上海百联集团股份有限公司
600631
2011 年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员情况 6
五、董事会报告 7
六、重要事项 10
七、财务会计报告 15
八、备查文件目录 102
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 马新生
主管会计工作负责人姓名 董小春
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 石明红
公司负责人马新生、主管会计工作负责人董小春及会计机构负责人（会计主管人员）石明红
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海百联集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 百联股份
公司的法定英文名称 Shanghai Bailian Group Co., Ltd.
公司法定代表人 马新生
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 董小春 尹敏
联系地址 上海南京东路 800 号 22 楼 上海南京东路 800 号 13 楼
电话 021-63223344 021-63223344
传真 021-63603298 021-63603298
电子信箱 dongxcsh@yahoo.com.cn grace_6262@163.com
(三) 基本情况简介
注册地址 上海浦东南路 1111 号 1908 室
注册地址的邮政编码 200120
办公地址 上海南京东路 800 号 22 楼
办公地址的邮政编码 200001
公司国际互联网网址 www.shanghaibailian.com
电子信箱 blgfb@sina.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cm
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 百联股份 600631 第一百货
(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 14,689,959,837.73 14,725,105,551.84 -0.24
所有者权益（或股东权益） 6,725,126,745.88 6,215,096,080.03 8.21
归属于上市公司股东的每
6.11 5.64 8.21
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 925,139,073.65 500,805,992.65 84.73
利润总额 927,110,795.13 519,054,431.72 78.62
归属于上市公司股东的净
612,018,720.39 318,273,848.94 92.29
利润
归属于上市公司股东的扣 377,623,981.97 296,817,010.91 27.22
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除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.56 0.29 92.29
扣除非经常性损益后的基
0.34 0.27 27.22
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.56 0.29 92.29
加权平均净资产收益率
9.39 5.12 增加 4.27 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
443,728,198.98 654,970,812.14 -32.25
净额
每股经营活动产生的现金
0.40 0.59 -32.25
流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 308,684,669.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
3,442,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 521,172.27
所得税影响额 -78,259,064.97
少数股东权益影响额（税后） 5,961.94
合计 234,394,738.42
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三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 76,444 户
前十名股东持股情况
持有有 质押或
股东 持股比 报告期内增 限售条 冻结的
股东名称 持股总数
性质 例(%) 减 件股份 股份数
数量 量
百联集团有限公司 国家 44.01 484,507,279 0 0 无
中国人寿保险股份有限公
司－分红－个人分红－ 未知 1.28 14,143,230 12,072,852 0 未知
005L－FH002 沪
中国农业银行－中邮核心
未知 1.23 13,500,000 -12,306,293 0 未知
成长股票型证券投资基金
中国银行－富兰克林国海
潜力组合股票型证券投资 未知 0.92 10,084,561 9,494,559 0 未知
基金
交通银行－海富通精选证
未知 0.91 10,000,007 10,000,007 0 未知
券投资基金
全国社保基金一零八组合 未知 0.88 9,725,226 3,547,329 0 未知
中国民生银行股份有限公
司－华商领先企业混合型 未知 0.84 9,257,897 -1,575,232 0 未知
证券投资基金
中国太平洋人寿保险股份
有限公司－传统－普通保 未知 0.82 9,000,000 500,194 0 未知
险产品
招商银行股份有限公司－
光大保德信优势配置股票 未知 0.75 8,238,232 8,238,232 0 未知
型证券投资基金
申银万国证券股份有限公
未知 0.73 8,060,082 0 0 未知
司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
百联集团有限公司 484,507,279 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
14,143,230 人民币普通股
－005L－FH002 沪
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资
13,500,000 人民币普通股
基金
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券
10,084,561 人民币普通股
投资基金
交通银行－海富通精选证券投资基金 10,000,007 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 9,725,226 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混
9,257,897 人民币普通股
合型证券投资基金
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普 9,000,000 人民币普通股
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通保险产品
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置
8,238,232 人民币普通股
股票型证券投资基金
申银万国证券股份有限公司 8,060,082 人民币普通股
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
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五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2011 年是百联股份的"机遇发展年"，同时也是最具挑战的一年。上半年度，公司在董
事会的领导下，在经营班子和全体干部员工的共同努力下，以"加速发展、创新经营、深化
内涵、精细管理、控费增效"为指导方针，以"强总部，提内涵，促转型，创佳绩"为工作目
标，把握机遇、全力以赴，提前实现了"时间过半、任务过半"的经济目标，各项工作取得明
显成效，为确保完成全年各项指标打下了良好基础。实现营业收入 76.96 亿元，同比增长
16.39%；利润总额 9.27 亿元，其中，利润总额若剔除建配龙项目股权转让收益，则利润总
额为 6.18 亿元，同比增长 19.08%。归属于上市公司股东的净利润 612,018,720.39 元，同
比增长 92.29%。
一、上半年度主要经营管理工作实施情况
（一）加强项目储备，确保发展有序推进
百联股份按计划继续加速市场拓展，上半年在确保既定项目顺利成功开业的同时，重点加强
了后续发展的项目储备，加大选址拓展力度，开业一批、筹建一批、储备一批，形成发展项
目梯队，增强发展后劲。
1、如期完成上半年开业目标。上半年，公司如期完成永安珠宝张杨店项目。永安珠宝
张杨店于 2011 年 6 月 3 日盛大开业，营业面积约 6400 ㎡，是百联股份旗下第一个由中小型
百货转型为主题型专业珠宝店的门店。
2、稳步推进年内开业项目。下半年，百联虹口购物中心项目、新路达项目将陆续开业。
3、加速发展重点筹建项目。
4、重点跟踪已有意向的发展项目。
5、切实落实股权调整项目。
6、强化后续发展项目选址及储备。
7、积极引进外资战略合作伙伴。
（二）强化经营创新，深化推进强店战略
上半年，公司继续加强下属企业强店力度，重点推进业态内的转型尝试，合理有效地进
行资源整合与分配，初步实现了企业的内涵式发展和经营创新，切实落实强店战略规划。
1、推行"结伴成长计划"，缩短新店培育期。
2、推进样板店建设，加速业态规模化发展。
3、落实既存门店的提升调整。
4、推进招采总部建设。
5、深入落实强店战略。公司今年更注重扩大强店战略的覆盖面，涉及总部及所有既存
门店，分成几个板块分别设立相关指标，并且将"样板店建设"及"结伴成长计划"工作纳入强
店战略考核范围，切实提升门店经营内涵。
6、继续推进自营业务发展。
7、加速推进电子商务的发展。
（三）加强整体联动，突出营销模式多元化。
（四）推进人才培育，加强梯队建设力度。
（五）推进标准化建设，提升企业营运能力。
（六）加强内部控制，深化精细化管理。
（七）注重预防管理，紧抓安全工作不放松。
二、下半年度经营工作思路
公司讲继续以"加速发展、创新经营、深化内涵、精细管理、控费增效"为指导方针，紧
紧抓住年初制定的"十大重点工作"，以项目为抓手加快发展速度，以创新为抓手提升经营内
涵，以制度为抓手提高管理精细度，全力推进 2011 年的各项工作，推动企业科学有序发展。
1、积极落实，配合完成公司合并。公司将积极配合百联集团及有关证券公司、律师事
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务所、会计师事务所、有关政府部门做好各重组事项。
2、加速拓展，继续强化项目储备
在下半年度的工作中，公司将坚定不移按照既定发展战略，加快各项目的筹建，加强选址力
度，进一步加速企业发展。
第一、确保既定项目顺利开业。
第二、加速推进重点筹建项目。
第三、重点推进落实意向项目。
第四、细化上海市场深耕计划。
第五、继续强化发展项目储备。
第六、稳步推进既存项目调整。
3、敢于尝试，积极推进业务转型
业务转型是实现企业长效发展的重要手段。公司将积极推进业务转型，重点探索商品经
营、资本经营、房产经营相结合的发展趋势。
第一、积极探索综合地产经营。
第二、合理发展资本经营业务。
第三、突破自营商品发展瓶颈。
第四、继续推进电子商务发展。
4、创新经营，不断丰富经营内涵
经营工作的关键在于创新，经营思路要新、经营手段要新、商品调整要新、供应链建设
以及与供应商的沟通也要新。
第一、 探索转型中小型百货门店。
第二、 深入推行"结伴成长计划"。
第三、 推进既存门店提升调整。
第四、 探索打造专业卖场。
第五、 继续推进样板店建设。
5、深入研究，继续深化精细管理
6、夯实基础，继续提升营运水平
7、突出个性，提升营销的实效性
8、加强培训，推进人才梯队建设
9、强化管理，落实节能降耗工作
10、警钟长鸣，确保安全稳定
2011 年是百联股份的"机遇发展年"。下半年度，公司在董事会的领导下，经营班子和
全体员工要集中精力抓经营，全心全意谋发展，大家携手共进，开拓创新，用实际行动把握
机遇提速发展，全面完成各项经济指标，实现企业的持续稳定发展。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业成本
营业收入比
分行业或分 营业利润率 比上年同 营业利润率比上年
营业收入 营业成本 上年同期增
产品 (%) 期增减 同期增减(%)
减(%)
(%)
分行业
（1）商 业 7,087,498,899.83 5,770,760,049.18 18.58 15.84 17.43 减少 1.10 个百分点
（2）办公楼
44,774,399.23 6,775,245.92 84.87 11.08 -9.78 增加 3.50 个百分点
出租
（3）旅游饮 21,131,031.34 1,800,903.50 91.48 -16.44 -15.92 减少 0.05 个百分点
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食服务业
（4）超 市 9,886,329.48 8,625,042.67 12.76 5.87 5.02 增加 0.70 个百分点
（5）广告收
2,962,580.27 0.00 100.00 145.29 0.00 增加 0.00 个百分点
入
合 计 7,166,253,240.15 5,787,961,241.27 19.23 15.69 17.35 减少 1.15 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
2,880.86 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上 海 7,013,451,776.36 15.41
浙 江 52,316,402.48 -8.73
辽 宁 31,157,686.63 32.58
重 庆 69,327,374.68 89.60
合 计 7,166,253,240.15 15.69
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
无锡百联奥特莱斯商业有
280,000,000.00 建设中
限公司
上海浦东永安百货有限公
50,000,000.00 已完成 -3,953,303.44
司
上海倍联贸易有限公司 100,000.00 已完成 -1,370.00
上海百联徐汇购物广场有
4,500,000.00 建设中
限公司
合计 334,600,000.00 / /
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六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司继续完善法人治理结构和内控制度，规范公司运作，确保和加强公司
信息披露的水平，加强投资者关系管理。目前公司治理结构完善，与中国证监会的有关文件
要求没有差异。公司治理是一项长期的工作。今后，公司将一如既往地严格按照中国证监会、
上海证监局、上海证券交易所等监管部门的要求，严格遵守《公司法》、《证券法》、《上
市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》的等法律、法规及相关规定的要求，不断提
高公司治理结构、积累公司治理经验、建立健全各项治理制度，进一步提高公司规范运作水
平。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过的重大资产重组方案，友谊股份拟以新
增 A 股股份按 1∶0.861 的比例换股吸收合并百联股份，即每 1 股百联股份之 A 股股份换
0.861 股友谊股份之 A 股股份。百联股份已承诺，自《换股吸收合并协议》签订之日起至换
股日，不进行任何可能导致其股票进行除权、除息的事项。
公司 2010 年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本，尚未分配的利润
将用于公司业务发展及以后年度分配。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司的现金分红政策：“公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，应重视对投资
者的合理投资回报。公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，
独立董事应当对此发表独立意见。
根据公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过的重大资产重组方案，友谊股份拟以新
增 A 股股份按 1∶0.861 的比例换股吸收合并百联股份，即每 1 股百联股份之 A 股股份换
0.861 股友谊股份之 A 股股份。百联股份已承诺，自《换股吸收合并协议》签订之日起至换
股日，不进行任何可能导致其股票进行除权、除息的事项。
公司 2010 年度不进行现金红利分配，也不进行资本公积金转增股本，尚未分配的利润
将用于公司业务发展及以后年度分配。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公司
证券代 报告期所有者权 股份
证券简称 最初投资成本 股权比例 期末账面价值 报告期损益 会计核算科目
码 益变动 来源
（％）
600613 永生数据 5,320,906.35 5%以下 15,385,600.00 - -307,200.00 可供出售金融资产 投资
600616 金枫酒业 640,857.45 5%以下 13,344,000.00 180,000.00 -1,512,000.00 可供出售金融资产 投资
600617 联华合纤 1,837,826.77 5%以下 7,061,760.00 - 388,800.00 可供出售金融资产 投资
600630 龙头股份 3,158,000.00 5%以下 8,240,400.00 - -580,425.00 可供出售金融资产 投资
600637 广电信息 372,620.00 5%以下 1,672,221.75 - 409,996.54 可供出售金融资产 投资
600638 新黄浦 987,914.52 5%以下 4,301,882.50 - 301,564.13 可供出售金融资产 投资
600643 爱建股份 379,200.00 5%以下 1,947,813.00 - 136,346.91 可供出售金融资产 投资
600650 锦江投资 1,828,650.00 5%以下 6,869,601.20 - -563,442.66 可供出售金融资产 投资
600723 西单商场 600,000.00 5%以下 4,512,791.75 - -26,968.88 可供出售金融资产 投资
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600814 杭州解百 277,840.00 5%以下 2,801,198.40 - -294,465.60 可供出售金融资产 投资
600837 海通证券 300,000,000.00 5%以下 1,934,534,301.04 32,170,747.80 -67,558,570.38 可供出售金融资产 投资
600610 中纺机 409,000.00 5%以下 409,000.00 - - 长期股权投资 投资
000805 炎黄在线 100,000.00 5%以下 100,000.00 - - 长期股权投资 投资
400008 水仙电器 7,444,230.00 5%以下 - - - 长期股权投资 投资
合计 323,357,045.09 / 2,001,180,569.64 32,350,747.80 -69,606,364.94 / /
2、持有非上市金融企业股权情况
占该公司
最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权益 会计核算 股份
所持对象名称 持有数量（股） 股权比例
（元） （元） （元） 变动（元） 科目 来源
（%）
上海申银万国证券 长期股权
12,500,000.00 12,568,566 5%以下 12,500,000.00 1,256,856.60 1,256,856.60 投资
股份有限公司 投资
上海国际信托投资 长期股权
14,999,200.00 9,999,200 5%以下 14,999,200.00 1,499,880.00 1,499,880.00 投资
公司 投资
合计 27,499,200.00 22,567,766.00 / 27,499,200.00 2,756,736.60 2,756,736.60 / /
(七) 资产交易事项
1、出售资产情况
单位:元 币种:人民币
是否为关联
所涉及的资 所涉及的债
交易（如是，
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 出售产生的损益 资产出售定价原则 产产权是否 权债务是否
说明定价原
已全部过户 已全部转移
则）
上海国大药
国药控股国
房连锁有限 2011 年 2
大药房有限 14,665,000.00 1,749,291.09 否 市场公允价值 是 是
公司 35%股 月1日
公司
权
上海建配龙
上海盛欣投 房地产有限 2011 年 3 308,929,201.55
660,332,036.47 否 市场公允价值 是 是
资有限公司 公司 51%股 月 16 日
权
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类交易
关联交易 关联交易定价
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易金额 金额的比例
类型 原则
(%)
上海一百第一太平物
联营公司 接受劳务 物业管理费等 市场公允价格 11,068,751.93 0.191
业管理有限公司
上海百联物业管理有
母公司的控股子公司 接受劳务 物业管理费等 市场公允价格 14,394,634.22 0.248
限公司
上海东方保洁有限公
联营公司 接受劳务 物业管理费等 市场公允价格 1,852,402.00 0.032
司
百联集团有限公司 母公司 接受劳务 租赁费 市场公允价格 9,035,158.00 0.156
上海友谊百货有限公
司下属分公司、子公 母公司的控股子公司 接受劳务 租赁费 市场公允价格 180,000.00 0.003
司
华联集团吉买盛购物
母公司的控股子公司 接受劳务 加盟费 市场公允价格 95,605.73 0.002
中心有限公司
华联超市股份有限公
母公司的控股子公司 接受劳务 加盟费 市场公允价格 91,900.00 0.002
司
华联超市股份有限公
母公司的控股子公司 购买商品 购买商品 市场公允价格 2,234,727.80 0.039
司
上海三联（集团）有
母公司的控股子公司 购买商品 购买商品 市场公允价格 38,947,594.18 0.671
限公司
上海百红商业贸易有
母公司的控股子公司 购买商品 购买商品 市场公允价格 16,017,200.46 0.276
限公司
11
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
上海一百国际贸易有
母公司的控股子公司 购买商品 购买商品 市场公允价格 3,994,498.30 0.069
限公司
百联电子商务有限公
母公司的控股子公司 接受劳务 交易手续费 市场公允价格 22,768,205.94 0.392
司
上海百联房地产经营
母公司的控股子公司 接受劳务 租赁费 市场公允价格 166,000.00 0.003
管理有限公司
上海百联电器科技服
母公司的控股子公司 购买商品 购买商品 市场公允价格 189,901.48 0.003
务有限公司
上海浦东华联吉买盛
母公司的控股子公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 1,438,561.45 0.019
购物中心有限公司
上海第二食品商店有
母公司的控股子公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 449,012.00 0.006
限责任公司
百联集团有限公司 母公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 513,094.39 0.007
上海三联（集团）有
母公司的控股子公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 9,400,787.02 0.122
限公司
上海一百第一太平物
联营公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 126,278.00 0.002
业管理有限公司
联华超市股份有限公
母公司的控股子公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 14,579,907.24 0.189
司及下属子公司
上海市第一医药商店
母公司的控股子公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 625,542.00 0.008
连锁经营有限公司
上海百联物业管理有
母公司的控股子公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 800,000.00 0.010
限公司
上海友谊百货有限公
司下属分公司、子公 母公司的控股子公司 提供劳务 租赁费 市场公允价格 875,384.86 0.011
司
合计 / 149,845,147.00
2、关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
应收账款
百联电子商务有限公司 母公司的控股子公司 7,542,753.96 7,542,753.96
预付账款
上海一百国际贸易有限
母公司的控股子公司 -102,595.12 0
公司
应付账款
华联超市股份有限公司 母公司的控股子公司 674,206.54 674,206.54
