上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
上海龙头（集团）股份有限公司
600630
2013 年半年度报告
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人朱勇先生、主管会计工作负责人周健先生及会计机构负责人（会计主管人
员）吴寅女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 17
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 19
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 21
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 111
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上海市国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司，龙头股份 指 上海龙头（集团）股份有限公司
大股东，纺织集团 指 上海纺织（集团）有限公司
纺织控股 指 上海纺织控股（集团）公司
三枪针织 指 上海三枪（集团）有限公司
海螺服饰 指 上海海螺服饰有限公司
民光家纺，龙头家纺 指 上海龙头家纺有限公司
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海龙头（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 龙头股份
公司的外文名称 SHANGHAI DRAGON CORPORATION
公司的外文名称缩写 SHD
公司的法定代表人 朱勇先生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈峰 何徐琳
上海市制造局路 584 号 A 座 4 上海市制造局路 584 号 A 座 4
联系地址
楼 楼
电话 021-34061116 021-63159108
传真 021-54666630 021-63158280
电子信箱 ltdsh@shanghaidragon.com.cn ltdsh@shanghaidragon.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市制造局路 584 号 10 幢 4 楼
公司办公地址 上海市制造局路 584 号 A 座 4 楼
公司办公地址的邮政编码 200023
公司网址 http://www.shanghaidragon.com.cn
电子信箱 longtou@shanghaidragon.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 龙头股份 600630
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、其他有关资料
(一)公司上市以来，主营业务的变化情况
1998 年经上海市证券期货监督管理办公室沪证司（98）027 号文《关于同意上海龙头（十七
棉）股份有限公司资产置换、定向扩股及增发股票（A）的通知》批准，上海纺织控股（集团）
公司以其下属全资子公司上海三枪（集团）有限公司、上海菊花纺织有限公司、上海民光国际
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
企业有限公司（2011 年 3 月更名为上海龙头家纺有限公司）、上海海螺服饰有限公司的经营性
资产置换公司原有资产。资产置换完成后，公司主营业务由棉纺织变更为生产高档内衣、针棉
织品、家用纺织品和衬衫、西服。
(二)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
经上海市经委沪经企（2001）725 号文《关于同意上海纺织控股（集团）公司与华融资产管
理公司等单位共同设立上海纺织（集团）有限公司》的批复，2002 年 8 月，上海纺织控股（集
团）公司以其上海市国有资产管理委员会授权的绝大部分资产（包括持有本公司 44.93%的股权）
作为出资额，与华融、东方、信达、长城各自对纺织的转股债权作为出资额，共同设立上海纺
织（集团）有限公司（简称纺织集团）。至此，本公司第一大股东--由原上海纺织控股（集团）
公司变更为上海纺织（集团）有限公司。
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 2,033,919,909.15 2,319,246,455.60 -12.30
归属于上市公司股东的净利润 25,221,032.31 24,666,273.10 2.25
归属于上市公司股东的扣除非经常
17,298,112.64 21,717,362.89 -20.35
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -32,645,104.60 71,077,019.76 -145.93
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,540,845,201.31 1,515,541,453.90 1.67
总资产 2,603,014,741.92 2,571,527,498.34 1.22
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.06 0.06 0.00
稀释每股收益（元／股） 0.06 0.06 0.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.04 0.05 -20.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.65 1.67 减少 0.02 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.13 1.47 减少 0.34 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 269,453.40
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
9,489,524.50
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支
651,752.63
出
所得税影响额 -2,487,810.86
合计 7,922,919.67
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(一) 2013 年上半年重点工作
1、推进渠道拓展，提升运营质量
上半年，公司根据年度重点工作的要求，积极推进渠道建设，重点加强大店模式的拓展。同
时，结合内销形势的变化，继续加强对终端运营情况的跟踪分析，及时关闭运营情况不佳的直
营终端，终端运营质量得到进一步优化与提升。
2、电商发展提速，规模稳步增长
上半年，公司电子商务业务呈现稳步增长，共计实现销售收入 3,249 万元,较 2012 年同期的
722 万元大幅增长。
3、创新发展模式，加强自营拓展
上半年，国际贸易事业部加强自营业务拓展,积极推进外贸自营业务采购平台与内销采购平台
的联动。创新外贸发展模式，正式启动与 Tradegood 采购平台的全面合作，成为 VIP 会员。通
过该采购平台积极参加买家高峰会、参与在线商贸配对、线下平面媒体介绍等，进一步拓展了
自营业务的发展空间，为公司自营业务比例的进一步提升打下了一定的基础。
4、推进降本增效，提升管理能级
为应对严峻形势，公司全面强化内控建设，重点推进降本增效工作。半年来，公司各事业部、
子公司与总部职能部门围绕降本增效的年度工作计划，积极推进降本增效工作，努力提升基础
管理水平。
(二)2013 年下半年重点工作
下半年,公司将进一步加强各事业部、子公司以及总部各职能部门紧密协同，做好"开源"与"
节流"两项工作：
1、开源的重点：完善品牌线上运营能力，推动电商实现更快发展
下半年，各品牌事业部将进一步提升完善线上运营能力，用更专业、更有效的方式来做好电
商业务，在实现规模增长的同时，也将关注利润率的提升，推动电商业务实现更快速度、更高
质量的发展。
2、节流的重点：深入推进降本增效工作，努力降低各类成本费用
下半年，各事业部、子公司与总部职能部门将围绕降本增效年度计划，全面推进各项工作。
各业务板块都将进一步强化各类投入控制，优化资源配置，提升效率。
(三)主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,033,919,909.15 2,319,246,455.60 -12.30
营业成本 1,645,021,217.20 1,929,751,047.87 -14.75
销售费用 233,381,396.89 229,861,648.04 1.53
管理费用 123,537,130.95 118,464,406.09 4.28
财务费用 9,695,153.79 12,136,738.01 -20.12
经营活动产生的现金流量净额 -32,645,104.60 71,077,019.76 -145.93
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -10,447,154.91 -2,195,360.53 -375.87
筹资活动产生的现金流量净额 16,858,290.32 -105,409,396.49 115.99
研发支出 10,751,884.43 9,050,412.38 18.80
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收到出口退税及销售回笼资金减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期在建项目支出增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期银行借款净增加额大于上年同期。
2、其它
⑴公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内公司利润构成及利润来源未发生重大变动。
⑵经营计划进展说明
公司 2012 年报披露 2013 年经营计划目标为争取实现主营业务收入 435,500 万元，营业成
本控制在 361,531 万元以内，期间费用控制在 73,677 万元左右。
2013 年上半年，主要受国内外宏观经济形势影响及国内劳动力成本上升等原因，实现主营
业务收入 200,064 万元，完成全年计划的 46%，同比减少 28,283 万元；本期主营业务成本 162,708
万元，同比下降 14.80%，本期三项费用 36,661 万元，同比上升 1.71%，上述主营业务成本及费
用均控制在预算目标内。
(四) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 4.26
1、工业 524,795,093.47 470,958,252.43 10.26 -0.42 4.55
个百分点
减少 1.38
2、商业 1,254,644,681.74 973,970,810.06 22.37 13.78 15.84
个百分点
增加 12.94
3、房地产 5,850,977.14 642,154.32 89.02 31.55 -39.63
个百分点
增加 0.68
4、外贸 1,232,061,584.36 1,198,353,465.61 2.74 -16.73 -17.30
个百分点
公司内各
业务分部 -1,016,716,551.78 -1,016,841,249.28
相互抵销
增加 2.31
合计 2,000,635,784.93 1,627,083,433.14 18.67 -12.39 -14.80
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 1.28
针织品 634,707,832.10 368,449,061.88 41.95 2.99 5.32
个百分点
家用纺织 增加 4.42
99,359,126.38 75,617,939.44 23.89 -19.66 -24.07
品 个百分点
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
减少 9.98
服装服饰 108,732,713.09 68,144,369.33 37.33 26.36 50.31
个百分点
增加 0.67
其他 1,260,560,394.54 1,216,454,423.53 3.50 -16.96 -17.53
个百分点
公司内各
业务分部 -102,724,281.18 -101,582,361.04
相互抵消
增加 2.31
合计 2,000,635,784.93 1,627,083,433.14 18.67 -12.39 -14.80
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 30,961,523.85 16.55
华北地区 51,516,921.85 46.42
华东地区 1,878,488,378.95 11.76
西北地区 52,573,357.50 -3.53
华中地区 21,633,631.79 -5.48
华南地区 42,850,247.67 -21.36
境外地区 1,014,339,246.24 -18.25
公司内地区间相互抵销 -1,091,727,522.92
合 计 2,000,635,784.93 -12.39
(五) 核心竞争力分析
根据中华全国商业信息中心对 2012 年全国大型零售企业主要商品品牌检测显示，"三枪"针
织内衣品牌市场综合占有率第一，为 7.55%，连续 10 多年成为行业领导者，在行业起着示范和
引导作用；"海螺"作为中国衬衫知名品牌，继续成为衬衫专家，成为华东、华北等区域市场的
领导者；"民光"、"凤凰"、"414"、"皇后"等一批老字号品牌则挖掘潜力，焕发青春，继续获得
普通百姓日常生活对家纺类产品的选择。
公司主要品牌，其影响力连续 10 年继续保持在中国 500 最具价值品牌行列，根据 2013 年世
界品牌实验室（World Brand Lab）发布的第 10 届《中国 500 最具价值品牌排行榜》，"三枪"针
织内衣品牌价值从由 2004 年第一届开始的 10.44 亿元，提升到目前 23.55 亿元，"海螺"服饰品
牌价值由 8.97 亿元提升到目前的 23.11 亿元。
(六) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
截止报告期末，公司拥有联营企业 5 家，其他股权投资 6 家，期末余额 11,144 万元，比年
初余额 10,819 万元增加 325 万元，增幅 3%，主要是本期权益法投资收益增加。
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持 期末持 报告 报告期所 会计
证券代 证券 最初投资 期末账面价 股份
股比例 股比例 期损 有者权益 核算
码 简称 成本 值 来源
（％） （％） 益 变动 科目
凯 马
900953 329,027.07 <5 <5 833,176.80 70,792.80 可 供 置换
B
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
出 售
金 融
资产
可 供
出 售
400017 国嘉 1 131,500.00 <5 <5 250,635.00 39,494.00 购入
金 融
资产
合计 460,527.07 / / 1,083,811.80 110,286.80 / /
(2) 持有金融企业股权情况
报告期
期初持 期末持 报告期
所持对 最初投资 期末账面 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例 损益
象名称 金额（元） 价值（元） 权益变 算科目 源
（%） （%） （元）
动（元）
上海银 长期股
155,600.00 <5 <5 155,600.00 购入
行 权投资
合计 155,600.00 / / 155,600.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
主要产品或服
主要子公司全称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 净利润
务
上海三枪（集团）
商业 针织品 37,600.00 140,520.55 76,082.59 2,574.81
有限公司
上海龙头家纺有限
商业 家用纺织品 21,600.00 14,355.93 7,889.28 125.48
公司
上海海螺服饰有限
商业 服装服饰 17,800.00 33,741.34 12,518.37 13.54
公司
主要产品或服
主要联营企业全称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 净利润
务
科技园开发与
上海交大科技园有
服务业 管理、科技产 14,200.00 31,719.56 30,038.12 1,051.90
限公司
业投资与管理
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
公司作为代理方按客户（上海贤丰棉花国际贸易
有限公司，以下简称"买方"）要求，代理进口 3000
吨巴西棉花。由于国际市场棉花价格剧烈变动原
因，买方未履行合同，并与境外棉花商 ICT 公司
（以下简称“卖方”）就其中 300 吨棉花给予了补 详见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的
偿，卖方就余下的 2700 吨合同向国际棉花协会提 2013 年 8 月 1 日公司重大仲裁公告。
起仲裁，国际棉花协会裁决本公司赔偿卖方共计
6,376,028.01 美元。目前公司已经就该事项情况、
拟采取的措施、对公司利润影响情况，对外作了
公告。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
单位:万元 币种:人民币
交易
价格
占同
与市
关联 类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
关联 交易 关联交 易金 交易
交易 交易 交易 交易 考价
关系 定价 易金额 额的 结算
方 类型 内容 价格 价格 格差
原则 比例 方式
异较
(%)
大的
原因
上 海 母 公
申 安 司 的 同 类
购 买
纺 织 控 股 棉纱 市 场 602.31 1.61
商品
有 限 子 公 价格
公司 司
13
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
上 海 母 公
市 纺 司 的 同 类
购 买 染 化
织 科 全 资 市 场 28.22 0.08
商品 料
学 研 子 公 价格
究院 司
上 海
母 公
纺 织
司 的 同 类
裕 丰 购 买
全 资 棉纱 市 场 617.81 1.68
科 技 商品
子 公 价格
有 限
司
公司
上 海 母 公
申 孚 司 的 同 类
购 买
纺 织 全 资 棉纱 市 场 1,666.65 4.45
商品
有 限 子 公 价格
公司 司
上 海
第 三 母 公
十 六 司 的 同 类
购 买
棉 纺 控 股 棉纱 市 场 620.79 1.68
商品
针 织 子 公 价格
服 装 司
厂
上 海
母 公
海 螺
司 的 同 类
（ 集 销 售
控 股 衬衫 市 场 97.84 0.70
团）有 商品
子 公 价格
限 公
司
司
上 海
纺 织
同 类
（ 集 母 公 销 售
家纺 市 场 1.00 0.01
团）有 司 商品
价格
限 公
司
上 海 母 公
申 孚 司 的 同 类
销 售
纺 织 全 资 浆料 市 场 62.90 10.57
商品
有 限 子 公 价格
公司 司
上 海 母 公
申 安 司 的 同 类
销 售
纺 织 控 股 浆料 市 场 1.47 0.25
商品
有 限 子 公 价格
公司 司
上 海 母 公 销 售 同 类
家纺 2.00 0.02
纺 织 司 的 商品 市 场
14
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
时 尚 全 资 价格
产 业 子 公
发 展 司
有 限
公司
合计 / / 3,700.99 / / /
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租赁
出租 租赁 租赁 租赁资 租赁 租赁 租赁收
收益 是否关 关联
方名 方名 资产 产涉及 起始 终止 租赁收益 益对公
确定 联交易 关系
称 称 情况 金额 日 日 司影响
依据
本期该
上 海
上 海 地块出
纺 织 母 公
三 枪 建 国 2006 2021 租对公
时 尚 司 的
（ 集 西 路 年 7 年 6 双 方 司净利
产 业 8,298.13 36,250.43 是 全 资
团）有 283 号 月 1 月 30 协议 润贡献
发 展 子 公
限 公 厂房 日 日 为
有 限 司
司 651.87
公司
万元
2006 年公司所属全资子公司上海三枪（集团）有限公司与上海纺织时尚产业发展有限公司（原
名：上海尚街投资管理有限公司）签署《房屋租赁合同》，将位于建国西路 283 号房屋整体出租，
租赁期自 2006 年 7 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止，其中装修免租期为 8 个月，从 2007 年 3
月 1 日起收取租金。租金单价为 1.35 元/平方米.天，从第二个合同年起，租金单价将在上一合
同年租金单价的基础上以 3%的年率递增。本期该地块出租对公司净利润贡献为 651.87 万元（已
扣除相应的成本和营业税、房产税、土地使用税、所得税）。
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 25,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 25,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 16.22
