61 -595,000.00 19,421,275.40 22,275,791.52 887,710,413.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 684,712,010.00 161,896,336.61 -595,000.00 19,421,275.40 22,275,791.52 887,710,413.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -33,263,432.21 -33,263,432.21
（一）综合收益总额 -16,145,631.96 -16,145,631.96
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -17,117,800.25 -17,117,800.25
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -17,117,800.25 -17,117,800.25
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 684,712,010.00 161,896,336.61 -595,000.00 19,421,275.40 -10,987,640.69 854,446,981.32
48 / 137
2017 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 专项储
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 备
一、上年期末余额 526,701,546.00 319,906,800.61 -208,000.00 18,697,453.08 31,562,437.04 896,660,236.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 526,701,546.00 319,906,800.61 -208,000.00 18,697,453.08 31,562,437.04 896,660,236.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -20,775,010.66 -20,775,010.66
（一）综合收益总额 -4,973,964.28 -4,973,964.28
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -15,801,046.38 -15,801,046.38
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -15,801,046.38 -15,801,046.38
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 526,701,546.00 319,906,800.61 -208,000.00 18,697,453.08 10,787,426.38 875,885,226.07
法定代表人：赵文斌 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲
49 / 137
2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“本公司”）前身系复旦大学科技开发总公司，一
九九二年七月经批准改制为股份有限公司，一九九三年一月在上海证券交易所上市。所属行业为
综合类。
2006 年 4 月公司股权分置改革相关股东大会决议通过，获得国资委批准，并于 2006 年 5 月
完成股权分置改革。本公司按每 10 股转增 3.1 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份
81,677,909 股。另外全体非流通股股东将可获得的全部转增股份 31,544,114 股作为股权分置改革
的对价支付给各流通股股东，以换取其持有的非流通股的上市流通权。2009 年 5 月 18 日，原股
权分置改革方案中关于有限售条件的流通股 87,949,006 股全部上市流通。
2016 年 7 月本公司按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份 158,010,464.00
股，新增注册资本为 158,010,464.00 元。
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 68,471.2010 万股，注册资本为
68,471.2010 万元，注册地：上海市杨浦区复旦科技园四平路 1779 号 103 室，总部地址：上海市
卢湾区淮海中路 333 号瑞安广场 2006 室。本公司主要经营活动为： 电脑系统、通讯设备、自动
化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售，经外经贸委批准的进出口业务，科技成
果陈列，投资参股其它领域的生产产品及经营，“四技”和“三来一补”业务。【依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本公司的控股股东为复旦大学，本公司的实际控制人为国家教育部。
公司的基本组织架构：
50 / 137
2017 年半年度报告
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海中和软件有限公司
日本中和软件株式会社
上海复旦软件园有限公司
上海复华房地产经营有限公司
复旦复华高新技术园区（海门）发展有限公司
上海复华高科技产业开发有限公司
上海天内杰电源有限公司
上海复华高新技术园区发展有限公司
上海复旦复华科技创业有限公司
美国环球控制有限公司
上海坤耀科技有限公司
上海克虏伯控制系统有限公司
上海复华国际投资咨询有限公司
上海复华电脑有限公司
上海复旦复华药业有限公司
香港康惠国际有限公司
上海医大环亚药业发展有限公司
江苏复旦复华药业有限公司
海门复华房地产发展有限公司
上海中和株式会社
美国中和有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况。
51 / 137
2017 年半年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五、11.应收账款坏账准备”、“12.存货”、“16.固定资产”、“28.收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
52 / 137
2017 年半年度报告
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
a．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
53 / 137
2017 年半年度报告
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14.长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
54 / 137
2017 年半年度报告
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
55 / 137
2017 年半年度报告
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的公允价值
发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已
发生减值。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过50%；公允
价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其成本超过一年；投资成本的计算方法为：取
得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资成本的
70%时计算。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额超过 300 万元（不含 300 万元）以上的应收款项。
对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独
进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
方法
未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收
款项组合中再进行减值测试。
(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：对关联方的应收账款和其他应收款 关联方应收款项按余额百分比法计提坏账准备
组合 2：单独测试未发生减值的，以及除上 单独测试未发生减值的，以及除上述组合 1 外的应收
述组合 1 外的应收账款和其他应收款 款项按账龄分析法计提坏账准备
56 / 137
2017 年半年度报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50
1－2 年 5.00 5.00
2－3 年 10.00 10.00
3－4 年 15.00 15.00
4－5 年 15.00 15.00
5 年以上 15.00 15.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
采用余额百分比法计提坏账准
0.50 0.50
备的关联方应收款项
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备。
期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长
坏账准备的计提方法
期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
(1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、开发成本等。
(2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
57 / 137
2017 年半年度报告
(4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
(2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
58 / 137
2017 年半年度报告
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、
6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
59 / 137
2017 年半年度报告
16. 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-49 3.00-10.00 1.84-4.85
机器设备 年限平均法 5-8 3.00-10.00 11.25-19.40
运输设备 年限平均法 5-10 3.00-10.00 9.00-19.40
电子设备 年限平均法 3-5 3.00-10.00 18.00-32.33
固定资产装修 年限平均法 5 20.00
其他设备 年限平均法 5 3.00-10.00 18.00-19.40
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
60 / 137
2017 年半年度报告
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
61 / 137
2017 年半年度报告
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 36.08 年、50 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
房屋使用权 50 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
场地使用权 50 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
商誉评估增值 10 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
专有技术 21.92 年、29.92 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
双益平片药证 29.92 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
氟他胺片药证 29.92 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
左氧氟沙星药证 21.92 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
比卡鲁胺药证 20 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
软件 5-10 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
4）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
62 / 137
2017 年半年度报告
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
(1) 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2) 摊销年限
项 目 摊销年限
租入固定资产改良支出 3年、5年、10年、15年、20年、25年
电增容费 32.17年
水增容费 32.17年
24. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
63 / 137
2017 年半年度报告
详见本附注“七、37、应付职工薪酬”。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
详见本附注“七、50、预计负债”。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
(1) 销售商品收入确认和计量原则
1）销售商品收入确认和计量的总体原则
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量
时，本公司确认商品销售收入的实现。
2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
①、工业
64 / 137
2017 年半年度报告
a、根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，客户验收合格；
b、产品销售收入货款金额已确定，或款项已收讫，或预计可以收回；
c、销售产品的单位成本能够可靠地计量。
②、商业
a、商品发出后，客户验收合格；
b、收到价款或取得收取价款的凭据；
c、成本能够可靠地计量。
③软件开发业
a、按合同规定完成软件开发工作量，并得到客户的确认；
b、收到价款或取得收取价款的凭证；
c、成本能够可靠地计量。
④房地产业
a、 工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，并履行了合同规定的义务；拿
