上海市第一百货商店股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了详细内容请阅读年 度报告正本。
一、公司简况
1.公司名称:上海市第一百货商店股份有限公司
英文名称:SHANGHAI NO.1 DEPARTMENT STORE CO,.LTD
英文缩写:NO.1 SDS
2.公司注册、办公地址:上海市南京东路830号
邮政编码:200001
3.公司法定代表人:董绍诚
4.公司咨询服务机构:公司总经理办公室
公司信息披露人员:温宇清、左杰
电话:(021)-63223344转52612
传真:(021)-63517447
5.公司股票上市地;上海证券交易所
股票简称:第一百货
股票代码:600631
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度实现利润总额及构成(合并报表)(单位:元)
利润总额 164,017,231.92
其中:主营利润 112,531,925.59
其他业务利润 13,773,405.12
投资收益 31,273,683.68
补贴收入 6,300.00
营业外收支净额 -396,516.10
(二)近三年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
指标 项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 394,434.57 300,899.31 249,450.72
净利润 13,789.28 10,826.08 10,429.61
总资产 257,163.39 199,011.67 161,720.71
股东权益 136,848.89 106,966.77 93,672.08
每股收益 (元)摊薄 0.30 0.41 0.44
加权 0.39 0.50 0.59
每股净资产(元)摊薄 2.95 4.09 3.94
加权 3.83 4.98 5.34
净资产收益率(%)摊薄10.07 10.12 11.13
加权11.31 10.67 11.68
调整后每股净资产(摊薄)2.69 3.36 3.46
(元)
注:
财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%
调整后的净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用- 待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总额
加权平均股本=(年初股本*5+配股后股本*2+送股后股本*5)/12
加权计算的每股收益=净利润/加权平均股本
加权计算的每股净资产=年度末权益/加权平均股本
加权计算的净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2
加权计算调整后的净资产收益率=(年度末股东权益-三年以上的应 收款项-待摊费用-持处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本
(三)1997年度股东权益变动情况(单位;元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 261675469.00 574273693.78 164814570.03 37079143.37
68903874.49 1069667707.30
本期增加 202350012.00 223463151.30 28673562.36 13789281.18
1376892811.78 592379537.44
本期减少 89880854.08 1095000.00 1095000.00
202582348.23 293558312.31
期末数 464025481.00 707856091.00 192393132.39 49773434.55
4214228.04 1368488932.43
变化原因:
股本:配、送股;
资本公积:股票溢价;
其中,公益金:利润提取;
未分配利润:97年净利润提取两金及预分97年红利。
三、股份变动及股东情况
(一)股本变动情况
1.股本结构情况
1997年度公司股份变动情况 (数量单位:股,每股面值 1元)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股
116836262 31864435 22305105 37175174 91344714 208180976
境内法人持有股份
81690407 3462068 12772871 21288119 37523058 119213465
外资法人持人股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他(转配股)
17222400 2583360 4305600 24111360 24111360
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
63148800 17222400 12055680 20092800 49370880 112519680
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数