(三) 其他重大合同或交易
15
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和其他相关法律法规的
有关规定，不断完善公司法人治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层
相互分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职、各负
其责，确保了公司的规范运作。
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，严格按照公司的制度规范运作，董事
会各专业委员会对职责范围内的重大事项进行了认真讨论，并报董事会审议，公司各项会议的
召开有效、合法、公司积极与股东进行交流，极大地维护了股东的权益。
2、按照监管部门的相关要求，积极推进内控制度建设工作，以提升公司经营管理水平，保护投
资者的合法权益，保障公司战略目标的实现。
3、报告期内，公司严格执行内幕信息管理规定，在定期报告编制期间做好内幕信息知情人的登
记和管理，加强内幕信息保密工作。
十、 其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
16
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 74,943
前十名股东持股情况
持有
质押
有限
或冻
持股比 报告期内 售条
股东名称 股东性质 持股总数 结的
例(%) 增减 件股
股份
份数
数量
量
上海纺织（集团）有限公司 国有法人 0.30 127,811,197 0 0 无
上海南上海商业房地产有限公司 其他 0.01 2,160,000 0 0 无
上海国际信托有限公司 其他 0.00 1,950,000 0 0 无
国泰君安证券股份有限公司约定 0 无
其他 0.00 1,368,000 0
购回式证券交易专用证券账户
山东省国际信托有限公司－证研 0 无
其他 0.00 1,110,060 0
一期集合信托
上海友谊集团股份有限公司 其他 0.00 1,090,000 0 0 无
张艺缘 境内自然人 0.00 934,568 934,568 0 无
左妍雅 境内自然人 0.00 900,000 0 0 无
田波 境内自然人 0.00 764,179 0 0 无
金宝兰 境内自然人 0.00 705,300 705,300 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类及数量
股份的数量
上海纺织（集团）有限公司 127,811,197 人民币普通股 127,811,197
上海南上海商业房地产有限公司 2,160,000 人民币普通股 2,160,000
上海国际信托有限公司 1,950,000 人民币普通股 1,950,000
国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证
1,368,000 人民币普通股 1,368,000
券账户
山东省国际信托有限公司－证研一期集合信托 1,110,060 人民币普通股 1,110,060
上海友谊集团股份有限公司 1,090,000 人民币普通股 1,090,000
17
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
张艺缘 934,568 人民币普通股 934,568
左妍雅 900,000 人民币普通股 900,000
田波 764,179 人民币普通股 764,179
金宝兰 705,300 人民币普通股 705,300
1、公司控股股东上海纺织（集团）有限公司与其
他股东之间不存在一致行动人关系；
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、未知在其他无限售股东之间是否存在关联关系
是否属于一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
18
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
经公司 2012 年年度股东
大会选举为董事；经公司
朱勇 董事长 选举
第八届董事会第一次会
议选举为公司董事长。
经公司 2012 年年度股东
程颖 董事、党委书记 选举
大会选举为董事。
经公司 2012 年年度股东
王国铭 董事 选举
大会选举为董事。
经公司 2012 年年度股东
大会选举为董事；经公司
王卫民 董事、总经理 选举 第八届董事会第一次会
议审议通过，聘任为公司
总经理。
经公司 2012 年年度股东
大会选举为董事；经公司
周健 董事、财务总监 选举 第八届董事会第一次会
议审议通过，聘任为公司
财务总监。
经公司工会联合会函告，
杨希鹃 董事 选举 推选为公司第八届董事
会职工董事。
经公司 2012 年年度股东
葛文雷 独立董事 选举
大会选举为独立董事。
经公司 2012 年年度股东
陈南梁 独立董事 选举
大会选举为独立董事。
经公司 2012 年年度股东
瞿静 独立董事 选举
大会选举为独立董事。
经公司 2012 年年度股东
大会选举为监事，第八届
吴建平 监事长 选举
监事会第一次会议选举
为公司监事长。
经公司 2012 年年度股东
姜元凯 监事 选举
大会选举为监事。
经公司工会联合会函告，
钱晓红 监事 选举 推选为公司第八届监事
会职工监事。
周珂 副总经理 聘任 经公司第八届董事会第
19
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
一次会议聘任为公司副
总经理。
经公司第八届董事会第
陈峰 副总经理、董事会秘书 聘任 一次会议聘任为公司副
总经理、董事会秘书。
陈启杰 独立董事 离任 任期届满。
杨世滨 独立董事 离任 任期届满。
严翔燕 独立董事 离任 任期届满。
沈红 监事 离任 任期届满。
20
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位: 上海龙头（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 261,477,933.68 285,423,978.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 50,000.00 748,000.00
应收账款 233,826,232.25 285,022,054.72
预付款项 373,634,910.18 422,822,682.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 185,151,749.68 156,667,393.68
买入返售金融资产
存货 865,404,331.27 733,128,792.94
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,919,545,157.06 1,883,812,901.81
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 1,083,811.80 973,525.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 111,435,781.74 108,191,980.36
投资性房地产 37,864,746.06 38,887,223.34
固定资产 458,429,342.41 473,912,863.87
在建工程 18,684,517.99 8,754,580.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,999,787.93 56,250,997.11
开发支出 122,502.56
21
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 479,861.81 374,194.10
递延所得税资产 369,232.56 369,232.56
其他非流动资产
非流动资产合计 683,469,584.86 687,714,596.53
资产总计 2,603,014,741.92 2,571,527,498.34
流动负债：
短期借款 405,754,627.90 379,520,917.61
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 11,547,885.70 11,587,155.12
应付账款 268,004,810.12 217,608,231.39
预收款项 271,983,488.79 348,802,018.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 581,216.71 11,156,261.27
应交税费 -4,243,444.19 30,435,563.25
应付利息 538,087.78 506,097.98
应付股利 1,465,256.62 1,465,256.62
其他应付款 104,941,282.37 53,353,496.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,060,573,211.80 1,054,434,998.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 765,729.20 738,157.50
其他非流动负债
非流动负债合计 765,729.20 738,157.50
负债合计 1,061,338,941.00 1,055,173,155.99
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 424,861,597.00 424,861,597.00
资本公积 940,851,778.55 940,769,063.45
减：库存股
22
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
专项储备
盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41
一般风险准备
未分配利润 165,262,721.35 140,041,689.04
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,540,845,201.31 1,515,541,453.90
权益合计
少数股东权益 830,599.61 812,888.45
所有者权益合计 1,541,675,800.92 1,516,354,342.35
负债和所有者权益
2,603,014,741.92 2,571,527,498.34
总计
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：吴寅女士
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位: 上海龙头（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 103,190,146.24 81,599,423.87
交易性金融资产
应收票据
应收账款 30,437,139.88 20,063,266.32
预付款项 355,468,215.87 361,517,705.16
应收利息
应收股利 5,488,072.15 5,488,072.15
其他应收款 567,660,586.41 519,817,954.73
存货 47,542,822.09 43,641,867.36
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,109,786,982.64 1,032,128,289.59
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 954,703,350.02 952,480,689.21
投资性房地产
固定资产 5,524,970.80 6,138,419.65
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
23
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
无形资产 8,250,000.04 8,750,000.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 968,478,320.86 967,369,108.90
资产总计 2,078,265,303.50 1,999,497,398.49
流动负债：
短期借款 238,254,627.90 190,470,917.61
交易性金融负债
应付票据
应付账款 166,212,761.25 80,476,672.30
预收款项 215,455,230.30 326,326,509.71
应付职工薪酬 204,354.35 10,533,416.30
应交税费 -5,729,444.27 -5,199,754.89
应付利息 319,750.01 281,209.09
应付股利 1,465,256.62 1,465,256.62
其他应付款 145,939,902.90 100,181,630.25
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 762,122,439.06 704,535,856.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 762,122,439.06 704,535,856.99
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 424,861,597.00 424,861,597.00
资本公积 934,037,611.36 934,037,611.36
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41
一般风险准备
未分配利润 -52,625,448.33 -73,806,771.27
所有者权益（或股东权益）
1,316,142,864.44 1,294,961,541.50
合计
负债和所有者权益 2,078,265,303.50 1,999,497,398.49
24
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
（或股东权益）总计
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：吴寅女士
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,033,919,909.15 2,319,246,455.60
其中：营业收入 2,033,919,909.15 2,319,246,455.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,013,706,746.40 2,293,727,201.52
其中：营业成本 1,645,021,217.20 1,929,751,047.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,719,412.11 7,042,065.74
销售费用 233,381,396.89 229,861,648.04
管理费用 123,537,130.95 118,464,406.09
财务费用 9,695,153.79 12,136,738.01
资产减值损失 -3,647,564.54 -3,528,704.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,243,801.38 3,751,123.05
列）
其中：对联营企业和合营企
3,243,801.38 3,751,123.05
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,456,964.13 29,270,377.13
加：营业外收入 10,797,635.93 4,324,018.16
减：营业外支出 386,905.40 392,137.88
其中：非流动资产处置损失 18,551.27 149,400.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号
33,867,694.66 33,202,257.41
填列）
减：所得税费用 8,628,951.19 8,475,390.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,238,743.47 24,726,867.22
归属于母公司所有者的净利润 25,221,032.31 24,666,273.10
少数股东损益 17,711.16 60,594.12
25
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.06
（二）稀释每股收益 0.06 0.06
七、其他综合收益 82,715.10 54,334.70
八、综合收益总额 25,321,458.57 24,781,201.92
归属于母公司所有者的综合收益
25,303,747.41 24,720,607.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额 17,711.16 60,594.12
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：吴寅女士
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,275,983,144.75 1,504,659,853.59
减：营业成本 1,236,066,596.11 1,462,959,530.49
营业税金及附加 254,984.68 537,289.31
销售费用 17,204,521.56 17,326,014.95
管理费用 24,297,945.15 21,859,623.42
财务费用 4,920,601.61 4,931,133.66
资产减值损失 -435,854.77 342,939.02
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
26,381,777.65 28,072,525.91
填列）
其中：对联营企业和合营
2,222,660.81 1,302,339.06
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,056,128.06 24,775,848.65
加：营业外收入 1,298,196.79 902,625.82
减：营业外支出 173,001.91 60,790.50
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
21,181,322.94 25,617,683.97
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,181,322.94 25,617,683.97
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.06
（二）稀释每股收益 0.05 0.06
六、其他综合收益
七、综合收益总额 21,181,322.94 25,617,683.97
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：吴寅女士
26
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
2,232,535,606.40 2,572,811,423.58
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 128,935,841.85 155,525,225.10
收到其他与经营活动
436,650,969.73 311,411,729.98
有关的现金
经营活动现金流入
2,798,122,417.98 3,039,748,378.66
小计
购买商品、接受劳务
2,066,596,087.33 2,342,129,968.96
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
204,784,728.09 186,340,811.93
工支付的现金
支付的各项税费 89,401,988.13 109,243,991.69
27
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
支付其他与经营活动
469,984,719.03 330,956,586.32
有关的现金
经营活动现金流出
2,830,767,522.58 2,968,671,358.90
小计
经营活动产生的
-32,645,104.60 71,077,019.76
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 309,692.00 598,844.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
309,692.00 598,844.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 10,756,846.91 2,794,204.53
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
10,756,846.91 2,794,204.53
小计
投资活动产生的
-10,447,154.91 -2,195,360.53
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 415,988,009.31 220,659,773.62