到了建设局下发面积核准单并具备了移交钥匙的条件；
b、 取得了销售价款或确信可以取得，双方办妥房屋交接手续；
c、 房屋建筑成本能够可靠地计量。
(2) 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3）出租物业收入：
①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书。
②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得。
③出租物业成本能够可靠地计量。
(3) 按完工百分比法确认提供劳务的收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
29. 政府补助
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的
政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式
形成长期资产的政府补助；
与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
65 / 137
2017 年半年度报告
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助
之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2) 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
66 / 137
2017 年半年度报告
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵 免税、5.00%、6.00%、17.00%
扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1.00%、5.00%、7.00%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00%、25.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海复旦复华药业有限公司 15.00%
上海中和软件有限公司 15.00%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）上海复旦复华药业有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172
号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362号）有关规定，公司2014年9
月4日取得高新技术企业认定证书，高新技术企业编号为GR201431000048，有效期为三年，企业
所得税按15.00％征收。
（2）上海中和软件有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）
和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362号）有关规定，公司2015年8月19
日取得高新技术企业认定证书，高新技术企业编号为GR 201531000269，有效期为三年，企业所
得税按15.00％征收。
（3）上海中和软件有限公司根据《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通
知》（财税[2013]106 号），并报经上海市杨浦区国家税务局第一税务所以“310110607208684”税
务事项通知书批准。公司申请办理的（应税服务）技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、
技术服务免征增值税事项已予以接受备案，公司可按规定自行享受优惠。2016 年无相关境内免税
收入。
67 / 137
2017 年半年度报告
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 444,635.74 458,284.40
银行存款 225,098,166.05 378,215,541.95
其他货币资金 109,538,716.37 4,925,379.61
合计 335,081,518.16 383,599,205.96
其中：存放在境外的款项总额 33,535,377.81 23,667,661.07
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
诉讼冻结 559,794.61 557,403.28
合计 559,794.61 557,403.28
诉讼冻结情况详见附注十六、8、/（1），该款项在编制现金流量表时已作剔除。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,939,191.62 3,647,223.29
合计 2,939,191.62 3,647,223.29
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
68 / 137
2017 年半年度报告
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额
银行承兑票据 5,203,395.42
合计 5,203,395.42
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
69 / 137
2017 年半年度报告
5、 应收账款
(1) 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
98,450,903.19 86.70 3,199,137.26 3.25 95,251,765.93 87,054,972.61 85.21 1,197,487.26 1.88 85,857,485.35
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 15,108,050.33 13.30 15,108,050.33 100.00 0.00 15,108,050.33 14.79 15,108,050.33 100.00 0.00
备的应收账
款
合计 113,558,953.52 100.00 18,307,187.59 / 95,251,765.93 102,163,022.94 100.00 16,305,537.59 / 85,857,485.35
70 / 137
2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 48,889,329.03 244,446.65 0.50
1 年以内小计 48,889,329.03 244,446.65 0.50
1至2年 43,921,003.70 2,196,050.19 5.000
2至3年 156,887.75 15,688.77 10.000
3至4年 284,889.00 42,733.35 15.000
4至5年 1,597,031.49 239,554.72 15.000
5 年以上 3,052,791.53 457,918.73 15.000
合计 97,901,932.50 3,196,392.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
余额百分比法计提坏账准备的关联方应收账款项 548,970.69 2,744.85 0.50
合计 548,970.69 2,744.85 0.50
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
例（%）
（株）ABS 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 按预计不可收回金额全额计提坏账
（株）LSI 2,943,979.30 2,943,979.30 100.00% 按预计不可收回金额全额计提坏账
上海华鹰药业有限公司 1,226,709.60 1,226,709.60 100.00% 按预计不可收回金额全额计提坏账
上海造旺钢铁有限公司 488,705.01 488,705.01 100.00% 按预计不可收回金额全额计提坏账
双周 407,766.50 407,766.50 100.00% 按预计不可收回金额全额计提坏账
康联医药集团有限责任公司 361,914.04 361,914.04 100.00% 按预计不可收回金额全额计提坏账
金额 30 万元以下客户 6,678,975.88 6,678,975.88 100.00% 按预计不可收回金额全额计提坏账
合计 15,108,050.33 15,108,050.33
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,001,650.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
71 / 137
2017 年半年度报告
(3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 应收账款 坏账准备
比例（%）
上海国家生物医药基地医药销售有限公司 32,158,923.81 28.32 160,794.62
（株）野村综合研究所 16,698,461.94 14.71 83,492.31
上药控股有限公司 3,945,221.79 3.47 19,726.11
（株）ABS 3,000,000.00 2.64 3,000,000.00
（株）LSI 2,943,979.30 2.59 2,943,979.30
合计 58,746,586.84 51.73 6,207,992.34
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 41,454,417.62 100.00 14,003,972.64 99.49
1至2年 71,564.50 0.51
2至3年
3 年以上
合计 41,454,417.62 100.00 14,075,537.14 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
72 / 137
2017 年半年度报告
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%）
舜杰建设（集团）有限公司 24,000,000.00 57.90
上海医药工业有限公司 10,931,421.69 26.37
上海大众燃气有限公司 909,224.50 2.19
苏通建设集团有限公司 832,802.58 2.01
上海旭捷实业投资公司 605,485.60 1.46
合计 37,278,934.37 89.93
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海复华软件产业发展有限公司 8,638,614.78 8,638,614.78
合计 8,638,614.78 8,638,614.78
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及
其判断依据
上海复华软件产业发展有限公司 8,638,614.78 3年以上 尚未结算 否
合计 8,638,614.78 / / /
其他说明：
□适用 √不适用
73 / 137
2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备 4,011,937.70 17.61 4,011,937.70 100.00 4,011,937.70 19.89 4,011,937.70 100.00
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 13,778,697.04 60.48 983,587.10 7.14 12,795,109.94 11,167,902.75 55.37 984,755.28 8.82 10,183,147.47
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 4,990,771.15 21.91 4,990,771.15 100.00 4,990,771.15 24.73 4,990,771.15 100.00
备的其他应
收款
合计 22,781,405.89 100.00 9,986,295.95 / 12,795,109.94 20,170,611.60 100.00 9,987,464.13 / 10,183,147.47
74 / 137
2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
（按单位）
上海复华控制系统 按预计不可收回金
4,011,937.70 4,011,937.70 100.00
有限公司 额全额计提坏账
合计 4,011,937.70 4,011,937.70 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 6,184,605.47 30,923.03 0.50
1 年以内小计 6,184,605.47 30,923.03 0.50
1至2年 1,760,266.65 88,013.33 5.000
2至3年 208,459.86 20,845.99 10.000
3至4年 294,873.11 44,230.96 15.000
4至5年 99,461.42 14,919.21 15.000
5 年以上 5,231,030.53 784,654.58 15.000
合计 13,778,697.04 983,587.10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,168.18 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4) 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 4,011,937.70 4,011,937.70
非关联方往来款 8,785,280.02 9,179,923.12
备用金 6,951,127.34 3,459,025.75
押金、保证金 3,033,060.83 3,519,725.03
合计 22,781,405.89 20,170,611.60
75 / 137
2017 年半年度报告
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
上海复华控制系统
往来款 4,011,937.70 1-3 年 17.61 4,011,937.70
有限公司
浦东方心实业公司 往来款 2,750,000.00 5 年以上 12.07 2,750,000.00
上海旭捷实业投资 房租押金 1,141,729.39 1 年以内 5.01 5,708.65
江苏省电力公司海
押金及保证金 675,341.75 1-3 年 2.96 37,534.18
门市供电公司
北京同位素公司 往来款 573,128.40 5 年以上 2.52 573,128.40
合计 / 9,152,137.24 / 40.17 7,378,308.93
(6) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 25,057,717.07 8,734,597.27 16,323,119.80 15,933,622.40 8,734,597.27 7,199,025.13
在产品 63,554,208.44 8,972,061.85 54,582,146.59 60,132,584.21 8,972,061.85 51,160,522.36