261675469 69771303 49717016 82861693 202350012 464025481
(二)股本情况 介绍
1.报告期末股东总数为101669户,其中国家股16户、法人股5846户 社会公众股1010846户。
2.主要股东持股情况 (前十名股东)
名次 名称 年末持股数(万股) 占总股本%
1 上海一百(集团)有限公司 20818.0976 44.86
2 富士德有限公司 1099.1296 2.37
3 东莞利登时装有限公司 681.5068 1.47
4 上海万福建筑装饰工程公司 569.8000 1.23
5 上海市妇女用品商店 416.5130 0.90
6 上海华联商厦有限公司 402.4091 0.87
7 申银万国证券股份有限公司 295.0640 0.64
8 福建闵世文化贸易公司泉州分公司 244.6028 0.53
9 浙江省经济建设投资公司 244.6028 0.53
10 上海海通证券有限公司 192.1920 0.41
上海一百(集团)有限公司是公司国家股的授权代表,是在上海市注 册的国有独资有限责任公司,上海首户现代化企业制度试点单位之一、 法人代表:董绍诚,注册地点:上海市浦东潍坊路275-281号,主营业务是 授权范围内的国有资产经营与管理、实业投资、国内贸易(除专项规定 外)、地产开发经营及物业管理等,该集团公司所持本公司股份无质押情况。
(三)董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持 年末持 变动原因
股数 股数
董绍诚 董事长 0 0 原不持股
蒋禹照 副董事长 0 0 原不持股
张引琪 董事、总经理 3843 6847 配股、送股转增股本
党委副书记
金忠银 董事、党委书记 0 0 原不持有股
闻韵芳 董事、党副委书 4118 7337 配股、送股转增股本
记、工会主席
毛秀凤 董事、 会计师 3843 6847 配股、送股转增股本
杨秀华 董事 713 1270 配股、送股转增股本
王培君 董事 0 0 原不持股
纪康文 董事 0 0 原不持股
王清华 监 事长 0 0 原不持股
许守猛 监事 0 0 原不持股
奚众慧 监事 0 0 原不持股
马桂宁 监事 4118 7337 配股、送股及转增股本
华 昕 副总经理 3843 6847 配股、送股及转增股本
徐中范 副总经理 0 0 原不持股
黄馨 副总经理 4118 7337 配股、送股及转增股本
朱敏慎 总经济师 3843 6847 配股、送股及转增股本
俞根松 总工程师 0 0 原不持股
四、募集资金使用情况
1997年5月,公司以96年末股本261,675,469股为基数,实施了每10股 配2.727股,向社会个人转配2.727股的配股方案,扣除配股有关费用后筹集资金1.84亿元,于97年5月6底验资到位,公司严格按《配股说明书》预 定的使用方向使用,具体投资情况和项目实际进度如下:
1.市百一店老大楼修改造,计划投入9000万元,96年5第四季度开始 不停业改造,年内完成了老大楼三-五楼与东楼的相通的天桥项目和大楼立面涂刷改造项目,实际投入资金1036万元,另有3500万元装修费尚未支付其余资金转入下年度使用。
2.第一百货沪西商厦流动资金,计划需求4500万元,实际投入4500万 元,确保卫沪西商厦及配套项目元博大酒店的如期开业。
3.一百集团供配货中心项目,计划投入5000万元,至97年底投入1612 万元,剩余资金视该项目进展结转以后年度使用。
4.一百集团连锁项目,计划投入2500万元至97年底实际投入500万元,剩余资金视该项目进展结转以后年度使用。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会
1997年6月18日公司在静安体育馆召开1996年度股东大会。出席会 议的股东2019人,代表股权20,888.59万股,占股本总数的63.02%,大会审议并通过如下决议
1)审议通过了《公司1996年度董事会工作报告》;
2)审议通过了《公司1996年度监事会工作报告》;
3)审议通过了《公司1996年度经营状况及1997年度发展规划报告》 ;
4)审议通过了《公司1996年度财务决算和1997年度财务决算报告》;
5)审议通过了《公司1996年度利润分配及资本分配及资本公积金转 增股本方案》,按1996年末股本每10股送1.5股红股并以资本公积金每10股转赠2.5股;
6)审议通过董事会成员变动提案,同意免去陈显钊先生董事长、董 事职务,同意免去陈君良先生董事职务,同时生绍诚先生、蒋禹照志秀凤女士担任公司董事。股东大会休会期间,二届七次董事会选举董绍诚先 生担任公司董事长,增选蒋禹照 先生担任公司副董事长。
2.董事会会议
1997年度公司共召开了五次董事会
1)1997年4月25日,公司召开二届六次董事会,审议公司工报告及年 报摘要、公司1996年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案,公司97年度工作计划,公司1996年度财务决算和1997年度财务预算及召开1996 年度股东大会的有关事宜,二届六次董事会公告刊登于1997年4月29日《上海证券报》上。
