上海市第一百货商店股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
股票代码：600631
股票简称：第一百货
公司法定中文名称：上海市第一百货商店股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI NO.1 DEPARTMENT STORE CO.,LTD.
公司英文名称缩写：NO.1 SDS
公司注册地址：上海市南京东路830号
邮 编：200001
公司法定代表：陈显钊
公司咨询服务机构：总经理办公室
电 话：(021)63223344×2612
传 真：(021)63517447
联 系 人：温宇清、左 杰
会计师事务所：大华会计蝻事务所
律师事务所：上海市第八律师事务所
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年减（%）
1.主营业务收入（万元） 301,662.13 249,450.72 20.93
2.净利润（万元） 10,816.08 10,429.61 3.80
3.总资产（万元） 199,769.85 161,720.71 23.53
4.股东权益（万元） 106,966.77 93,672.08 14.19
5.每股收益（元） 0.41 0.44 6.82
6.每股净资产（元） 4.09 3.94 3.81
7.净资产收益率（%） 10.12 11.13 -9.07
8.股东权益比率（%） 53.55 57.92 -7.54
备注：上年度财务数据与财务指标均按原口径未予调整。
三、公司业务经营回顾
1.公司经营情况的回顾：
⑴1996年，市场保持了平稳运行的基本态势：商品供应充足，品种增多，绝大
部分商品供大于求；大型商场等各类商业网点的数量和规模大幅度增加和扩大；这
便导致1996年商业企业间的竞争日益加剧，也使1996年消费品市场环境难以捉摸。
面对如此形势，公司采取了一系列行之有效的措施，全面完成了年初制定的计划，
实现了对广大股东的承诺。在内贸部发布的全国大商场销售额排行榜中，公司核心
企业第一百货商店高居榜首。
⑵1996年公司进口业务势头良好，创汇1,052.7万美元，同比增长75%。
⑶公司三大项目进展情况良好：中日合资第一八佰伴有限公司新世纪商厦于1
月31日正式开业，至年底完成销售（含税）7.04亿人民币（未合并报表）；第一百
货沪西商厦商场部于9月29日试营业，至年底完成销售5,257.96万元， 酒店部已进
入内装修阶段；市百一店东楼工程顺利封顶，也已进入内装修阶段并全面招商。
⑷为进一步搞活经营，多元化发展，公司在96年度相继成立了五大分公司：第
一百货物流中心、第一百货销售分公司（直销为主）、第一百货汽车销售分公司、
第一货管理咨询分公司（管理输出为主）、第一百货广告装潢分公司。
⑸公司参与投资上海一百集团交家电有限公司、上海一百集团房地产公司和新
上海商业城联合发展总公司，分别占共总投资的51%、10%和5%。
2.公司主营业务业绩概述
公司的主营业务系百货零售及批发。1996年，公司实现销售30.17 亿元（不含
税），同比增长20.93%；扣除少数股权后利润总额为12,608. 68万元，同比增长2
.15%；其中主营业务利润8,819.19万元，占利润总额的69.95%，同比下降14.30%。
注：主营业务利润下降主要系职工离退休支也按规定由营业外支出转列流通费
用反映所致。
3.本年度实际经营结果与盈利预测无重大差异。
4.对前次募集资金的运用情况说明
本年度公司未募集过资金，但93年公司股募得资金1.8亿元， 所投入的项目的
建设延续到本年度内。
⑴资金的投入情况：
1992年募股及1993配股共筹集资金6.6亿元， 至本年底所投入项目仍在建设中
的有沪西商厦和市百一店东楼。其中市百一店东楼投入4.51亿元，进度为预算数的
68.16%；沪西商厦投入3.50亿元，进度为预算数的92.11%。1996年投入资金来源为
银行贷款及自身积累资金。从目前工程进度来看，两大在建工程资额将不会超工程
预算。
⑵工程进度情况：
沪西厦商场部分已于1996年9月底试营业， 目前正在进行主楼（元博大酒店）
的内装修，可望于97年上半年试营业；市百一店东楼将在97年下半年投入试营业。
⑶公司投资项目按招股及配股时的承诺进行，不存在改变投资项目的情况。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况：（单位：股，每股面值1元）
截至1996年12月31日，公司股本结构如下：
期初数 送 股 期未数
㈠尚未流通股份
⑴国家股 106,214,784 10,621,478 116,836,262
⑵法人股 74,264,006 7,426,401 81,690,407
尚未流通股份合计 180,478,790 18,047,879 198,526,407
㈡已流通股份
境内上市的人民 57,408,000 5,740,800 63,148,800
币普通股
已流通股份合计 57,408,000 5,740,800 63,148,800