库存商品 30,555,417.58 11,954,020.45 18,601,397.13 31,713,872.29 11,954,020.45 19,759,851.84
开发成本 710,756,260.98 710,756,260.98 697,564,396.79 697,564,396.79
合计 829,923,604.07 29,660,679.57 800,262,924.50 805,344,475.69 29,660,679.57 775,683,796.12
开发成本
单位：元 币种：人民币
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额
复华园区海门园配套住宅项
2014.06 2018.02 97,800 万 710,756,260.98 697,564,396.79
目（复华文苑）
76 / 137
2017 年半年度报告
(2) 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料 8,734,597.27 8,734,597.27
在产品 8,972,061.85 8,972,061.85
库存商品 11,954,020.45 11,954,020.45
合计 29,660,679.57 29,660,679.57
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减少 本期确认
资本化金
存货项目名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他减 期末余额
额的资本
存货额 少
化率
复华园区海门园
34,411,326.98 8,011,671.17 42,422,998.15
配套住宅项目
合计 34,411,326.98 8,011,671.17 42,422,998.15
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 14,522,455.50 11,148,830.26
预缴企业所得税 20,320,677.18 14,124,986.72
预缴其他税金 3,107,647.94 11,399,210.71
合计 37,950,780.62 36,673,027.69
其他说明
无
77 / 137
2017 年半年度报告
14、 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售权益工
13,230,000.00 13,230,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00
具：
按成本计量的 13,230,000.00 13,230,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00
合计 13,230,000.00 13,230,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投资 本期
被投资
单位持股 现金
单位
本期 本期 本期 本期 期 比例(%) 红利
期初 期末 期初
增加 减少 增加 减少 末
上海复华欣科
信息技术有限 5,000,000.00 5,000,000.00 19.23
公司
大医生（上海)
健康管理有限 3,000,000.00 3,000,000.00 6.00
公司
上海复思创业
投资管理有限 200,000.00 200,000.00 15.00
公司
上海复华志则
文化旅游发展 5,000,000.00 5,000,000.00 12.50
有限公司
安徽信达复思
资产管理有限
公司
上海柏益投资
30,000.00 30,000.00 15.00
管理有限公司
合计 13,200,000.00 30,000.00 13,230,000.00 /
(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
78 / 137
2017 年半年度报告
其他说明
√适用 □不适用
注：安徽信达复思资产管理有限公司成立于 2016 年 7 月 8 日，由上海复旦复华科技创业有限
公司、信风投资管理有限公司及复思资产管理（北京）有限公司共同发起设立。公司统一社会信
用代码为 91340200MA2MXF9094，注册资本 1000.00 万元，注册地安徽省芜湖市镜湖区观澜路 1
号滨江商务楼 16 层 1640，经营范围为资产管理，投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）。根据公司章程，股东认缴出资时间为 2026 年 5 月 11 日前，本公
司认缴出资数额为 180 万元（占比 18.00%），截止 2017 年 6 月 30 日，本公司还未对其实际出资。
15、 持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2) 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3) 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
79 / 137
2017 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 其他综 宣告发放现 期末 减值准备期末余
被投资单位 权益法下确认的投 其他权 计提减
余额 追加投资 减少投资 合收益 金股利或利 其他 余额 额
资损益 益变动 值准备
调整 润
联营企业
上海复华控制系统有
限公司
上海复华软件产业发
134,991,585.08 -153,449.31 134,838,135.77
展有限公司
上海高新房地产发展
5,359,241.98 22,929.28 5,382,171.26
有限公司
上海复华城市建设有
2,961,095.48 -4,343.05 2,956,752.43
限公司
上海复华璀恩教育信
1,202,553.26 -4.10 1,202,549.16
息咨询有限公司
上海复旦复华商业资
60,000,000.00 60,000,000.00
产投资有限公司
上海中数数据服务公
1,747,347.46 1,747,347.46 1,747,347.46
司
上海复宝科技股份有
10,235,798.70 10,235,798.70
限公司
上海长三角智慧城镇
2,000,000.00 -9,470.86 1,990,529.14
建设发展有限
小计 216,497,621.96 2,000,000.00 -144,338.04 218,353,283.92 1,747,347.46
合计 216,497,621.96 2,000,000.00 -144,338.04 218,353,283.92 1,747,347.46
其他说明
注 1：经上海复旦复华商业资产投资有限公司股东会决议通过，该公司本期产生的所有亏损全部由股东上海复华商业集团有限公司一家承担，子公
司上海复旦复华科技创业有限公司不承担任何相关的亏损。
80 / 137
2017 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 158,880,031.20 158,880,031.20
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 146,983.30 146,983.30
（1）处置
（2）其他转出
（3）外币报表折算差异 146,983.30 146,983.30
4.期末余额 158,733,047.90 158,733,047.90
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 45,016,700.49 45,016,700.49
2.本期增加金额 1,770,561.30 1,770,561.30
（1）计提或摊销 1,770,561.30 1,770,561.30
3.本期减少金额 55,348.44 55,348.44
（1）处置
（2）其他转出
（3）外币报表折算差异 55,348.44 55,348.44
4.期末余额 46,731,913.35 46,731,913.35
三、减值准备
1.期初余额 7,518,632.25 7,518,632.25
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,518,632.25 7,518,632.25
四、账面价值
1.期末账面价值 104,482,502.30 104,482,502.30
2.期初账面价值 106,344,698.46 106,344,698.46
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
81 / 137
2017 年半年度报告
19、 固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 通用设备 固定资产装修 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 437,392,174.00 75,227,494.43 8,146,280.68 52,568,218.91 13,170,467.51 4,025,315.06 590,529,950.59
2.本期增加金额 227,119.00 467,948.71 1,153.85 3,371,224.32 4,067,445.88
（1）购置 227,119.00 467,948.71 1,153.85 3,371,224.32 4,067,445.88
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 848,580.49 798,801.00 583,757.00 39,368.29 2,287,162.96
16,656.18
（1）处置或报废 848,580.49 798,801.00 583,757.00 39,368.29 2,270,506.78
（2）外币报表折算差额 16,656.18 16,656.18
4.期末余额 436,770,712.51 74,896,642.14 7,563,677.53 55,900,074.94 13,170,467.51 4,008,658.88 592,310,233.51
二、累计折旧
1.期初余额 55,877,633.55 40,794,205.69 5,917,819.61 33,489,611.92 12,672,359.35 1,859,069.21 150,610,699.33
2.本期增加金额 4,637,172.50 1,916,978.90 395,726.50 3,074,468.54 29,198.90 59,131.83 10,112,677.17
（1）计提 4,637,172.50 1,916,978.90 395,726.50 3,074,468.54 29,198.90 59,131.83 10,112,677.17
3.本期减少金额 766,848.96 573,105.37 23,112.84 701.86 1,363,769.03
（1）处置或报废 766,848.96 573,105.37 23,112.84 1,363,067.17
（2）外币报表折算差额 701.86 701.86
4.期末余额 60,514,806.05 41,944,335.63 5,740,440.74 36,540,967.62 12,701,558.25 1,917,499.18 159,359,607.47
三、减值准备
1.期初余额 11,035,438.76 1,610,529.72 67,239.95 12,713,208.43
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
82 / 137
2017 年半年度报告
（1）处置或报废
4.期末余额 11,035,438.76 1,610,529.72 67,239.95 12,713,208.43
四、账面价值
1.期末账面价值 365,220,467.70 32,952,306.51 1,250,131.42 18,321,682.97 468,909.26 2,023,919.75 420,237,417.61
2.期初账面价值 370,479,101.69 34,433,288.74 2,228,461.07 17,468,077.27 498,108.16 2,099,005.90 427,206,042.83
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 36,367,597.00 该厂房地块属于集体用地，尚未办理房产证
其他说明：
□适用 √不适用
83 / 137
2017 年半年度报告
20、 在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
海门药业生产基地项目 129,109,348.00 129,109,348.00 126,123,778.80 126,123,778.80
复华园区海门园——生活服务区工程二期 198,000.00 198,000.00 198,000.00 198,000.00
合计 129,307,348.00 129,307,348.00 126,321,778.80 126,321,778.80
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中：
本期 本期
本期
转入 本期其 工程累计投 利息
期初 期末 利息资本化累计金 利息 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 固定 他减少 入占预算比 工程进度 资本
余额 余额 额 资本 来源
资产 金额 例(%) 化率
化金
金额 (%)
额
海门药业生产基
33,930 万元 126,123,778.80 2,985,569.20 129,109,348.00 91.24 GMP 认证试运转 20,337,074.43
地项目
复华园区海门园
二期工程设计
——生活服务区 3,000 万元 198,000.00 198,000.00 0.66
阶段
工程二期
合计 126,321,778.80 2,985,569.20 129,307,348.00 / / 20,337,074.43 / /
(3) 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
84 / 137
2017 年半年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
85 / 137
2017 年半年度报告
25、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
左氧氟沙星药
项目 土地使用权 双益平药证 氟他胺药证 软件 比卡鲁胺药证 场地使用权 专有技术 商誉评估增值 房屋使用权 场地使用权 合计
证
一、账面原值
1.期初余额 32,671,238.30 2,532,637.55 2,303,926.61 3,982,897.70 400,012.87 804,455.41 10,725,000.00 10,547,104.34 8,275,000.00 55,000,000.00 17,155,490.00 144,397,762.78
2.本期增加
195,500.00 195,500.00
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 32,671,238.30 2,532,637.55 2,303,926.61 4,178,397.70 400,012.87 804,455.41 10,725,000.00 10,547,104.34 8,275,000.00 55,000,000.00 17,155,490.00 144,593,262.78