2)1997年6月9日,公司召开特别董事会,审议通过提交大会表决公司1996年度监事会工作报告及公司部分董事会成员变动的报告。审计通过 以第一百货针织品公司下属"针织品总汇"全部资产(按95年末帐面净资 产592万元计入)参股一百集团百文有限公司。
3)1997年6月18日,股东大会休会期间,公司召开二届七次董事会,董绍诚先生担任公司董事长、增选蒋禹照先生担任公司副董事长。
4)1997年8月15日,公司召开二届八次会议董事会,审议通过1997年 度中期报告,审议董事会成员变动的提案,因工作调动原因,一致同意免 去韩士章先生公司董事,副董事长职务;听取上海第一八佰伴新世纪商厦资金及股权问题的汇报,因注册资金尚不足《中华人民共和国中外合资 企业法》所规定的总投资额30%的最低限额,同意在未变更注册资金前, 股份公司先委贷上海第一八佰伴有限公司666万美元。
5)1997年10月27日,公司董事会以通讯表决方式审议通过390万元受让上海一百集团供配货中心有限公司,在一百集团交家电有限公司中39%的股权,公司在一百集团交家电有限公司的投资比例由51%上升为90%。
3.监事会会议
本年度监事除列席董事会参政议政外,共召开三次监事会。
第一次是年初听取监事长、总经理、总会计师工作通报,审议监事 会为工作报告、97年度发展规划报告和财务预决算报告,并确定了97年 监事会工作的重点。
第二次是97年8月,审议了公司《中期报告》;
第三次是97年12月,听取财务、经营、审计部门负责人汇报,调查研究公司经营状况提出合理化建议。
4、增资扩股事项简介
1)配股:经上海市证券管理办公室沪证办(1996)230号文同意和中国 证券监督管理委员会证监上字(1997)10号文复审批准,公司于97年5月实施了以96年末股本为基数每10股配2.727股并向社会个人转配2.727的增资配股方案,配股价4.2元,转让费0.1元,本次配股由申银万国证券有限 公司主承销。此项配股说明书和实施后股份变动报告分别公告于1997年 6月10日《上海证券报》上。
2)根据1996年度股东大会决议,公司于1997年7月初实施了以配股后股本331446772股为基数按10送1.5股,资本公积金10转2.5股的利润分配方案。此次送股和资本公积金增股本方案和实施后变动情况公告于1997年6月19日,1997年6月24日的《上海证券报》上。
5、报告期内公司无收购兼并及资产重组事项,重大投资项目是:
1)一百集团交家电公司,本年度增加投资390万元,本公司占该公司 权益比重90%;
2)一百集团百文有限公司,本年度增加投资592万元,本公司占该公 司权益比重32%;
3)沪西商厦,本年度增加投资8528.1485万元,本公司占该公司权益 比重90%;
4)市百一店东楼,本年度增加投资26107.3万元,本公司占该公司权 益比重100%。
6、因调整经营结构,经合作双方一致同意,第一百货合肥店,江阴店 于97年上半年终止经营。
7、董事、监事变动情况。因工作,经96年度股东大会通过免去陈显钊先生公司董事长、董事职务,陈君很先生公司董事职务,同时增选董绍诚先生、蒋禹照先生和毛秀凤女士为公司董事。二届七次董事会选举董绍诚先生为公司董事长,蒋禹照先生为公司副董事长。公司法定代表人 已变更为董绍诚董事长。监事会成员不有变动。
8、重大诉讼、仲裁事项:
本公司1997年年初就上海康姆司商用计算机有限公司合同纠纷一事向中国国际经济贸易仲裁委员会上海市分会提交仲裁申请书,请求裁决 合资双方调整投资比例协议给付行为无效,要求被诉方向申诉方返还股 权转让款人民币62.25万元,裁决结果:我公司胜诉,被申请人返还了我公司股权转让款62.25万元,并承担3.99万元仲裁费。
(二)公司1997年6度利润分配方案(预案)
1997年度,本公司实现净利润13,789.28万元,根据《公司法》和公 司章程提取10%法定公积金1,378.93万元,提取10%法定公益金1,378.93 万元,可供股东分配的利润是11,031.42万元,加上上年未分配利润1,918.69万元,实际可供股分配利润为12,950.11万元。经董事会研究决定按97年年末公司总股本46,402.55万股计算,每10股派发现金红利2.70万元(含税),共计派发现金12,528.69万元,尚余421.42万元转入下年度分配。以上分配预案需经股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经大华会计师事务所戎凯宇、孙大建注册会计师审计,并人无保留意见的审计报告(华业字[98]第465号)
(二)财务报告
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表(附后)
(三)财务报表附注
1)执行的会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》并比照《商 品流通企业会计制度》。
2)会计期间:公历每年1月1日至12月31日
3)合并会计报表编制方法
a.编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报 表暂行规定)通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请求的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表 以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成的。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