上海三联（集团）有限公
母公司的控股子公司 838,072.99 5,101,007.51
司
上海百红商业贸易有限
母公司的控股子公司 204,856.15 2,406,183.14
公司
上海一百国际贸易有限
母公司的控股子公司 2,158,836.64 2,158,836.64
公司
上海百联电器科技服务
母公司的控股子公司 75,581.84 119,730.30
有限公司
预收账款
上海三联（集团）有限公
母公司的控股子公司 53,894,876.09 125,284,513.08
司
联华超市股份有限公司
母公司的控股子公司 0 6,092,351.04
及下属子公司
其他应付款
上海百联商贸有限公司 母公司的控股子公司 -469,538.68 346,400.39
百联集团有限公司 母公司 -49,541,727.61 765,719,298.28
上海三联（集团）有限公
母公司的控股子公司 2,722,000.00 7,720,000.00
司
上海友谊百货有限公司 母公司的控股子公司 -2,030,000.00 0
12
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
下属分公司、子公司
联华超市股份有限公司
母公司的控股子公司 0 1,000,000.00
及下属子公司
百联电子商务有限公司 母公司的控股子公司 -11,528,060.42 0
长期应付款
百联集团有限公司 母公司 0 19,087,588.16
3、其他重大关联交易
（1）本公司与百联集团有限公司订立流动资金借款协议，2011 年 2 月 24 日借入流动资金
借款 40,000.00 万元，2011 年 2 月 28 日借入流动资金借款 30,000.00 万元，共借入流动资
金借款 70,000.00 万元。2010 年 3 月 25 日归还借款 70,000.00 万元，截至 2011 年 6 月 30
日，本公司已经还清全部借款。按照银行同期贷款利率下浮 10%计算利息，本期共支付百联
集团有限公司资金结算中心利息费用 1,960,000.00 元。
（2）本公司子公司上海百联中环购物广场有限公司占用百联集团有限公司资金，本期归还
借款本金 29,400,000.00 元，计提利息 16,127,242.95 元，支付利息 34,605,220.56 元，截
至 2011 年 6 月 30 日，应付百联集团有限公司本金为 716,203,370.18 元，应付利息为
43,929,978.10 元。
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 61,019,600.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 61,019,600.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.91
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是
13
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
1）是否已启动：否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
为消除与上海友谊集团股份有限公司（以下简称"友谊股份"）之间的同业竞争，减少关联
交易，扩大公司规模，提高公司资产质量，以及进一步提升公司的核心竞争力，友谊股份发
行股份购买资产及以新增股份换股吸收合并本公司的重组事宜于报告期内已获得上海市商
务委员会初步批复、国家发展与改革委员会批复,并于 2011 年 7 月 28 日获得中国证券监督
管理委员会证监许可[2011]11172 号《关于核准上海友谊集团股份有限公司向百联集团有限
公司发行股份购买资产及吸收合并上海百联集团股份有限公司的批复》。
(十三) 信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
及版面 索路径
2010 年度业绩预增公告 《上海证券报》 2011 年 1 月 27 日 www.sse.com.cn
关于本次重组获得上海市商务
《上海证券报》 2011 年 2 月 9 日 www.sse.com.cn
委员会初步批复的公告
第六届董事会第二十七次会议
《上海证券报》 2011 年 2 月 17 日 www.sse.com.cn
决议公告
第六届董事会第二十八次会议
决议公告暨召开 2010 年度股东 《上海证券报》 2011 年 3 月 11 日 www.sse.com.cn
大会的通知
2011 年度日常关联交易事项及
《上海证券报》 2011 年 3 月 11 日 www.sse.com.cn
金额的公告
关于转让上海建配龙房地产有
《上海证券报》 2011 年 3 月 11 日 www.sse.com.cn
限公司 51%股权的公告
关于 2011 年度短期融资券发行
《上海证券报》 2011 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn
的公告
关于转让上海建配龙房地产有
《上海证券报》 2011 年 4 月 6 日 www.sse.com.cn
限公司 51%股权的补充公告
关于获得国家发展与改革委员
《上海证券报》 2011 年 4 月 6 日 www.sse.com.cn
会批复的公告
2010 年度股东大会决议公告 《上海证券报》 2011 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第二十九次会议
《上海证券报》 2011 年 4 月 30 日 www.sse.com.cn
决议公告
第六届董事会第三十次会议决
《上海证券报》 2011 年 6 月 1 日 www.sse.com.cn
议公告
关于中国证监会上市公司并购
重组审核委员会 审核公司重大 《上海证券报》 2011 年 6 月 21 日 www.sse.com.cn
资产重组的停牌公告
关于重大资产重组事宜获得中
国证监会并购重组审核委员会 《上海证券报》 2011 年 6 月 24 日 www.sse.com.cn
有条件通过的公告
关联交易公告 《上海证券报》 2011 年 6 月 25 日 www.sse.com.cn
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
七、财务会计报告 （未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海百联集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,103,429,961.29 1,776,630,785.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,722,763.27 2,343,958.85
应收账款 65,195,920.05 90,986,755.42
预付款项 9,574,223.89 52,690,319.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 33,854,627.80 155,200.00
其他应收款 37,016,809.19 32,637,149.41
买入返售金融资产
存货 266,544,992.37 166,121,327.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,000,000.00 5,000,000.00
流动资产合计 2,524,339,297.86 2,126,565,497.20
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 2,000,671,569.64 2,136,614,386.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,710,459.11 426,176,942.88
投资性房地产 172,523,283.56 176,180,450.06
固定资产 7,604,017,504.59 7,741,351,051.99
在建工程 277,280,453.51 3,570,859.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,605,281,617.79 1,630,449,191.50
开发支出
商誉 51,552,523.56 51,552,523.56
长期待摊费用 346,417,891.55 382,691,701.71
递延所得税资产 47,165,236.56 49,952,947.12
其他非流动资产
非流动资产合计 12,165,620,539.87 12,598,540,054.64
资产总计 14,689,959,837.73 14,725,105,551.84
流动负债：
短期借款 1,170,000,000.00 1,960,000,000.00
15
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 838,654,425.02 972,916,545.16
预收款项 948,506,530.61 836,317,208.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 205,189,135.49 181,849,793.88
应交税费 47,430,259.48 168,773,088.99
应付利息 23,702,650.00 26,989,583.34
应付股利 21,491,428.78 23,014,898.34
其他应付款 1,309,011,037.33 1,366,344,762.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,838,000,512.39 1,478,944,640.33
流动负债合计 6,401,985,979.10 7,015,150,520.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 19,087,588.16 19,087,588.16
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 415,118,710.66 442,407,828.48
其他非流动负债
非流动负债合计 434,206,298.82 461,495,416.64
负债合计 6,836,192,277.92 7,476,645,937.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,101,027,295.00 1,101,027,295.00
资本公积 2,889,226,775.85 2,991,214,830.39
减：库存股
专项储备
盈余公积 505,362,053.15 505,362,053.15
一般风险准备
未分配利润 2,229,510,621.88 1,617,491,901.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
6,725,126,745.88 6,215,096,080.03
计
少数股东权益 1,128,640,813.93 1,033,363,534.39
所有者权益合计 7,853,767,559.81 7,248,459,614.42
负债和所有者权益总计 14,689,959,837.73 14,725,105,551.84
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
16
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海百联集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,686,386,290.23 1,360,480,216.11
交易性金融资产
应收票据 3,722,763.27 2,343,958.85
应收账款 18,600,583.34 25,655,730.34
预付款项 700,014.94 18,105,967.17
应收利息
应收股利 33,854,627.80 4,000.00
其他应收款 2,585,210,151.57 2,459,635,396.81
存货 45,029,824.42 44,081,560.95
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 5,000,000.00 5,000,000.00
流动资产合计 4,378,504,255.57 3,915,306,830.23
非流动资产：
可供出售金融资产 2,000,671,569.64 2,136,614,386.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,675,271,102.87 2,706,137,586.64
投资性房地产 363,613.57 469,332.07
固定资产 1,423,471,738.73 1,466,846,262.54
在建工程 550,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,143,483,111.55 1,163,759,505.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 7,243,811,136.36 7,473,827,073.29
资产总计 11,622,315,391.93 11,389,133,903.52
流动负债：
短期借款 1,070,000,000.00 1,860,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 122,102,923.06 209,478,459.20
预收款项 673,011,132.53 478,799,987.21
应付职工薪酬 125,219,048.14 95,000,564.43
应交税费 68,422,394.03 27,332,205.55
应付利息 23,581,150.00 26,868,083.34
应付股利 21,491,428.78 21,731,563.42
17
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
其他应付款 1,553,266,146.39 1,449,466,884.31
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 1,804,179,527.00 1,407,055,763.00
流动负债合计 5,461,273,749.93 5,575,733,510.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 415,118,710.66 442,407,828.48
其他非流动负债
非流动负债合计 415,118,710.66 442,407,828.48
负债合计 5,876,392,460.59 6,018,141,338.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,101,027,295.00 1,101,027,295.00
资本公积 2,957,335,868.10 3,059,292,980.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 503,029,544.67 503,029,544.67
一般风险准备
未分配利润 1,184,530,223.57 707,642,744.07
所有者权益（或股东权益）合
5,745,922,931.34 5,370,992,564.58
计
负债和所有者权益（或
11,622,315,391.93 11,389,133,903.52
股东权益）总计
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
18
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,695,508,406.77 6,612,030,584.41
其中：营业收入 7,695,508,406.77 6,612,030,584.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,115,038,312.02 6,160,368,649.49
其中：营业成本 5,803,345,575.95 4,945,261,382.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 116,232,759.03 84,973,473.58
销售费用 590,362,022.97 531,250,475.95
管理费用 527,055,047.57 517,750,444.07
财务费用 79,669,965.79 80,615,604.16
资产减值损失 -1,627,059.29 517,268.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 344,668,978.90 49,144,057.73
其中：对联营企业和合营企业的投
-1,145,567.27 793,073.09
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 925,139,073.65 500,805,992.65
加：营业外收入 4,255,394.87 18,565,230.54
减：营业外支出 2,283,673.39 316,791.47
其中：非流动资产处置损失 2,088,618.78 245,951.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 927,110,795.13 519,054,431.72
减：所得税费用 215,287,419.70 117,915,264.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 711,823,375.43 401,139,167.64
归属于母公司所有者的净利润 612,018,720.39 318,273,848.94
少数股东损益 99,804,655.04 82,865,318.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56 0.29
（二）稀释每股收益 0.56 0.29
七、其他综合收益 -101,957,112.74 -1,050,170,880.70
八、综合收益总额 609,866,262.69 -649,031,713.06
归属于母公司所有者的综合收益总额 510,061,607.65 -731,852,633.26
归属于少数股东的综合收益总额 99,804,655.04 82,820,920.20
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
19
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,500,606,370.18 1,460,572,551.99
减：营业成本 1,114,228,737.00 1,071,093,763.80
营业税金及附加 19,940,568.93 18,436,999.51
销售费用 140,050,082.46 132,182,992.30
管理费用 240,786,398.34 232,775,142.43
财务费用 26,731,874.42 35,163,650.20
资产减值损失 -72,230.84 9,915.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 587,268,106.95 190,125,725.71
其中：对联营企业和合营企业的
-1,145,567.27 708,292.42
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 546,209,046.82 161,035,814.46
加：营业外收入 166,215.73 9,183,664.58
减：营业外支出 1,868,357.31 28,970.78
其中：非流动资产处置损失 1,794,783.46 8,787.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 544,506,905.24 170,190,508.26
减：所得税费用 67,619,425.74 -4,227,251.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 476,887,479.50 174,417,760.01
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.43 0.16
（二）稀释每股收益 0.43 0.16
六、其他综合收益 -101,957,112.74 -1,050,031,707.27
七、综合收益总额 374,930,366.76 -875,613,947.26
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
20
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,746,739,464.11 7,318,215,661.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,952,660.00 13,693,790.79
收到其他与经营活动有关的现金 76,655,626.95 50,221,174.35
经营活动现金流入小计 8,839,347,751.06 7,382,130,626.69
购买商品、接受劳务支付的现金 6,852,278,239.66 5,555,537,839.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 368,049,215.76 354,938,214.98
支付的各项税费 609,355,512.88 392,676,094.01
支付其他与经营活动有关的现金 565,936,583.78 424,007,665.84
经营活动现金流出小计 8,395,619,552.08 6,727,159,814.55
经营活动产生的现金流量净额 443,728,198.98 654,970,812.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 674,997,036.47 122,204,141.07
取得投资收益收到的现金 1,408,056.60 5,380,327.15
处置固定资产、无形资产和其他长期
70,074.70 98,274.22
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 676,475,167.77 127,682,742.44
购建固定资产、无形资产和其他长期
265,514,046.89 74,547,079.77
资产支付的现金
投资支付的现金 186,651,070.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
185,949,758.43
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 265,514,046.89 447,147,908.20
投资活动产生的现金流量净额 410,961,120.88 -319,465,165.76
三、筹资活动产生的现金流量：
21
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 3,720,000,000.00 5,330,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,720,000,000.00 5,330,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,139,400,000.00 5,372,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
108,477,888.53 227,631,708.77
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,734.48
筹资活动现金流出小计 4,247,877,888.53 5,601,132,443.25
筹资活动产生的现金流量净额 -527,877,888.53 -271,132,443.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,256.01 -6,488.39
五、现金及现金等价物净增加额 326,799,175.32 64,366,714.74
加：期初现金及现金等价物余额 1,776,630,785.97 917,454,391.05
六、期末现金及现金等价物余额 2,103,429,961.29 981,821,105.79
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
22
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,904,589,345.23 1,804,103,544.87
收到的税费返还 0.00 7,649,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 20,188,105.12 6,753,977.83
经营活动现金流入小计 1,924,777,450.35 1,818,506,522.70
购买商品、接受劳务支付的现金 1,348,970,846.83 1,233,696,872.58
支付给职工以及为职工支付的现金 172,194,594.77 162,433,967.46
支付的各项税费 89,960,951.86 73,908,320.58