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
23,215,000.00 54,590,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
439,203,009.31 275,249,773.62
小计
偿还债务支付的现金 389,754,299.02 315,300,000.00
分配股利、利润或偿 7,090,419.97 10,097,596.49
28
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
25,500,000.00 55,261,573.62
有关的现金
筹资活动现金流出
422,344,718.99 380,659,170.11
小计
筹资活动产生的
16,858,290.32 -105,409,396.49
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
1,491,251.96 9,161,673.14
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-24,742,717.23 -27,366,064.12
增加额
加：期初现金及现金
260,720,650.91 200,395,374.69
等价物余额
六、期末现金及现金等价
235,977,933.68 173,029,310.57
物余额
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：吴寅女士
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,227,552,435.63 1,709,218,203.60
收到的现金
收到的税费返还 127,999,489.56 154,992,070.07
收到其他与经营活动
237,676,636.89 269,954,704.16
有关的现金
经营活动现金流入
1,593,228,562.08 2,134,164,977.83
小计
购买商品、接受劳务
1,359,982,140.73 1,852,947,707.77
支付的现金
支付给职工以及为职
30,710,009.51 24,246,553.09
工支付的现金
支付的各项税费 9,283,075.72 24,486,553.18
支付其他与经营活动
241,353,291.95 227,065,818.32
有关的现金
经营活动现金流出
1,641,328,517.91 2,128,746,632.36
小计
经营活动产生的
-48,099,955.83 5,418,345.47
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
29
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
24,159,116.84 26,770,186.85
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
24,159,116.84 26,770,186.85
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 252,996.00 285,395.16
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
252,996.00 285,395.16
小计
投资活动产生的
23,906,120.84 26,484,791.69
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 268,488,009.31 105,659,773.62
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
4,000,000.00 50,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
272,488,009.31 155,659,773.62
小计
偿还债务支付的现金 220,704,299.02 130,000,000.00
分配股利、利润或偿
2,002,077.78 3,017,886.66
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
78,261,573.62
有关的现金
筹资活动现金流出
222,706,376.80 211,279,460.28
小计
筹资活动产生的
49,781,632.51 -55,619,686.66
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
1,491,251.96 9,164,249.80
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
27,079,049.48 -14,552,299.70
增加额
30
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
加：期初现金及现金
76,111,096.76 57,308,413.70
等价物余额
六、期末现金及现金等价
103,190,146.24 42,756,114.00
物余额
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：吴寅女士
31
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东
实收资本（或 减：库 专项储 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益
股本） 存股 备
准备
一、上年
424,861,597.00 940,769,063.45 9,869,104.41 140,041,689.04 812,888.45 1,516,354,342.35
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
424,861,597.00 940,769,063.45 9,869,104.41 140,041,689.04 812,888.45 1,516,354,342.35
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 82,715.10 25,221,032.31 17,711.16 25,321,458.57
少以“－”
号填列）
（一）净
25,221,032.31 17,711.16 25,238,743.47
利润
（二）其
他综合收 82,715.10 82,715.10
益
上述（一） 82,715.10 25,221,032.31 17,711.16 25,321,458.57
32
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
和（二）
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
33
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
424,861,597.00 940,851,778.55 9,869,104.41 165,262,721.35 830,599.61 1,541,675,800.92
期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东
实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益
股本） 存股 储备
准备
一、上年
424,861,597.00 933,560,852.32 9,869,104.41 94,381,825.81 695,237.16 1,463,368,616.70
年末余额
加
：会计政
34
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
策变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
424,861,597.00 933,560,852.32 9,869,104.41 94,381,825.81 695,237.16 1,463,368,616.70
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 54,334.70 24,666,273.10 60,594.12 24,781,201.92
少以“－”
号填列）
（一）净
24,666,273.10 60,594.12 24,726,867.22
利润
（二）其
他综合收 54,334.70 54,334.70
益
上述（一）
和（二） 54,334.70 24,666,273.10 60,594.12 24,781,201.92
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
35
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
36
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
424,861,597.00 933,615,187.02 9,869,104.41 119,048,098.91 755,831.28 1,488,149,818.62
期末余额
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：吴寅女士
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余
424,861,597.00 934,037,611.36 9,869,104.41 -73,806,771.27 1,294,961,541.50
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
424,861,597.00 934,037,611.36 9,869,104.41 -73,806,771.27 1,294,961,541.50
额
三、本期增减变
动金额（减少以 21,181,322.94 21,181,322.94
“－”号填列）
（一）净利润 21,181,322.94 21,181,322.94
（二）其他综合
收益
37
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
上述（一）和
21,181,322.94 21,181,322.94
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2. 提 取 一 般 风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
38
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
424,861,597.00 934,037,611.36 9,869,104.41 -52,625,448.33 1,316,142,864.44
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余
424,861,597.00 926,405,637.48 9,869,104.41 -89,247,169.90 1,271,889,168.99
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
424,861,597.00 926,405,637.48 9,869,104.41 -89,247,169.90 1,271,889,168.99
额
三、本期增减变
动金额（减少以 25,617,683.97 25,617,683.97
“－”号填列）
（一）净利润 25,617,683.97 25,617,683.97
（二）其他综合
收益
上述（一）和
25,617,683.97 25,617,683.97
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
39
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2. 提 取 一 般 风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 424,861,597.00 926,405,637.48 9,869,104.41 -63,629,485.93 1,297,506,852.96
40
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
额
法定代表人：朱勇先生 主管会计工作负责人：周健先生 会计机构负责人：吴寅女士
41
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
一、 公司基本情况
上海龙头（集团）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）前身是上海第十七棉纺织厂，1992
年 11 月改组设立成为上海龙头（十七棉）股份有限公司。1998 年经上海市证券期货监督管理
办公室沪证司（98）027 号文《关于同意上海龙头（十七棉）股份有限公司资产置换、定向扩
股及增发股票（A）的通知》批准，公司在控股股东上海纺织控股（集团）公司的筹划与组织
下，进行了大规模资产重组。在重组过程中，上海纺织控股（集团）公司以其下属全资子公司
上海三枪（集团）有限公司、上海菊花纺织有限公司、上海民光国际企业有限公司（2011 年 3
月更名为上海龙头家纺有限公司）、上海海螺服饰有限公司的经营性资产置换上海龙头（十七棉）
股份有限公司原有资产。资产置换完成后，上海龙头（十七棉）股份有限公司经股东大会决议
通过更名为"上海龙头股份有限公司"。1998 年 6 月 22 日中国证券监督管理委员会以证监发字
（1998）178 号发文《关于上海龙头股份有限公司申请资产重组及增发社会公众股的批复》和
证监发字（1998）179 号发文《关于上海龙头股份有限公司增发 A 股发行方案的批复》，批准上
海龙头股份有限公司向社会公众增资公开发行新股。公司于 2001 年 6 月 5 日经股东大会决议同
意公司更名为"上海龙头（集团）股份有限公司"。
公司于 2006 年 2 月 16 日完成股权分置改革，流通股股东每持有 10 股流通股股票获得 3.3 股
股票。2009 年 2 月 16 日，原有限售条件的流通股 127,811,197 元全部上市流通。
公司企业法人营业执照注册号：3100001000424，所属行业为纺织类。
注册地址：上海市制造局路 584 号 10 幢 4 楼；法定代表人：朱勇。
公司于 2009 年 3 月 26 日召开公司第六届董事会第十七次会议，审议通过《关于申请变更公
司经营范围的提案》，该提案并经 2009 年 5 月 15 日公司 2008 年度股东大会审议通过。
经上海市工商行政管理局核准，变更后的公司经营范围为：
1、纺织品生产及经营；
2、实业投资；
3、资产经营与管理；
4、国内贸易(除专项规定)；
5、自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经
营和国家禁止进出口的商品及技术除外；
6、经营进料加工和"三来一补"业务，开展对销贸易和转口贸易；
7、商务咨询；
8、仓储；
9、房地产开发和经营，自有房屋租赁，物业管理；
10、计算机系统服务（除互联网上网业务）。
企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的
《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编
制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
42
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各
方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基
础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积中的股本
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入
当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的
被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公
允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价
值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关
情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相
关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或
债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
43
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计
政策、会计期间进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照
权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所
有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原
因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收
益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨
认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取
得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1、 外币业务
外币业务采用交易发生当期期初的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率折合成人民币记
账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间
内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收
款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入
当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下
降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项：
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1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的具体标准为：应收账款、其他应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款前五名。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 益。单独测试未发生减值的应收账款、其他应收
款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄
组合 1 段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准
备计提的比例。
年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收
账款、其他应收款均进行单项减值测试。如有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
组合 2
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则
不计提坏账准备。
公司对合并范围内关联方的应收账款、其他应收
组合 3
款不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
组合 2
失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，
则不计提坏账准备。
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3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备，计入当期损益。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过
加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或
目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积
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中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关
费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业