二、累计摊销
1.期初余额 2,152,923.55 1,396,125.12 1,270,047.48 2,045,574.38 280,008.97 140,779.80 1,366,002.26 2,765,099.11 1,628,760.00 17,141,666.79 12,507,882.96 42,694,870.42
2.本期增加
213,394.92 38,095.38 34,655.16 166,530.39 20,000.64 20,111.40 3,095.28 550,000.00 280,893.18 1,326,776.35
金额
（1）计提 213,394.92 38,095.38 34,655.16 166,530.39 20,000.64 20,111.40 3,095.28 550,000.00 280,893.18 1,326,776.35
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 2,366,318.47 1,434,220.50 1,304,702.64 2,212,104.77 300,009.61 160,891.20 1,369,097.54 2,765,099.11 1,628,760.00 17,691,666.79 12,788,776.14 44,021,646.77
三、减值准备
1.期初余额 9,182,185.33 7,782,005.23 6,646,240.00 23,610,430.56
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
86 / 137
2017 年半年度报告
(1)处置
4.期末余额 9,182,185.33 7,782,005.23 6,646,240.00 23,610,430.56
四、账面价值
1.期末账面
30,304,919.83 1,098,417.05 999,223.97 1,966,292.93 100,003.26 643,564.21 173,717.13 37,308,333.21 4,366,713.86 76,961,185.45
价值
2.期初账面
30,518,314.75 1,136,512.43 1,033,879.13 1,937,323.32 120,003.90 663,675.61 176,812.41 37,858,333.21 4,647,607.04 78,092,461.80
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 3.69%
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
87 / 137
2017 年半年度报告
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开发 确认为无形 转入当期损
余额 其他 余额
支出 资产 益
盐酸美金刚 4,333,201.49 4,333,201.49
谷胱甘肽片 400,000.00 400,000.00
合计 4,733,201.49 4,733,201.49
其他说明
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商
期初余额 期末余额
誉的事项 企业合并形成的 处置
上海天内杰电源有限公司 143,277.37 143,277.37
合计 143,277.37 143,277.37
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
誉的事项 计提 处置
上海天内杰电源有限公司 143,277.37 143,277.37
合计 143,277.37 143,277.37
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资
3,263,062.75 30,000.00 632,363.60 2,660,699.15
产改良支出
电增容费 635,148.60 21,289.92 613,858.68
水增容费 126,146.80 4,228.44 121,918.36
合计 4,024,358.15 30,000.00 657,881.96 3,396,476.19
88 / 137
2017 年半年度报告
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,616,522.18 1,081,126.75 6,616,522.18 1,081,126.75
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
设定收益计划 6,399,267.30 1,317,329.55 6,399,267.30 1,317,329.55
合计 13,015,789.48 2,398,456.30 13,015,789.48 2,398,456.30
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
257,572.02 46,362.96 257,572.02 46,362.96
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 257,572.02 46,362.96 257,572.02 46,362.96
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付固定资产、投资性房地产、无形资产等购置款 7,281,575.58 2,281,575.58
《企业会计制度》下形成的股权投资差额 6,673,114.73 7,277,316.77
合计 13,954,690.31 9,558,892.35
89 / 137
2017 年半年度报告
其他说明：
无
31、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 84,000,000.00 99,000,000.00
信用借款 358,800,000.00 328,800,000.00
合计 442,800,000.00 427,800,000.00
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注：担保事项详见附注十四、2、
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付合同款 64,087,019.56 58,389,577.33
开发成本工程款 206,231,966.90 272,232,016.90
合计 270,318,986.46 330,621,594.23
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
90 / 137
2017 年半年度报告
36、 预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收合同款 2,949,363.18 3,495,552.45
预收购房款 83,982,810.00 2,823,138.00
合计 86,932,173.18 6,318,690.45
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
青浦职业技术学校 269,218.00 预收下期合同款
国药控股云南有限公司 261,565.80 尚未清理
太和县药材公司 177,900.00 尚未清理
太和县西药股份有限公司 139,636.80 尚未清理
云南龙飞三联药业有限公司 112,548.78 尚未清理
上海市医药股份有限公司市郊分公司 106,050.63 尚未清理
合计 1,066,920.01 /
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,176,537.68 130,845,442.86 132,549,786.70 1,472,193.84
二、离职后福利-设定
1,118,744.69 10,134,789.18 10,134,789.18 1,118,744.69
提存计划
三、辞退福利
四、离职后福利--设定
557,000.00 269,659.80 287,340.20
受益计划
合计 4,852,282.37 140,980,232.04 142,954,235.68 2,878,278.73
91 / 137
2017 年半年度报告
(2) 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴
2,251,909.47 116,395,924.75 118,126,746.59 521,087.63
和补贴
二、职工福利费 4,555,493.71 4,555,493.71
三、社会保险费 537,627.68 5,033,519.88 5,033,519.88 537,627.68
其中：医疗保险费 537,627.68 4,268,467.76 4,268,467.76 537,627.68
工伤保险费 163,210.63 163,210.63
生育保险费 417,486.98 417,486.98
其他 184,354.51 184,354.51
四、住房公积金 2,825,792.70 2,825,792.70
五、工会经费和职工教
387,000.53 175,798.12 149,320.12 413,478.53
育经费
六、短期带薪缺勤 1,858,913.70 1,858,913.70
七、短期利润分享计划
合计 3,176,537.68 130,845,442.86 132,549,786.70 1,472,193.84
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,118,744.69 9,738,640.18 9,738,640.18 1,118,744.69
2、失业保险费 396,149.00 396,149.00
3、企业年金缴费
合计 1,118,744.69 10,134,789.18 10,134,789.18 1,118,744.69
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,089,854.62 4,888,708.00
消费税 9,026,294.76 13,866,074.85
营业税
企业所得税 5,152,789.08 12,896,466.77
个人所得税 1,750,284.43 2,234,566.91
城市维护建设税 110,819.60 255,496.54
房产税 578,925.49 2,421,106.04
教育费附加 77,662.57 163,780.71
土地使用税 204,505.00 204,505.00
河道管理费 4,077.53 51,393.79
地方教育费附加 36,735.63 92,236.05
印花税
合计 19,031,948.71 37,074,334.66
92 / 137
2017 年半年度报告
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海复旦资产经营有限公司 12,445,161.95 12,445,161.95
自然人投资者及股东 11,374,335.25
复旦大学 3,208,465.00
上海上科科技投资有限公司 1,901,250.00
上海复旦科技产业控股有限公司 633,750.00
（株）东棉会社 46,182.36 46,182.36
合计 29,609,144.56 12,491,344.31
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
上海复旦资产经营有限公司系上海复旦复华药业有限公司尚未支付的少数股东股利；（株）
东棉会社系上海中和软件有限公司尚未支付的少数股东股利。
41、 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联方往来款 2,507,934.12 2,315,230.99
非关联方往来款 18,321,457.80 15,283,360.6
押金、保证金 15,197,730.58 14,881,895.41
合计 36,027,122.50 32,480,487.00
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海国家生物医药基地医药销售有限公司 5,000,000.00 代理合同期内的押金
复旦大学 1,460,470.00 尚未结算的管理费
合计 6,460,470.00 /
93 / 137
2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 42,060,420.21 45,655,897.00
合计 42,060,420.21 45,655,897.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待转销销项税额 0.00 4,629.30
合计 0.00 4,629.30
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押+保证借款 43,789,661.35 65,194,184.56
合计 43,789,661.35 65,194,184.56
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
利率区间：4.7975%-4.949%
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
94 / 137
2017 年半年度报告
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 11,548,632.10 11,263,632.10
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 11,548,632.10 11,263,632.10
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
一、期初余额 11,263,632.10
二、计入当期损益的设定受益成本 285,000.00
1.当期服务成本 285,000.00
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
95 / 137
2017 年半年度报告
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额 11,548,632.10
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
一、期初余额 11,263,632.10
二、计入当期损益的设定受益成本 285,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动
五、期末余额 11,548,632.10
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
公司对离退休职工的历年福利支付，依据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》及公司相关会计
政策，需对此部分福利支付作为长期应付职工薪酬进行精算评估。
离退休职工的福利支出作为离职后福利计划设定受益计划进行精算评估。
公司员工福利计划精算评估涉及以下风险：