㈢股份总数 237,886,790 23,788,679 261,675,469
2.股本变动情况及原因：
1996年5月27日，本公司1995 年度股东大会通过董事会提出的利润分配方案，
即每10股送1股并派发人民币金红利1.50元（含税）。此方案已于1996年7月实施。
此次共送红股23,788,679股，使总股本由年初的237,886,790股增至261,675,469股。
3.主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 年末持股数（万股） 占总股本(%)
1 上海一百（集团）有限公司 116,836,262 44.65%
2 富士德有限公司 6,170,945 2.36%
3 上海万福建筑装饰有限公司 4,070,000 1.56%
4 东莞利登时装有限公司 3,432,000 1.31%
5 上海市妇女用品商店 2,975,093 1.41%
6 上海化联商厦股份有限公司 2,325,231 0.89%
7 申银万国证券股份限公司 2,107,600 0.81%
8 普陀区城建开发公司 1,372,800 0.52%
9 交通银行上海分行 1,372,800 0.52%
10 海通证券公司 1,372,800 0.52%
说明：因社会法人股转让，使上海万福建筑装饰工程公司进入本公司十大股东
之列。
4.股东数量
截至1996年末，本公司股东总数为76,985户，其中国家股股东1户， 社会法人
股股东580户，社会公众股股东76,404户。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
陈显钊 董事长 2,520 2,772 送股变化
韩士章 副董事长 0 0 原不持股
张引琪 董事、总经理 3,494 3,843 送股变化
金忠银 董事、党委书记 0 0 原不持股
闻韵芳 董事、工会主席 3,744 4,118 送股变化
杨秀华 董事 648 713 送股变化
陈君良 董事 0 0 原不持股
王培君 董事 0 0 原不持股
纪康文 董事 0 0 原不持股
王清华 监事长 0 0 原不持股
许守猛 监事、纪委书记 0 0 原不持股
奚众慧 监事、工会副主席 0 0 原不持股
马桂宁 监事、营业员 3,744 4,118 送股变化
华 昕 副总经理 3,494 3,843 送股变化
黄 馨 副总经理 3,744 4,118 送股变化
毛秀凤 总会计师 3,494 3,843 送股变化
朱敏慎 总经济师 3,494 3,843 送股变化
俞根松 总工程师 0 0 原不持股
五、重要事项
1.股东会简介
1996年5月27日，公司1995年度股东大会在上海新光影艺苑召开。到会股东498
人，代表股权16,697,27万股，占总股本的70,19%。经大会审议，通过了以下议案：
⑴1995年度董事会工作报告。⑵1995年度监事会工作报告。⑶1995年度利润经营状
况和1996年度发展规划报告。⑷1995年度财务算和1996年度财务预算报告。⑸1995
年度利润分配方案。1995年度税后利润总额为10,429.61万元， 提取法定盈余公积
金1,042.96万元，提取法定公积金1,042.96万元，提取任意公积金1,668.74万元，
可供股东分配的未分配利润累计为6,883.20万元。决定对公司全体股东以10∶1 的
比例派送红股，同时每10股派送现金红利1.50元（含税），余额936.04万元结转下
年度分配。⑹1996年配股方案。即在95年末股本237,886,790股的基础上以10∶3的
比例向全体股东配股，每股配售价格暂定为4.00--4.40元。社会个人股股东除可按
10∶3的比例参加配股外，还可按10∶3的比例受让法人股股东配股权，配股权转让
费每股0.10元。国家股股东将全额配足股份，在现金不足以认购应配股份的情况下，
拟以市一百店老大楼部分房产产评估作价后配足股份。本次配股有效期为本次股东
大会到下一年度股东大会之前。⑺关于修改公司章程的报告。按《公司法》的要求，
修改、规范原公司章程。⑻关于增免部分董事会成员的报告。同意免去谭建华、吴
正林、黄馨、谢振华、毛秀凤、齐惠鳌六位同志的董事职务，同时选举韩士章、金
忠银、杨秀华、陈君良四位同志担任公司董事。
2.董事会介
⑴1996年4月19日，公司召开二届三次董事会，审议通过《公司1995年度报告》
、《公司1995年度报告摘要》以及需提交股东大会审议的报告。会议决定聘任张引
琪同志担任公总经理，同进免去吴正林同志公司总经理职务；会议还决定召开公司
1995年度股东大会。
⑵1996年5月27日，董事会组织召开了公司1995年股大会， 大会审议通过了既
定议案。会后召开二届四次董事会，决定免去谭建华同志公司副董事长职务，同进
选举韩士章同志担任公司副董事长。
⑶1996年8月，公司召开特别董事会，审议通过了《公司1996年度中其报告》。
⑷1996年10月15日，公司召开二届五次董事会，一致同意参与组建上海一百集
团公司交家电公司（我公司占51%股权）， 同意组建上海第一百货商业管理咨询分