合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投
资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入
当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调
整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及
会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投
资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减
值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现
内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最
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后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认
预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和
其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损
失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30—40 4—5 3.2－2.375
机器设备 10—20 4—5 9.6— 4.75
电子设备 5 4—5 19.2—19
运输设备 5 4—5 19.2—19
固定资产装修 10 5 9.5
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其他设备 5 4—5 19.2—19
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程：
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到
预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
(十六) 借款费用:
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1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确
认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按期初期末简单平均）乘以所
占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
52
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该
无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 30—50 年 法定使用年限
商标所有权 8—10 年 法定使用年限
财务软件 2—5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
53
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
5、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
(十九) 预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十) 收入：
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济
利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实
现。
2、 出租设备、物业收入确认时间的具体判断标准
54
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书。
履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得。
出租成本能够可靠地计量。
同时满足上述条件，确认收入实现。
(二十一) 政府补助：
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体
相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图
以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
55
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十六) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司
的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的
其他企业。
三、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的进 17%
项税额后，差额部分为应交增值
税
营业税 租金、劳务及其他收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
(二) 税收优惠及批文
公司所属子公司上海针织九厂、上海龙头家纺有限公司、上海市纺织装饰用品科技研究所被认
定为高新技术企业，本期通过主管税务机关的审批，减按 15%的税率缴纳企业所得税。
四、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
56
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 持股 表决 中用
子公 子公 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 权比 于冲
司全 司类 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 出资 投资 比例 例 减少
称 型 报表 权益 数股
额 的其 (%) (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
生 物
制 品
上 海
及 科
双 龙
技 新
高 科 控 股
材 料
技 开 子 公 上海 商业 10,000 9,400 94 94 是 83.06
的 开
发 有 司
发 、
限 公
生
司
产 、
销售
实 业
投
上 海
资 、
龙 头
全 资 投 资
投 资 房 地
子 公 上海 3,000 咨 3,000 100 100 是
发 展 产业
司 询 、
有 限
房 地
公司
产 开
发
龙 港 纺 织
实 业 品 出
全 资
发 展 50 万 口 的 50 万
子 公 香港 商业 100 100 是
（ 香 港元 自 营 港元
司
港 ） 和 代
有 限 理 业
57
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
公司 务
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
子公 表决 中用
子公 子公 持股 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 期末实际 司净 权比 于冲
司全 司类 比例 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 出资额 投资 例 减少
称 型 (%) 报表 权益 数股
的其 (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
对 外
贸 易
经 济
合 作
部 批
上海 准 的
三枪 进 出
全资
（集 口 业
子公 上海 商业 37,600 41,432.54 100 100 是
团） 务（按
司
有限 批文）
公司 国 内
贸 易
（ 除
规 定
事 项
外）
针 纺
上海 织品、
龙头 全资 纺 织
家纺 子公 上海 商业 21,600 复 制 24,226.80 100 100 是
有限 司 品、纺
公司 织 装
饰品、
58
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
纺 织
原 辅
料、染
化料、
纺 织
机 电
设 备
及 配
件等、
自 营
进 出
口
服装、
服饰、
纺 织
品、服
装 及
辅料、
上海 各 类
海螺 全资 饰 品
服饰 子公 上海 商业 17,800 （ 不 19,621.50 100 100 是
有限 司 含 金
公司 银）、
日 用
百 货
食品、
附 设
分 支
机构
纺 织
装 饰
用 品
专 业
上海
领 域
市纺
内 的
织装 全资
科研 科 技
饰用 子公 上海 350 432.73 100 100 是
开发 咨询，
品科 司
技 术
技研
开发，
究所
转让，
服务，
培 训
等
实 业
投资，
上海 房 地
四季 产 开
全资
海螺 房地 发 经
子公 上海 1,000 1,853.21 100 100 是
置业 产业 营，房
司
有限 屋 租
公司 赁，物
业 管
理等
上海 全资 自 营
上海 商业 6,750 8,516.34 100 100 是
龙头 子公 和 代
59
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
进出 司 理 各
口有 类 商
限公 品 及
司 技 术
的 进
出 口
业务，
经 营
进 料
加 工
和 转
口 贸
易
上海 全资 针 织
针织 子公 上海 工业 26,000 衫裤、 26,000 100 100 是
九厂 司 袜子
针 纺
原料、
针 纺
织品、
服装、
上海 普 通
三枪 全资 机 械
实业 子公 上海 商业 5,000 及 零 5,000 100 100 是
有限 司 部件、
公司 电 器
机 械
及 器
材、染
化 料
等
针 织
上海 领 域
市针 内 的
织科 科 技
全资
学技 科研 经 营
子公 上海 285.4 285.4 100 100 是
术研 开发 业 务
司
究所 及 自
有限 研 产
公司 品 试
销等
上海
针织
批发、
九厂 全资
零 售
山东 子公 山东 商业 200 200 100 100 是
针 织
晋联 司
衫袜
销售
中心
北京
三枪
批发、
针九 全资
零 售
纺织 子公 北京 商业 200 200 100 100 是
针 织
品销 司
衫袜
售中
心
60
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
上海
针织 批发、
全资
九厂 零 售
子公 山西 商业 100 100 100 100 是
太原 针 织
司
销售 衫袜
中心
上海
三枪 批发、
全资
集团 零 售
子公 云南 商业 100 100 100 100 是
云南 针 织
司
销售 衫袜
中心
哈尔
购 销
滨上
纺 织
海三
全资 原料、
枪内 黑龙
子公 商业 200 服装、 200 100 100 是
衣销 江
司 针 纺
售有
织 品
限公
等
司
上海
三枪 国 内
集团 全资 商 业
广州 子公 广东 商业 200 及 物 200 100 100 是
销售 司 资 供
有限 应业
公司
上海
三枪
集团 全资
国 内
四川 子公 四川 商业 200 200 100 100 是
贸易
销售 司
有限
公司
上海
被单、
民光
全资 毛 巾
床上
子公 上海 工业 435.7 被 生 287.47 100 100 是
用品
司 产 销
有限
售
公司
服 装
及 其
上海
他 缝
海螺
纫品、
（集 全资
鞋帽、
团） 子公 上海 商业 800 800 100 100 是
工 艺
时装 司
美 术
有限
品、皮
公司
革 制
品
上 海 衬衫，
全资
海 螺 服 装
子公 上海 工业 223.3 223.3 100 100 是
（ 集 生 产
司
团 ） 与 销
61
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
马陆 售，自
衬衫 有 房
厂 屋 租
赁、缝
纫 设
备 租
赁
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 持股 表决 中用
子公 子公 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 权比 于冲
司全 司类 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 出资 投资 比例 例 减少
称 型 报表 权益 数股
额 的其 (%) (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
设
计 、
生
产 、
上 海 加 工
三 枪 和 包
纺 织 全 资 装 各
科 技 子 公 上海 商业 2,000 类 袜 2,000 100 100 是
发 展 司 子 、
有 限 其 他
公司 针 纺
织 品
及 包
装 材
料
五、 合并财务报表项目注释
62
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 3,021,770.80 / / 3,351,683.25
人民币 / / 3,021,770.80 / / 3,351,683.25
银行存款： / / 258,456,162.88 / / 280,582,604.15
人民币 / / 239,731,128.37 / / 260,877,138.74
港元 504,580.73 0.7966 401,949.01 502,265.41 0.8108 407,236.79
美元 2,850,631.99 6.1787 17,613,199.88 2,857,245.20 6.2855 17,959,214.70
欧元 88,145.13 8.0536 709,885.62 160,985.61 8.3176 1,339,013.92
其他货币资
/ / / / 1,489,690.62
金：
人民币 / / / / 1,489,690.62
合计 / / 261,477,933.68 / / 285,423,978.02
其中受限制的货币资金明细如
下：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金
用于担保的定期存款或通知存
25,500,000.00 23,215,000.00
款
信用证及外汇保证金 1,488,327.11
履约保证金
合 计 25,500,000.00 24,703,327.11
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 50,000.00 348,000.00
商业承兑汇票 400,000.00
合计 50,000.00 748,000.00
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组 320,935,099.41 96.09 87,108,867.16 27.14 373,489,867.06 96.49 88,467,812.34 23.69
63
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合
1
组
合
320,935,099.41 96.09 87,108,867.16 27.14 373,489,867.06 96.49 88,467,812.34 23.69
小
计
单
项
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
13,065,373.83 3.91 13,065,373.83 100.00 13,584,824.32 3.51 13,584,824.32 100.00
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合
334,000,473.24 / 100,174,240.99 / 387,074,691.38 / 102,052,636.66 /
计
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
224,903,279.52 70.07 11,272,748.34 278,443,552.19 74.54 13,922,177.61
小计
1至2年 12,584,583.76 3.92 1,258,458.37 15,033,391.72 4.03 1,503,339.17
2至3年 3,646,581.06 1.14 728,766.21 4,313,265.47 1.15 862,653.08
3至4年 5,311,801.93 1.66 1,593,540.59 2,185,215.50 0.59 655,564.66
4至5年 4,466,999.02 1.39 2,233,499.53 3,980,728.75 1.07 1,990,364.39
5 年以上 70,021,854.12 21.82 70,021,854.12 69,533,713.43 18.62 69,533,713.43
合计 320,935,099.41 100.00 87,108,867.16 373,489,867.06 100.00 88,467,812.34
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
64
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
单独进行减值测
上海朗万贸易有
2,577,044.49 2,577,044.49 100.00 试，预计可收回的
限公司
可能性极低
单独进行减值测
YING HAN
2,026,877.37 2,026,877.37 100.00 试，预计可收回的
CO.,LTD
可能性极低
单独进行减值测
AMBLER AND
1,956,788.91 1,956,788.91 100.00 试，预计可收回的
COMPANY
可能性极低
单独进行减值测
MC KNIT CORP. 853,431.38 853,431.38 100.00 试，预计可收回的
可能性极低
单独进行减值测
SHOEI CO.,LTD
5,651,231.68 5,651,231.68 100.00 试，预计可收回的
等 20 家公司
可能性极低
合计 13,065,373.83 13,065,373.83 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
沃尔玛（中国）投
非关联方 16,825,936.86 1 年以内 5.04
资有限公司
农工商超市（集
非关联方 9,795,221.97 1 年以内和 1-2 年 2.93
团）有限公司
美国佳美有限公
非关联方 7,112,984.60 5 年以上 2.13
司
DAFA CO.,LTD 非关联方 6,014,990.84 5 年以上 1.80
上海大润发有限
非关联方 5,271,619.00 1 年以内 1.58
公司
合计 / 45,020,753.27 / 13.48
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
上海海螺（集团）有限
关联方 329,122.00 0.10
公司
上海纺织时尚产业发展
关联方 13,200.00 0.00
有限公司
合计 / 342,322.00 0.10
65
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
项
计
提
99,599,519.08 32.42 97,207,714.57 97.60 102,943,519.08 36.70 98,879,714.57 96.05
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组
合 97,426,821.46 31.71 19,633,380.49 20.15 86,611,811.44 30.88 19,730,549.36 22.78
1
组
合 104,966,504.20 34.17 0.00 85,722,327.09 30.56
2
组
合
202,393,325.66 65.88 19,633,380.49 9.70 172,334,138.53 61.44 19,730,549.36 11.45
小
计
单
项
金
5,219,377.26 1.70 5,219,377.26 100.00 5,219,377.26 1.86 5,219,377.26 100.00
额
虽
不
66
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
重
大
但
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
合
307,212,222.00 / 122,060,472.32 / 280,497,034.87 / 123,829,641.19 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单独进行减值测
上海幸福纺织印
59,874,910.05 59,874,910.05 100.00 试，预计可收回的
染有限公司
可能性极低
单独进行减值测
广东仙爱商贸有
14,300,000.00 14,300,000.00 100.00 试，预计可收回的
限公司
可能性极低
单独进行减值测
上海亚创控股有
13,000,000.00 13,000,000.00 100.00 试，预计可收回的
限公司
可能性极低
单独进行减值测
上海龙头医药有
7,641,000.00 7,641,000.00 100.00 试，预计可收回的
限公司
可能性极低
单独进行减值测
上海费迦拿纺织
4,783,609.03 2,391,804.52 50.00 试，预计可收回的
品有限公司
可能性极低