支付其他与经营活动有关的现金 145,628,926.54 119,182,623.41
经营活动现金流出小计 1,756,755,320.00 1,589,221,784.03
经营活动产生的现金流量净额 168,022,130.35 229,284,738.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 698,546,445.22 220,196,451.51
取得投资收益收到的现金 243,307,409.65 146,510,109.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5,455,308.74 3,326.26
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 947,309,163.61 366,709,886.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资
2,393,634.43 18,422,798.13
产支付的现金
投资支付的现金 368,150,000.00 104,648,273.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金
186,455,411.70
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 370,543,634.43 309,526,483.43
投资活动产生的现金流量净额 576,765,529.18 57,183,403.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,784,437,000.00 5,228,778,700.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,784,437,000.00 5,228,778,700.00
偿还债务支付的现金 4,137,782,962.00 5,161,664,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,535,623.41 80,491,101.38
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,203,318,585.41 5,242,155,301.38
筹资活动产生的现金流量净额 -418,881,585.41 -13,376,601.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 325,906,074.12 273,091,540.77
加：期初现金及现金等价物余额 1,360,480,216.11 336,897,577.91
六、期末现金及现金等价物余额 1,686,386,290.23 609,989,118.68
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
23
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库存 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
股 储备 险准备
一、上年年末余额 1,101,027,295.00 2,991,214,830.39 505,362,053.15 1,617,491,901.49 1,033,363,534.39 7,248,459,614.42
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 1,101,027,295.00 2,991,214,830.39 505,362,053.15 1,617,491,901.49 1,033,363,534.39 7,248,459,614.42
三、本期增减变动金额
-101,988,054.54 612,018,720.39 95,277,279.54 605,307,945.39
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 612,018,720.39 99,804,655.04 711,823,375.43
（二）其他综合收益 -101,957,112.74 -101,957,112.74
上述（一）和（二）小
-101,957,112.74 612,018,720.39 99,804,655.04 609,866,262.69
计
（三）所有者投入和减
-30,941.80 -2,450,000.00 -2,480,941.80
少资本
1．所有者投入资本 -2,450,000.00 -2,450,000.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -30,941.80 -30,941.80
（四）利润分配 -2,077,375.50 -2,077,375.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-2,077,375.50 -2,077,375.50
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
24
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,101,027,295.00 2,889,226,775.85 505,362,053.15 2,229,510,621.88 1,128,640,813.93 7,853,767,559.81
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
25
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减：
专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
储备 险准备
股
一、上年年末余额 1,101,027,295.00 3,858,954,532.25 477,701,486.44 1,147,614,731.36 877,533,866.21 7,462,831,911.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 18,000,000.00 2,332,508.48 12,479,312.68 32,811,821.16
二、本年年初余额 1,101,027,295.00 3,876,954,532.25 480,033,994.92 1,160,094,044.04 877,533,866.21 7,495,643,732.42
三、本期增减变动金额
-1,117,939,775.74 186,150,573.54 69,430,954.58 -862,358,247.62
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 318,273,848.94 82,865,318.70 401,139,167.64
（二）其他综合收益 -1,050,126,482.20 -44,398.50 -1,050,170,880.70
上述（一）和（二）小计 -1,050,126,482.20 318,273,848.94 82,820,920.20 -649,031,713.06
（三）所有者投入和减少
-67,813,293.54 -13,389,965.62 -81,203,259.16
资本
1．所有者投入资本 -13,389,965.62 -13,389,965.62
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 -67,813,293.54 -67,813,293.54
（四）利润分配 -132,123,275.40 -132,123,275.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-132,123,275.40 -132,123,275.40
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
26
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,101,027,295.00 2,759,014,756.51 480,033,994.92 1,346,244,617.58 946,964,820.79 6,633,285,484.80
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
27
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
险准备
一、上年年末余额 1,101,027,295.00 3,059,292,980.84 503,029,544.67 707,642,744.07 5,370,992,564.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,101,027,295.00 3,059,292,980.84 503,029,544.67 707,642,744.07 5,370,992,564.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-101,957,112.74 476,887,479.50 374,930,366.76
号填列）
（一）净利润 476,887,479.50 476,887,479.50
（二）其他综合收益 -101,957,112.74 -101,957,112.74
上述（一）和（二）小计 -101,957,112.74 476,887,479.50 374,930,366.76
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,101,027,295.00 2,957,335,868.10 503,029,544.67 1,184,530,223.57 5,745,922,931.34
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
28
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
险准备
一、上年年末余额 1,101,027,295.00 3,856,580,611.19 477,701,486.44 611,813,495.45 6,047,122,888.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,101,027,295.00 3,856,580,611.19 477,701,486.44 611,813,495.45 6,047,122,888.08
三、本期增减变动金额（减
-1,030,242,404.09 42,294,484.61 -987,947,919.48
少以“－”号填列）
（一）净利润 174,417,760.01 174,417,760.01
（二）其他综合收益 -1,050,031,707.27 -1,050,031,707.27
上述（一）和（二）小计 -1,050,031,707.27 174,417,760.01 -875,613,947.26
（三）所有者投入和减少
19,789,303.18 19,789,303.18
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 19,789,303.18 19,789,303.18
（四）利润分配 -132,123,275.40 -132,123,275.40
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-132,123,275.40 -132,123,275.40
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
29
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,101,027,295.00 2,826,338,207.10 477,701,486.44 654,107,980.06 5,059,174,968.60
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：马新生 主管会计工作负责人： 董小春 会计机构负责人：石明红
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
上海百联集团股份有限公司
二〇一一年 1-6 月财务报表附注
一、公司基本情况
上海百联集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 是原上海市第一百货商店股
份有限公司于二零零四年十一月以吸收合并的方式合并上海华联商厦股份有限公司后组建的上市
公司。所属行业为商业百货类。
2006 年 4 月，公司完成了股权分置改革，流通股股东每持有 10 股流通股获得发起人股东百
联集团有限公司支付的 3.0 股股票的对价，即百联集团有限公司应向流通股股东支付 98,090,913
股股票。截止 2011 年 6 月 30 日，公司股本总数为 1,101,027,295 股，全部为无限售条件股份。
截止 2011 年 6 月 30 日，公司的股本总额为人民币 1,101,027,295.00 元。公司经营范围为：
国内贸易、货物及技术进出口业务、汽车修理及汽车配件、货运代理（一类）、普通货物运输、
收费停车库、广告、音像制品、医疗器械、房地产开发、自有办公楼、房屋出租、商业咨询，电
子商务（不得从事增值电信、金融业务），预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）、图书报刊、
电子出版物的零售，酒类（不含散装酒）、本经营场所内从事卷烟、雪茄烟的零售（限分支机构
经营），附设分支机构（涉及许可经营的凭许可证经营）。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
本报告期为 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可
靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对
子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
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子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改
变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权
益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
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(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出
售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金
融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期
损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项
1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，按其归入关联方组合（合并范围内）或账龄组合计提
坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
关联方组合（合并范围
按纳入合并财务报表合并范围的关联方划分组合
内）
除纳入合并财务报表合并范围的关联方组合及单
账龄组合 项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，
其余应收款项按账龄划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
关联方组合（合并范围内） 单独进行减值测试
账龄组合 按账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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应收账款计提比例 其他应收款计提比
账龄
(%) 例(%)
1 年以内（含 1 年）
1－2 年 5.5 5.5
2－3 年 5.5 5.5
3 年以上 5.5 5.5
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
单独进行减值测试，如有客观证据表明发生
了减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价
关联方组合（合并范围内）
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经
测试未发现减值，不计提坏账准备。
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由
账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十一) 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、周转材料等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按移动加权平均法或先进先出法计价。部分公司库存商品计价采用售价金额核算
方法，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用五五摊销法；
（2）包装物采用一次摊销法。
(十二) 长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审
计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合
并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合
并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资
成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整
长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及
会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资
时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准
备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交
易予以抵消等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，
按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
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4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3-50 年 0－10 33.33-1.8
通用设备 1-22 年 3－10 97-4.09
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运输设备 3-15 年 3－10 32-6
固定资产装修费 2-15 年 0 50-6.67
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
(十五) 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
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的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
(十六) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
43
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 33 年 4 个月至 50 年 土地使用权年限
房屋使用权 10 年 预计使用年限
商标使用权 10 年 预计使用年限
财务、信息、管理软件 2-10 年 预计使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产
组的可收回金额。
(十八) 长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限按实际利率法进行摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
较短的期限平均摊销。
(十九) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据
协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产
时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财
务费用。
(二十) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
45
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
(二十二) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期营业外收入。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、
非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性
差异。
(二十四) 经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十五)主要会计政策、会计估计的变更
本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
(二十六) 前期会计差错更正
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1、追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2、未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、 税项
(一)公司主要税种和税率
税 种 税率（%） 计税依据
增值税 0、13、17 商品销售收入
消费税 5 贵重首饰及珠宝玉石商品销售收
入
营业税 5 租金收入、劳务收入等
企业所得税 24、25 应纳税所得额
(二)税收优惠及批文
本公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得税，税率为 25%。
1、上海浦东华联购物中心有限公司原享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，自 2002 年 1
月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止，减按 15%的税率征收所得税。根据国务院“国发[2007]39 号”《国
务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》、“财税〔2008〕21 号”《关于贯彻落实国务院
关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》， 2011 年企业所得税税负为 24%。
2、上海第一八佰伴有限公司原根据中华人民共和国国务院国函（1992）45 号《国务院关于
在浦东兴办中日合资商业零售企业有关问题的批复》，从获利年度起五年内减按 15％的税率征收
所得税。根据国务院“国发[2007]39 号”《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》、
“财税〔2008〕21 号”《关于贯彻落实国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》，
2011 年企业所得税税负为 24%。
3、上海东方大学城校区商业有限公司按照核定的利润率 10%缴纳企业所得税，税率为 25%，
实际所得税税负为销售收入的 2.5％。
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
少数股东 从母公司所有者权益冲
实质上构
权益中用于 减子公司少数股东分担的
子公 注册 业务 期末实际投 成对子公司 持股 表决权 是否合
子公司全称 注册资本 经营范围 少数股东权益 冲减少数股 本期亏损超过少数股东在
司类型 地 性质 资额 净投资的其 比例(%) 比例(%) 并报表
东损益的金 该子公司期初所有者权益
他项目余额
额 中所享有份额后的余额
百货、针纺织品、服
上海新华联大厦 控股
上海 商业 5,000.00 装、五金交电等的零售、 21,000.00 70 70 是 14,703.74
有限公司 子公司
商务楼商场出租等
上海华联商厦普 全资 销售日用百货、针纺
上海 商业 500.00 500.00 100 100 是
陀有限公司 子公司 织品、服装鞋帽等
日用百货、针纺织品、
上海杨浦百联东 全资
上海 商业 500.00 服装鞋帽、五金交电、 500.00 100 100 是
方商厦有限公司 子公司
黄金销售等
百货、服装、针纺织
上海浦东华联购 全资