b.母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4)记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
5)坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额0.5%计提。
6)存货核算方法
a.存货分类为:在途物资、库存材料、库存商品、低值耗品、包装 物。
b.存货计价原则:实际成本计价法,平时采用加权法核算销货成本, 年底盘点库存调整实际存货成本。
c.低值上易耗品按五五法摊销;包装物按一次摊销法摊销。
7)长期投资核算方法:
a.债券投资的入帐价值及收益确认,按实际支付的价款记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
b.股票投资和其他投资:对持股在50%(含50%)以下的企业,其投资按成本法核算。
8)固定资产核算方法
a.固定资产标准为使用期限在一年以上,价值2000元以上的房屋及 建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产经 营主要设备的物品。
b.固定资产分类:房屋建筑物、通用转用设备、运输设备、其他设 备。
c.固定资产计价:按实际成本 计价。
d.固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计 的使用年限扣除残值 (原值的3%-5%)制定折旧率,各类折旧率如下
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40-50年 2.375-2.425%
通用设备 10-15年 9.5-9.7%
专用设备 5-15年 19-19.4%
运输设备 8-10年 9.5-12.125%
其他设备 5年 19-19.4%
(9)在建工程核算方法:在建工程以完工交付使用后,暂估确认固定 资产。
(10)无形资产核算方法:商誉从正式营业起按二十年摊销。
(11)递延资产摊销
a.开办费从正式营业起按五---十年摊销;
b.装修费从装修竣工起按三---十年摊销;
c.住宅参建费:从住宅竣工年起按四十五年的摊销;
d.房屋租赁费从签订合同协议起按合同协议规定的租赁期限摊销。
(12)收入确认原则:权责发生制原则,即商品已经发出,劳务已经提 供,收到货款或取得收款凭据时,确认营业收入的实现。
(13)税项:
a.本公司适用的流转税及附加的税种与税率
税种 所得税 增值税 营业税 消费税 城建税
税率 15% 17% 5% 1% 7%
计税基数:应纳税 当期销项税额 营业额 销售额 应纳营业
税额、增值
所得税-当期进项税额 税额和消费税额
b.应交款:
教育费附加 堤防费 义优金
附加率 3% 1% 0.3%
计算基数:应纳营业税额 应纳营业税额 应纳营业税额
增值税额和销 增值税额和销 增值税额和销
费税额 费税额 费税额
(14)利润分配方法
根据《公司法》规定按当年度的税后利润10%,提取法定盈余公积金 和公益金后,按董事会决议预分配普通股利0.27元/股(含税)
(四)合并会计报表的范围及其变化:
1.公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:
被投资单位名称 注册地 法定代 经营范围 注册资本
母公司持股比例(%) 表人 是否合并
第一百货淮海店 上海 褚荣昌 百货 2000万元
100 是
中百大酒店 上海 张清洁 餐饮 941万元
100 是
第一百货针织品公司 上海 齐惠整 针纺织品 2192万元
100 是
第一百货纺织品公司 上海 任凯国 纺织品 500万元
100 是
第一百货深圳贸易公司 深圳 张引琪 批发 600万元
100 是
第一百货置地有限公司 上海 魏新豪 房地产 1000万元
100 是
第一百货资源开发有限公司 上海 周法华 劳务 200万元
100 是
第一百货沪西商厦 上海 谢国安 百货 10000万元
90 是
第一百货沪太店 上海 陈坚峰 百货 2423万元
59 是
一百货集团交家电有限公司 上海 阮国忠 交家电 1000万元
康姆司商用计算机有限公司 上海 徐中范 计算机USD 150万元
*依据上海康姆司商用计算机有限公司1997年10月14日董事会形成 的决议,投资双方不再继续合作并同意外方退股,同时投资双方共同委托上海市外国投资工作委员会协调处介绍中介机构,对公司截止1997年10 月31日的资产进行评估和审计。截止审计报告日尚在清理中,故该公司1997年度会计报表未予合并。
2.由于合并范围发生变动,故相应资产负债表期初数和利润及利润 分配表的上年数。
(五)会计报表 主要项目附注:
1.合并会计报表注释
1)货币资金1997年12月31日余额为人民币273773984.94元,其中
项目 期初余额 期末余额
现金 2487546.81 2363406.20
银行存款 157503396.73 271405453.52
其他货币资金 9018.62 5125.22
合 计 159999962.16 273773984.94