合计 99,599,519.08 97,207,714.57 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
67
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内
51,705,015.25 53.07 2,469,928.72 47,314,447.72 54.63 2,365,722.38
小计
1至2年 27,559,191.60 28.29 2,755,919.16 12,925,087.46 14.92 1,292,508.74
2至3年 2,962,166.28 3.04 592,433.25 11,120,562.09 12.84 2,224,112.42
3至4年 1,251,616.96 1.28 375,485.09 1,194,790.69 1.38 358,437.20
4至5年 1,018,434.22 1.05 509,217.12 1,134,309.72 1.31 567,154.86
5 年以上 12,930,397.15 13.27 12,930,397.15 12,922,613.76 14.92 12,922,613.76
合计 97,426,821.46 100.00 19,633,380.49 86,611,811.44 100.00 19,730,549.36
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2(应收出口退税） 104,966,504.20
合计 104,966,504.20
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
单独进行减值测
南通大生五山巾
2,925,030.00 2,925,030.00 100.00 试，预计可收回的
被有限公司
可能性极低
单独进行减值测
宜兴埃尔金毯业
2,294,347.26 2,294,347.26 100.00 试，预计可收回的
有限公司
可能性极低
合计 5,219,377.26 5,219,377.26 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
上海市黄浦区国
非关联方 93,542,099.70 1 年以内 30.45
家税务局
上海幸福纺织印
非关联方 59,874,910.05 5 年以上 19.49
染有限公司
广东仙爱商贸有
非关联方 14,300,000.00 5 年以上 4.65
限公司
上海亚创控股有
非关联方 13,000,000.00 5 年以上 4.23
限公司
上海市浦东新区
非关联方 11,424,404.50 1 年以内 3.72
国家税务局
合计 / 192,141,414.25 / 62.54
4、 应收关联方款项
68
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
上海优尼克服装有限公
关联方 82,714.20 0.03
司
合计 / 82,714.20 0.03
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 373,634,910.18 100.00 422,822,682.45 100.00
合计 373,634,910.18 100.00 422,822,682.45 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海虹溢企业发
非关联方 54,266,139.90 1 年以内 业务尚未完成
展有限公司
上海理想家具制
非关联方 20,848,910.04 1 年以内 业务尚未完成
造有限公司
上海盈桥服饰有
非关联方 19,955,247.88 1 年以内 业务尚未完成
限公司
上海敏纺工贸有
非关联方 17,657,987.79 1 年以内 业务尚未完成
限公司
上海祥纤实业有
非关联方 7,525,295.72 1 年以内 业务尚未完成
限公司
合计 / 120,253,581.33 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 40,437,042.52 3,610,600.03 36,826,442.49 34,845,251.27 3,610,600.03 31,234,651.24
料
在
产 70,848,432.76 70,848,432.76 72,059,797.27 72,059,797.27
品
69
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
库
存
839,756,140.61 155,685,384.80 684,070,755.81 708,584,219.24 155,685,384.80 552,898,834.44
商
品
委
托
加
853,743.96 853,743.96 6,320,487.09 6,320,487.09
工
物
资
发
出
88,124,575.12 15,319,618.87 72,804,956.25 85,934,641.77 15,319,618.87 70,615,022.90
商
品
在
途
物
资
其
他
合
1,040,019,934.97 174,615,603.70 865,404,331.27 907,744,396.64 174,615,603.70 733,128,792.94
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 3,610,600.03 3,610,600.03
库存商品 155,685,384.80 155,685,384.80
发出商品 15,319,618.87 15,319,618.87
合计 174,615,603.70 174,615,603.70
(七) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 833,176.80 762,384.00
其他 250,635.00 211,141.00
合计 1,083,811.80 973,525.00
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业持 本企业在
被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
股比例 被投资单 本期净利润
位名称 总额 总额 产总额 收入总额
(%) 位表决权
70
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
上海寿南
针织有限 49.00 49.00 1.80 1.80
公司
上海大河
针织有限 45.00 45.00 5,603.43 1,996.92 3,606.51 3,823.58 212.24
公司
上海交大
科技园有 21.13 21.13 31,719.56 1,681.45 30,038.11 2,558.02 1,051.90
限公司
上海优尼
克服装有 41.67 41.67 788.00 0.41 787.59 -113.89
限公司
上海中科
生龙达生
物 技 术 41.62 41.62 7,481.06 1,672.64 5,808.42 2,483.95 110.07
（集团）
有限公司
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
被投 资单位
增减变 资单位 例与表
资单 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
动 持股比 决权比
位 比例
例（％） 例不一
（％）
致的说
明
哈 尔
滨 百 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00 <5 <5 /
货
江 苏
溧 阳 20,000.00 20,000.00 20,000.00 <5 <5 /
百货
上 海
155,600.00 155,600.00 155,600.00 <5 <5 /
银行
不 夜
140,000.00 140,000.00 140,000.00 <5 <5 /
城
宜 兴
市 埃 3,168,000.00 3,168,000.00 3,168,000.00 678,823.20 19.80 19.80 /
尔 金
71
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
毯 业
有 限
公司
上 海
华 文
企 业
发 展 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 18.35 18.35 /
股 份
有 限
公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
股
比
在被投
在被投 例
被投 资单位
减值 资单位 与
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 持股比 表
位 比例
例（％） 决
（％）
权
比
例
不
一
致
的
说
明
上 海
寿 南
针 织 490,000.00 49.00 49.00 /
有 限
公
上 海
大 河
针 织 7,128,141.04 15,524,487.09 704,837.26 16,229,324.35 45.00 45.00 /
有 限
公司
上 海
30,000,000.00 61,247,884.59 2,222,660.81 63,470,545.40 21.13 21.13 /
交 大
72
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
科 技
园 有
限 公
司
上 海
优 尼
克 服
2,133,595.67 3,756,487.00 3,756,487.00 41.67 41.67 /
装 有
限 公
司
上 海
中 科
生 龙
达 生
物 技 49,500,000.00 23,858,344.88 316,303.31 24,174,648.19 41.62 41.62 /
术（集
团）有
限 公
司
(十) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 82,981,320.67 82,981,320.67
1.房屋、建筑物 52,196,270.67 52,196,270.67
2.土地使用权 30,785,050.00 30,785,050.00
二、累计折旧和累
44,094,097.33 1,022,477.28 45,116,574.61
计摊销合计
1.房屋、建筑物 35,833,441.79 714,626.76 36,548,068.55
2.土地使用权 8,260,655.54 307,850.52 8,568,506.06
三、投资性房地产
38,887,223.34 -1,022,477.28 37,864,746.06
账面净值合计
1.房屋、建筑物 16,362,828.88 -714,626.76 15,648,202.12
2.土地使用权 22,524,394.46 -307,850.52 22,216,543.94
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
38,887,223.34 -1,022,477.28 37,864,746.06
账面价值合计
1.房屋、建筑物 16,362,828.88 -714,626.76 15,648,202.12
2.土地使用权 22,524,394.46 -307,850.52 22,216,543.94
本期折旧和摊销额：1,022,477.28 元。
73
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
912,411,415.45 6,662,312.88 2,587,397.04 916,486,331.29
计：
其中：房屋及建筑
455,037,144.45 4,302,835.82 459,339,980.27
物
机器设备 325,226,851.34 652,028.83 1,425,451.60 324,453,428.57
运输工具 38,916,007.01 621,516.00 1,113,305.97 38,424,217.04
电子设备 55,009,405.46 321,573.24 48,639.47 55,282,339.23
固定资产
31,171,209.73 31,171,209.73
装修
其他设备 7,050,797.46 764,358.99 7,815,156.45
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
432,112,682.95 21,057,981.36 1,499,544.06 451,671,120.25
计：
其中：房屋及建筑
117,308,215.71 7,305,745.42 124,613,961.13
物
机器设备 226,112,097.63 8,735,829.26 457,181.34 234,390,745.55
运输工具 24,641,417.33 1,848,500.30 998,808.17 25,491,109.46
电子设备 38,885,392.97 1,944,636.47 43,554.55 40,786,474.89
固定资产
19,289,397.73 990,156.30 20,279,554.03
装修
其他设备 5,876,161.58 233,113.61 6,109,275.19
三、固定资产账面
480,298,732.50 / / 464,815,211.04
净值合计
其中：房屋及建筑
337,728,928.74 / / 334,726,019.14
物
机器设备 99,114,753.71 / / 90,062,683.02
运输工具 14,274,589.68 / / 12,933,107.58
电子设备 16,124,012.49 / / 14,495,864.34
固定资产
11,881,812.00 / / 10,891,655.70
装修
其他设备 1,174,635.88 / / 1,705,881.26
四、减值准备合计 6,385,868.63 / / 6,385,868.63
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 5,980,234.07 / / 5,980,234.07
运输工具 263,890.28 / / 263,890.28
电子设备 45,673.68 / / 45,673.68
固定资产
/ /
装修
其他设备 96,070.60 / / 96,070.60
74
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
五、固定资产账面
473,912,863.87 / / 458,429,342.41
价值合计
其中：房屋及建筑
337,728,928.74 / / 334,726,019.14
物
机器设备 93,134,519.64 / / 84,082,448.95
运输工具 14,010,699.40 / / 12,669,217.30
电子设备 16,078,338.81 / / 14,450,190.66
固定资产
11,881,812.00 / / 10,891,655.70
装修
其他设备 1,078,565.28 / / 1,609,810.66
本期折旧额：21,057,981.36 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：1,124,059.10 元。
2、 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 17,001,192.50
机器设备 1,396,509.31
期末用于抵押的固定资产账面价值：195,173,727.56 元
(十二) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 18,684,517.99 18,684,517.99 8,754,580.19 8,754,580.19
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项 工程投 工 资
目 转入固定资 入占预 程 金
预算数 期初数 本期增加 期末数
名 产 算比例 进 来
称 （％） 度 源
上
海
针
织
九
厂 其
9,875,000.00 8,540,578.69 849,558.87 1,124,059.10 87.73 99% 8,266,078.46
染 他
整
生
产
工
序
75
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
优
化
及
设
备
更
新
节
能
技
改
项
目
制
造
局
路
其
改 214,001.50 2,637,056.73 2,851,058.23
他
扩
建
工
程
上
海
针
织
九
厂
燃
煤 其
1,985,000.00 1,286,076.00 98.49 99% 1,286,076.00
锅 他
炉
除
尘
节
能
改
造
上
海
针
织
其
九 6,987,500.00 6,281,305.30 100.39 99% 6,281,305.30
他
厂
漂
染
后
76
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
整
理
大
定
型
烘
燥
机
导
热
油
项
目
合
18,847,500.00 8,754,580.19 11,053,996.90 1,124,059.10 / / / 18,684,517.99
计
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 85,675,912.65 85,675,912.65
土地使用权 64,885,212.65 64,885,212.65
电脑软件 13,000.00 13,000.00
商标使用权 20,777,700.00 20,777,700.00
二、累计摊销合计 29,424,915.54 1,251,209.18 30,676,124.72
土地使用权 12,365,382.41 1,250,559.20 13,615,941.61
电脑软件 4,549.88 649.98 5,199.86
商标使用权 17,054,983.25 17,054,983.25
三、无形资产账面
56,250,997.11 -1,251,209.18 54,999,787.93
净值合计
土地使用权 52,519,830.24 -1,250,559.20 51,269,271.04
电脑软件 8,450.12 -649.98 7,800.14
商标使用权 3,722,716.75 3,722,716.75
四、减值准备合计
土地使用权
电脑软件
商标使用权
五、无形资产账面
56,250,997.11 -1,251,209.18 54,999,787.93
价值合计
土地使用权 52,519,830.24 -1,250,559.20 51,269,271.04
电脑软件 8,450.12 -649.98 7,800.14
商标使用权 3,722,716.75 3,722,716.75
本期摊销额：1,251,209.18 元。
(十四) 长期待摊费用:
77
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
装修费 374,194.10 206,708.00 101,040.29 479,861.81
合计 374,194.10 206,708.00 101,040.29 479,861.81
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 369,232.56 369,232.56
小计 369,232.56 369,232.56
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
155,821.18 128,249.48
融资产公允价值变动
公司制改制评估确认的成本
与其账面价值差额的所得税 609,908.02 609,908.02
影响
小计 765,729.20 738,157.50
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
可供出售金融资产公允价值变动 623,284.73
公司制改制评估确认的成本与其账面价值差额 2,439,632.08
小计 3,062,916.81
可抵扣差异项目：
资产减值准备 1,476,930.24
小计 1,476,930.24
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 225,882,277.85 2,229,086.90 5,876,651.44 222,234,713.31
二、存货跌价准
174,615,603.70 174,615,603.70
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
714,823.20 714,823.20
资减值准备
78
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
6,385,868.63 6,385,868.63
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 407,598,573.38 2,229,086.90 5,876,651.44 403,951,008.84
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 33,394,891.89 40,470,917.61
抵押借款 170,000,000.00 194,050,000.00
保证借款 92,500,000.00 105,000,000.00
信用借款 109,859,736.01 40,000,000.00