上海 商业 500.00 品、五金交电的销售、 500.00 100 100 是
物中心有限公司 子公司
物业管理、房屋出租等
上海又一城购物 百货、针纺织品、服
全资
中心有限公司 上海 商业 28,000.00 装鞋帽、五金交电等销 28,000.00 100 100 是
子公司
售
上海奥特莱斯品 全资 自有房屋租赁、物业
上海 商业 13,100.00 18,448.93 100 100 是
牌直销广场有限公 子公司 管理、附设自营商场。
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
少数股东 从母公司所有者权益冲
实质上构
权益中用于 减子公司少数股东分担的
子公 注册 业务 期末实际投 成对子公司 持股 表决权 是否合
子公司全称 注册资本 经营范围 少数股东权益 冲减少数股 本期亏损超过少数股东在
司类型 地 性质 资额 净投资的其 比例(%) 比例(%) 并报表
东损益的金 该子公司期初所有者权益
他项目余额
额 中所享有份额后的余额
司 筹建：餐饮、包装食品
百货、针纺织品、服
永安百货有限公 全资
上海 商业 5,000.00 装鞋帽、五金交电、日 5,000.00 100 100 是
司 子公司
用杂货等
百货、五金交电、针
上海第一百货松 全资
上海 商业 500.00 纺织品、工艺品，仪器 499.75 100 100 是
江店有限公司 子公司
仪表、黄金饰品的销售
百货、五金交电、针
上海百联购物中 全资
上海 商业 3,000.00 纺织品、工艺品、家具、 2972.62 100 100 是
心有限公司 子公司
仪器仪表、汽车配件等
日用百货、五金交电、
上海嘉定百联东 全资
上海 商业 450.00 数码家电、室内运动器 450.00 100 100 是
方商厦有限公司 子公司
材等
全资 日用百货、五金交电、
上海百联南桥购 子公司 针纺织品、工艺品、家
上海 商业 450.00 450.00 100 100 是
物中心有限公司 的子公 具、仪器仪表、汽车配
司 件等
上海华联王震信 信息加工、经济信息
控股
息科技有限公司 上海 商业 500.00 服务、通讯器材、图像 484.32 96 96 是 20.00
子公司
音响处理设备等
全资
上海东方大学城 子公司
上海 服务业 50.00 大学校区服务 46.09 55 55 是 117.22
校区商业有限公司 的子公
司
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
少数股东 从母公司所有者权益冲
实质上构
权益中用于 减子公司少数股东分担的
子公 注册 业务 期末实际投 成对子公司 持股 表决权 是否合
子公司全称 注册资本 经营范围 少数股东权益 冲减少数股 本期亏损超过少数股东在
司类型 地 性质 资额 净投资的其 比例(%) 比例(%) 并报表
东损益的金 该子公司期初所有者权益
他项目余额
额 中所享有份额后的余额
上海普雁贸易有 全资
上海 商业 100.00 百货销售 100.00 100 100 是
限公司 子公司
百货、五金交电等商
上海闵燕贸易有 全资 品销售，本经营场所内
上海 商业 100.00 100.00 100 100 是
限公司 子公司 从事卷烟、雪茄烟的零
售。
全资
重庆百联南岸
子公司
上海城购物中心 重庆 商业 2,000.00 百货销售 2,000.00 100 100 是
的子公
有限公司
司
无锡百联奥特
全资 日用百货、服装鞋帽、
莱斯商业有限公 无锡 商业 28,000.00 28,000.00 100 100 是
子公司 工艺美术品等
司
金银制品、铂金饰品、
上海浦东永安 全资 钻石与相关产品的生
上海 商业 5,000.00 5,000.00 100 100 是
百货有限公司 子公司 产、加工销售、以旧换
新，日用百货等
上海倍联贸易 日用百货、本经营场
全资
有限公司 上海 商业 10.00 所内从事卷烟、雪茄烟 10.00 100 100 是
子公司
的零售
上海百联徐汇 日用百货、五金交电、
全资
购物广场有限公 上海 商业 450.00 针纺品、工艺品、家具、 450.00 100 100 是
子公司
司 仪表仪器、汽车配件等
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
实质上
少数股东权 从母公司所有者权益冲减子
构成对子
子公司 业务性 期末实际投资 持股比 表决权比 是否合并 益中用于冲减 公司少数股东分担的本期亏损超
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 公司净投 少数股东权益
类型 质 额 例(%) 例(%) 报表 少数股东损益 过少数股东在该子公司期初所有
资的其他
的金额 者权益中所享有份额后的余额
项目余额
日用百货、服
东方商厦 全资 装服饰、工艺美
上海 商业 3,734.00 8,568.09 100 100 是
有限公司 子公司 术品、饰品、家
用电器等的销售
日用百货。服
装鞋帽、工艺礼
品、零售卷烟、
上海青浦 酒类等销售、设
全资
百联东方商 上海 商业 2,000.00 计制作各类广 3,994.47 100 100 是
子公司
厦有限公司 告。利用自有媒
体发布广告。场
地租赁、商务信
息咨询
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权
实质上
少数股东权 益冲减子公司少数股
构成对子公
子公司全 子公司类 业务性 期末实际 持股 表决权 是否 益中用于冲减少 东分担的本期亏损超
注册地 注册资本 经营范围 司净投资的 少数股东权益
称 型 质 投资额 比例(%) 比例(%) 合并报表 数股东损益的金 过少数股东在该子公
其他项目余
额 司期初所有者权益中
额
所享有份额后的余额
上海第一 商业零售（包括代
八佰伴有限 控股子公司 上海 商业 41,250.00 销、寄销）、专项批准 33,591.83 64 64 是 50,514.10
公司 的商品进出口业务、自
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
营产品的制作、加工、
包装等业务及“三来一
补”业务等
日用品、五金交电、
宁波百联 化工产品、针纺织日用
东方商厦有 全资子公司 宁波 商业 5,690.00 品、五金交电、化工产 12,843.74 100 100 是
限公司 品、针纺织品、建材、
金属、机械设备等
销售：预包装食品、
上海百联
瓶装酒、日用百货、五
中环购物广 控股子公司 上海 商业 93,249.59 46,473.10 51 51 是 45,500.31
金交电、针纺织品、工
场有限公司
艺品等
针纺织品、服装、鞋
帽、百货、儿童用品、
工艺品、文化用品、健
沈阳百联 身器材、家用电器、五
商
购物中心有 全资子公司 沈阳 800.00 金电料、仪器仪表、通 24,356.56 100 100 是
业
限公司 信设备及器材、家具、
金银饰品零售，商务信
息咨询，物业管理、房
屋租赁。
交家电、五金、金属
材料（除专营）、建筑
上海华联 商
控股子公司 上海 960.00 与装饰材料、百货、服 1,274.25 50 50 是 2,008.71
商厦 业
装鞋帽、针纺织品、钟
表眼镜、旅游品等销售
日用品、五金交电、
针纺织品、建筑装潢材
上海百联
全资子公 料、文化办公用品，劳
金山购物中 上海 商业 15,400.00 16,830.00 100 100 是
司 防用品、工艺礼品，家
心有限公司
具、仪器仪表，通讯设
备等
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(二)合并范围发生变更的说明
1、与上年相比本期新增合并单位 4 家，原因为：
本期本公司投资设立无锡百联奥特莱斯商业有限公司，拥有该公司 100%股权，故将其纳入合
并报表范围。
本期本公司投资设立上海浦东永安百货有限公司，拥有该公司 100%股权，故将其纳入合并报
表范围。
本期本公司投资设立上海倍联贸易有限公司，拥有该公司 100%股权，故将其纳入合并报表范
围。
本期本公司投资设立上海百联徐汇购物广场有限公司，拥有该公司 100%股权，故将其纳入合
并报表范围。
2、本期减少合并单位 1 家，原因为：
本公司的全资子公司的子公司上海东方国际贸易商行有限公司本期已经清算完毕，并已办妥
税务及工商注销手续，故本期末不再纳入合并报表范围，但清算之前的利润表、现金流量表仍旧
纳入合并报表范围。
3、纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因
上海华联商厦。本公司对其投资股权虽仅持有 50％，上海华联商厦的管理层关键人员均为公
司任命，并且公司在其董事会中拥有半数以上的成员，上海华联商厦的经营和财务决策实质为母
公司所控制，因此，将其纳入合并报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体
名 称 期末净资产 本期净利润
无锡百联奥特莱斯商业有限公司 28,000.00 0.00
上海浦东永安百货有限公司 4,604.67 -395.33
上海倍联贸易有限公司 9.86 -0.14
上海百联徐汇购物广场有限公司 450.00 0.00
2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
期初至处置日净
名 称 处置日净资产
利润
上海东方国际贸易商行有限公司 620.84 -5.42
54
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（四）本期发生的同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下企业合并。
（五）本期发生的非同一控制下企业合并
本期未发生非同一控制下企业合并。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
26,554,015.20 13,935,993.43
人民币
26,554,015.20
小 计 13,935,993.43
银行存款
2,070,607,438.17 1,749,373,715.35
人民币
560,287.23 0.8509 476,765.21
港 币
45,605.63 6.6227 302,032.41
美 元
2.40 10.2182 24.52
英 镑
2,070,607,438.17 1,750,152,537.49
小 计
其他货币资金
6,268,507.92 12,542,255.05
人民币
6,268,507.92 12,542,255.05
小 计
2,103,429,961.29 1,776,630,785.97
合 计
(二)应收票据
1、应收票据的分类
种 类 期末余额 年初余额
3,722,763.27 2,343,958.85
银行承兑汇票
3,722,763.27 2,343,958.85
合 计
55
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期
的票据情况
公司没有将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据。
(三)应收股利
未收回 相关款项是
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原因 否发生减值
151,200.00 33,850,627.80 151,200.00 33,850,627.80
1．账龄一年以内的应收股利
其中：（1）上海东方保洁有限公司 151,200.00 151,200.00 否
尚未收
（2）600837 海通证券红利 32,170,747.80 32,170,747.80 否
回
尚未收
（3）上海国际信托投资公司 1,499,880.00 1,499,880.00 否
回
尚未收
（4）600616 金枫酒业红利 180,000.00 180,000.00 否
回
4,000.00 4,000.00
2．账龄一年以上的应收股利
尚未收
4,000.00 4,000.00 否
其中：炎黄在线股份有限公司 回
155,200.00 33,850,627.80 151,200.00 33,854,627.80
合 计
(四) 应收账款
1、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
种 类
比例 比例
金额 金额 比例（%） 金额 金额 比例（%）
（%） （%）
单项金额重
大并单项计提
坏账准备的应
收账款
按组合计提
坏账准备的应
收账款
账龄组合 65,196,632.04 97.59 711.99 90,987,467.41 98.26 711.99
组合小计 65,196,632.04 97.59 711.99 90,987,467.41 98.26 711.99
单项金额虽
不重大但单项
1,611,002.23 2.41 1,611,002.23 100.00 1,611,002.23 1.74 1,611,002.23 100.00
计提坏账准备
的应收账款
合 计 66,807,634.27 100.00 1,611,714.22 92,598,469.64 100.00 1,611,714.22
应收账款种类的说明：
（1） 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
（2） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
56
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例(%)
(%)
1 年以内 65,183,686.71 99.98 90,974,522.08 99.99
1-2 年
2-3 年 12,945.33 0.02 711.99 12,945.33 0.01 711.99
3 年以上
合计 65,196,632.04 100.00 711.99 90,987,467.41 100.00 711.99
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例 理 由
上海莹莹商行 68,935.95 68,935.95 100.00% 无法收回
上海星时空娱乐管理有限
1,542,066.28 1,542,066.28 100.00% 无法收回
公司
合 计 1,611,002.23 1,611,002.23
2、本报告期无实际核销的应收账款。
3、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收账款中欠款金额前五名
与本公司 占应收账款总
单位名称 金 额 年限
关系 额的比例(%)
同受母公司
7,542,753.96 1 年以内 11.29
百联电子商务有限公司
控制
上海格力空调销售有限公司 租户 7,152,697.20 1 年以内 10.71
消费卡服务
上海得仕企业服务有限公司 4,056,635.89 1 年以内 6.07
商
芜湖安得物流股份有限公司 租户 2,140,506.71 1 年以内 3.20
上海星时空娱乐管理有限公司 租户 1,542,066.28 3 年以上 2.31
5、应收关联方账款情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
7,542,753.96 11.29
百联电子商务有限公司 同受母公司控制
合 计 7,542,753.96 11.29
57
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(五)其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
种 类
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
比例 比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账
准备的其他应收款
账龄组合 37,457,557.55 100.00 440,748.36 1.18 33,127,971.79 100.00 490,822.38 1.48
组合小计 37,457,557.55 100.00 440,748.36 1.18 33,127,971.79 100.00 490,822.38 1.48
单项金额虽不重
大但单项计提坏账
准备的其他应收款
.合 计 37,457,557.55 100.00 440,748.36 1.18 33,127,971.79 100.00 490,822.38 1.48
其他应收款种类的说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 29,443,950.79 78.61 24,203,928.30 73.06
1-2 年 167,188.86 0.44 9,195.39 619,938.86 1.88 34,096.64
2-3 年 1,985,323.99 5.30 109,192.82 2,035,323.99 6.14 111,942.82
3 年以上 5,861,093.91 15.65 322,360.15 6,268,780.64 18.92 344,782.92
合计 37,457,557.55 100.00 440,748.36 33,127,971.79 100.00 490,822.38
2、本报告期无实际核销的其他应收款情况
3、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、期末金额较大的其他应收款的性质或内容
占其他应收
与本公司关
单位名称 账面余额 年限 款总额的比 性质或内容
系
例(%)
各供电公司 电力供应商 11,252,662.35 1 年以内 30.04 预付电费
1 年以内，
上海桥梓湾置业有限公司 商场出租方 4,000,000.00 10.68 租赁保证金
年以上
上海世茂国际广场有限责任公司 委托管理方 1,500,000.00 1 年以内 4.01 应收管理费
奉贤第四建筑有限公司 装修供应商 1,316,270.00 1 年以内 3.51 预付装修款
合计 18,068,932.35 48.24
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
5、其他应收款金额前四名情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限
额的比例(%)
各供电公司 电力供应商 11,252,662.35 1 年以内 30.04
1 年以内，
上海桥梓湾置业有限公司 商场出租方 4,000,000.00 10.68
3 年以上
上海世茂国际广场有限责任公司 委托管理方 1,500,000.00 1 年以内 4.01
奉贤第四建筑有限公司 装修供应商 1,316,270.00 1 年以内 3.51
合计 18,068,932.35 48.24
(六)预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账 龄
金 额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,574,223.89 100.00 52,690,319.83 100.00
合 计 9,574,223.89 100.00 52,690,319.83 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
中国工商银行股份有限公司 供应商 1,302,033.00 1 年以内 尚未结算
周生生（中国）商业有限公司上海
供应商 1,170,000.00 1 年以内 尚未结算
分公司
厉峰商业有限公司 供应商 911,924.99 1 年以内 尚未结算
上海浦东老庙黄金销售有限公司 供应商 880,000.00 1 年以内 尚未结算
上海嗣航贸易有限公司 供应商 755,103.40 1 年以内 尚未结算
合计 5,019,061.39
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(七)存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,644,768.64 3,644,768.64 4,224,252.71 4,224,252.71
周转材料 10,823,737.70 10,823,737.70 10,814,690.70 10,814,690.70
库存商品 261,831,104.42 9,754,618.39 252,076,486.03 163,109,782.52 12,027,398.21 151,082,384.31
合 计 276,299,610.76 9,754,618.39 266,544,992.37 178,148,725.93 12,027,398.21 166,121,327.72
59
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存商品 12,027,398.21 -1,603,320.12 669,459.70 9,754,618.39
合 计 12,027,398.21 -1,603,320.12 669,459.70 9,754,618.39
(八)其他流动资产
项 目 期末余额 年初余额
委托贷款 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00 5,000,000.00
本公司通过上海银行股份有限公司虹口支行委托贷款给上海顺风餐饮管理有限公司 500 万
元，贷款期限为 2010 年 7 月 7 日至 2011 年 7 月 7 日，贷款利率为月利率 4.425‰。2011 年 7 月 7
日上海顺风餐饮管理有限公司已经还清全部借款。
（九）可供出售金融资产
可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 年初公允价值
（1）可供出售债券
（2）可供出售权益工具 2,000,671,569.64 2,136,614,386.63
（3）其 他
合 计 2,000,671,569.64 2,136,614,386.63
60
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(十) 对合营企业投资和联营企业投资
（金额单位：万元）
本企业持股比例 本企业在被投资单
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
(%) 位表决权比例(%)
联营企业
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 35.00 35.00 7,510.08 1,850.80 5,659.28 11,096.89 -409.35
上海诺依薇雅商贸有限公司 25.00 25.00 301.89 35.72 266.17 406.16 25.69
上海一百第一太平物业管理有限公司 49.00 49.00 2,021.70 1,742.38 279.32 1,983.81 45.50
上海东方保洁有限公司 25.00 25.00 785.04 217.04 568.00 1,057.24 34.44
(十一)长期股权投资
长期股权投资明细情况 （金额单位：元）
在被投资单
本期
在被投资单 在被投资单 位持股比例
核算 计提 本期实际收到现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表权比例 减值准备
方法 减值 红利
(%) 例(%) 不一致的说
准备
明
蓝格赛－华联电 权益
工器材商业有限公 法 29,050,000.00 21,240,210.55 -1,432,736.45 19,807,474.10 35.00 35.00
司
上海国大药房连 权益
12,915,708.91 -12,915,708.91 0.00
锁有限公司（注 1） 法
上海诺依薇雅商 权益
1,250,000.00 598,226.45 64,233.69 662,460.14 25.00 25.00
贸有限公司 法
上海建配龙房地 权益
351,402,834.92 -351,402,834.92
产有限公司（注 2） 法
上海一百第一太 权益
平物业管理有限公 法 788,901.00 1,145,714.26 222,935.49 1,368,649.75 49.00 49.00
司
上海东方保洁有 权益
540,000.00 1,333,905.12 1,333,905.12 25.00 25.00 151,200.00
限公司 法
权益法小计 388,636,600.21 -365,464,111.10 23,172,489.11 151,200.00
成本
600610SST 中纺 409,000.00 409,000.00 409,000.00 5％以下 5％以下
法
000805*ST 炎黄 成本 100,000.00 100,000.00 100,000.00 5％以下 5％以下
61
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
在被投资单
本期
在被投资单 在被投资单 位持股比例
核算 计提 本期实际收到现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表权比例 减值准备
方法 减值 红利
(%) 例(%) 不一致的说
准备
明
法
成本
400008 水仙 A3 7,444,230.00 7,444,230.00 7,444,230.00 5％以下 5％以下 7,444,230.00
法
上海国际信托投 成本
14,999,200.00 14,999,200.00 14,999,200.00 5％以下 5％以下
资公司 法
上海申银万国证 成本
12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 5％以下 5％以下 1,256,856.60
券股份有限公司 法
太原五一百货商 成本
261,000.00 261,000.00 261,000.00 5％以下 5％以下
店股份有限公司 法
长沙百联东方商 成本
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 10.00 10.00
厦有限公司 法
上海宝鼎投资股 成本
268,770.00 268,770.00 268,770.00 5％以下 5％以下
份有限公司 法
百联电子商务有 成本
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 5.00 5.00