2)应收帐款1997年12月31日余额为人民币51986845.62元,按帐龄 分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 27647854.82 81.80 44759018.72 86.10
1-2年 1088383.29 3.22 2166608.21 4.17
2-3年 2240349.17 6.63 419944.13 0.18
3年以上 2821539.80 8.35 4641274.56 8.92
合计 33698137.08 100 51986845.62 100
(3)其他应收款1997年12月31日余额为人民币152860239.03元,按帐 龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 162829118.42 91.32 133810440.91 87.54
1-2年 12610302.48 7.07 14965560.56 9.79
2-3年 579312.17 0.33 3719141.42 2.43
3年以上 2283094.57 1.28 365096.14 0.24
合 计 178301827.64 100 152860239.03 100
本帐户期末余额中持体公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款有3073678.14元,其明细资料在附注六中披露。
(4)待摊费用1997年12月31日余额为人民币4687164.49元,其中
项目 年初余额 年末余额
进项税额 5804231.64 3924151.30
其他 14479.57 763013.19
合计 5818711.21 4687164.49
(5)存货1997年12月31日余额为人民币172,042,051.06元,其中
类别 期初余额 期末余额
在途物资 6340906.76 8744054.18
库存材料 1339277.59 1674428.66
库存商品 137264338.43 153385094.35
低值易耗品 7808959.72 8209339.23
包装物 29134.64
合计 152753482.50 172042051.06
(6)长期投资1997年12月31日余额为人民币332,459,302.79元
a.明细项目
项目 期初余额 期末余额
股票投资 118,191,080.10 123,691,190.00
债务投资 12,383,548.36 18,569,100.00
其他投资 185,682,076.21 190,199,012.69
合计 316,256,704.67 332,459,302.79
b.股票投资期末余额123,691,190.10元,其明细内容为
被投资公司名称
期末数 占补投资公司 投资金额 期末市价
股权比例%
1.丰华圆珠笔股份有限公司
792,000 <5 3,451,135.60 7,191,360.00
2.东方明珠股份有限公司
840,000 <5 3,710,000.00 10,130,400.00
3.申达实业股份有限公司
1,891,200 <5 4,597,600.00 12,444,096.00
4.嘉宝实业股份有限公司
540,000 <5 1,904,000.00 4,077,360.00
5.新世界股份有限公司
734,400 <5 1,619,905.54 7,358,688.00
6.豫园旅游商城股份有限公司
1,274,130 <5 4,720,033.19 13,480,297.40
7.华联商厦有限公司
7,807,017 <5 26,378,823.00 64,954,381.44
8.联华合纤有限公司
576,000 <5 1,837,826.77 3,997,440.00
9.永生股份有限公司
777,630 <5 3,717,630.00 7,068,656.70
10.中国第一铅笔股份公司
1,115,136 <5 2,907,136.00 9,233,326.08
11.龙头股份有限公司
276,000 <5 897,000.00 1,564,920.00
12.双鹿电器股份有限公司
145,200 <5 600,200.00 9840,896.00
13.水仙电器股份有限公司
1,016,400 <5 3,788,400.00 5,986,596.00
14.轮胎橡胶股份有限公司
130,000 <5 710,000.00 1,480,700.00
15.中国纺织机械股份有限公司
156,000 <5 409,000.00 825,240.00
16.氯碱化工股份有限公司
400,000 <5 2,160,000.00 4,480,000.00
17.时装股份有限公司
242,000 <5 1,122,000.00 2,366,760.00
18.友谊华侨股份有限公司
343,200 <5 1,104,000.00 2,917,200.00
19.杭州解放路百货商店股份有限公司
104,000 <5 128,000.00 664,560.00
20.常州金狮自行车股份有限公司
50,000 <5 50,000.00 - -
21.太原五一百货大楼股份有限公司
55,000 <5 77,000.00 - -