利率风险：计算计划福利义务现值时所采取的折现率的参考选取依据是中国国债收益率。国债收
益率的波动会对精算损益产生影响。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
2016 年度，公司聘请韬睿惠悦咨询公司出具精算评估报告，此次评估采用以下精算假设：
精算假设 2016 年 12 月 31 日
年折现率 3.25%
离职率 0.00%
死亡率 《中国人寿保险业务经验生命表（2010-2013）》—养老类业务男表/女表
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
96 / 137
2017 年半年度报告
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保 79,250,000.00 80,750,000.00 担保连带责任
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 79,250,000.00 80,750,000.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
截至2017年6月30日，公司对华源集团有限公司的担保7,925万元已经逾期，其中上海浦东发
展银行闸北支行5,000万元、中国信达资产管理股份有限公司2,925万元。公司对银行采取资产保
全措施的5,000万元的逾期担保事项累计计提100%预计负债。对信达公司未采取资产保全措施的
2,925万元的逾期担保事项累计已计提比例为100%预计负债。经上海市静安区人民法院协调，公司
已支付1,000万元至上海市静安区人民法院。本报告期已计提担保相关利息1,150万元的预计负债，
目前此案正在上海市高级人民法院审理中。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 92,587,250.60 1,470,084.78 91,117,165.82 政府补助项目
合计 92,587,250.60 1,470,084.78 91,117,165.82 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 益相关
首批上海张江高新技
术产业开发区专项发
1,802,500.00 1,802,500.00 与收益相关
展资金嘉定园项目资
助
复华园区海门园开发
86,349,799.58 1,379,626.14 84,970,173.44 与资产相关
建设项目补助
海门药厂生产基地项
4,211,093.92 47,228.04 4,163,865.88 与资产相关
目配套设施建设补贴
用户消费行为大数据
采集与分析系统示范 223,857.10 43,230.60 180,626.50 与资产相关
应用
合计 92,587,250.60 1,470,084.78 91,117,165.82 /
其他说明：
□适用 √不适用
97 / 137
2017 年半年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 684,712,010.00 684,712,010.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 156,746,442.09 156,746,442.09
其他资本公积 15,818,526.37 15,818,526.37
合计 172,564,968.46 172,564,968.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
98 / 137
2017 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 税后归属 期末
项目 本期所得税前发 减：前期计入其他综 减：所得 税后归属于母公
余额 于少数股 余额
生额 合收益当期转入损益 税费用 司
东
一、以后不能重分类进损益的其他综合
-3,125,100.00 -3,125,100.00
收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和
-3,125,100.00 -3,125,100.00
净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收
-12,566,447.53 -1,477,891.85 -1,477,891.85 -14,044,339.38
益
其中：权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -12,566,447.53 -1,477,891.85 -1,477,891.85 -14,044,339.38
-15,691,547.53 -1,477,891.85 -1,477,891.85 -17,169,439.38
其他综合收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
99 / 137
2017 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,421,275.40 19,421,275.40
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 19,421,275.40 19,421,275.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 229,953,062.03 208,322,942.36
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 229,953,062.03 208,322,942.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,416,838.43 23,223,681.64
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 17,117,800.25 15,801,046.38
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 231,252,100.21 215,745,577.62
应付普通股股利：
根据 2017 年 6 月 2 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过 2016 年度利润分配方案为： 本
次利润分配以方案实施前的公司总股本 684,712,010 股为基数，向全体股东每股派发现金红利
0.025 元（含税），共计派发现金红利 17,117,800.25 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 335,180,427.86 202,328,950.60 306,775,135.26 201,717,902.51
其他业务 6,404,491.25 1,274,630.34 5,522,375.83 657,192.59
合计 341,584,919.11 203,603,580.94 312,297,511.09 202,375,095.10
100 / 137
2017 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 675,361.02
城市维护建设税 933,315.87 887,057.48
教育费附加 568,167.26 531,639.23
资源税
房产税 2,301,121.28 453,530.40
土地使用税 1,004,998.55
车船使用税
印花税 23,157.50
地方教育费附加 375,166.89 354,426.14
合计 5,205,927.35 2,902,014.27
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售服务费 12,022,373.46 14,949,847.47
职工薪酬 8,204,066.43 6,245,358.56
差旅费 1,525,217.48 730,234.14
运输费 1,003,123.54 1,678,124.40
会务费 651,387.86 2,359,064.55
广告费 50,000.00 1,257,720.00
其他 6,539,270.52 2,170,652.92
合计 29,995,439.29 29,391,002.04
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 23,408,831.35 20,205,867.80
研究开发费 16,736,315.92 11,781,092.83
折旧费 6,349,141.27 4,604,441.08
咨询费 3,243,360.65 390,987.48
社会保险费 2,752,313.50 2,341,264.95
交际应酬费 646,897.82 715,018.44
保险费 118,057.41 82,486.48
其他 9,346,192.78 12,991,609.14
合计 62,601,110.70 53,112,768.20
101 / 137
2017 年半年度报告
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,584,970.63 7,233,994.02
利息收入 -9,756,702.50 -6,531,880.03
汇兑损益 -162,782.13 -1,617,810.79
其他 202,332.63 181,586.48
合计 2,867,818.63 -734,110.32
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,000,481.82 1,930,601.70
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,000,481.82 1,930,601.70
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
102 / 137
2017 年半年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -144,338.04 -15,700.79
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 2,000,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品 694,791.78
其他 -604,202.04 -604,202.04
合计 -748,540.08 2,074,888.95
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 6,654.64 277,125.55 6,654.64
其中：固定资产处置利得 6,654.64 277,125.55 6,654.64
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 8,793,536.05 9,447,748.66 8,793,536.05
其他 261,158.24 12,303.24 261,158.24
合计 9,061,348.93 9,737,177.45 9,061,348.93
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
扶持资金 7,323,451.27 8,677,100.00 与收益相关
用户消费行为大数据采集与分析系统示范应用 43,230.60 43,230.60 与资产相关
复华园区海门园开发建设项目补助 1,379,626.14 716,418.06 与资产相关
海门市开发区管委会配套设施建设款 47,228.04 与资产相关
老旧汽车淘汰补贴 11,000.00 与收益相关
合计 8,793,536.05 9,447,748.66 /
103 / 137
2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 34,612.36 254,880.49 34,612.36
其中：固定资产处置损失 34,612.36 254,880.49 34,612.36
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
对外担保预计或有负债 11,500,000.00 2,500,000.00 11,500,000.00
罚款 285,115.67 10,026.90 285,115.67
其他 110.00 110.00
合计 11,819,838.03 2,764,907.39 11,819,838.03
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,783,711.34 6,239,954.23
递延所得税费用
合计 9,783,711.34 6,239,954.23
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
104 / 137
2017 年半年度报告
73、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁收入 6,599,991.20 5,965,477.68
存款利息收入 1,084,420.93 703,746.00
政府补助 7,435,181.87 8,677,100.00
罚款收入 100,000.00
保证金、押金、备用金 4,723,408.50 475,593.21
资金往来收到的现金 647,091.40 319,060.30
其他 233,384.47
合计 20,823,478.37 16,140,977.19
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁支出 4,776,590.43 5,176,581.16
费用支出 31,242,367.91 32,039,033.57
银行手续费 52,909.13 46,243.97
罚款支出 146,163.60 10,026.00
保证金、押金、备用金 5,105,558.59 407,664.02
资金往来支付的现金 10,533,550.31 2,125,765.70
期末受限货币资金 2,391.33 296,078.08
合计 51,859,531.30 40,101,392.50
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
105 / 137
2017 年半年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,019,819.86 26,127,344.88
加：资产减值准备 2,000,481.82 1,930,601.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,968,904.70 9,516,808.10
无形资产摊销 1,326,776.35 1,155,734.93
长期待摊费用摊销 619,740.30 1,056,573.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 34,612.36 -299,074.00
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 254,700.49
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,355,912.18 6,053,161.92