限公司 法
北京视美乐（注 成本
2,372.67 -2,372.67
3） 法
杏花楼食品餐饮 成本
500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.00 1.00
股份有限公司 法
成本法小计 44,984,572.67 -2,372.67 44,982,200.00 7,444,230.00 1,256,856.60
合计 433,621,172.88 -365,466,483.77 68,154,689.11 7,444,230.00 1,408,056.60
注 1、经公司第六届董事会第二十五次审议通过，本公司将持有的上海国大药房连锁有限公司 35%股权，按照上海东洲资产评估有限公司“沪东洲资
评报字第 DZ100825139”评估报告价值作价 1,466.5 万元转让给国药控股国大药房有限公司。2011 年 1 月 31 日取得上海联合产权交易所产权交易凭证，
2011 年 2 月 11 日取得股权转让款 1,466.5 万元，扣除长期股权投资账面价值 1,291.57 万元，取得转让收益 174.93 万元。
注 2、经公司第六届董事会第二十八次审议通过，本公司将持有的上海建配龙房地产有限公司 51%股权，按照上海财瑞资产评估有限公司（沪财瑞评
报【2011】4-002 评估报告）价值作价 66,033.20 万元转让给上海盛欣投资有限公司。2011 年 3 月 16 日取得上海联合产权交易所产权交易凭证，2011 年 3
月 31 日取得股权转让款 66,033.20 万元，扣除长期股权投资账面价值 35,140.28 万元，取得转让收益 30,892.92 万元。
注 3、经本公司董事会决议，对北京视美乐的投资予以核销。
62
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(十二)投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1．账面原值合计 265,081,590.99 265,081,590.99
（1）房屋、建筑物 265,081,590.99 265,081,590.99
（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 88,901,140.93 3,657,166.50 92,558,307.43
（1）房屋、建筑物 88,901,140.93 3,657,166.50 92,558,307.43
（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 176,180,450.06 3,657,166.50 172,523,283.56
（1）房屋、建筑物 176,180,450.06 3,657,166.50 172,523,283.56
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累
计金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合
176,180,450.06 3,657,166.50 172,523,283.56
计
（1）房屋、建筑物 176,180,450.06 3,657,166.50 172,523,283.56
（2）土地使用权
注1、 投资性房地产本期折旧和摊销额 3,657,166.50 元。
注 2、子公司上海新华联大厦有限公司建造的新华联大厦东楼扩建工程（出租部分）于 2009 年 1
月完工交付使用。截止 2011 年 6 月 30 日，该房屋账面原值 2,173.50 万元，净值 2,030.94 万元，
有关房屋产权证尚未办妥。
(十三)固定资产
1、固定资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 9,925,227,667.09 14,892,734.04 18,287,981.57 9,921,832,419.56
其中：房屋及建筑物 8,228,990,591.89 2,734,769.49 326,655.00 8,231,398,706.38
通用设备 770,056,028.60 9,384,915.21 11,859,768.12 767,581,175.69
运输设备 32,974,038.55 2,057,834.34 2,456,401.05 32,575,471.84
固定资产装修 893,207,008.05 715,215.00 3,645,157.40 890,277,065.65
二、累计折旧合计： 2,178,531,565.66 144,728,995.89 10,757,696.02 2,312,502,865.53
其中：房屋及建筑物 1,217,105,337.87 95,532,481.78 118,339.53 1,312,519,480.12
通用设备 395,292,895.23 21,876,563.34 5,355,532.88 411,813,925.69
运输设备 17,728,551.24 1,607,154.27 1,638,666.21 17,697,039.30
63
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产装修 548,404,781.32 25,712,796.50 3,645,157.40 570,472,420.42
三、固定资产账面净
7,746,696,101.43 14,892,734.04 152,259,281.44 7,609,329,554.03
值合计
其中：房屋及建筑物 7,011,885,254.02 2,734,769.49 95,740,797.25 6,918,879,226.26
通用设备 374,763,133.37 9,384,915.21 28,380,798.58 355,767,250.00
运输设备 15,245,487.31 2,057,834.34 2,424,889.11 14,878,432.54
固定资产装修 344,802,226.73 715,215.00 25,712,796.50 319,804,645.23
四、减值准备合计 5,345,049.44 33,000.00 5,312,049.44
其中：房屋及建筑物 285,637.75 285,637.75
通用设备 4,960,797.81 33,000.00 4,927,797.81
运输设备 98,613.88 98,613.88
固定资产装修
五、固定资产账面价
7,741,351,051.99 14,892,734.04 152,226,281.44 7,604,017,504.59
值合计
其中：房屋及建筑物 7,011,599,616.27 2,734,769.49 95,740,797.25 6,918,593,588.51
通用设备 369,802,335.56 9,384,915.21 28,347,798.58 350,839,452.19
运输工具 15,146,873.43 2,057,834.34 2,424,889.11 14,779,818.66
固定资产装修 344,802,226.73 715,215.00 25,712,796.50 319,804,645.23
本期折旧额 144,728,995.89 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 1,315,401.44 元。
2、期末未办妥产权证书的固定资产
预计办结产权证书
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
时间
房屋及建筑物 2,834,690,339.04 注
合 计 2,834,690,339.04
注 1：本公司建造的一百商城商厦于 2007 年 12 月完工，截至 2011 年 06 月 30 日，该房屋建
筑物账面原值 43,318.96 万元，净值 39,317.98 万元，有关房屋产权证尚未办妥。
注 2、子公司上海百联中环购物广场有限公司于 2006 年 4 月向上海兴力达商业广场有限公司
购买位于上海普陀区曹安路 169 号 1-4 层、曹安路 209 号 1-4 层、真光路 1228 号 1-4 层的百联
中环购物广场，于 2006 年 12 月交付使用。截至 2011 年 06 月 30 日，百联中环购物广场原值为
267,196.99 万元，净值为 238,660.02 万元，有关房屋产权证尚未办妥。
注 3：子公司上海新华联大厦有限公司建造的新华联大厦东楼扩建工程（自用部分）于 2009
年 1 月完工交付使用。截至 2011 年 06 月 30 日，该房屋建筑物账面原值 5,876.50 万元，净值
5,491.03 万元，有关房屋产权证尚未办妥。
64
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(十四)在建工程
1、
期末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
百联中环广场商场
570,957.90 570,957.90 335,167.00 335,167.00
装修改造工程
永安百货商场改造
3,926,553.31 3,926,553.31 939,032.19 939,032.19
工程
新华联商场改造工
3,509,573.21 3,509,573.21 2,296,660.00 2,296,660.00
程
妇女用品商店零星
550,000.00 550,000.00
改造工程
东方商厦嘉定店外
86,275.00 86,275.00
墙建筑装饰工程
一百松江店商场改
1,199,829.40 1,199,829.40
造工程
八佰伴商场改造及
1,646,126.15 1,646,126.15
零星工程
东方商厦商场改造
2,660,839.38 2,660,839.38
及零星工程
又一城采光顶玻璃
702,736.78 702,736.78
更换工程
沈阳百联购物中心
地下车库改造及零星 1,385,120.15 1,385,120.15
工程
东方商厦青浦店商
812,311.00 812,311.00
场改造工程
浦东永安百货在建
22,561,546.02 22,561,546.02
工程
无锡百联奥特莱斯
237,668,585.21 237,668,585.21
在建工程
合 计 277,280,453.51 277,280,453.51 3,570,859.19 3,570,859.19
65
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、重大在建工程项目变动情况
工程投 资
入占预 工程 利息资本 其中：本期利息 本期利息资 金
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额
算比例 进度 化累计金额 资本化金额 本化率(%) 来
(%) 源
百联中环广场商
335,167.00 726,482.90 490,692.00 570,957.90
场装修改造工程
永安百货商场改
939,032.19 2,987,521.12 3,926,553.31
造工程
新华联商场改造
2,296,660.00 1,212,913.21 3,509,573.21
工程
妇女用品商店零
550,000.00 550,000.00
星改造工程
东方商厦嘉定店
86,275.00 86,275.00
外墙建筑装饰工程
一百松江店商场
1,199,829.40 1,199,829.40
改造工程
八佰伴商场改造
1,646,126.15 1,646,126.15
及零星工程
东方商厦商场改
2,660,839.38 2,660,839.38
造及零星工程
又一城采光顶玻
702,736.78 702,736.78
璃更换工程
沈阳百联购物中
心地下车库改造及 1,385,120.15 1,385,120.15
零星工程
东方商厦青浦店
812,311.00 812,311.00
商场改造工程
浦东永安百货在
22,824,126.72 113,499.37 149,081.33 22,561,546.02
建工程
无锡百联奥特莱
237,668,585.21 237,668,585.21
斯在建工程
宁波百联东方商
711,210.07 711,210.07
厦空调改造工程
合 计 3,570,859.19 275,174,077.09 1,315,401.44 149,081.33 277,280,453.51
66
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(十五)无形资产
无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
2,066,364,299.53 600,000.00 2,066,964,299.53
1、账面原值合计
2,047,950,325.93 2,047,950,325.93
土地使用权
396,800.00 396,800.00
商标使用权
12,443,123.60 600,000.00 13,043,123.60
电脑软件
5,574,050.00 5,574,050.00
房屋使用权
433,055,108.03 25,767,573.71 458,822,681.74
2、累计摊销合计
422,778,875.86 25,192,989.96 447,971,865.82
土地使用权
396,800.00 396,800.00
商标使用权
7,165,382.17 574,583.75 7,739,965.92
电脑软件
2,714,050.00 2,714,050.00
房屋使用权
3、无形资产账面净
1,633,309,191.50 600,000.00 25,767,573.71 1,608,141,617.79
值合计
1,625,171,450.07 25,192,989.96 1,599,978,460.11
土地使用权
商标使用权
5,277,741.43 600,000.00 574,583.75 5,303,157.68
电脑软件
2,860,000.00 2,860,000.00
房屋使用权
2,860,000.00 2,860,000.00
4、减值准备合计
土地使用权
商标使用权
电脑软件
2,860,000.00 2,860,000.00
房屋使用权
5、无形资产账面价
1,630,449,191.50 600,000.00 25,767,573.71 1,605,281,617.79
值合计
1,625,171,450.07 25,192,989.96 1,599,978,460.11
土地使用权
商标使用权
5,277,741.43 600,000.00 574,583.75 5,303,157.68
电脑软件
房屋使用权
无形资产本期摊销额 25,767,573.71 元。
67
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(十六)商誉
被投资单位名称或形成商 本期 本期 期末减值
年初余额 期末余额
誉的事项 增加 减少 准备
上海第一八佰伴有限公司 51,552,523.56 51,552,523.56
合 计 51,552,523.56 51,552,523.56
1999 年，公司经中华人民共和国对外经济贸易合作部“〔1999〕外经贸资一函字第 253 号关
于上海第一八佰伴有限公司中方投资者更名、外方股权转让、增加经营范围的批复”批准，收购
日方投资者日本八佰伴株式会社持有上海第一八佰伴有限公司 19%股权，收购价格与取得的上海
第一八佰伴有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额，公司确认为商誉。
(十七) 长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少 期末余额
61,544,089.93 147,093.62 5,213,010.98 56,478,172.57
经营租入固定资产改良支出
321,147,611.78 31,207,892.80 289,939,718.98
预付长期租赁费用（注）
382,691,701.71 147,093.62 36,420,903.78 346,417,891.55
合 计
注 1：子公司上海杨浦百联东方商厦有限公司（以下简称“杨浦东方”）与上海新蓝天置业
发展有限公司、上海春诚工贸有限公司订立房屋租赁协议，杨浦东方租赁上海新蓝天置业发展有
限公司开发建设位于上海杨浦区黄兴路 2075－2083 号的蓝天大厦商业用房、上海春诚工贸有限
公司拥有的位于上海杨浦区四平路 2500 号金岛大厦地下一层商业用房，租金支付采用“预付＋
年付”的方式，共需预付 17 年租金 19,000.00 万元（其中：预付上海新蓝天置业发展有限公司
17,351.60 万元，预付上海春诚工贸有限公司 1,648.40 万元），同时，上海新蓝天置业发展有限
公司、上海春诚工贸有限公司将出租房产抵押给杨浦东方。杨浦东方本期按 17 年租赁期分摊预
付租赁费用 668.80 万元。
注 2：子公司重庆百联南岸上海城购物中心有限公司（以下简称“重庆百联”）与重庆嘉发实
业有限公司订立《物业预租赁合同》、《补充协议》以及《重庆市房地产抵押合同》，重庆百联
租赁重庆嘉发实业有限公司拥有位于重庆市南岸区南坪西路 32 号房产用于购物中心经营，约定:
重庆百联预付房租，重庆嘉发实业有限公司给予重庆百联房租优惠，并以重庆嘉发实业有限公司
拥有位于重庆市南岸区南坪西路上海城二期 B 区 23 栋房产作为预付租金的房地产抵押（该房产
经四川恒通（房地产、土地、资产）评估师事务所有限公司评估价格为 21,876.2 万元）。2010 年
12 月 29 日，重庆百联预付重庆嘉发实业有限公司租金 15,496.12 万元，计入“长期待摊费用”，
重庆百联本期分摊预付租赁费用 2,451.99 万元。
68
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
报告期末互抵 报告期末互抵 报告期初互抵 报告期初互抵
项目 后的可抵扣或应纳 后的递延所得税 后可抵扣或应纳税 后的递延所得税
税暂时性差异 资产或负债 暂时性差异 资产或负债
递延所得税资产：
（1）资产减值准备 23,974,535.72 5,968,899.74 26,208,287.42 6,525,410.33
（2）长期资产摊销 4,730,051.19 1,184,376.93 4,797,004.07 1,201,939.99
（3）辞退福利 14,029,913.72 3,507,478.42 14,108,394.88 3,527,098.71
（4）预提费用 35,430,611.42 8,857,652.85 36,429,520.56 9,107,380.14
（5）尚未发放工资 10,662,450.40 2,659,272.60 19,027,814.40 4,750,613.60
（6）可抵扣亏损 114,913,470.24 28,728,267.56 142,479,711.96 35,619,927.99
（7）权益法影响 9,830,065.76 2,457,516.44 8,461,563.00 2,115,390.75
（8）递延所得税资产和递
-24,792,911.92 -6,198,227.98 -51,579,257.56 -12,894,814.39
延所得税负债互抵金额
小 计 188,778,186.53 47,165,236.56 199,933,038.73 49,952,947.12
递延所得税负债：
（1）计入资本公积的可供
1,685,267,754.55 421,316,938.64 1,821,210,571.54 455,302,642.87
出售金融资产公允价值变动
（2）递延所得税资产和递
-24,792,911.92 -6,198,227.98 -51,579,257.56 -12,894,814.39
延所得税负债互抵金额
小 计 1,660,474,842.63 415,118,710.66 1,769,631,313.98 442,407,828.48
2、递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
项 目 本期互抵金额
（1）资产减值准备 3,708,901.21
（2）辞退福利 31,810.33
（3）可抵扣亏损
（4）权益法影响 2,457,516.44
小 计 6,198,227.98
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
本公司母公司财务报表以递延所得税资产和递延所得税负债抵消后净额列示。
3、未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异 49,871.25
（2）可抵扣亏损 131,198,648.94 117,645,036.64
合 计 131,198,648.94 117,694,907.89
4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项 目 期末余额 年初余额 备注
2011 年 1,281,338.46 3,276,711.04
2012 年 3,486,444.20 3,486,444.20
2013 年 7,999,923.58 8,040,869.59
2014 年 28,093,467.39 28,755,432.99
2015 年 67,795,616.77 74,085,578.82
69
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2016 年 22,541,858.54
合计 131,198,648.94 117,645,036.64
(十九) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销
坏账准备 2,102,536.60 -23,739.17 26,334.85 2,052,462.58
存货跌价准备 12,027,398.21 -1,603,320.12 669,459.70 9,754,618.39
长期股权投资减值准备 7,444,230.00 7,444,230.00
固定资产减值准备 5,345,049.44 33,000.00 5,312,049.44
无形资产减值准备 2,860,000.00 2,860,000.00
合计 29,779,214.25 -1,627,059.29 728,794.55 27,423,360.41
(二十) 短期借款
短期借款分类
项 目 期末余额 年初余额
50,000,000.00 100,000,000.00
保证借款(注）
1,120,000,000.00 1,860,000,000.00
信用借款
1,170,000,000.00 1,960,000,000.00
合 计
注：百联集团有限公司为本公司借款 5,000 万元提供连带责任担保。
(二十一) 应付账款
1、
项 目 期末余额 年初余额
应付货款 838,654,425.02 972,916,545.16
合 计 838,654,425.02 972,916,545.16
2、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末余额中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
上海三联（集团）有限公司 5,101,007.51 4,262,934.52
上海百红商业贸易有限公司 2,406,183.14 2,201,326.99
上海百联电器科技服务有限公司 119,730.30 44,148.46
华联超市股份有限公司 674,206.54
上海一百国际贸易有限公司 2,158,836.64
合 计 10,459,964.13 6,508,409.97
70
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(二十二) 预收账款
1、
项 目 期末余额 年初余额
各种预收款 948,506,530.61 836,317,208.62
合 计 948,506,530.61 836,317,208.62
2、期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末余额中预收关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海三联（集团）有限公司 125,284,513.08 71,389,636.99
联华超市股份有限公司 6,092,351.04 6,092,351.04
合 计 131,376,864.12 77,481,988.03
4、账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 金 额 未结转原因
上海三联(集团)有限公司 65,378,044.99 预收房租
(二十三) 应付职工薪酬
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1)工资、奖金、津贴和
140,008,220.20 329,866,956.15 302,758,510.55 167,116,665.80
补贴
（2)职工福利费 2,478,296.99 15,665,725.60 17,629,702.10 514,320.49
（3)社会保险费 1,289,770.51 63,354,622.03 63,642,322.41 1,002,070.13
其中：1．医疗保险费 268,154.35 18,938,475.06 19,028,363.36 178,266.05
2．基本养老保险
628,305.70 39,201,433.55 39,369,916.53 459,822.72
费
3．年金缴费
4．失业保险费 377,127.06 3,725,203.10 3,741,717.20 360,612.96
5．工伤保险费 7,157.90 747,242.59 753,175.99 1,224.50
6．生育保险费 9,025.50 742,267.73 749,149.33 2,143.90
（4)住房公积金 9,075,247.75 13,434,691.39 13,690,315.00 8,819,624.14
（5)工会经费和职工教
14,615,764.72 7,313,056.09 7,554,556.30 14,374,264.51
育经费
（6)非货币性福利
（7)因解除劳动关系给