22.宁波杉杉股份有限公司
3,844,800 <5 7,234,800.00 84,585,600.00
23.交通银行 1,602,800 <5 2,000,000.00 - -
24.浦东发展银行
25,000,000 <5 29,650,000.00 - -
25.万国证券公司
2,530,354 <5 5,000,000.00 - -
26.申银证券公司
1,000,000 <5 1,250,000.00 - -
27.上海国际投资公司
6,666,700 <5 11,666,700.00 _ _
合计 59,872,967 123,691,190.00
注:上述股票均系未流通的法人股
c.债券投资期末余额18,569,100.00元,其明细内容
债券种类 到期日 面值 年利率 购入金额 期末数
国库券(395)
1998.3.1 10000000.00 14.3% 10000000.00 14225000.00
国库券(197)
1999.1.22 8239000.00 10.68% 8239000.00 9330000.00
电力债券 2002.6 330100.00 不计息 330100.00 330100.00
合计 18569100.00 18569100.00 23885100.00
d.其他投资期末余额190 ,199,012.69元其中
公司名称 投资期限 持股比例 投资金额 备注
第一八佰伴有限公司 50年 45% 137,075,400.00 非股权投资
第一百货松江店 15年 51% 1,020,000.00
镇江金星塑料金属有限公司
15年 31.11% 2,100,000.00
洪都拉斯湛佑服装公司 20年 24.5% 3,027,210.00
一百(集团)供配货中心 未定 49% 10,200,000.00
一百(集团)连锁人公司 未定 25% 5,000,000.00
一百(集团)房地产有限 未定 10% 5,000,000.00
一百(集团)百文公司 未定 32% 5,924,277.60
新上海商业成联合发展总公司
未定 5% 2,000,000.00
富士德服饰公司 10年 49.2% 3,287,077.60
康姆司商用计算机有限公司
12年 70% 9,417,518.05
其他 6,146,929.44
合计 190,199,012.69
(7)在建工程1997年12月31日余额为人民币1,054,410,104.39元,其 中:
期初数 本期增加
工程项目名称 金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化数 资本化数
本期减少 期末数
金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化数 资本化数
沪西商厦 350011947.79 32230682.38 85281485.89 32684706.66
146285000.00 1575000.00 289008433.68 63340389.04
市百一店东楼 451203056.97 33997097.79 261073009.95 39943149.35
712276066.92 73940247.14
万隆大厦 10520000.00 790300.00
11310300.00
其他 25249167.07 16566136.72
41815303.79
合计 836984171.83 66227780.17 363710932.56 72627856.01
146285000.00 1575000.00 1054410104.39 137280636.18
预算数 工程进度 资金来源
沪西商厦 4.6亿元 94.57% 自筹、贷款
市百一店东楼 9.95亿元 71.56% 自筹、贷款
万隆大厦 1.150亿元 98.34% 自筹
(8)无形资产1997年12月31日余额为人民币2934237.50元
其中:
种类 期初 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
商誉 3118,587.50 184,350.00 2,934,237.50
(9)递延资产1997年12月31日余额为人民币112,487,583.62元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 13209647.86 10164289.24 3278337.44 20093599.66
租入固定资产改良支出
5949297.22 312287.40 5637009.82
固定资产大修理
6108584.64 873788.96 5234795.68
*其他递延资产支出
83857872.23 3232244.95 5567938.72 81522178.46
合计 109125401.95 13394534.19 10032352.52 112487583.62
*其他递延支出包括住房参建费和仓库租赁费
(10)短期借款1997年12月31日余额为人民币345,200,000元。
其中 :
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 年利率
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款