合计 405,754,627.90 379,520,917.61
(十八) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 11,547,885.70 11,587,155.12
合计 11,547,885.70 11,587,155.12
(十九) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付帐款 268,004,810.12 217,608,231.39
合计 268,004,810.12 217,608,231.39
79
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海寿南针织有限公司 217,092.28 933,115.94
上海申安纺织有限公司 703,930.01 750,342.51
上海纺织裕丰科技有限公司 5,374,084.90 3,223,651.53
上海市纺织科学研究院 153,410.00 78,225.00
上海王港华纶印染有限公司 5,172,304.87
上海第三十六棉纺针织服装厂 2,198,821.40 6,775,049.48
上海申孚纺织有限公司 11,387,703.40 496,170.45
合计 20,035,041.99 17,428,859.78
(二十) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收货款 271,983,488.79 348,802,018.31
合计 271,983,488.79 348,802,018.31
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十一) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 9,957,340.36 219,200,449.41 229,157,789.77
二、职工福利费 3,510,600.30 3,510,600.30
三、社会保险费 498,457.79 35,080,458.56 35,091,395.84 487,520.51
其中：医疗保险费 73,359.59 10,920,170.16 10,877,166.68 116,363.07
基本养老保险费 380,791.70 21,368,120.22 21,418,052.53 330,859.39
失业保险费 44,306.50 1,557,970.51 1,570,684.02 31,592.99
工伤保险费 597,452.82 593,100.29 4,352.53
生育保险费 636,744.85 632,392.32 4,352.53
四、住房公积金 283,544.00 6,068,855.29 6,282,402.29 69,997.00
五、辞退福利 293,232.33 1,742,270.00 2,035,502.33
六、其他 28,157.27 28,157.27
七、工会经费和职工教育经费 123,686.79 3,224,529.37 3,324,516.96 23,699.20
合计 11,156,261.27 268,855,320.20 279,430,364.76 581,216.71
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -9,386,783.83 16,054,607.90
80
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
营业税 319,233.99 255,237.46
企业所得税 3,779,885.00 11,358,366.61
个人所得税 629,026.52 112,783.72
城市维护建设税 210,475.40 1,125,449.48
教育费附加 62,429.29 1,213,545.97
河道管理费 39,941.15 202,096.74
其他 102,348.29 113,261.09
水利建设基金 214.28
合计 -4,243,444.19 30,435,563.25
(二十三) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 538,087.78 506,097.98
合计 538,087.78 506,097.98
(二十四) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
历年法人股股东尚未领
法人股股东 1,465,256.62 1,465,256.62
取的股利
合计 1,465,256.62 1,465,256.62 /
(二十五) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 104,941,282.37 53,353,496.94
合计 104,941,282.37 53,353,496.94
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海纺织（集团）有限公司 45,000,000.00
上海纺织时尚产业发展有限公
3,384,800.00 3,384,800.00
司
上海优尼克服装有限公司 660,432.32 660,432.32
合计 49,045,232.32 4,045,232.32
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 性质或内容
上海纺织时尚产业发展有限公司 3,384,800.00 租房押金
81
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
兴盛运输有限公司 930,000.00 押金
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
债权人名称 金额 性质或内容
上海纺织（集团）有限公司 45,000,000.00 借款
上海纺织时尚产业发展有限公司 3,384,800.00 租房押金
张丹 1,100,000.00 租房押金
上海怀英贸易有限公司 1,237,268.73 往来款
兴盛运输有限公司 930,000.00 押金
(二十六) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
424,861,597.00 424,861,597.00
数
(二十七) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 921,949,753.78 921,949,753.78
其他资本公积 18,819,309.67 82,715.10 18,902,024.77
合计 940,769,063.45 82,715.10 940,851,778.55
(二十八) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,869,104.41 9,869,104.41
合计 9,869,104.41 9,869,104.41
(二十九) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 140,041,689.04 /
调整后 年初未分配利润 140,041,689.04 /
加：本期归属于母公司所有者的
25,221,032.31 /
净利润
期末未分配利润 165,262,721.35 /
(三十) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
82
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,000,635,784.93 2,283,462,112.10
其他业务收入 33,284,124.22 35,784,343.50
营业成本 1,645,021,217.20 1,929,751,047.87
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 524,795,093.47 470,958,252.43 526,996,060.00 450,480,451.22
商业 1,254,644,681.74 973,970,810.06 1,102,736,814.07 840,821,154.18
房地产业 5,850,977.14 642,154.32 4,447,689.73 1,063,783.08
外贸 1,232,061,584.36 1,198,353,465.61 1,479,604,299.67 1,449,085,996.30
公司内各业务分
-1,016,716,551.78 -1,016,841,249.28 -830,322,751.37 -831,621,946.00
部相互抵销
合计 2,000,635,784.93 1,627,083,433.14 2,283,462,112.10 1,909,829,438.78
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
针织品 634,707,832.10 368,449,061.88 616,291,931.12 349,847,795.83
家用纺织品 99,359,126.38 75,617,939.44 123,671,728.13 99,587,101.49
服装服饰 108,732,713.09 68,144,369.33 86,048,708.99 45,335,727.64
其他 1,260,560,394.54 1,216,454,423.53 1,518,101,418.88 1,475,114,868.78
公司内各业务分
-102,724,281.18 -101,582,361.04 -60,651,675.02 -60,056,054.96
部相互抵销
合计 2,000,635,784.93 1,627,083,433.14 2,283,462,112.10 1,909,829,438.78
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 30,961,523.85 22,441,901.20 26,564,284.61 19,986,597.95
华北地区 51,516,921.85 31,643,085.16 35,185,344.15 21,230,836.66
华东地区 1,878,488,378.95 1,598,434,136.63 1,680,814,970.32 1,392,293,864.00
西北地区 52,573,357.50 38,507,478.46 54,499,039.05 40,324,660.13
华中地区 21,633,631.79 14,814,682.16 22,888,234.60 15,408,640.24
华南地区 42,850,247.67 29,811,993.12 54,488,400.97 36,725,182.25
境外地区 1,014,339,246.24 983,282,376.83 1,240,844,589.77 1,213,704,383.89
公司内各业务分
-1,091,727,522.92 -1,091,852,220.42 -831,822,751.37 -829,844,726.34
部相互抵销
合计 2,000,635,784.93 1,627,083,433.14 2,283,462,112.10 1,909,829,438.78
83
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 147,388,103.41 7.25
第二名 87,447,911.24 4.30
第三名 59,663,113.42 2.93
第四名 48,542,962.82 2.39
第五名 41,554,587.55 2.04
合计 384,596,678.44 18.91
(三十一) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,412,681.19 1,555,142.85 租金、劳务及其他收入
城市维护建设税 2,075,830.32 2,597,479.19
教育费附加 1,973,186.36 2,649,896.58
其他 257,714.24 239,547.12
合计 5,719,412.11 7,042,065.74 /
(三十二) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 106,984,500.88 101,804,380.01
销售服务费 19,036,246.27 15,166,861.85
超市专卖店费用 29,378,882.04 37,950,378.92
租赁及物业费 25,608,016.34 25,521,974.01
物流费 13,777,428.86 9,574,861.87
市场营销开支 17,064,770.95 18,503,197.37
装修费 11,642,814.91 10,655,342.58
其他销售费用 9,888,736.64 10,684,651.43
合计 233,381,396.89 229,861,648.04
(三十三) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 64,052,291.10 63,714,792.64
一般行政开支 23,356,683.12 22,827,755.59
折旧摊销费 8,605,769.76 8,611,032.37
租赁及物业费 4,066,454.79 6,900,222.91
研究与开发费 10,751,884.43 9,050,412.38
其他管理费用 12,704,047.75 7,360,190.20
合计 123,537,130.95 118,464,406.09
(三十四) 财务费用
单位：元 币种：人民币
84
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,142,543.64 13,642,265.23
利息收入 -1,066,582.43 -745,504.23
汇兑损益 -995,237.69 -2,856,193.90
其他 1,614,430.27 2,096,170.91
合计 9,695,153.79 12,136,738.01
(三十五) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,243,801.38 3,751,123.05
合计 3,243,801.38 3,751,123.05
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海交大科技园有限公
2,222,660.81 1,302,339.06
司
上海大河针织有限公司 704,837.26 876,564.50
上海中科生科达生物技
316,303.31 1,037,314.38
术(集团)有限公司
上海金杯织造有限公司 9,323.83
上海宜华实业有限公司 422,262.94
上海西播磨时装有限公
103,318.34
司
合计 3,243,801.38 3,751,123.05 /
(三十六) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,647,564.54 -3,528,704.23
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
85
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 -3,647,564.54 -3,528,704.23
(三十七) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
288,004.67 355,243.59 288,004.67
计
其中：固定资产处置利
288,004.67 355,243.59 288,004.67
得
政府补助 9,489,524.50 3,870,500.00 9,489,524.50
违约金、赔偿款、罚款
995,696.79 57,000.00 995,696.79
收入
其他 24,409.97 41,274.57 24,409.97
合计 10,797,635.93 4,324,018.16 10,797,635.93
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
(1)税费返还 5,838,600.00 798,100.00
(2)品牌专项补贴 1,088,337.50 1,500,000.00
(3)扶持国企基金
(4)技术开发补贴 70,000.00 811,000.00
(5)节能补贴 599,000.00
(6)财政专项资金扶持 1,225,070.00
(7)高新技术成果转化项
目专项资金
(8)贷款贴息
(9)其他财政补贴 1,267,517.00 162,400.00
合计 9,489,524.50 3,870,500.00 /
(三十八) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
18,551.27 149,400.75 18,551.27
计
其中：固定资产处置损
18,551.27 149,400.75 18,551.27
失
对外捐赠 111,000.00 140,000.00 111,000.00
罚款滞纳金支出 173,001.91 76,051.95 173,001.91
赔偿支出 40,000.00 40,000.00
盘亏损失 3,217.65
其他 44,352.22 23,467.53 44,352.22
86
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 386,905.40 392,137.88 386,905.40
(三十九) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
8,601,379.49 8,475,390.19
所得税
递延所得税调整 27,571.70
合计 8,628,951.19 8,475,390.19
(四十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 25,221,032.31 24,666,273.10
本公司发行在外普通股的加权平均数 424,861,597.00 424,861,597.00
基本每股收益（元/股） 0.06 0.06
1、计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经
常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外
的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为
报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期
因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份
数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股
利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×
Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经
常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计
算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影
响，直至稀释每股收益达到最小。
2、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜
在普通股。
3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行
在外普通股或潜在普通股股数未发生重大变化。
87
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十一) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 110,286.80 72,446.27
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 27,571.70 18,111.57
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 82,715.10 54,334.70
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 82,715.10 54,334.70
(四十二) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
1、收回往来款、代垫款 409,624,578.15
2、收回支付的保证金 6,300.00
3、政府补助 9,489,524.50
4、租赁收入 15,443,877.89
5、利息收入 1,066,582.43
6、营业外收入 1,020,106.76
合计 436,650,969.73
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
1、企业间往来 359,819,857.62
2、支付的保证金、押金 637,270.56
88
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
3、费用支出 103,416,452.30
4、营业外支出 368,354.13
5、其他 5,742,784.42
合计 469,984,719.03
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回的借款保证金 23,215,000.00