投资损失（收益以“－”号填列） 748,540.08 -2,074,888.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -24,579,128.38 -78,713,455.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,006,046.11 -19,909,078.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,787,047.21 5,911,769.52
其他 1,467,608.67 2,203,921.92
经营活动产生的现金流量净额 -6,829,825.38 -46,785,880.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 334,521,723.55 231,501,505.82
减：现金的期初余额 383,041,802.68 208,486,009.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,520,079.13 23,015,496.23
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
106 / 137
2017 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 334,521,723.55 383,041,802.68
其中：库存现金 444,635.74 458,284.40
可随时用于支付的银行存款 224,538,371.44 377,658,138.67
可随时用于支付的其他货币资金 109,538,716.37 4,925,379.61
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 334,521,723.55 383,041,802.68
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
559,794.61 557,403.28
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 559,794.61 系诉讼冻结银行账户
应收票据
存货
固定资产 171,483,342.84 用于公司借款抵押
无形资产 12,723,223.17 用于公司借款抵押
在建工程 129,109,348.00 用于公司借款抵押
合计 313,875,708.62 /
其他说明：
无
107 / 137
2017 年半年度报告
77、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 164,514.79 6.77440 1,114,488.99
欧元
日元 491,452,838.00 0.06049 29,725,593.28
港币 3,105,465.42 0.86792 2,695,295.55
应收账款
其中：美元 204,007.50 6.77440 1,382,028.41
欧元
日元 342,369,603.00 0.06049 20,708,225.44
港币
其他说明：
无
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
香港康惠国际有限公司 香港 港币 当地货币
美国环球控制有限公司 美国 美元 当地货币
日本中和软件株式会社 日本 日币 当地货币
上海中和软件有限公司东京支社 日本 日币 当地货币
上海中和株式会社 日本 日币 当地货币
美国中和有限公司 美国 美元 当地货币
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
扶持资金 7,323,451.27 营业外收入 7,323,451.27
用户消费行为大数据采集与分析系统示范应用 43,230.60 营业外收入 43,230.60
复华园区海门园开发建设项目补助 1,379,626.14 营业外收入 1,379,626.14
海门市开发区管委会配套设施建设款 47,228.04 营业外收入 47,228.04
合计 8,793,536.05 8,793,536.05
108 / 137
2017 年半年度报告
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
109 / 137
2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 业务性 持股比例(%) 取得
注册地
名称 营地 质 直接 间接 方式
1、上海复华房地产经营有限公司 上海 浦东新区金海路 3288 号 4 幢 E333 室 房地产 49.00 51.00 设立
2、上海克虏伯控制系统有限公司 上海 上海市嘉定区上海复华高新技术园区内 工业 92.78 7.22 设立
3、上海复华高新技术园区发展有限公 嘉定区马陆镇复华路 33 号
上海 房地产 82.00 18.00 设立
司
4、上海复华国际投资咨询有限公司 上海 上海市嘉定区马陆镇复华路 33 号 1 幢 4 层 407 室 服务业 90.00 10.00 设立
5、上海复华电脑有限公司 上海 上海市杨浦区国权路 525 号 商业 90.00 设立
6、美国环球控制有限公司 美国 694BCranburyCrossROADNORTHBRUNSWICK,NJ08902 商业 100.00 设立
7、香港康惠国际有限公司 香港 FLAT/RM1BLKC33/FGALAXIA3LUNGPOONSTREETDIAMONDHILLKL 商业 100.00 设立
8、上海坤耀科技有限公司 上海 上海市杨浦区中山北二路 1111 号 商业 45.00 55.00 设立
9、日本中和软件株式会社 日本 东京都港区三丁目 15-14 软件开发 100.00 设立
10、上海复旦复华科技创业有限公司 上海 上海市杨浦区中山北二路 1111 号 服务业 90.00 10.00 设立
11、上海中和株式会社 日本 东京都港区浜松町 1-24-8 软件开发 100.00 设立
12、江苏复旦复华药业有限公司 江苏海门 海门市滨江街道烟台路 299 号 服务业 100.00 设立
13、复旦复华高新技术园区（海门）发 海门市滨江街道上海西路 888 号
江苏海门 服务业 100.00 设立
展有限公司
14、上海复华高科技产业开发有限公司 上海 嘉定区马陆镇复华路 33 号 1 幢 4 楼 房地产 51.00 设立
15、海门复华房地产发展有限公司 江苏海门 海门市经济开发区广州路 999 号 房地产 100.00 设立
16、美国中和有限公司 美国 1601 McCarthy Blvd,Milpitas.CA95035 软件开发 100.00 设立
17、上海复旦软件园有限公司 上海 上海市杨浦区国权路 525 号 服务业 90.00 10.00 同一控制下企业合并
18、上海复旦复华药业有限公司 上海 上海市闵行区曙光路 1399 号 工业 90.00 同一控制下企业合并
19、上海医大环亚药业发展有限公司 上海 上海市徐汇区肇嘉浜路 446 弄 1 号 21 层 商业 81.00 同一控制下企业合并
20、上海中和软件有限公司 上海 上海市国权路 525 号 软件开发 100.00 非同一控制下企业合并
21、上海天内杰电源有限公司 上海 嘉定区马陆镇复华路 33 号 1 幢 417 室 商业 100.00 非同一控制下企业合并
110 / 137
2017 年半年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股
本期归属于少数股 本期向少数股东宣告 期末少数股东
子公司名称 东持股
东的损益 分派的股利 权益余额
比例
上海复华电脑有限公司 10.00% -27.83 1,796,643.50
上海复华高科技产业开 49.00% -354,066.05 42,281,084.62
发有限公司
上海复旦复华药业有限 10.00% 4,530,980.49 28,325,729.40
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
111 / 137
2017 年半年度报告
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海复华电
43,714,209.59 100.5 43,714,310.09 25,747,875.04 25,747,875.04 43,714,487.87 100.5 43,714,588.37 25,747,875.04 25,747,875.04
脑有限公司
上海复华高
科技产业开 54,704,738.12 32,929,554.61 87,634,292.73 1,346,364.93 1,346,364.93 55,457,008.84 33,507,748.21 88,964,757.05 1,954,245.47 1,954,245.47
发有限公司
上海复旦复
华药业有限 357,960,267.50 381,682,197.07 739,642,464.57 391,414,500.50 46,960,423.24 438,374,923.74 201,552,880.84 382,179,875.58 583,732,756.42 248,968,746.70 71,940,151.28 320,908,897.98
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
上海复华电脑有限公司 -278.28 -278.28 -278.28 -956.62 -956.62 -956.62
上海复华高科技产业开发有
2,768,789.37 -722,583.78 -722,583.78 29,202.67 2,690,383.28 311,492.73 311,492.73 -1,194,883.56
限公司
上海复旦复华药业有限公司 201,782,286.45 37,111,471.80 37,111,471.80 58,562,206.06 176,188,847.48 24,503,174.12 24,503,174.12 53,156,148.90
其他说明：
上述上海复旦复华药业有限公司主要财务信息数据系合并财务报表数据。
112 / 137
2017 年半年度报告
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企 主要经 业务性
注册地 营企业投资的会
业名称 营地 质
直接 间接 计处理方法
上海复华控制系统
上海 上海市杨浦区赤峰路 65 号 工业 10.00 30.00 采用权益法核算
有限公司
上海赛恩营养食品
上海 上海市嘉定区复华高新技术园区 工业 25.00 采用权益法核算
有限公司
上海中数数据服务
上海 上海市卢湾区淮海中路 333 号 2001 室 服务业 25.00 采用权益法核算
有限责任公司
上海复华城市建设 上海市杨浦区国权路 525 号复旦软件
上海 房地产 35.00 采用权益法核算
有限公司 园 7 楼 708 室
上海复华璀恩教育 上海市奉贤区新四平公路 468 弄 12 幢
上海 服务业 40.00 采用权益法核算
信息咨询有限公司 4 楼 605 室
上海复旦复华商业 上海市杨浦区国顺路 131 弄 10 号 11
上海 服务业 30.00 采用权益法核算
资产投资有限公司 楼
上海复宝科技股份 上海市宝山区长逸路 15 号 B 座 9 层
上海 服务业 20.00 采用权益法核算
有限公司 905-911 室
上海高新房地产发
上海 上海市嘉定区新成街道东园路 501 号 服务业 40.98 采用权益法核算
展有限公司
上海复华软件产业 服务、房
上海 上海市嘉定区城北路 1585 弄 1 号 1 楼 49.00 采用权益法核算
发展有限公司 地产业
上海长三角智慧城
上海市杨浦区国泰路 11 号复旦大学 服务、房
镇建设发展有限公 上海 20.00 采用权益法核算
科技园 1405 室 地产业
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
113 / 137
2017 年半年度报告
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海复旦复华商 上海复华软件产业 上海复旦复华商 上海复华软件产业
业资产投资有限 发展有限公司 业资产投资有限 发展有限公司
公司 公司
流动资产 202,886,176.36 1,240,564,237.14 213,446,996.63 1,560,666,851.24
非流动资产 100,040,816.06 1,454,313.03 100,037,153.01 1,714,341.23
资产合计 302,926,992.42 1,242,018,550.17 313,484,149.64 1,562,381,192.47
流动负债 125,082,012.83 551,658,681.25 149,467,859.84 1,139,398,161.69
非流动负债 15,000,000.00 415,180,000.00 147,490,000.00
负债合计 140,082,012.83 966,838,681.25 149,467,859.84 1,286,888,161.69
少数股东权益
归属于母公司股 162,844,979.59 275,179,868.92 164,016,289.80 275,493,030.78
东权益
按持股比例计算 48,853,493.88 134,838,135.77 49,204,886.94 134,991,585.08
的净资产份额
调整事项 11,146,506.12 10,795,113.06
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他 11,146,506.12 10,795,113.06
对联营企业权益 60,000,000.00 134,838,135.77 60,000,000.00 134,991,585.08
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 2,748,765.01 584,868.34 3,990,918.80 313,587.58
净利润 -1,171,310.21 -313,161.86 -1,588,793.29 -89,506.06
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 -1,171,310.21 -313,161.86 -1,588,793.29 -89,506.06
本年度收到的来
自联营企业的股
利
其他说明
无
114 / 137
2017 年半年度报告
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 23,515,148.15 21,506,036.88
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 9,111.27 62,191.58
--其他综合收益
--综合收益总额 9,111.27 62,191.58
其他说明
无
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计
师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
115 / 137
2017 年半年度报告
风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊
销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间