人民币 207600000 人民币 345200000 3-11个月 8.415-12.42%
其中:抵押
担保
人民币 205600000 人民币 345200000 3-11个月 8.415-12.42%
信用
人民币 2000000
非银行金融
机构借款
向其他单位
人民币 15000000
借款
合计 222600000 345200000
(11)长期借款1997年12月31日余额人民币491,300,000.00
其中:
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 年利率
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款
人民币 375200000 人民币 491300000 2-4.5年 8.424-12.42%
其中:抵押
担保
人民币 375200000 人民币 491300000 2-4.5年 8.424-12.42%
信用
人民币
非银行金融
机构借款
向其他单位
人民币
合计 375200000 491300000
剩余借款期限
币种 原币 人民币
1-2年 人民币 311,300,000
2-3年 人民币 180,000,000
(12)投资收益1997年度发生额为人民币31,273,683.68元
其中:
a.上年度明细内容
股票投资收益 其他投资收益
债券投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 其他 合计
(无合并)
短期投资 7866218.36 29235820.64
长期投资 12309621.52 -10271748.48 2037863.04
(13)营业外收入1997年度发生额为人民币1,017,156.60元,其中无 收入总额占利润总额5%(含5%)以上的项目。
(14)营业外支出1997年度发生额为人民币1,413,672.70元,其中无 支出总额占利润总额5%(含5%)以上的项目。
(15)以前年度损益调1997年度发生额为人民币2,881,645.44元,其 中无支出总额占利润总额5%(含5%)以上的项目。
2、两年报表数字比较,变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表 资产总额5%(含5%)以上或利润总额10%(含10%)以上的报表项目变动原因 的说明 :
1)货币资金年末余额273,773,984.94元,比期初增加71.11%,系公司配股资金到位后尚未使用部分及本年度未分配利润。
2)固定资产年末余额445,480,407.81元,比期初增加147.17%,主要 系沪西商厦竣工144,710,000.00元及沪西商厦为营业添置的固定资产所致。
3)未付股利年末余额127,797,793.02元,比期初增加4,265.09%系 预分97年红利。
4)投资收益发生额为31,273,683.68元,比上年度增加98.69%,主要 系本期债券投资收益增加。
3、分行业资料
行业收入占主营业务收入10%(含10%)以上的,按行业类别列示的营 业收入,营业成本和营业毛利情况 如下
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业零售
3008993089.92 3944345703.24 2668709403.95 3578790496.47
340283685.97 365555206.77
批 发
公司内行业
间相互抵减
4、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系
一百(集团)有限公司 上海 国有资产经 母公司 国有企业 董绍诚
济管理
第一百货淮海店 上海 商品零售 子公司 股份制 褚荣昌
中百大酒店 上海 餐饮服务 子公司 股份制 张清洁
第本百货针织品公司 上海 商品批发零 子公司 股份制 齐惠鳌
售
第一百货纺织品公司 上海 商品批发 子公司 股份制 任凯国
第一百货深圳贸易公司
深圳 商品批发 子公司 股份制 张引琪
第一百货置地有了公司
上海 房地产 子公司 股份制 魏新豪
第一百货资源开发公司
上海 餐饮服务 子公司 有限责任制 周法华
第一百货沪太店 上海 商品零售 子公司 有限责任制 陈坚锋
第一百货沪西商厦 上海 商品零售批 子公司 有限责任制 谢国安
发
一百(集团)交家电有限公司
上海 商品零售批 子公司 有限责任制 阮国忠
发
康姆司商用计算机有限公司
上海 计算机制造 子公司 有限责任制 徐中范
销售
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
年初数(万元) 年末数(万元)
一百(集团)有限公司 28500 28500
第一百货淮海店 2000 2000
中百大酒店 941 941
第一百货针织品公司 2192 2192
第一百货纺织品公司 500 500
第一百货深圳贸易公司 600 600
第一百货置地有限公司 1000 1000
第一百货资源开发有限公司 200 200
第一百货沪太店 2423 2423
一百(集团)交家电有限公司 10000 10000
康姆司商用计算机有限公司 1000 1000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