其他
合计 23,215,000.00
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的借款保证金 25,500,000.00
合计 25,500,000.00
(四十三) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,238,743.47 24,726,867.22
加：资产减值准备 -3,647,564.54 -3,528,704.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
22,080,458.64 22,915,181.48
折旧
无形资产摊销 1,251,209.18 1,738,365.78
长期待摊费用摊销 101,040.29 5,339.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-269,453.40 -205,842.84
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,147,305.95 15,738,436.14
投资损失（收益以“－”号填列） -3,243,801.38 -3,751,123.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 27,571.70 18,111.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -132,275,538.33 -47,886,017.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 72,597,238.74 -13,272,385.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,652,314.92 74,578,790.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 -32,645,104.60 71,077,019.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 235,977,933.68 173,029,310.57
减：现金的期初余额 260,720,650.91 200,395,374.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,742,717.23 -27,366,064.12
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 235,977,933.68 260,720,650.91
其中：库存现金 3,021,770.80 3,351,683.25
可随时用于支付的银行存款 232,956,162.88 257,367,604.15
可随时用于支付的其他货币资金 1,363.51
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 235,977,933.68 260,720,650.91
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
上 海
上 海 纺 织
市 国
纺 织 品、实
有 限 有 资
（ 集 席 时 业 投
责 任 上海 1,413,234.56 30.08 30.08 产 监 73454965X
团）有 平 资、资
公司 督 管
限 公 产 经
理 委
司 营等
员会
本企业的母公司情况的说明：
上海市国有资产监督管理委员会持有上海纺织（集团）有限公司 76.33%股权。
上海纺织（集团）有限公司对本公司实际投资比例为 30.08%，本公司的股权登记持有人为上海
市国有资产监督管理委员会。
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 注册地 法人代 业务性 注册资本 持股比 表决权 组织机构
90
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
上 海 三
枪 （ 集 有 限 责
上海 王卫民 商业 37,600.00 100 100 132217527
团）有限 任公司
公司
上 海 龙
头 家 纺 有 限 责
上海 翁和生 商业 21,600.00 100 100 132234570
有 限 公 任公司
司
上 海 海
螺 服 饰 有 限 责
上海 须峰 商业 17,800.00 100 100 133577663
有 限 公 任公司
司
上 海 市
纺 织 装
国 有 独 科 研 开
饰 用 品 上海 程衍铭 350 100 100 132712042
资公司 发
科 技 研
究所
上 海 四
季 海 螺 有 限 责 房 地 产
上海 周健 1,000.00 100 100 631034530
置 业 有 任公司 业
限公司
上 海 龙
头 进 出 有 限 责
上海 周珂 商业 6,750.00 100 100 729411250
口 有 限 任公司
公司
国 有 企
上 海 针 业（全民
上海 王卫民 工业 26,000.00 100 100 132520980
织九厂 所 有 制
企业）
上 海 三
枪 实 业 有 限 责
上海 王卫民 商业 5,000.00 100 100 630301908
有 限 公 任公司
司
上 海 市
针 织 科
学 技 术 有 限 责 科 研 开
上海 曹春祥 285.4 100 100 132506935
研 究 所 任公司 发
有 限 公
司
上 海 针
织 九 厂
有 限 责
山 东 晋 山东 王怀宇 商业 200 100 100 264394912
任公司
联 销 售
中心
北 京 三 有 限 责 北京 王怀宇 商业 200 100 100 101469107
91
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
枪 针 九 任公司
纺 织 品
销 售 中
心
上 海 针
织 九 厂 有 限 责
山西 高桂明 商业 100 100 100 713656683
太 原 销 任公司
售中心
上 海 三
枪 集 团 有 限 责
云南 范高智 商业 100 100 100 719499607
云 南 销 任公司
售中心
哈 尔 滨
上 海 三
有 限 责
枪 内 衣 黑龙江 陈启文 商业 200 100 100 127590618
任公司
销 售 有
限公司
上 海 三
枪 集 团
有 限 责
广 州 销 广东 黄河 商业 200 100 100 231252280
任公司
售 有 限
公司
上 海 三
枪 集 团
有 限 责
四 川 销 四川 范志敏 商业 200 100 100 633144354
任公司
售 有 限
公司
上 海 民
光 床 上 有 限 责
上海 翁和生 工业 435.7 100 100 134276088
用 品 有 任公司
限公司
上 海 海
螺 （ 集
有 限 责
团）时装 上海 须峰 商业 800 100 100 630286787
任公司
有 限 公
司
上 海 海 国 有 企
螺 （ 集 业（全民
上海 须峰 工业 223.3 100 100 133640810
团）马陆 所 有 制
衬衫厂 企业）
上 海 双
龙 高 科
有 限 责
技 开 发 上海 李志强 商业 10,000.00 94 94 631523174
任公司
有 限 公
司
上 海 龙 有 限 责 上海 周健 房 地 产 3,000.00 100 100 753819897
92
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
头 投 资 任公司 业
发 展 有
限公司
龙 港 实
业 发 展
有 限 责 50 万港
（香港） 香港 周珂 商业 100 100
任公司 元
有 限 公
司
上 海 三
枪 纺 织
有 限 责
科 技 发 上海 王卫民 商业 2,000.00 100 100 607205934
任公司
展 有 限
公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 代码
称 例(%) 表决权
比例(%)
二、联营企业
上海寿
南针织 有限责
上海 罗志明 工业 100 49 49 729460271
有 限 公 任公司
司
上海大
河针织 中外合 280 万美
上海 陈峰 工业 45 45 607218604
有限公 资 元
司
上海交
大科技 有限责
上海 钱天东 服务业 14,200.00 21.13 21.13 703155156
园 有 限 任公司
公司
上海优
尼克服 有限责 60 万美
上海 姚克勤 工业 41.67 41.67 607261127
装 有 限 任公司 元
公司
上海中
科生龙
达生物 有限责
上海 高翔 服务业 11,892.00 41.62 41.62 631592460
技术（集 任公司
团）有限
公司
(四) 本企业的其他关联方情况
93
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海海螺（集团）有限公司 母公司的控股子公司 132229827
上海纺织时尚产业发展有限公
母公司的全资子公司 79145901X
司
上海申安纺织有限公司 母公司的控股子公司 134206135
上海申安纺织科技有限公司 母公司的控股子公司 698769638
上海王港华纶印染有限公司 母公司的控股子公司 742115296
上海市纺织科学研究院 母公司的全资子公司 133233502
上海纺织裕丰科技有限公司 母公司的全资子公司 798931727
上海申孚纺织有限公司 母公司的全资子公司 630934641
上海第三十六棉纺针织服装厂 母公司的控股子公司 13351796X
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
上海金杯织 同类市场价
购买商品 217.84 0.62
造有限公司 格
上海申安纺 同类市场价
购买商品 602.31 1.61 712.77 1.55
织有限公司 格
上海申安纺
同类市场价
织科技有限 购买商品 709.51 2.03
格
公司
上海王港华
同类市场价
纶印染有限 购买商品 477.59 0.33
格
公司
上海市纺织 同类市场价
购买商品 28.22 0.08 21.68 0.06
科学研究院 格
上海纺织裕
同类市场价
丰科技有限 购买商品 617.81 1.68 710.19 2.03
格
公司
上海申孚纺 同类市场价
购买商品 1,666.65 4.45 57.16 0.16
织有限公司 格
上海第三十
同类市场价
六棉纺针织 购买劳务 620.79 1.68 470.29 1.34
格
服装厂
合计 3,535.78 3,377.03
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联交易 关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联方 价方式及决
金额 占同类交易 金额 占同类交易
内容 策程序
94
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
金额的比例 金额的比例
（%） （%）
上 海 海 螺
同类市场价
（集团）有 销售商品 97.84 0.70 95.81 0.77
格
限公司
上海优尼克
同类市场价
服装有限公 委托加工 464.00 3.74
格
司
上 海 纺 织
同类市场价
（集团）有 销售商品 1.00 0.01 1.37 0.01
格
限公司
上海申孚纺 同类市场价
销售商品 62.90 10.57 303.85 26.26
织有限公司 格
上海申安纺 同类市场价
销售商品 1.47 0.25 14.35 1.24
织有限公司 格
上海纺织时
同类市场价
尚产业发展 销售商品 2.00 0.02
格
有限公司
合计 165.21 879.38
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：万元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
上 海 三 枪 上海纺织时
建 国 西 路 2006 年 7 月 2021 年 6 月
（集团）有 尚产业发展 双方协议 651.87
283 号厂房 1日 30 日
限公司 有限公司
3、 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海龙头（集
2012 年 9 月 5 日～
团）股份有限 上海针织九厂 3,000.00 否
2013 年 9 月 5 日
公司
上海龙头（集
上海三枪（集团） 2013 年 6 月 25 日～
团）股份有限 6,000.00 否
有限公司 2014 年 6 月 25 日
公司
上海龙头（集
上海三枪（集团） 2011 年 8 月 30 日～
团）股份有限 5,000.00 否
有限公司 2013 年 8 月 30 日
公司
上海龙头（集
上海三枪（集团） 2011 年 8 月 30 日～
团）股份有限 3,000.00 否
有限公司 2013 年 8 月 31 日
公司
上海龙头（集 上海三枪（集团） 3,000.00 2012 年 9 月 5 日～ 否
95
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
团）股份有限 有限公司 2013 年 9 月 5 日
公司
上海龙头（集
上海三枪（集团） 2012 年 7 月 9 日～
团）股份有限 4,000.00 否
有限公司 2013 年 7 月 9 日
公司
上海龙头（集
上海海螺服饰有 2013 年 2 月 20 日～
团）股份有限 500.00 否
限公司 2013 年 8 月 20 日
公司
上海龙头（集
上海海螺服饰有 2013 年 2 月 4 日～
团）股份有限 500.00 否
限公司 2013 年 8 月 4 日
公司
上海龙头（集团） 2013 年 3 月 11 日～
上海针织九厂 15,000.00 否
股份有限公司 2013 年 10 月 11 日
合计 40,000.00
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海寿南针织
应收账款 681,023.65 66,787.37
有限公司
上海海螺（集
应收账款 329,122.00 16,456.10
团）有限公司
上海纺织时尚
应收账款 产业发展有限 13,200.00 660.00
公司
上海王港华纶
预付账款 2,054,625.87
印染有限公司
上海大河针织
预付账款 1,966,466.24
有限公司
上海申孚纺织
预付账款 16,051.54
有限公司
上海优尼克服
其他应收款 82,714.20 4,135.71 57,173.40 2,858.67
装有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海寿南针织有限公司 217,092.28 933,115.94
应付账款 上海申安纺织有限公司 703,930.01 750,342.51
上海纺织裕丰科技有限
应付账款 5,374,084.90 3,223,651.53
公司
应付账款 上海市纺织科学研究院 153,410.00 78,225.00
上海王港华纶印染有限
应付账款 5,172,304.87
公司
96
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
上海第三十六棉纺针织
应付账款 2,198,821.40 6,775,049.48
服装厂
应付账款 上海申孚纺织有限公司 11,387,703.40 496,170.45
应付票据 上海申安纺织有限公司 1,500,000.00
上海纺织时尚产业发展
其他应付款 3,384,800.00 3,384,800.00
有限公司
上海优尼克服装有限公
其他应付款 660,432.32 660,432.32
司
上海纺织（集团）有限
其他应付款 45,000,000.00
公司
七、 股份支付：
无
八、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2013 年 8 月 1 日公司披露《重大仲裁公告》，该仲裁结果对公司可能存在或有风险，买方已经
书面承诺承担所有风险，公司也将采取相关法律救济手段，因此公司利润的具体影响目前仍然
无法判断。公司将依据事项发展情况及时做好进展公告的披露工作。公告内容参见 2013 年 8 月
1 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)的本
公司 2013-015 号公告。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
除为合并范围内关联方提供担保，本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务
影响。
(三) 其他或有负债及其财务影响：
本公司无需要披露的其他或有负债。
九、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
1、抵押资产情况：
抵押评估金 借款金额
抵押人 抵押物名称 数量（建筑面积） 抵押权人
额（万元） （万元）
上海三枪（集
上海三枪
团）有限公司
（集团） 41,217 平方米 38,500.00 建设银行上海市分行 6,000.00
建国西路 283
有限公司
号厂房
上海针织九
厂康桥镇康
上海针织 梧路 555 号部
25,450.20 平方米 9,113.00 南京银行浦东支行
九厂 分 厂 房
（ 5-16,24 号
厂房全幢）
上海针织上 海 针 织 九 12,526.36 平方米 3,300.00 浦东发展银行黄浦支行
97
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
九厂 厂康桥镇康
梧路 555 号部
分 厂 房
（ 1,17,18 号
厂房全幢）
上海针织九
厂康桥镇康
上海针织 梧路 555 号部
30,925.31 平方米 8,057.00 民生银行普陀支行 3,000.00
九厂 分 厂 房
（2-4,21 号厂
房全幢）
上海四季海
上海龙头
螺置业有限
（集团）
公 司 肇 嘉 浜 5,956.76 平方米 14,350.00 上海银行营业部 2,000.00
股份有限
路 736 、 738
公司
号
上海市纺织
上海龙头
装饰用品科
（集团）
技 研 究 所 定 5,897 平方米 8,845.00 招商银行徐家汇支行
股份有限
西路 1232 号
公司
1-4 幢
上海三枪集
上海龙头
团有限公司
（集团）
制造局路 584 15,122 平方米 13,600.00 建设银行上海市分行 6,000.00
股份有限
号 1、2、5、6
公司
幢
合计 95,765.00 17,000.00
2、质押资产情况
质押物 借 款 金借 款 金
质押起始
被担保人 质押权人 额 （ 美额 质押到期日
名称 日
元） （折合人民币万元）
上海龙头
（集团） 工行银行虹桥支 563,310. 2013 年 1
人民币质押 348.05 2013 年 7 月 10 日
股份有限 行 00 月 15 日
公司
上海龙头
（集团） 工行银行虹桥支 2013 年 1
人民币质押 1,392,615.00 860.46 2013 年 7 月 17 日
股份有限 行 月 21 日
公司
上海龙头人民币质押 工行银行虹桥支 1,549,912.57 957.64 2013 年 2 2013 年 8 月 2 日
98
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
（集团） 行 月6日
股份有限
公司
上海龙头
（集团） 招商银行徐家汇 227,816. 2013 年 5
进口押汇 140.76 2013 年 8 月 18 日
股份有限 支行 06 月 20 日
公司
上海龙头
（集团） 招商银行徐家汇 372,487. 2013 年 5
进口押汇 230.15 2013 年 8 月 18 日
股份有限 支行 50 月 20 日
公司
上海龙头
（集团） 招商银行徐家汇 310,080. 2013 年 5
进口押汇 191.59 2013 年 8 月 20 日
股份有限 支行 00 月 22 日
公司
上海龙头
（集团） 招商银行徐家汇 409,860. 2013 年 6
进口押汇 253.24 2013 年 9 月 18 日
股份有限 支行 00 月 20 日
公司
上海龙头
（集团） 招商银行徐家汇 289,680. 2013 年 6
进口押汇 178.98 2013 年 9 月 22 日
股份有限 支行 00 月 24 日
公司
上海龙头
（集团） 招商银行徐家汇 289,080. 2013 年 6
进口押汇 178.61 2013 年 9 月 15 日
股份有限 支行 00 月 17 日
公司
合计 5,404,841.13 3,339.49
十、 其他重要事项：
(一) 租赁
经营租赁租出情况
本公司租出资产情况如下 (金额单位：人民币元) ：
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值
投资性房产 37,864,746.06 38,877,223.34
固定资产-房屋及建筑物 17,001,192.50 17,438,788.82
固定资产－机器设备 1,396,509.31 1,601,611.75
1、2006 年公司所属全资子公司上海三枪（集团）有限
公司与上海纺织时尚产业发展有限公司（原名：上海尚
街投资管理有限公司）签署《房屋租赁合同》，将位于建
国西路 283 号房屋整体出租，租赁期自 2006 年 7 月 1
日起至 2021 年 6 月 30 日止，其中装修免租期为 8 个月，
99
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
从 2007 年 3 月 1 日起收取租金。租金单价为 1.35 元/平
方米.天，从第二个合同年起，租金单价将在上一合同年
租金单价的基础上以 3%的年率递增。本期该地块出租