14,108,394.88 397,321.99 1,326,242.26 13,179,474.61
予的补偿
（8)其 他 274,098.83 165,086.40 256,469.42 182,715.81
合 计 181,849,793.88 430,197,459.65 406,858,118.04 205,189,135.49
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(二十四) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -94,030,229.65 32,491,765.72
营业税 2,260,723.05 5,058,989.08
消费税 3,750,960.55 4,178,638.25
城建税 399,072.18 3,200,500.05
企业所得税 127,069,302.04 90,284,315.71
个人所得税 495,390.67 2,022,213.55
房产税 6,586,669.92 29,330,738.06
土地使用税 50,403.75 42,596.67
教育费附加 434,360.42 1,629,289.19
河道管理费 61,134.22 481,618.55
印花税 340,018.75 52,024.16
其 他 12,453.58 400.00
合计 47,430,259.48 168,773,088.99
(二十五) 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 1,500,150.00 2,677,350.00
短期融资券利息 22,202,500.00 24,312,233.34
合 计 23,702,650.00 26,989,583.34
(二十六) 应付股利
超过一年未支付
单位名称 期末余额 年初余额
原因
1994 年法人股红利 209,871.00 217,161.00 尚未支付
1995 年法人股红利 220,955.35 229,650.85 尚未支付
1996 年法人股红利 1,022,841.47 1,078,523.47 尚未支付
1997 年法人股红利 1,277,156.85 1,312,430.69 尚未支付
1999 年法人股红利 2,150,791.80 2,217,587.40 尚未支付
2000 年法人股红利 1,199,067.07 1,223,079.01 尚未支付
2001 年法人股红利 1,993,580.10 2,004,176.54 尚未支付
2002 年法人股红利 2,511,096.54 2,542,885.86 尚未支付
2004 年法人股红利 5,022,371.40 5,022,371.40 尚未支付
2005 年法人股红利 5,883,697.20 5,883,697.20 尚未支付
上海华联王震信息科技有限公司应
18,942.22
付少数股东股利
上海东方大学城校区商业有限公司
1,264,392.70
应付少数股东股利
合 计 21,491,428.78 23,014,898.34
(二十七) 其他应付款
1、
项 目 期末余额 年初余额
其他应付款项 1,309,011,037.33 1,366,344,762.12
合 计 1,309,011,037.33 1,366,344,762.12
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
百联集团有限公司 765,719,298.28 815,261,025.89
合 计 765,719,298.28 815,261,025.89
3、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
百联集团有限公司 765,719,298.28 815,261,025.89
上海三联（集团）有限公司 7,720,000.00 4,998,000.00
联华超市股份有限公司及下属子公司 1,000,000.00 1,000,000.00
百联电子商务有限公司 11,528,060.42
上海友谊百货有限公司下属分公司、子公司 2,030,000.00
上海百联商贸有限公司 346,400.39 815,939.07
合 计 774,785,698.67 835,633,025.38
4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因
百联集团有限公司 760,133,348.28 借款及利息,尚未支付
上海奥特莱斯品牌直销广场
26,055,133.58 地面沉降维修工程款
有限公司工程款
新一百商城项目工程款 117,947,275.34 尚未支付
市百一店改造项目工程款 15,241,707.78 尚未支付
交行参建款 6,566,560.00 尚未支付
上海真北商务服务管理有限
36,035,000.00 尚未支付
公司
卢湾商业网点办 8,073,291.60 尚未支付
5、期末金额较大的其他应付款
单位名称 金 额 性质或内容
百联集团有限公司 765,719,298.28 借款、利息、应付房租
上海奥特莱斯品牌直销广场
26,055,133.58 地面沉降维修工程款
有限公司工程款
新一百商城项目工程款 117,947,275.34 应付工程款
市百一店改造项目工程款 15,241,707.78 应付工程款
金山购物中心项目工程款 45,050,000.00 应付工程款
上海真北商务服务管理有限
36,035,000.00 暂收款
公司
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(二十八) 其他流动负债
项 目 期末余额 年初余额
短期融资券（注 1） 1,800,000,000.00 1,400,000,000.00
促销积分（注 2） 38,000,512.39 78,944,640.33
合 计 1,838,000,512.39 1,478,944,640.33
注 1、期初短期融资券 14 亿元已于 2011 年 2 月归还。
注 2、根据财政部 2008 年 12 月 26 日 “财会函[2008]60 号”《关于做好执行会计准则企业
2008 年年报工作的通知》中对销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分会计处理的规定，本
公司将销售中产生的应计促销积分记入“其他流动负债－递延收益”。
(二十九) 长期应付款
单 位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件
1 年以
百联集团有限公司 19,087,588.16 19,087,588.16
上
(三十) 股本
本期变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 1,101,027,295.00 1,101,027,295.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其 他
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
本期变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
无限售条件流通股份合计 1,101,027,295.00 1,101,027,295.00
合 计 1,101,027,295.00 1,101,027,295.00
(三十一) 资本公积
项 目 年初金额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
1,448,666,444.73 1,448,666,444.73
（1）投资者投入的资本
-155,411.70 -155,411.70
（2）同一控制下企业合并的影响
1,448,511,033.03 1,448,511,033.03
小 计
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有
2,641,300.63 30,941.80 2,610,358.83
者权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值
1,821,210,571.54 135,942,816.99 1,685,267,754.55
变动产生的利得或损失
（3）与计入所有者权益项目相关
-455,302,642.87 33,985,704.25 -421,316,938.62
的所得税影响
174,154,568.06 174,154,568.06
（4）其 他
1,542,703,797.36 33,985,704.25 135,973,758.79 1,440,715,742.82
小 计
2,991,214,830.39 33,985,704.25 135,973,758.79 2,889,226,775.85
合 计
注：资本公积本期增加 33,985,704.25 元，本期减少 135,973,758.79 元，增减原因为：
1、本期被投资单位除净损益外所有者权益其他变动减少资本公积 30,941.80 元，系全资子
公司的子公司上海东方国际贸易商行有限公司本期清算注销，故将原计入资本公积的被投资单位
除净损益外所有者权益其他变动归属于母公司拥有的份额 30,941.80 元转入当期损益中。
2、可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失减少 135,942,816.99 元，系公司持有
的可供出售金融资产公允价值变动产生。
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响增加 33,985,704.25 元，系公司持有的可供出售
金融资产公允价值变动而相应的递延所得税负债变动产生。
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(三十二) 盈余公积
项 目 年初金额 本期增加 本期减少 期末余额
389,448,726.51 389,448,726.51
法定盈余公积
115,913,326.64 115,913,326.64
任意盈余公积
505,362,053.15 505,362,053.15
合 计
(三十三) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
1,617,491,901.49
上年末未分配利润
年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
1,617,491,901.49
年初未分配利润
612,018,720.39
加： 本期归属于母公司所有者的净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
2,229,510,621.88
期末未分配利润
(三十四) 营业收入及营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 7,166,253,240.15 6,194,507,249.87
其他业务收入 529,255,166.62 417,523,334.54
营业成本 5,803,345,575.95 4,945,261,382.92
2、主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）商 业 7,087,498,899.83 5,770,760,049.18 6,118,363,129.41 4,914,353,082.60
（2）办公楼出租 44,774,399.23 6,775,245.92 40,309,808.10 7,509,793.55
（3）旅游饮食服务业 21,131,031.34 1,800,903.50 25,288,017.97 2,141,934.52
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（4）超 市 9,886,329.48 8,625,042.67 9,338,529.09 8,212,715.59
（5）广告收入 2,962,580.27 1,207,765.30
合 计 7,166,253,240.15 5,787,961,241.27 6,194,507,249.87 4,932,217,526.26
3、主营业务（分地区）
本期金额 上年同期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上 海 7,013,451,776.36 5,683,983,251.58 6,077,117,466.59 4,851,035,341.69
浙 江 52,316,402.48 43,493,660.75 57,323,324.03 47,683,692.40
辽 宁 31,157,686.63 15,363,573.56 23,501,922.40 10,490,580.20
重 庆 69,327,374.68 45,120,755.38 36,564,536.85 23,007,911.97
合 计 7,166,253,240.15 5,787,961,241.27 6,194,507,249.87 4,932,217,526.26
4、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
月星集团有限公司 16,883,825.35 0.22
联华超市股份有限公司 12,532,514.16 0.16
上海三联（集团）有限公司 9,400,787.20 0.12
上海宝大祥青少年儿童购物中心 9,243,897.48 0.12
家乐福商业有限公司 8,637,874.67 0.11
(三十五) 营业税金及附加
项 目 本期金额 上年同期金额 计缴标准
消费税 29,952,619.79 21,657,431.66 5%
营业税 36,994,568.17 33,678,710.35 5%
城市维护建
16,852,551.56 10,549,737.73 7%、5%、1%
设税
教育费附加 13,445,751.20 4,808,042.73 3%
房产税 12,028,228.92 11,821,550.57 房产余值的 1.2%、租金收入的 12%
其 他 6,959,039.39 2,458,000.54 根据各地税局规定
合 计 116,232,759.03 84,973,473.58
（三十六）销售费用
项 目 本期金额 上年同期金额
销售费用合计 590,362,022.97 531,250,475.95
其中：工资、奖金及附加 202,890,672.98 167,621,786.90
租赁费 87,444,883.62 69,032,886.13
修理费 13,383,904.91 32,859,118.48
物业管理费 30,555,080.90 25,636,179.59
水电费 92,857,026.26 70,123,569.49
展览宣传费 30,685,157.10 28,722,803.36
卡、券手续费 64,472,829.49 51,239,335.69
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（三十七）管理费用
项 目 本期金额 上年同期金额
管理费用合计 527,055,047.57 517,750,444.07
其中：工资、奖金及附加 219,317,392.49 181,448,065.89
租赁费 4,203,575.19 3,871,363.81
修理费 14,743,369.35 15,987,683.49
物业管理费 11,909,769.24 10,882,898.79
水电费 11,661,730.07 17,228,510.36
折旧费 149,501,840.83 138,718,044.09
无形资产摊销 27,498,596.45 29,813,164.08
税费 27,482,518.43 30,075,617.19
(三十八) 财务费用
类 别 本期金额 上年同期金额
利息支出 90,837,235.22 86,639,596.70
减：利息收入 19,705,256.96 12,910,813.50
汇兑损益 15,715.01 6,488.39
其 他 8,522,272.52 6,880,332.57
合 计 79,669,965.79 80,615,604.16
(三十九) 投资收益
1、投资收益明细情况
项 目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,756,736.60 5,147,213.80
权益法核算的长期股权投资收益 -1,145,567.27 793,073.09
处置长期股权投资产生的投资收益 310,707,061.77 50,376.43
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收
益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 32,350,747.80 42,894,330.40
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 114,241.07
其他 144,822.94
合 计 344,668,978.90 49,144,057.73
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
东方证券股份有限公司 3,647,333.80
上海国际信托投资公司 1,499,880.00 1,499,880.00
上海申银万国证券股份有限公司 1,256,856.60
合 计 2,756,736.60 5,147,213.80
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 -1,432,736.45 -440,522.89
上海东浩工艺品股份有限公司 214,693.64
上海国大药房连锁有限公司 607,900.92
上海一百第一太平物业管理有限公司 222,935.49 293,091.66
上海诺依薇雅商贸有限公司 64,233.69 33,129.09
上海东方保洁有限公司 84,780.67
合 计 -1,145,567.27 793,073.09
4、处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海国大药房连锁有限公司 1,749,291.09
上海建配龙房地产有限公司 308,929,201.55
上海东方国际贸易商行有限公司 30,941.80
北京视美乐 -2,372.67
华联集团电工照明器材有限公司 50,376.43
合 计 310,707,061.77 50,376.43
(四十) 资产减值损失
项 目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 -23,739.17 273,271.06
存货跌价损失 -1,603,320.12 243,997.75
合 计 -1,627,059.29 517,268.81
(四十一) 营业外收入
计入当期非经常性损
项 目 本期金额 上年同期金额
益的金额
非流动资产处置利得合计 97,172.99 200.88 97,172.99
其中：处置固定资产利得 97,172.99 200.88 97,172.99
处置无形资产利得
违约金、罚款收入 190,704.36 304,380.31 190,704.36
政府补助 3,442,000.00 13,900,421.79 3,442,000.00
其 他 525,517.52 4,360,227.56 525,517.52
合 计 4,255,394.87 18,565,230.54 4,255,394.87
79
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
政府补助明细
项 目 本期金额 上年同期金额
收到的税费返还 98,000.00
收到的奖励、补贴款 3,344,000.00 13,900,421.79
合 计 3,442,000.00 13,900,421.79
(四十二) 营业外支出
计入当期非经常性损
项 目 本期金额 上年同期金额
益的金额
非流动资产处置损失合计 2,088,623.78 245,951.35 2,088,623.78
其中：固定资产处置损失 2,088,623.78 245,951.35 2,088,623.78
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 102,500.00 27,900.00 102,500.00
罚款滞纳金支出 10,580.00 2,650.00 10,580.00
赔偿支出 45,627.90 2,204.70 45,627.90
其 他 36,341.71 38,085.42 36,341.71
合 计 2,283,673.39 316,791.47 2,283,673.39
(四十三) 所得税费用
项 目 本期金额 上年同期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 205,803,122.71 123,492,281.01
递延所得税调整 9,484,296.99 -5,577,016.93
合 计 215,287,419.70 117,915,264.08
(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益和稀释每股收益
每股收益（元）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.556 0.556
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.343 0.343
股股东的净利润
80
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2、基本每股收益的计算过程：
项 目 计算公式 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 P0 612,018,720.39
非经常性损益 F 234,394,738.42
扣除非经营性损益后的归属于公司普通
P1= P0- F 377,623,981.97
股股东的净利润
期初股份总数 S0 1,101,027,295.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增
S1
加股份数
发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份次月起至报告期期末的累计月
Mi
数
因回购等减少股份数 Sj
减少股份次月起至报告期期末的累计月
Mj
数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 －
发行在外的普通股加权平均数 1,101,027,295.00
Sj×Mj÷M0－Sk
基本每股收益 EPS=P0/S 0.556
扣除非经常损益基本每股收益 EPS1=P1/S 0.343
合 计
3、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(四十五)其他综合收益
项 目 本期金额 上年同期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -135,942,816.99 -1,400,160,672.37
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -33,985,704.25 -350,040,168.10
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
-
小计 -101,957,112.74 -1,050,120,504.27
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
50,376.43
小计
-50,376.43
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的
净额
小计
合计 -101,957,112.74 -1,050,170,880.70
(四十六) 现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
1、利息收入 11,332,029.46
2、营业外收入 752,328.72
3、收到的奖励、补贴款 7,629,660.00
4、收回往来款、代垫款等 56,515,681.25
5、租赁收入 425,927.52
合 计 76,655,626.95
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
1、销售费用支出 361,180,308.20
2、管理费用支出 104,274,151.22
3、营业外支出 259,487.68
4、银行手续费 8,403,104.74
5、企业间往来 91,819,531.94
合 计 565,936,583.78
(四十七) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 711,823,375.43 401,139,167.64
加：资产减值准备 -1,627,059.29 517,268.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 148,386,162.39 162,602,367.17
无形资产摊销 25,767,573.71 30,007,387.00
长期待摊费用摊销 36,420,903.78 11,210,350.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,991,450.79 245,750.47
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 90,852,950.23 86,646,085.09
投资损失（收益以“－”号填列） -344,668,978.90 -49,093,681.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,787,710.56 -5,577,016.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,453,897.52