公司和上海第一百货广告装潢分公司。
⑸1996年11月27日，公司召开监时董事会，在认真分析第一百货吴淞店经营现
状并考虑合作方意愿的基础上，决定同意终止与合作方的联营关系，以维护合作双
方的长远利益。
3.重大事件简介
⑴公司常年法律顾问变更为上海第八律师事务所曹国华律师。
⑵根据1995年度股东大会决议，公司已于1996年7月实施了1995 年度利润分润
方案。
⑶因经营调整，经合作双方一致同意，第一百货吴淞店于1996年12月6 日终止
经营。
⑷1996年6月3日，公司加入世界百货业联合会，成为该会在中国大陆唯一的会
员单位。
⑸1996年7月公司股票入选上海证券交易所30指数样本股。
4.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
⑴拥有全资及控股的附属公司
企业名称 注册资本（万元） 主营业务 本公司拥有
权益
1.每一百货淮海店 2,000 商品零售 100
2.中百大酒店 941 餐饮、服务 100
3.第一百货针织品公司 2,192 商品批发、零售 100
4.第一百货纺织品公司 500 商品批发 100
5.第一百货深圳贸易公司 600 商品批发 100
6.第一百货置地有限公司 1,000 房地产 100
7.第一百货资源开发有限公司 200 餐饮、服务 100
8.第一百货沪太店 2,423 商品零售 59
9.康姆司商用计算机有限公司 150USD 计算机制造销售 70
10.一百集团交家电有限公司 1,000 商品批发、零售 51
11.第一百货沪西商厦 10,000 商品批发、零售 90
12.一百（集团）供配货中心 2,000 商品供配 51
⑵联营（参股）公司
企业名称 注册资本（万元） 持股比例 实际投资额
13.第一八佰伴有限公司 5,000USD 45 2,250万美元
14.富士德时装有限公司 128USD 49.2 63万美元
15.一百（集团）连锁公司 2,000 25 500万元
16.第一百货松江店 200 51 102万元
17.第一百货江阳店 200 51 102万元
18.第一百货合肥店 200 51 102万元
19.一百（集团）房地产有限公司 5,000 10 500万元
20.镇江金星塑料金属有限公司 135USD 31.11 42万美元
21.新上海商业城联合发展总公司 4,000 5 200万元
22.洪都拉斯湛佑服装公司 170USD 24.5 41.65万美元
七、财务报告
㈠审计意见
公司财务报告经大华会计师事所戎凯宇、孙大建注册会计师审计，并出具无保
留意见的审计报告（华业字〔97〕第189号）。
㈡财务报告
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
㈢财务报表附注
1.公司采用的主要会计政策：
⑴会计制度：执行中华人民共和国财政部制订的《股份制试点企业会计制度》
和《商品流通企业会计制度》。
⑵会计期间：公历每年1月1日至12月31日
⑶记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本
⑷存货记价原则：实际成本计价法，平时采用分类加权法核算销货成本，年底
盘点库存调整实际存货成本；低值易耗品领用主要按五五摊销法摊销。
⑸长期投资核办法：
a.股权投资和联营（参股）投资：控股企业权益法核算， 并在年终编制合并
合计报表；参股和联营企业按成本法核算。
b.债券投资：按权责发生制核算，以实际支付的款项记帐，并计算应计利息收
入。
⑹固定资产计价及其折旧方法：
a.固定资产标准为单位价值在2,000.00元以上，使用年限超过一年，按实际成
本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计使用。
年限扣除残值（原值的3%--5%）制定其折旧率，各类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.375--2.435%
通用设备 10年 9.5--9.7%
专用设备 5年 19--19.4%
运输设备 8--10年 9.5--12.125%
其他设备 5年 19--19.4%
⑺无形资产摊销
商誉从正式营业起按二十年摊销
⑻递延资产摊销
a.开办费：从正式营业起按五--十年摊销
b.装修费：从竣工起按三--十年摊销
c.住房参建费：从竣工起四十五年摊销（依据沪财企二〔96〕37号文）
d.房屋租凭费：从签订合同协议起按合同协议规定的租凭期限摊销。
⑼税项：主要为增值税、营业税和企业所得税，按上海市财政局规定税率交纳，
即增值税率17%，营业税率5%，并按应纳流转税额计交7%的城建税、3% 的教育费附
加、1%的堤防维护和0.3%的义优金。
⑽利润分配：根据公司法规定按当年度税后利润10% 的比例提取法定盈余公积
金和法定公益金，并根据企业发展需要提取一定的任意公积金后的利润，即为可供
股东分配的利润。
⑾营业收入买现原则：权责发生制原则，即收到货款或取得收款证据时，确认
营业收入的实现。
⑿短期投资计价：短期投资按成本法计价，变现时按先进先出法计价。