对公司净利润贡献为 651.87 万元（已扣除相应的成本和
营业税、房产税、土地使用税、所得税）。
2、2008 年子公司上海针织九厂与义乌爱美莱服饰有限
公司签订《租赁合同》，向该公司提供一批一次成型制机，
租期自 2008 年 6 月 8 日至 2013 年 6 月 8 日，年租金人
民币 35 万元。本期该批机器设备出租对公司净利润贡献
为 0 万元（已扣除相应的成本和税金）。
4、本公司将位于肇嘉浜路 736 号房产对外出租，本期租
金收入 502 万元，对公司净利润的贡献为 268 万元。
(二) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
产
3、可供出售金
973,525.00 110,286.80 623,284.73 1,083,811.80
融资产
金融资产小计 973,525.00 110,286.80 623,284.73 1,083,811.80
上述合计 973,525.00 110,286.80 623,284.73 1,083,811.80
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项
金额
重大
1,956,788.91 4.31 1,956,788.91 100.00 2,112,859.85 5.99 2,112,859.85 100.00
并单
项计
提坏
100
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
账准
备的
应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合
35,248,156.90 77.56 9,314,203.13 26.42 23,455,474.41 66.47 9,068,498.95 38.66
1
组合
2
组合
4,503,186.11 9.91 5,676,290.86 16.09
3
组合
39,751,343.01 87.47 9,314,203.13 23.43 29,131,765.27 82.56 9,068,498.95 31.13
小计
单项
金额
虽不
重大
但单
项计 3,740,565.38 8.23 3,740,565.38 100.00 4,038,908.03 11.45 4,038,908.03 100.00
提坏
账准
备的
应收
账款
合计 45,448,697.30 / 15,011,557.42 / 35,283,533.15 / 15,220,266.83 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单独进行减值测
AMBLER AND
1,956,788.91 1,956,788.91 100.00 试，预计可收回的
COMPANY
可能性极低
合计 1,956,788.91 1,956,788.91 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
27,224,179.71 77.24 1,361,208.99 13,001,273.26 55.43 650,063.66
计
1至2年 2,261,962.06 9.64 226,196.20
2至3年 88,728.81 0.25 17,745.76
5 年以上 7,935,248.38 22.51 7,935,248.38 8,192,239.09 34.93 8,192,239.09
合计 35,248,156.90 100.00 9,314,203.13 23,455,474.41 100.00 9,068,498.95
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
101
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
单独进行减值
测试，预计可收
BIZWEAR 463,614.09 463,614.09 100.00
回的可能性极
低
单独进行减值
测试，预计可收
FORIA INTL.INC 326,290.42 326,290.42 100.00
回的可能性极
低
单独进行减值
VOLUME CLOTHING 测试，预计可收
235,474.14 235,474.14 100.00
LTD 回的可能性极
低
单独进行减值
测试，预计可收
AC COMPANY 343,309.17 343,309.17 100.00
回的可能性极
低
单独进行减值
测试，预计可收
COIN SPA 444,504.68 444,504.68 100.00
回的可能性极
低
单独进行减值
测试，预计可收
BONNIE 429,136.46 429,136.46 100.00
回的可能性极
低
单独进行减值
测试，预计可收
MARUYASU CORP. 212,734.31 212,734.31 100.00
回的可能性极
低
单独进行减值
测试，预计可收
JACKPOT(APPAREL)LTD 432,070.73 432,070.73 100.00
回的可能性极
低
单独进行减值
测试，预计可收
MC KNIT CORP. 853,431.38 853,431.38 100.00
回的可能性极
低
合计 3,740,565.38 3,740,565.38 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额
102
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
的比例(%)
DAFA CO.,LTD 非关联企业 6,014,990.84 5 年以上 13.23
WINTEX
非关联企业 4,002,050.00 5 年以上 8.81
KNITWEAR CORP
张家港保税区恒科
非关联企业 3,473,523.57 1 年以内 7.64
国际贸易有限公司
靖江市新华纺织有
非关联企业 2,682,443.42 1 年以内 5.90
限公司
AMBLER AND
非关联企业 1,956,788.91 5 年以上 4.31
COMPANY
合计 / 18,129,796.74 / 39.89
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海龙头家纺有限公司 子公司 2,146,743.65 4.72
上海三枪（集团）有限
子公司 1,663,761.36 3.66
公司
上海海螺服饰有限公司 子公司 61,948.00 0.14
龙港实业发展（香港）
子公司 630,733.10 1.39
有限公司
合计 / 4,503,186.11 9.91
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
13,000,000.00 2.18 13,000,000.00 100.00 13,000,000.00 2.37 13,000,000.00 100.00
项
计
提
坏
账
准
备
的
103
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
其
他
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组
合 29,982,372.48 5.03 4,732,968.47 15.79 25,272,295.93 4.61 4,960,113.83 19.63
1
组
合 93,542,099.70 15.70 76,864,715.09 14.02
2
组
合 448,869,082.70 75.32 422,641,057.54 77.07
3
组
合
572,393,554.88 96.05 4,732,968.47 0.83 524,778,068.56 95.70 4,960,113.83 0.95
小
计
单
项
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
计
10,566,030.00 1.77 10,566,030.00 100.00 10,566,030.00 1.93 10,566,030.00 100.00
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
合
595,959,584.88 / 28,298,998.47 / 548,344,098.56 / 28,526,143.83 /
计
104
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
单独进行减值测
上海亚创控股有限
13,000,000.00 13,000,000.00 100.00 试，预计可收回的
公司
可能性极低
合计 13,000,000.00 13,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 2,569,307.59 8.57 128,465.38 4,827,967.66 19.10 241,398.39
1至2年 25,326,402.00 84.47 2,532,640.20 10,291,305.52 40.72 1,029,130.55
2至3年 18,500.00 0.06 3,700.00 8,061,359.82 31.90 1,612,271.96
3至4年 20,500.00 0.08 6,150.00
5 年以上 2,068,162.89 6.90 2,068,162.89 2,071,162.93 8.20 2,071,162.93
合计 29,982,372.48 100.00 4,732,968.47 25,272,295.93 100.00 4,960,113.83
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2（出口退税款） 93,542,099.70
合计 93,542,099.70
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
单独进行减值测
上海龙头医药有
7,641,000.00 7,641,000.00 100.00 试，预计可收回的
限公司
可能性极低
单独进行减值测
南通大生五山巾
2,925,030.00 2,925,030.00 100.00 试，预计可收回的
被有限公司
可能性极低
合计 10,566,030.00 10,566,030.00 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
上海三枪（集团）
子公司 256,566,944.94 1 年以内 43.05
有限公司
105
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
上海海螺服饰有
子公司 139,447,530.94 1 年以内、1-4 年 23.40
限公司
上海市黄浦区国
非关联方 93,542,099.70 1 年以内 15.70
家税务局
上海龙头家纺有
子公司 29,155,966.28 1 年以内、1-2 年 4.89
限公司
上海亚创控股有
非关联方 13,000,000.00 5 年以上 2.18
限公司
合计 / 531,712,541.86 / 89.22
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
上海三枪（集团）有限
子公司 256,566,944.94 43.05
公司
上海海螺服饰有限公司 子公司 139,447,530.94 23.40
上海龙头家纺有限公司 子公司 29,155,966.28 4.89
上海双龙高科技开发有
子公司 12,312,933.97 2.07
限公司
上海四季海螺置业有限
子公司 6,518,568.02 1.09
公司
上海市纺织装饰用品科
子公司 2,978,510.29 0.50
技研究所
上海针织九厂 子公司 1,888,628.26 0.32
合计 / 448,869,082.70 75.32
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
本
位
期
在被投 持
增 计 在被投
被投 资单位 股
减 提 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权 比
变 减 持股比
位 比例 例
动 值 例（％）
（％） 与
准
表
备
决
权
比
例
不
106
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
一
致
的
说
明
上海
三枪
（集
414,325,373.81 414,325,373.81 414,325,373.81 100.00 100.00 /
团）
有限
公司
上海
海螺
服饰 196,215,015.92 196,215,015.92 196,215,015.92 100.00 100.00 /
有限
公司
上海
龙头
家纺 242,267,951.57 242,267,951.57 242,267,951.57 119,859,716.92 100.00 100.00 /
有限
公司
上海
双龙
高科
技开 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 72,650,449.09 94.00 94.00 /
发有
限公
司
上海
四季
海螺
18,532,114.96 18,532,114.96 18,532,114.96 90.00 90.00 /
置业
有限
公司
上海
龙头
投资 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 95.00 95.00 /
有限
公司
上海
市纺
织装
饰用 4,327,299.01 4,327,299.01 4,327,299.01 100.00 100.00 /
品科
技研
究所
上海 7,614,754.49 85,169,365.36 85,169,365.36 100.00 100.00 /
107
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
龙头
进出
口有
限公
司
龙港
实业
发展
（香 405,850.00 405,850.00 405,850.00 100.00 100.00 /
港）
有限
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
本 股
期 比
被 在被投
减 计 现 在被投 例
投 资单位
值 提 金 资单位 与
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 红 持股比 表
单 比例
备 值 利 例（％） 决
位 （％）
准 权
备 比
例
不
一
致
的
说
明
上
海
交
大
科
30,000,000.00 61,247,884.59 2,222,660.81 63,470,545.40 21.13 21.13 /
技
园
有
限
公
108
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,274,494,100.59 1,501,804,077.43
其他业务收入 1,489,044.16 2,855,776.16
营业成本 1,236,066,596.11 1,462,959,530.49
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 16,698,639.17 11,531,359.05 22,479,511.99 13,456,538.16
外贸 1,257,795,461.42 1,224,535,237.06 1,479,324,565.44 1,449,447,628.67
合计 1,274,494,100.59 1,236,066,596.11 1,501,804,077.43 1,462,904,166.83
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第一名 147,388,103.41 11.55
第二名 87,447,911.24 6.85
第三名 59,663,113.42 4.68
第四名 48,542,962.82 3.80
第五名 41,554,587.55 3.26
合计 384,596,678.44 30.14
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 24,159,116.84 26,770,186.85
权益法核算的长期股权投资收益 2,222,660.81 1,302,339.06
合计 26,381,777.65 28,072,525.91
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海三枪（集团）有限公
24,159,116.84 26,770,186.85
司
合计 24,159,116.84 26,770,186.85 /
109
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海交大科技园有限公
2,222,660.81 1,302,339.06
司
合计 2,222,660.81 1,302,339.06 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,181,322.94 25,617,683.97
加：资产减值准备 -435,854.77 342,939.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
866,444.85 760,772.04
折旧
无形资产摊销 500,000.00 499,999.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-91,625.82
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,204,500.97 3,617,314.84
投资损失（收益以“－”号填列） -26,381,777.65 -28,072,525.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,900,954.73 6,092,622.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -52,167,015.95 47,750,362.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,033,378.51 -51,099,198.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 -48,099,955.83 5,418,345.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 103,190,146.24 42,756,114.00
减：现金的期初余额 76,111,096.76 57,308,413.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,079,049.48 -14,552,299.70
十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
110
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 269,453.40
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
9,489,524.50
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支
651,752.63
出
所得税影响额 -2,487,810.86
合计 7,922,919.67
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.65 0.06 0.06
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.13 0.04 0.04
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 增减幅度 增减原因
在建工程 18,684,517.99 8,754,580.19 113.43% 在建项目本期增加
应付职工薪酬 581,216.71 11,156,261.27 -94.79% 支付职工薪酬本期增加
应交税费 -4,243,444.19 30,435,563.25 -113.94% 进项税额本期增咖
其他应付款 105,049,486.81 53,353,496.94 96.89% 增加向大股东借款
利润表项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 增减幅度 增减原因
营业外收入 10,797,635.93 4,324,018.16 149.71%本期收到政府补助增加
现金流量表项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 增减幅度 增减原因
经营活动产生的现金流量净额 -32,645,104.60 71,077,019.76 -145.93% 本期收到出口退税及销售回
投资活动产生的现金流量净额 -10,447,154.91 -2,195,360.53 -375.87% 本期在建项目支出增加
筹资活动产生的现金流量净额 16,858,290.32 -105,409,396.49 115.99%本期银行借款净增加额大于
第九节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章审计报告原件。
三、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
111
上海龙头（集团）股份有限公司 2013 年半年度报告
董事长：朱勇
上海龙头（集团）股份有限公司
2013 年 8 月 27 日
112