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列） -100,423,664.65 7,863,202.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 97,078,849.64 37,860,161.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -231,114,972.23 -28,450,230.55
其 他
经营活动产生的现金流量净额 443,728,198.98 654,970,812.14
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 2,103,429,961.29 981,821,105.79
减：现金的年初余额 1,776,630,785.97 917,454,391.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 326,799,175.32 64,366,714.74
2、现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 2,103,429,961.29 1,776,630,785.97
其中：库存现金 26,554,015.20 13,935,993.43
可随时用于支付的银行存款 2,070,607,438.17 1,750,152,537.49
可随时用于支付的其他货币资金 6,268,507.92 12,542,255.05
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,103,429,961.29 1,776,630,785.97
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六、 关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况 （金额单位：万元）
对本公司
母公司 关联关 企业类 法定代表 注册资 母公司对本公 本公司最终控 组织机构代
注册地 业务性质 的表决权比例
名称 系 型 人 本 司的持股比例(%) 制方 码
(%)
上海市 国有资产经营、资产重组、投资
国有独
百联集 浦东新区张 开发、国内贸易（除专项审批外）、 百联集团有限公
母公司 资有限责任 马新生 10 亿元 44.01 44.01 74959946-5
团有限公司 杨路 501 号 生产资料、企业管理，房地产开发 司
公司
19 楼 （涉及许可经营的凭许可证经营）
(二) 本企业的子公司情况： （金额单位：万元）
法定代 业务 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 注册资本 持股比例 表决权比例
表人 性质 码
东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任 上海市漕溪北路 8 号 李国定 商业 3,734.00 100.00% 100.00% 60722079-8
上海华联商厦 控股子公司 有限责任 上海市南京东路 340-372 号 王逢祥 商业 960.00 50.00% 50.00% 13221691-1
上海市松江区松江镇中山中路 98 号
上海第一百货松江店有限公司 全资子公司 有限责任 吕克雄 商业 500.00 100.00% 100.00% 13416155-5
-116 号
上海第一八佰伴有限公司 控股子公司 有限责任 上海市浦东张杨路 501 号 黄真诚 商业 41,250.00 64.00% 64.00% 60721005-5
宁波百联东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任 宁波海曙中山东路 151 号 李国定 商业 5,690.00 100.00% 100.00% 78430055-3
上海市普陀区真光路 1288 号 1F－A10
上海百联中环购物广场有限公司 控股子公司 有限责任 李国定 商业 93,249.59 51.00% 51.00% 78588776-3
区
上海新华联大厦有限公司 控股子公司 有限责任 上海市淮海中路 755 号 李国定 商业 5,000.00 70.00% 70.00% 13253035-3
上海华联商厦普陀有限公司 全资子公司 有限责任 上海市金沙江路 788 号 李国定 商业 500.00 100.00% 100.00% 63171300-7
上海杨浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任 上海市杨浦区四平路 2500 号 李国定 商业 500.00 100.00% 100.00% 72950019-X
上海浦东华联购物中心有限公司 全资子公司 有限责任 浦东新区临沂路 140 号 方新 商业 500.00 100.00% 100.00% 73457000-2
上海又一城购物中心有限公司 全资子公司 有限责任 上海市杨浦区淞沪路 8 号 李国定 商业 28,000.00 100.00% 100.00% 73405595-9
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公
全资子公司 有限责任 上海市青浦区沪青平公路 2888 号 许守猛 商业 13,100.00 100.00% 100.00% 75479496-X
司
永安百货有限公司 全资子公司 有限责任 上海市南京东路 635 号 王逢祥 商业 5,000.00 100.00% 100.00% 74806601-8
上海百联购物中心有限公司 全资子公司 有限责任 上海市黄浦区南京东路 800 号 1002 室 黄真诚 商业 3,000.00 100.00% 100.00% 75573711-5
上海嘉定百联东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任 上海市嘉定区城中路 66 号 刘立群 商业 450.00 100.00% 100.00% 66937854-7
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法定代 业务 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 注册资本 持股比例 表决权比例
表人 性质 码
全资子公司
上海百联南桥购物中心有限公司 有限责任 上海市奉贤区南桥镇百齐路 588 号 王兆忠 商业 450.00 100.00% 100.00% 66935886-4
的子公司
上海华联王震信息科技有限公司 控股子公司 有限责任 上海市南京东路 635 号 蒋云锋 商业 500.00 96.00% 96.00% 63165609-X
全资子公司
上海东方大学城校区商业有限公司 有限责任 上海市杨浦区四平路 1945 号 T-5A 钱建强 服务业 50.00 55.00% 55.00% 75055349-9
的子公司
沈阳百联购物中心有限公司 全资子公司 有限责任 沈阳市沈河区青年大街 55 甲号 钱建强 商业 800.00 100.00% 100.00% 79318602-7
上海普雁贸易有限公司 全资子公司 有限责任 上海市普陀区长寿路 1166 号 叶凯 商业 100.00 100.00% 100.00% 68226641-1
上海闵燕贸易有限公司 全资子公司 有限责任 上海市闵行区沪闵路 7250 号 祁月红 商业 100.00 100.00% 100.00% 68227981-0
重庆百联南岸上海城购物中心有限 全资子公司
有限责任 重庆市南岸区南坪西路 58 号 殷水明 商业 2,000.00 100.00% 100.00% 68894571-4
公司 的子公司
上海青浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 有限责任 上海市青浦区公园路 700 号 李国定 商业 2,000.00 100.00% 100.00% 78055366-8
上海百联金山购物中心有限公司 全资子公司 有限责任 上海市金山区卫清西路 18 号 傅明敢 商业 15,400.00 100.00% 100.00% 69297274-X
无锡市新区沪宁高速出入口北侧、新
无锡百联奥特莱斯商业有限公司 全资子公司 有限责任 葛伟勇 商业 28,000.00 100% 100% 56782717-2
韵南路东侧、锡勤路南侧地块
上海百联徐汇购物广场有限公司 全资子公司 有限责任 华山路 2038 号 王建成 商业 450.00 100% 100% 57589771-X
上海市金山卫清西路 168 弄 11 号 1
上海倍联贸易有限公司 全资子公司 有限责任 揭海 商业 10.00 100% 100% 57742494-0
层临 B1 号
上海浦东永安百货有限公司 全资子公司 有限责任 浦东新区张杨路 655 号 1-2 楼 沈筱洪 商业 5,000.00 100% 100% 57077674-0
(三) 本企业的合营和联营企业情况 （金额单位：万元）
本企业持 本企业在
注
被投资单位名称 企业类型 法人代表 业务性质 注册资本 股比例 被投资单位表 关联关系 组织机构代码
册地
(%) 决权比例(%)
联营企业
HUBERT NICOLAS
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 有限责任公司 上海 电子产品的批发零售 8,300.00 35.00 35.00 联营企业 71786352-4
SALMON
上海诺依薇雅商贸有限公司 有限责任公司 上海 李国定 进出口贸易、商品批发 500.00 25.00 25.00 联营企业 66074119-7
上海一百第一太平物业管理有限公司 有限责任公司 上海 许时志 物业管理 50.00 49.00 49.00 联营企业 70323300-3
有限责任公
上海东方保洁有限公司 上海 屠恒华 保洁服务 216.00 25.00 25.00 联营企业 3262441-4
司
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(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
华联集团吉买盛购物中心有限公司 同受母公司控制 13226014-6
上海浦东华联吉买盛购物中心有限公司 同受母公司控制 73458832-5
上海百红商业贸易有限公司 同受母公司控制 71093829-8
上海三联(集团)有限公司 同受母公司控制 13220966-6
上海第二食品商店有限责任公司 同受母公司控制 13262441-3
上海百联物业管理有限公司 同受母公司控制 75477830-2
联华超市股份有限公司及下属子公司 同受母公司控制
上海一百国际贸易有限公司 同受母公司控制 72941314-1
华联超市股份有限公司 同受母公司控制 79270421-6
百联电子商务有限公司 同受母公司控制 79454724-2
上海百联商贸有限公司 同受母公司控制 66070428-1
上海百联集团资产经营管理有限公司 同受母公司控制 74563441-1
上海百联房地产经营管理有限公司 同受母公司控制 13220054-9
上海市第一医药商店连锁经营有限公司 同受母公司控制 13233114-3
上海友谊百货有限公司下属分公司、子公司 同受母公司控制
上海百联电器科技服务有限公司 同受母公司控制 63057757-6
(五) 关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已
作抵销。
2、购买商品/接受劳务情况
关联交易定
关联交 关联交
关联方名称 价方式及决策程 本期金额 上年同期金额
易类型 易内容
序
上海一百第一太平物业 物业管理
接受劳务 市场公允价格 11,068,751.93 6,853,885.32
管理有限公司 费等
上海百联物业管理有限 物业管理
接受劳务 市场公允价格 14,394,634.22 12,683,537.98
公司 费等
物业管理
上海东方保洁有限公司 接受劳务 市场公允价格 1,852,402.00 1,009,998.00
费等
百联集团有限公司 经营租赁 租赁费 市场公允价格 9,035,158.00 8,087,222.60
上海友谊百货有限公司
经营租赁 租赁费 市场公允价格 180,000.00 180,000.00
下属分公司、子公司
华联集团吉买盛购物中 市场公允价格
接受劳务 加盟费 95,605.73 94,011.81
心有限公司
华联超市股份有限公司 接受劳务 加盟费 市场公允价格 91,900.00 79,677.69
华联超市股份有限公司 购买商品 购买商品 市场公允价格 2,234,727.80 2,302,162.77
上海三联（集团）有限 市场公允价格
购买商品 购买商品 38,947,594.18 41,897,483.72
公司
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关联交易定
关联交 关联交
关联方名称 价方式及决策程 本期金额 上年同期金额
易类型 易内容
序
上海百红商业贸易有限
购买商品 购买商品 市场公允价格 16,017,200.46 18,710,489.36
公司
上海一百国际贸易有限
购买商品 购买商品 市场公允价格 3,994,498.30 1,185,378.02
公司
交易手续
百联电子商务有限公司 接受劳务 市场公允价格 22,768,205.94 19,158,126.42
费
上海百联房地产经营管
经营租赁 租赁费 市场公允价格 166,000.00
理有限公司
上海百联电器科技服务
购买商品 购买商品 市场公允价格 189,901.48
有限公司
3、销售商品/提供劳务情况
关联 关联交易定
关联交
关联方名称 交易内 价方式及决策程 本期金额 上年同期金额
易类型
容 序
上海浦东华联吉买
商场出租 租赁费 市场公允价格 1,438,561.45 1,382,561.60
盛购物中心有限公司
上海第二食品商店
商场出租 租赁费 市场公允价格 449,012.00 431,052.00
有限责任公司
办公场地
百联集团有限公司 租赁费 市场公允价格 513,094.39 1,300,883.74
出租
上海三联（集团）
商场出租 租赁费 市场公允价格 9,400,787.02 9,578,030.02
有限公司
上海一百第一太平 办公场地
租赁费 市场公允价格 126,278.00 120,288.00
物业管理有限公司 出租
联华超市股份有限
商场出租 租赁费 市场公允价格 14,579,907.24 7,799,721.00
公司及下属子公司
上海市第一医药商
商场出租 租赁费 市场公允价格 625,542.00 625,542.00
店连锁经营有限公司
上海百联物业管理
提供劳务 租赁费 市场公允价格 800,000.00 175,000.00
有限公司
上海友谊百货有限
公司下属分公司、子公 商场出租 租赁费 市场公允价格 875,384.86
司
4、关联担保情况
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
上海百联集团
百联集团有限公司 50,000,000.00 2011 年 5 月 19 日 2011 年 11 月 17 日 否
股份有限公司
上海百联集团股份 上海浦东永安
21,715,400.00 2011 年 4 月 18 日 2011 年 12 月 31 日 否
有限公司 百货有限公司
上海百联集团股份 上海浦东永安
12,699,200.00 2011 年 4 月 25 日 2011 年 12 月 31 日 否
有限公司 百货有限公司
上海百联集团股份 上海浦东永安
26,605,000.00 2011 年 5 月 16 日 2011 年 12 月 31 日 否
有限公司 百货有限公司
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
5、其他关联交易
（1）本公司与百联集团有限公司订立流动资金借款协议，2011 年 2 月 24 日借入流动资金借
款 40,000.00 万元，2011 年 2 月 28 日借入流动资金借款 30,000.00 万元，共借入流动资金借款
70,000.00 万元。2010 年 3 月 25 日归还借款 70,000.00 万元，截至 2011 年 6 月 30 日，本公司已经
还清全部借款。按照银行同期贷款利率下浮 10%计算利息，本期共支付百联集团有限公司资金结
算中心利息费用 1,960,000.00 元。
（2）本公司子公司上海百联中环购物广场有限公司占用百联集团有限公司资金，本期归还
借款本金 29,400,000.00 元，计提利息 16,127,242.95 元，支付利息 34,605,220.56 元，截至 2011 年
6 月 30 日，应付百联集团有限公司本金为 716,203,370.18 元，应付利息为 43,929,978.10 元。
6、关联方应收应付款项
期末余额 年初余额
项 目 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收账款
百联电子商务有限公司 7,542,753.96
预付账款
上海一百国际贸易有限公司 102,595.12
上市公司应付关联方款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
华联超市股份有限公司 674,206.54
上海三联（集团）有限公司 5,101,007.51 4,262,934.52
上海百红商业贸易有限公司 2,406,183.14 2,201,326.99
上海一百国际贸易有限公司 2,158,836.64
上海百联电器科技服务有限公司 119,730.30 44,148.46
预收账款
上海三联（集团）有限公司 125,284,513.08 71,389,636.99
联华超市股份有限公司及下属子公司 6,092,351.04 6,092,351.04
其他应付款
上海百联商贸有限公司 346,400.39 815,939.07
百联集团有限公司 765,719,298.28 815,261,025.89
上海三联（集团）有限公司 7,720,000.00 4,998,000.00
上海友谊百货有限公司下属分公司、
2,030,000.00
子公司
联华超市股份有限公司及下属子公司 1,000,000.00 1,000,000.00
百联电子商务有限公司 11,528,060.42
长期应付款
百联集团有限公司 19,087,588.16 19,087,588.16
七、或有事项
截至 2011 年 6 月 30 日，公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：
被担保单位 担保金额 债务到期日
上海浦东永安百货有限公司（全资子公司） 61,019,600.00 2011 年 12 月 31 日
88
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
八、承诺事项
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司于 2011 年 7 月 28 日收到中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1172 号《关于核
准上海友谊集团股份有限公司向百联集团有限公司发行股份购买资产及吸收合并上海百联集团
股份有限公司的批复》，核准上海友谊集团股份有限公司以新增 947,984,500 股股份吸收合并上海
百联集团股份有限公司。
十、 其他重要事项说明
(一)非货币性资产交换
本公司报告期未发生非货币性资产交换事项。
(二) 债务重组
本公司报告期未发生重大债务重组事项。
（三）企业合并
经公司 2010 年 11 月 2 日第六届董事会第二十四次会议批准，本公司与上海友谊集团有限公
司（以下简称“友谊股份”）签订《上海友谊集团股份有限公司与上海百联集团股份有限公司之
换股吸收合并协议书》，上海友谊集团股份有限公司拟以新增 A 股股份按 1:0.861 的比例换股吸
收合并百联股份，即每 1 股百联股份之 A 股股份换 0.861 股友谊股份之 A 股股份。本公司于 2011
年 7 月 28 日收到中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1172 号《关于核准上海友谊集团股
份有限公司向百联集团有限公司发行股份购买资产及吸收合并上海百联集团股份有限公司的批
复》，核准上海友谊集团股份有限公司以新增 947,984,500 股股份吸收合并上海百联集团股份有限
公司。
(四)租赁
经营租赁
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值
172,523,283.56 176,180,450.06
投资性房地产（房屋建筑物）
89
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(五) 以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
本期公
本期计
允价值 计入权益的累计
项 目 年初金额 提的减 期末金额
变动损 公允价值变动
值
益
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产（不含衍生金融
资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 2,136,614,386.63 -135,942,816.99 2,000,671,569.64
金融资产小计 2,136,614,386.63 -135,942,816.99 2,000,671,569.64
投资性房地产
生产性生物资产
其 他
上述合计 2,136,614,386.63 -135,942,816.99 2,000,671,569.64
金融负债
（六）其他需要披露的重要事项
1、经公司第六届董事会第二十五次审议通过，本公司将持有的上海国大药房连锁有限公司
35%股权，按照上海东洲资产评估有限公司“沪东洲资评报字第 DZ100825139”评估报告价值作
价 1,466.5 万元转让给国药控股国大药房有限公司。2011 年 1 月 31 日取得上海联合产权交易所产
权交易凭证，2011 年 2 月 11 日取得股权转让款 1,466.5 万元，扣除长期股权投资账面价值 1,291.57
万元，取得转让收益 174.93 万元。
2、经公司第六届董事会第二十八次审议通过，本公司将持有的上海建配龙房地产有限公司
51%股权，按照上海财瑞资产评估有限公司（沪财瑞评报【2011】4-002 评估报告）价值作价 66,033.20
万元转让给上海盛欣投资有限公司。2011 年 3 月 16 日取得上海联合产权交易所产权交易凭证，
2011 年 3 月 31 日取得股权转让款 66,033.20 万元，扣除长期股权投资账面价值 35,140.28 万元，取
得转让收益 30,892.92 万元。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
关联方组合（合并范围
636,687.78 3.42 2,512,509.33 9.79
内）
账龄组合 17,963,895.56 96.58 23,143,221.01 90.21
90
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
组合小计 18,600,583.34 100.00 25,655,730.34 100.00
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的应收
账款
合 计 18,600,583.34 100.00 25,655,730.34 100.00
应收账款种类的说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 17,963,895.56 100.00 23,143,221.01 100.00
合计 17,963,895.56 100.00 23,143,221.01 100.00
2、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、应收账款中欠款金额前五名
与本公司关 占应收账款总
单位名称 账面余额 年限
系 额的比例(%)
上海格力空调销售有限公司 租户 7,152,697.20 1 年以内 38.45
芜湖安得物流股份有限公司 租户 2,140,506.71 1 年以内 11.51
上海正好华食品企业有限公司 租户 1,035,500.00 1 年以内 5.57
华润物流（上海）有限公司 租户 645,693.00 1 年以内 3.47
上海瀚达木业有限公司 租户 504,182.04 1 年以内 2.71
4、 应收关联方账款情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
上海奥特莱斯品牌直销广场有限
全资子公司 188,320.88 1.01
公司
上海又一城购物中心有限公司 全资子公司 117,610.00 0.63
上海第一八佰伴有限公司 控股子公司 56,376.42 0.30
上海百联中环购物广场有限公司 控股子公司 25,034.60 0.14
东方商厦有限公司 全资子公司 19,723.40 0.11
永安百货有限公司 全资子公司 87,297.00 0.47
上海杨浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 87.00 0.00
上海百联南桥购物中心有限公司 全资子公司的子公司 142,238.48 0.76
636,687.78 3.42
合 计
(五) 其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
91
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
单项金额
重大并单项计
提坏账准备的
其他应收款
按组合计
提坏账准备的
其他应收款
关联方组
合（合并范围 2,580,150,966.34 99.80 2,449,953,301.73 99.60
内）
账龄组合 5,163,883.39 0.20 104,698.16 2.03 9,786,996.01 0.40 104,900.93 1.07
组合小计 2,585,314,849.73 100.00 104,698.16 2,459,740,297.74 100.00 104,900.93