内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险和利率风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。
于 2017 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 100 个基点，则本公司的利息支出将减少或增加 528.65 万元（2016 年 12 月 31 日：546.13
万元）。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期日元远期
结售汇套期保值业务以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以日元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
日元 美元 合计 日元 美元 合计
货币资金 29,725,593.28 1,114,488.99 30,840,082.27 53,060,219.64 787,321.58 53,847,541.22
应收账款 20,708,225.44 1,382,028.41 22,090,253.85 21,362,952.07 1,415,200.03 22,778,152.10
合计 50,433,818.72 2,496,517.40 52,930,336.12 74,423,171.71 2,202,521.61 76,625,693.32
于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对日元升值或贬值 5%，
则公司将增加或减少汇兑损益 252.17 万元（2016 年 12 月 31 日：372.12 万元）。管理层认为 5%
合理反映了下一年度人民币对日元可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
116 / 137
2017 年半年度报告
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名 母公司对本企业的 母公司对本企业的
注册地 业务性质 注册资本
称 持股比例(%) 表决权比例(%)
邯郸路 培养高等学历人才，促
复旦大学 168,000 18.74 18.74
220 号 进科技文化发展
本企业最终控制方是国家教育部。
117 / 137
2017 年半年度报告
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海复华控制系统有限公司 联营企业
上海复华璀恩教育信息咨询有限公司 联营企业
上海复华软件产业发展有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
复旦大学 管理费用 275,000.00 275,000.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海复华控制系统有限公司 出售商品 16,420.00 37,863.23
上海复华控制系统有限公司 房屋租赁及物业管理费 25,808.90 44,054.85
上海复华控制系统有限公司 其他收入 24,424.38 21,180.81
上海复华璀恩教育信息咨询有限公司 房屋租赁及物业管理费 54,038.86 170,734.20
118 / 137
2017 年半年度报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江苏复旦复华药业有限公司 911,849.00 2015.2.5 2017.12.31 否
江苏复旦复华药业有限公司 35,000,000.00 2013.07.31 2019.12.31 否
江苏复旦复华药业有限公司 8,000,000.00 2013.10.12 2019.12.31 否
江苏复旦复华药业有限公司 789,661.35 2013.11.05 2019.12.31 否
江苏复旦复华药业有限公司 12,602,883.00 2015.04.27 2017.12.31 否
江苏复旦复华药业有限公司 7,141,165.00 2015.08.05 2017.12.31 否
江苏复旦复华药业有限公司 6,170,000.00 2015.11.20 2018.06.30 否
江苏复旦复华药业有限公司 15,234,523.21 2016.11.10 2018.06.30 否
上海复旦复华药业有限公司 9,000,000.00 2016.08.05 2017.08.03 否
上海复旦复华药业有限公司 5,000,000.00 2017.4.27 2018.4.16 否
上海复旦复华药业有限公司 5,000,000.00 2017.5.4 2018.5.3 否
上海复旦复华药业有限公司 5,000,000.00 2017.5.27 2018.5.22 否
上海中和软件有限公司 5,000,000.00 2016.09.22 2017.09.22 否
上海中和软件有限公司 5,000,000.00 2016.10.25 2017.09.22 否
119 / 137
2017 年半年度报告
上海中和软件有限公司 20,000,000.00 2017.2.28 2018.2.10 否
上海中和软件有限公司 15,000,000.00 2017.4.28 2018.4.23 否
上海中和软件有限公司 15,000,000.00 2017.5.17 2018.5.8 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,860,098.00 1,791,992.00
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海复华控制系统有限公司 548,970.69 2,744.85 529,500.22 2,647.50
其他应收
上海复华控制系统有限公司 4,011,937.70 4,011,937.70 4,011,937.70 4,011,937.70
款
上海复华软件产业发展有限
应收股利 8,638,614.78 8,638,614.78
公司
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 复旦大学 2,477,178.6 2,202,178.6
其他应付款 上海复华璀恩教育信息咨询有限公司 81,896.87
其他应付款 上海复华城市建设有限公司 9,368.33 9,368.33
其他应付款 上海赛恩营养食品有限公司 21,387.19 21,387.19
120 / 137
2017 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
抵押资产情况：
江苏复旦复华药业有限公司以“海门药业生产基地项目”为抵押物，连同上海复旦复华科技股份
有限公司为担保人，向招商银行股份有限公司上海四平支行借款人民币 85,850,081.56 元，借款
时抵押物评估价值为人民币 66,604,900.00 元。截至期末，抵押物账面原值为人民币
309,579,035.03 元，账面净值为人民币 300,592,690.84 元。
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
单位：元 币种：人民币
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
（1）母公司为子公司担保
江苏复旦复华药业有限公
911,849.00 2017.12.31 无
司
江苏复旦复华药业有限公
35,000,000.00 2019.12.31 无
司
121 / 137
2017 年半年度报告
江苏复旦复华药业有限公
8,000,000.00 2019.12.31 无
司
江苏复旦复华药业有限公
789,661.35 2019.12.31 无
司
江苏复旦复华药业有限公
12,602,883.00 2017.12.31 无
司
江苏复旦复华药业有限公
7,141,165.00 2017.12.31 无
司
江苏复旦复华药业有限公
6,170,000.00 2018.06.30 无
司
江苏复旦复华药业有限公
15,234,523.21 2018.06.30 无
司
上海复旦复华药业有限公
9,000,000.00 2017.08.03 无
司
上海复旦复华药业有限公
5,000,000.00 2018.4.16 无
司
上海复旦复华药业有限公
5,000,000.00 2018.5.3 无
司
上海复旦复华药业有限公
5,000,000.00 2018.5.22 无
司
上海中和软件有限公司 5,000,000.00 2017.09.22 无
上海中和软件有限公司 5,000,000.00 2017.09.22 无
上海中和软件有限公司 20,000,000.00 2018.2.10 无
上海中和软件有限公司 15,000,000.00 2018.4.23 无
上海中和软件有限公司 15,000,000.00 2018.5.8 无
关联方小计 169,850,081.56
非关联方：
中国华源集团有限公司 29,250,000.00 2005-9-2 注1
中国华源集团有限公司 25,000,000.00 2005-9-2 注1
中国华源集团有限公司 25,000,000.00 2005-9-2 注1
购房人 19,628,000.00 合同项下的抵押生效日 注2
非关联方小计 98,878,000.00
合计 288,356,081.56
注 1：截至 2017 年 6 月 30 日，公司对华源集团有限公司的担保 7,925 万元已经逾期，其中
上海浦东发展银行闸北支行 5,000 万元、中国信达资产管理股份有限公司 2,925 万元。公司对银
行采取资产保全措施的 5,000 万元的逾期担保事项累计已计提 100%的预计负债，对信达公司未采
取资产保全措施的 2,925 万元的逾期担保事项累计已计提 100%预计负债，对于该案的司法诉讼中
涉及的担保利息本期计提 1,150 万元的预计负债。
本公司于 2017 年 6 月 26 日收到上海市高级人民法院上述再审案件的传票。该案件现正在上
海市高级人民法院审理阶段。
注 2：上述为购买商品房的购房人提供阶段性担保的单位是公司下属全资子公司海门复华房
地产发展有限公司。详见公司临 2016-052 公告。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
122 / 137
2017 年半年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
123 / 137
2017 年半年度报告
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）本公司于 2016 年 1 月 12 日收到上海市静安区人民法院签发的（2015）静民四（商）初
字第 5410 号《应诉通知书》等相关法律文书。原告中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司
诉本公司保证合同纠纷一案中，原告请求判令本公司归还借款本金人民币 2925 万元、利息人民币
22,469,447.46 元（利息暂计算至 2014 年 6 月 20 日）（截至 2014 年 6 月 20 日的本息合计人民
币 51,719,447.46 元）及至本息全部还清之日止的利息。原告于 2015 年 12 月 7 日向上海市静安
区人民法院提出财产保全的申请，要求冻结本公司银行存款人民币 51,719,447.46 元或查封、扣
押本公司相应价值的财产，并已提供担保。上海市静安区人民法院裁定冻结被告上海复旦复华科
技股份有限公司银行存款人民币 51,719,447.46 元，不足部分则查封、扣押公司相应价值的财产。
本公司于 2016 年 10 月 14 日收到上海市静安区人民法院签发的（2015）静民四（商）初字第
5410 号《民事判决书》等相关法律文书。原告中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司的诉
讼请求不予支持。
本公司于 2016 年 10 月 27 日收到上海市静安区人民法院寄送的中国信达资产管理股份有限公
司上海市分公司诉本公司保证合同纠纷一案的上诉状副本。上诉人中国信达资产管理股份有限公
司上海分公司请求：撤销上海市静安区人民法院（2015）静民四（商）初字第 5410 号判决，依法
改判或发回重审。2016 年 11 月 29 日，上海市第二中级人民法院召开上诉案件的听证，本公司和
中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司按法院通知参与了听证，法院未对案件当庭进行裁
判。
截止 2016 年 12 月 31 日公司在中国工商银行杨浦五角场分行的账户 1001224909004621457
被上海市静安区人民法院冻结，该账户冻结时存款余额为 274,619.97 元（截止 2017 年 6 月 30
日该账户余额为 559,585.86 元）；公司在民生银行上海分行营业部的账户 691558930 被上海市静
安区人民法院冻结，该账户冻结时存款余额为 208.11 元（截止 2017 年 6 月 30 日该账户余额为
208.75 元）；公司在招商银行四平支行的账户 214182247910001 被上海市静安区人民法院冻结，
该账户冻结时存款余额为 0 元（截止 2017 年 6 月 30 日该账户余额为 0 元）。
本公司于 2017 年 4 月 18 日收到上海市第二中级人民法院（2016）沪 02 民终 9479 号《民事
判决书》，法院判决如下：1、撤销上海市静安区人民法院（2015）静民四（商）初字第 5410 号
民事判决。 2、被上诉人上海复旦复华科技股份有限公司应对借款本金人民币 29,250,000 元、利
息人民币 22,161,078.78 元（截至 2014 年 6 月 20 日），及自 2014 年 6 月 21 日起至本息全部清
偿之日止的利息 [人民币 29,250,000 元×4.8675‰÷30×(1+40%)×逾期天数] 向上诉人中国信
达资产管理股份有限公司上海市分公司承担连带清偿责任，被上诉人上海复旦复华科技股份有限
公司履行保证责任后，有权向主债务人中国华源集团有限公司追偿。 如未按本判决指定的期间履
行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延
履行期间的债务利息。
本公司于 2017 年 6 月 14 日收到上海市高级人民法院（2017）沪民申 1542 号《民事申请再审
案件受理通知书》，因公司与中国信达资产管理股份有限公司上海市分公司保证合同纠纷一案，
不服上海市第二中级人民法院于 2017 年 4 月 11 日作出的（2016）沪 02 民终 9479 号民事判决书，
公司向上海市高级人民法院申请再审，上海市高级人民法院已立案审查。
124 / 137
2017 年半年度报告
本公司于 2017 年 6 月 26 日收到上海市高级人民法院上述再审案件的传票。目前案件正在上
海市高级人民法院审理中。
截至 2017 年 6 月 30 日，公司对华源集团有限公司的担保 7,925 万元，累计计提预计负债的
比例为 100%。公司现已计提了担保相关利息 1,150 万元的预计负债。
（2）2011 年 7 月 19 日子公司上海复华高新技术园区发展有限公司收到上海市第二中级人民
法院（2011）沪二中执字第 381、382 号协助执行通知书，内容如下：冻结上海复旦复华科技股份
有限公司在你司持有的股权。冻结期限：2011 年 7 月 19 日至 2013 年 7 月 18 日。现经查询冻结
期限延至 2018 年 7 月 16 日。
（3）公司控股子公司上海复旦复华药业有限公司（以下简称“药业公司”）于 2016 年 9 月