⒀坏帐处理方法：采用务抵法。坏帐准备按年末应收帐款余额的0.3%--0.5%计
提。
⒁费用计提标准：按工资总额提取14%福利费、2%工会经费、1.5% 教育经费和
25.5%退休统筹费。
⒂合并报表范围：包括第一百货针织品公司、第一百化淮海店、第一百货沪太
店、第一百货深圳贸易公司、第一百货纺织品公司、第一百货置地有限公司、第一
百货资源开发有限公司、中百大酒店、康姆同商用计算机公司、一百集团交家电有
限公司和第一百货沪西商厦。另因一百（集团）供配货中心将与一百（集团）连锁
公司合并，合并后并不再占控股地位，故年度末供配货中心的会计报表未予合并。
2.财务报表主要项目附注：
⑴短期投资年末余额为24,819,767.23元，其中债券投资24,4440,800元，其他
短期投资378,967.23元。比期初减少61.93%，系国库券投资况现所致。
⑵应收帐款年余额为35,857,030.64元，其中一年以下金额为27,647,854.82元，
占总额77.11%；本帐户余额中无持本公司5%以上股份的主要股东的欠款。
⑶预付货款年末余额为12,953,804.82元，比期初减少60.08%， 主要系母公司
预付款项减少。
⑷其他应收款年末余额为175,986,545元，其中一年以下金额为160,513, 835
.87元，点总额91.20%；本帐户余额中无持本公司5% 以上股份的主要股东的欠款。
比花腔妆增加68.47%，主要系对第一八佰伴及对广东、福建等客户应民款增加。
⑸长期投资年末余额为306,839,186.62元，其中债券投资12,383,548.36 元，
未上市流通的法人股股票投资188,191,080.10 元， 其它对联营企灶的参股投资为
176,264,558.16元。
⑹在建工程年末余额为836,984,171.83元，比期初增加61.74%，主要系一店东
楼增加234,419,505.45元，沪西商厦增加133,228,396.27元；其中利息资本化金额
66,227,780.17元。
⑺预收货款末余额为22,917,175.34元，比期初增加231%， 主要是进出口分公
司预收款项增加。
⑻长期借款年末余额为375,200,000元，比期初增加231%，系为一店东楼、 沪
西商厦建设而向交行、浦东发展银行、增加的贷款。
⑼资本公积年末余额为574,273,793.78元，本期增加额897,381.83元，系部分
资产对外投资评估增值。
⑽盈余公积金年末余额164,814,580.03元，其中法定盈余公积金41,552, 397
.85元，法定公益金37,079,143.37元，任意盈余公积金86,183,028.81元。
⑾未分配利润余额为68,903,874.49元，系年初余额33,149,096.83元，加本年
度税后净利108,260,830.29元，分别提取10%法定盈余公积金、 10% 法定公益金及
25%任意盈余公积金，并减去已分配1995年度股票红利23,788,679.00元后，即为可
供股东分配的利润。
⑿其它业务利润本年度发生13,860,011.33元，比上年度减少39.90%， 主要系
今年为取得其他业务收入的成本增加所致。
⒀投资收益本年度发额为15,747,455.77元，其中股票投资收益收益6,985,492.
05元，债郑投资收益7,866,218.36元，其他895,745.36元。
⒁营业外支出2,636,527.88元，比上年度减少88.26%，主要系职工离退休支出
按规定由营业外支出转列流通费用反映所致。
㈣或有负债：本公司为第一八佰伴有限公司提供款担保，计3,200万美无及16
,800万元人民币；为第一百货江阴店提供贷款担保200万元， 为时房地产开发有限
公司提供贷款提保2,000万元。
八、其他事项
1.本公司于近期就康姆司商用计算机有限公司合同纠纷一事向中国对外经济贸
易仲裁委员会上海市分会提交仲裁申请书，请求裁决合资双方调整投资比例协议给
付行为无效，要求被诉方向申诉方返还股份转让额人民币62.25万元。
2.1997年4月25日，公司召开二届六董事会。讨论确定了公司1996年度利润分配
预案及资本公积金转增股本预案：经大华会计师事务所中国注册会计师审核1996年
度实现净利润108,260,830.29元，提取10%法定公积金10,826,083.03元，提取 10%
法定公益金10,826,083.03元，提取25%任意公积金27,065,207.57元，加上95 年末
未分配利润9,360,417.83元，实际可供股东分配利润为68,903,874.49元。 公司董
事会决定，对全体股东送红股的形式分配利润，送股比例按96年末股本每10股送1.
5股，共计送出39,251,320.35元，尚余29,652,554.14元转入下一年度分配。 另以
资本公积金转增股本，按96末股本每10股转增2.5股，共转增65,418,867.25元。上
述分配及资本公积金转增股本预案将提请1996年度股东大会审议通过后，按有关规
定程序予以实施。
上海市第一百货商店股份有限公司
一九九七年四月二十九日