单项金额
虽不重大但单
项计提坏账准
备的其他应收
款
.合 计 2,585,314,849.73 100.00 104,698.16 2,459,740,297.74 100.00 104,900.93
其他应收款种类的说明：
（1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,260,280.58 63.14 7,879,706.27 80.51
1-2 年 167,188.86 3.24 9,195.39 167,188.86 1.71 9,195.39
2-3 年 1,398,693.59 27.09 76,928.15 1,398,693.59 14.29 76,928.15
3 年以上 337,720.36 6.53 18,574.62 341,407.29 3.49 18,777.39
合计 5,163,883.39 100.00 104,698.16 9,786,996.01 100.00 104,900.93
2、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、其他应收款金额前五名情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 性质或内容
额的比例(%)
上海百联中环购物广场有限公 1 年以内-3
控股子公司 762,221,658.60 29.48 往来款
年以上
1 年以内-3
沈阳百联购物中心有限公司 全资子公司 664,285,942.04 25.70 往来款
年
1 年以内-2
海百联金山购物中心有限公司 全资子公司 385,273,305.00 14.90 往来款
年
1 年以内-3
上海又一城购物中心有限公司 全资子公司 372,000,000.00 14.39 往来款
年
1 年以内-2
上海百联购物中心有限公司 全资子公司 251,181,216.00 9.72 往来款
年
合计 2,434,962,121.64 94.19
4、应收关联方账款情况
92
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额
总额的比例(%)
上海百联购物中心有限公司 全资子公司 251,181,216.00 9.72
上海百联中环购物广场有限公司 控股子公司 762,221,658.60 29.48
上海杨浦百联东方商厦有限公司 全资子公司 40,000,000.00 1.55
上海百联金山购物中心有限公司 全资子公司 385,273,305.00 14.90
宁波百联东方商厦有限公司 全资子公司 73,000,000.00 2.82
沈阳百联购物中心有限公司 全资子公司 664,285,942.04 25.70
上海又一城购物中心有限公司 全资子公司 372,000,000.00 14.39
上海浦东永安百货有限公司 全资子公司 25,187,200.00 0.97
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公
全资子公司 7,001,644.70 0.27
司
合计 2,580,150,966.34 99.80
93
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(三) 长期股权投资
单位：人民币元
在被投资
在被投 单位持股
在被投资单 本期计
核算 资单位表 比例与表 本期实际收到现
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 减值准备 提减值
方法 决权比例 决权比例 金红利
(%) 准备
(%) 不一致的
说明
联营企业：
蓝格赛－华联电工器材商业有 权益法
29,050,000.00 21,240,210.55 -1,432,736.45 19,807,474.10 35.00 35.00
限公司
上海国大药房连锁有限公司（注 1） 权益法 12,915,708.91 -12,915,708.91
上海诺依薇雅商贸有限公司 权益法 1,250,000.00 598,226.45 64,233.69 662,460.14 25.00 25.00
上海建配龙房地产有限公司（注 2） 权益法 351,402,834.92 -351,402,834.92
上海一百第一太平物业管理有 权益法
788,901.00 1,145,714.26 222,935.49 1,368,649.75 49.00 49.00
限公司
权益法小计 387,302,695.09 -365,464,111.10 21,838,583.99
子公司：
东方商厦有限公司 成本法 85,680,872.97 85,680,872.97 85,680,872.97 100.00 100.00 110,354,061.30
上海又一城购物中心有限公司 成本法 295,252,342.82 295,252,342.82 295,252,342.82 100.00 100.00
上海第一百货松江店有限公司 成本法 4,997,523.62 4,997,523.62 4,997,523.62 100.00 100.00 3,946,139.96
上海百联购物中心有限公司 成本法 29,726,231.75 29,726,231.75 29,726,231.75 100.00 100.00
上海第一八佰伴有限公司 成本法 335,918,267.74 335,918,267.74 335,918,267.74 64.00 64.00
永安百货有限公司 成本法 50,455,429.05 50,455,429.05 50,455,429.05 100.00 100.00 36,647,429.55
上海新华联大厦有限公司 成本法 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 70.00 70.00
上海华联王震信息科技有限公司 成本法 4,843,187.02 4,843,187.02 4,843,187.02 96.00 96.00 1,437,183.85
上海奥特莱斯品牌直销广场有限 成本法
184,489,300.00 184,489,300.00 184,489,300.00 100.00 100.00 77,533,048.58
公司
上海杨浦百联东方商厦有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
上海浦东华联购物中心有限公司 成本法 6,210,194.07 6,210,194.07 6,210,194.07 100.00 100.00 5,332,689.81
上海华联商厦 成本法 12,742,500.00 12,742,500.00 12,742,500.00 50.00 50.00
94
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
在被投资
在被投 单位持股
在被投资单 本期计
核算 资单位表 比例与表 本期实际收到现
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 减值准备 提减值
方法 决权比例 决权比例 金红利
(%) 准备
(%) 不一致的
说明
宁波百联东方商厦有限公司 成本法 128,437,382.49 128,437,382.49 128,437,382.49 100.00 100.00
上海百联中环购物广场有限公 成本法
464,731,033.47 464,731,033.47 464,731,033.47 51.00 51.00
司
上海华联商厦普陀有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
上海嘉定百联东方商厦有限公 成本法
4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 100.00 6,800,000.00
司
沈阳百联购物中心有限公司 成本法 243,565,569.00 243,565,569.00 243,565,569.00 100.00 100.00
上海普雁贸易有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
上海闵燕贸易有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
上海百联金山购物中心有限公 成本法
168,300,000.00 168,300,000.00 168,300,000.00 100.00 100.00
司
上海青浦百联东方商厦有限公 成本法
39,944,714.88 39,944,714.88 39,944,714.88 100.00 100.00
司
上海倍联贸易有限公司（注 3） 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100.00 100.00
上海百联徐汇购物广场有限公 成本法
4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 100.00 100.00
司（注 4）
上海浦东永安百货有限公司 成本法
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
（注 5）
无锡百联奥特莱斯商业有限公 成本法
280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 100.00 100.00
司（注 6）
其他被投资单位：
600610SST 中纺 成本法 409,000.00 409,000.00 409,000.00 5％以下 5％以下
000805*ST 炎黄 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 5％以下 5％以下
400008 水仙 A3 成本法 6,908,400.00 6,908,400.00 6,908,400.00 5％以下 5％以下 6,908,400.00
上海国际信托投资公司 成本法 14,999,200.00 14,999,200.00 14,999,200.00 5％以下 5％以下
上海申银万国证券股份有限公 成本法
12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 5％以下 5％以下 1,256,856.60
司
太原五一百货商店股份有限公 成本法
261,000.00 261,000.00 261,000.00 5％以下 5％以下
司
长沙百联东方商厦有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 10.00 10.00
95
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
在被投资
在被投 单位持股
在被投资单 本期计
核算 资单位表 比例与表 本期实际收到现
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 减值准备 提减值
方法 决权比例 决权比例 金红利
(%) 准备
(%) 不一致的
说明
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 268,770.00 268,770.00 268,770.00 5％以下 5％以下
百联电子商务有限公司 成本法 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 5.00 5.00
北京视美乐（注 7） 成本法 2,372.67 -2,372.67
成本法小计 2,325,743,291.55 334,597,627.33 2,660,340,918.88 6,908,400.00 243,307,409.65
合计 2,713,045,986.64 -30,866,483.77 2,682,179,502.87 6,908,400.00 243,307,409.65
长期股权投资的说明：
1、 经公司第六届董事会第二十五次审议通过，本公司将持有的上海国大药房连锁有限公司 35%股权，按照上海东洲资产评估有限公司“沪东洲资
评报字第 DZ100825139”评估报告价值作价 1,466.5 万元转让给国药控股国大药房有限公司。2011 年 1 月 31 日取得上海联合产权交易所产权交易凭证，
2011 年 2 月 11 日取得股权转让款 1,466.5 万元，扣除长期股权投资账面价值 1,291.57 万元，取得转让收益 174.93 万元。
2、 经公司第六届董事会第二十八次审议通过，本公司将持有的上海建配龙房地产有限公司 51%股权，按照上海财瑞资产评估有限公司（沪财瑞评报
【2011】4-002 评估报告）价值作价 66,033.20 万元转让给上海盛欣投资有限公司。2011 年 3 月 16 日取得上海联合产权交易所产权交易凭证，2011 年 3
月 31 日取得股权转让款 66,033.20 万元，扣除长期股权投资账面价值 35,140.28 万元，取得转让收益 30,892.92 万元。
3、 本期本公司投资设立上海倍联贸易有限公司，拥有该公司 100%股权。
4、 本期本公司投资设立上海百联徐汇购物广场有限公司，拥有该公司 100%股权。
5、 本期本公司投资设立上海浦东永安百货有限公司，拥有该公司 100%股权。
6、 本期本公司投资设立无锡百联奥特莱斯商业有限公司，拥有该公司 100%股权。
7、 经本公司董事会决议，对北京视美乐的投资予以核销。
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(四) 营业收入及营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 1,409,508,310.32 1,385,896,371.29
其他业务收入 91,098,059.86 74,676,180.70
营业成本 1,114,228,737.00 1,071,093,763.80
2、主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）商 业 1,373,365,316.15 1,104,535,719.13 1,344,305,168.33 1,060,583,003.12
（2）办公楼出租 5,554,251.08 461,356.29 9,075,050.60 885,910.23
（3）旅游饮食服务
17,739,833.34 301,998.50 21,969,857.97 696,459.50
业
（4）超 市 9,886,329.48 8,625,042.67 9,338,529.09 8,212,715.59
（5）广告收入 2,962,580.27 1,207,765.30
合 计 1,409,508,310.32 1,113,924,116.59 1,385,896,371.29 1,070,378,088.44
3、主营业务（分地区）
本期金额 上年同期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上 海 1,409,508,310.32 1,113,924,116.59 1,385,896,371.29 1,070,378,088.44
合 计 1,409,508,310.32 1,113,924,116.59 1,385,896,371.29 1,070,378,088.44
4、公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
(%)
上海格力空调销售有限公司 3,413,307.28 0.23
芜湖安得物流股份有限公司 2,821,778.80 0.19
上海六合顺风餐饮有限公司 2,387,647.68 0.16
珠海格力电器股份有限公司 1,894,657.36 0.13
中国银行股份有限公司 1,300,000.00 0.09
(五)投资收益
1、投资收益明细
项 目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 245,386,806.45 146,510,109.14
权益法核算的长期股权投资收益 -1,145,567.27 708,292.42
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上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益 310,676,119.97 12,993.75
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收
益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 32,350,747.80 42,894,330.40
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其 他
合 计 587,268,106.95 190,125,725.71
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
东方商厦有限公司 110,354,061.30 99,736,639.96
上海第一百货松江店有限公司 3,946,139.96 3,573,128.44
上海嘉定百联东方商厦有限公司 6,800,000.00
永安百货有限公司 36,647,429.55 31,740,314.75
上海华联王震信息科技有限公司 2,016,700.65
上海浦东华联购物中心有限公司 5,332,689.81 5,312,812.19
上海奥特莱斯品牌直销广场有限公
77,533,048.58
司
上海国际信托投资公司 1,499,880.00 1,499,880.00
上海申银万国证券股份有限公司 1,256,856.60
上海青浦百联东方商厦有限公司 1,000,000.00
东方证券股份有限公司 3,647,333.80
合 计 245,386,806.45 146,510,109.14
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
蓝格赛－华联电工器材商业有限公司 -1,432,736.45 -440,522.89
上海一百第一太平物业管理有限公司 222,935.49 293,091.66
上海诺依薇雅商贸有限公司 64,233.69 33,129.09
上海东浩工艺品股份有限公司 214,693.64
上海国大药房连锁有限公司 607,900.92
合 计 -1,145,567.27 708,292.42
4、处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海国大药房连锁有限公司 1,749,291.09
上海建配龙房地产有限公司 308,929,201.55
北京视美乐 -2,372.67
华联集团电工照明器材有限公司 13,519.91
上海衡雁贸易有限公司 -526.16
合 计 310,676,119.97 12,993.75
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(六)现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 476,887,479.50 174,417,760.01
加：资产减值准备 -72,230.84 9,915.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,427,980.54 36,766,221.01
无形资产摊销 20,326,393.86 20,339,077.21
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
1,738,568.04 23,820.78
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,852.65
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 62,003,687.19 63,172,853.79
投资损失（收益以“－”号填列） -587,268,106.95 -190,125,725.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,227,251.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,696,584.41
存货的减少（增加以“－”号填列） -948,263.47 5,428,337.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -178,336,767.18 97,424,534.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 330,559,952.60 26,055,196.03
其 他
经营活动产生的现金流量净额 168,022,130.35 229,284,738.67
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,686,386,290.23 609,989,118.68
减：现金的年初余额 1,360,480,216.11 336,897,577.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 325,906,074.12 273,091,540.77
十二、 补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
项 目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 308,684,669.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 3,442,000.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
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项 目 本期金额 说明
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 521,172.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -78,259,064.97
少数股东权益影响额（税后） 5,961.94
合 计 234,394,738.42
(二)净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
0.556 0.556
净利润 9.39
扣除非经常性损益后归属
5.79 0.343 0.343
于公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
年初余额（或上年同
报表项目 期末余额（或本期金额） 变动比率 变动原因
期金额）
本期物流分公司应收票据
58.82%
应收票据 3,722,763.27 2,343,958.85 增加所致
预付款项 -81.83% 本期预付款商品收到所致
9,574,223.89 52,690,319.83
600837 海通证券红利宣告
应收股利 33,854,627.80 155,200.00 21713.55%
发放，但尚未收到所致
子公司上海浦东永安百货
存货 266,544,992.37 166,121,327.72 60.45%
有限公司存货增加所致
100
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
年初余额（或上年同
报表项目 期末余额（或本期金额） 变动比率 变动原因
期金额）
转让上海建配龙房地产有
长期股权投资 60,710,459.11 426,176,942.88 -85.75%
限公司 51％股权所致
增加无锡百联奥特莱斯商
在建工程 277,280,453.51 3,570,859.19 7665.09% 业有限公司项目在建工程所
致
短期借款 1,170,000,000.00 1,960,000,000.00 -40.31% 本期归还贷款所致
本期上交 2010 年末税费所
应交税费 47,430,259.48 168,773,088.99 -71.90%
致
未分配利润 37.84% 本期净利润增加所致
2,229,510,621.88 1,617,491,901.49
营业收入增长，相应增加营
营业税金及附加 116,232,759.03 84,973,473.58 36.79%
业税金及附加
计提的存货跌价准备转回
资产减值损失 -1,627,059.29 517,268.81 -414.55%
所致
处置上海建配龙房地产有
投资收益 344,668,978.90 49,144,057.73 601.34%
限公司 51％股权所致
本期收到政府补助较去年
营业外收入 4,255,394.87 18,565,230.54 -77.08%
同期减少所致
本期处置非流动资产损失
营业外支出 2,283,673.39 316,791.47 620.88%
增加所致
经营活动产生的现金 主要是本期支付的各项税费
-32.25%
流量净额 443,728,198.98 654,970,812.14 增加所致
投资活动产生的现金 本期处置上海建配龙房地产
228.64%
流量净额 410,961,120.88 -319,465,165.76 有限公司 51％股权所致
筹资活动产生的现金 主要是本期偿还短期借款所
-94.69%
流量净额 -527,877,888.53 -271,132,443.25 致
汇率变动 -12,256.01 -6,488.39 -88.89% 主要是受汇率变动影响所致
十三、财务报表的批准报出
本财务报表已经公司董事会于 2011 年 8 月 11 日批准报出。
上海百联集团股份有限公司
二 O 一一年八月十一日
101
上海百联集团股份有限公司 2011 年半年度报告
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的公司所有文件文本；
4、其他有关资料。
董事长：马新生
上海百联集团股份有限公司
2011 年 8 月 11 日
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