9 日收到上海市国家税务局第一稽查局及上海市地方税务局第一稽查局发出的税务行政处罚事项
告知书，告知书称药业公司在 2012 年 7 月至 2014 年 11 月期间，收受国生基地虚开的增值税专用
发票 1408 份，在 2012-2015 年期间收受上海奇泓企业管理咨询事务所等 7 家公司虚开的增值税发
票 468 份，在 2009-2012 年期间，收受上海奇泓企业管理咨询事务所等 10 家公司虚开的普通发票
505 份，以上事项税务局拟对药业公司应补缴的增值税、城市维护建设税处 1 倍罚款
147,718,733.39 元，企业所得税处 1 倍的罚款 118,772,115.13 元，共计 266,490,848.52 元。
2016 年 9 月 28 日，公司控股子公司上海复旦复华药业有限公司相关人员参加上海市国家税
务局第一稽查局和上海市地方税务局第一稽查局举行的非公开的听证，并就税务行政处罚事项进
行了如实陈述和申辩。
2016 年 10 月 18 日，公司披露了《上海复旦复华科技股份有限公司关于控股子公司收到税务
行政处罚事项的进展公告》，截至公告日，药业公司尚未收到上海市国家税务局和上海市地方税
务局的行政处罚决定，药业公司将继续积极与相关单位部门保持陈述、沟通和协调。
通过税务局稽查及自查，药业公司认识到在 2009 年-2015 年期间，收受上海奇泓企业管理咨
询事务所等公司咨询费等发票的处理上存在有不规范行为的地方。药业公司现已于 2016 年 11 月
7 日自行缴纳税款 18,269,285.94 元。
（4）2017 年 3 月 9 日，公司公告披露：董事会于近日收到公司董事长张陆洋先生提交的书
面辞职报告。张陆洋先生因个人考虑到学校的教学和科研工作原因，申请辞去公司董事长、董事
及公司董事会战略委员会主任委员的职务，辞职后张陆洋先生将不再担任公司任何职务。
根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，张陆洋先生的辞职报告自公司董事会收到之日
起生效。张陆洋的辞职，未导致公司董事会成员低于法定最低人数，不影响公司董事会的正常运
行和公司正常生产经营。
本公司将按照有关规定补增董事，并尽快完成新任董事长的选举工作，在公司未选举出 新任
董事长期间，由公司副董事长、总经理蒋国兴先生主持董事会工作。
根据 2017 年 4 月 13 日公司八届二十次董事会会议决定，鉴于新任董事长的选举工作尚需经
过相应的法定程序，根据有关规定，经公司董事共同推举，在新任董事长选举产生前，推选公司
副董事长蒋国兴先生担任公司代理董事长代为履行董事长职责，直至选举产生新任董事长为止。
2017 年 7 月 19 日公司召开 2017 年第一次临时股东大会，会议审议并通过《关于补选公司第
八届董事会董事的议案》，赵文斌先生当选公司董事。2017 年第一次临时股东大会会后，公司召
开第八届董事会第二十三次会议，会议审议并通过了《关于选举公司董事长的议案》，公司董事
会选举赵文斌先生担任公司第八届董事会董事长职务，任期自 2017 年 7 月 19 日起至第八届董事
会届满之日止。
125 / 137
2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1) 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 5,374,376.94 39.89 26,871.88 0.50 5,347,505.06 5,044,376.94 38.38 25,221.88 0.50 5,019,155.06
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应 8,099,309.34 60.11 8,099,309.34 100.00 8,099,309.34 61.62 8,099,309.34 100.00
收账款
合计 13,473,686.28 100.00 8,126,181.22 / 5,347,505.06 13,143,686.28 100.00 8,124,531.22 / 5,019,155.06
126 / 137
2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 330,000.00 1,650.00 0.50
1 年以内小计 330,000.00 1,650.00 0.50
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 330,000.00 1,650.00 0.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
关联方应收款项 5,044,376.94 25,221.88 0.50
合计 5,044,376.94 25,221.88 0.50
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,650.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
127 / 137
2017 年半年度报告
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例（%)
上海克虏伯控制系统有限公司 5,044,376.94 37.44 25,221.88
（株）ABS 3,000,000.00 22.27 3,000,000.00
（株）LSI 2,943,979.30 21.85 2,943,979.30
上海造旺钢铁有限公司 488,705.01 3.63 488,705.01
上海天祜控股集团有限公司 275,600.00 2.04 275,600.00
合计 11,752,661.25 87.23 6,733,506.19
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
128 / 137
2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
33,668,416.80 3.29 30,426,937.56 90.37 3,241,479.24 34,211,551.19 3.39 30,487,887.21 89.12 3,723,663.98
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
988,200,785.59 96.66 5,260,780.30 0.53 982,940,005.29 975,830,053.81 96.56 5,199,830.65 15.30 970,630,223.16
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
506,468.53 0.05 506,468.53 100.00 506,468.53 0.05 506,468.53 100.00
坏账准备的其
他应收款
合计 1,022,375,670.92 100.00 36,194,186.39 / 986,181,484.53 1,010,548,073.53 100.00 36,194,186.39 / 974,353,887.14
129 / 137
2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
香港康惠国际有限公司 14,391,443.44 11,149,964.20 77.48 净资产为负数
上海坤耀科技有限公司 15,620,646.57 15,620,646.57 100.00 净资产为负数
上海复华控制系统有限公司 3,656,326.79 3,656,326.79 100.00 净资产为负数
合计 33,668,416.80 30,426,937.56 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 883,227.53 4,416.14 0.50
1 年以内小计 883,227.53 4,416.14 0.50
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 2,205,354.28 330,803.14 15.00
合计 3,088,581.81 335,219.28
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
关联方应收款项 985,112,203.78 4,925,561.02 0.5
合计 985,112,203.78 4,925,561.02
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
130 / 137
2017 年半年度报告
(4) 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来款 1,015,124,293.79 1,004,143,131.92
非合并范围内关联方往来款 3,656,326.79 3,656,326.79
非关联方往来款 3,088,581.81 2,242,146.29
押金、保证金 506,468.53 506,468.53
合计 1,022,375,670.92 1,010,548,073.53
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
海门复华房地
产发展有限公 关联方往来 429,685,409.52 4 年以内 42.03 2,148,427.05
司
上海复旦复华 1 年以内（含
关联方往来 108,513,252.69 10.61 542,566.26
药业有限公司 1 年）
上海复旦软件
关联方往来 99,392,297.09 5 年以内 9.72 496,961.48
园有限公司
上海复旦复华
科技创业有限 关联方往来 68,351,579.22 5 年以内 6.69 341,757.90
公司
复旦复华高新
技术园区（海
关联方往来 64,109,431.71 4 年以内 6.27 320,547.16
门）发展有限
公司
合计 / 770,051,970.23 / 75.32 3,850,259.85
(6) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
131 / 137
2017 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 308,700,683.78 5,339,000.00 303,361,683.78 308,700,683.78 5,339,000.00 303,361,683.78
对联营、合营企业投资 20,838,141.78 20,838,141.78 20,853,943.08 20,853,943.08
合计 329,538,825.56 5,339,000.00 324,199,825.56 329,554,626.86 5,339,000.00 324,215,626.86
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海复华国际投资咨询有限公司 900,000.00 900,000.00
上海复华电脑有限公司 26,946,049.51 26,946,049.51
上海复旦软件园有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00
美国环球控制有限公司 8,526,000.00 8,526,000.00
香港康惠国际有限公司 5,339,000.00 5,339,000.00 5,339,000.00
上海复旦复华药业有限公司 34,071,747.57 34,071,747.57
上海复旦复华科技创业有限公司 44,742,427.98 44,742,427.98
上海复华高新技术园区发展有限公司 41,000,000.00 41,000,000.00
上海克虏伯控制系统有限公司 75,175,458.72 75,175,458.72
合计 308,700,683.78 308,700,683.78 5,339,000.00
132 / 137
2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下确 其他综 宣告发放 期末 减值准备
追加 减少 其他权 计提减值
单位 余额 认的投资损 合收益 现金股利 其他 余额 期末余额
投资 投资 益变动 准备
益 调整 或利润
联营企业
上海坤耀科技有
限公司
上海复华房地产
20,853,943.08 -15,801.30 20,838,141.78
经营有限公司
上海复华控制系
统有限公司
小计 20,853,943.08 -15,801.30 20,838,141.78
合计 20,853,943.08 -15,801.30 20,838,141.78
其他说明：
□适用 √不适用
133 / 137
2017 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 499,056.60 330,863.36
其他业务 8,011,671.17 5,841,766.99
合计 8,510,727.77 330,863.36 5,841,766.99
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -15,801.30 -32,847.58
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,000,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -15,801.30 1,967,152.42
6、 其他
□适用 √不适用
134 / 137
2017 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -27,957.72
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 8,793,536.05
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -11,500,000 预计负债
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,067.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,133,085.57
少数股东权益影响额 -70,401.23
合计 -4,961,975.90
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
135 / 137
2017 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
每股收益
加权平均净资产收益率
报告期利润 基本每股收 稀释每股收
（%）
益 益
归属于公司普通股股东的净利润 1.67 0.0269 0.0269
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
2.13 0.0341 0.0341
东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
136 / 137
2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司董事长、财务负责人和会计主管人员盖章的会计报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：赵文斌
董事会批准报送日期：2017-8-25
修订信息
□适用 √不适用
137 / 137