一百(集团 )交家电有限公司
5243731.18 51 3900000.00 39 9143731.18 90
(4)存在控制关系的关联方交易的抵销情况
本企业对外披露的合并会计报表的合并范围包括除康姆司商用计算机有限公司以外的所有子公司、对企业财务状况和经营成果影响较大的企业集团成员之间的交易已相互抵销。
(5)存在控制关系的关联方交易
租赁:本公司地处上海市中山东二路8弄3号面积1830.66平方米的经营专场地,自96年1月起出租给一百(集团)有限公司经营,按1997年10月 签订的租赁合同收取场地租凭费共计30736787.14元,计入本年损益。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
第一八佰伴有限公司 联营
富士德时装有限公司 联营
第一百货松江店 联营
一百(集团)连锁公司 联营
一百(集团)房地产有限公司 参股
镇 江金星塑料金属有限公司 联营
新上海商业城联合发展公司 参股
洪都拉斯湛佑服装公司 联营
一百(集团)供配货中心 联营
一百(集团)百文公司 联营
2、不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)
1)采购货物 无
2)销售货物 无
3)关联方应收应付款项余额 无
4)方其他应收寺、其他应付款余额
1996年度和1997年度关联方其他应收款和其他应付款余额
年末余额 或:占全部其他应 计息标准
收款金额的比重%
项目 1997年 1996年 1997年 1996年 1997年 1996年
其他应收款: 银行同 银行同
富士德服饰45058551.86 13478041.71 14.42 5.94 期利息 期利息 有限公司 计息 计息
5、或有负债
公司为协作单位作借款担保
贷款单位
借款单位名称 借款金额 借款期限
人民币 美金
浦发普陀支行
沪西商厦 2000万元 1997.9.20-1998.3.15
中国工商银行
淮海店 1550万元 1997.12.1-1998.5.5
申银万国证券
一百集团 2500万元 1997.5.20-1998.3.20
黄河信用社
一百集团 500万元 1997.9.20-1998.3.20
上工信用社
一百集团 1000万元 1997.12.12-1998.5.12
建设银行
一百集团 1000万元 1997.12.5-1998.6.15
中国工商银行
一百集团 500万元 1997.4.20-1998.4.10
浦东民展银行
时运房地产 2000万元 1997.3.19-1998.4.10
浦发陆家嘴
第一八佰伴 1000万元 1997.3.19-1998.3.19
浦东工行 第一八佰伴 9300万元 1997.8.27-1998.728
浦发陆家嘴
第一八佰伴 1000万元 1997.8.29-1998.3.16
工行北京总行
第一八佰伴 8000万元 1997.4.23-1998.4.10
浦东工行 第一八佰伴 1000万元 1997.12.9-1998.12.9
中信实业银行
第一八佰伴 350万元 1997.12.10-1998.6.10
浦东发展银行
第一八佰伴 100万元 1997.8.28-1998.3.28
浦发陆家嘴
第一八佰伴 1100万元 1997.11.18-1998.6.3
中行浦东分行
第一八佰伴 2000万元 1997.8.15-2001.8.15
合计 30350万元 4550万元
6、承诺事项 :无
七、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签署的1997年年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表
3、载有大华会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审 计报告正本;
4、1997年度公司中期报告;
5、经最近一次股东大会通过的公司章程。
上海市第一百货商店股份有限公司董事会
一九九八年四月七日
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 273,773,984.94
短期投资
应收票据 5,550,036.20
应数帐款 51,986,845.62
备抵坏帐 139,344.26
应收帐款净额 51,847,501.36
预付货款 9,306,103.61
其它应收款 152,860,239.03
存货 172,042,051.06
减:存货变现损失 77,821.39
存货净额 171,964,229.67
待转其它业务支出
待摊费用 4,687,164.49
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
420.80
其它流动资产 1,021,809.24
流动资产合计 671,011,489.34
长期投资：
长期投资 332,459,302.79
合并价差
固定资产：
固定资产原价 445,480,407.81
累计折旧 47,149,214.65
固定资产净值 398,331,193.16
固定资产清理
在建工程 1,054,410,104.39
待处理固定资产损失
固定资产合计 1,452,741,297.55
无形资产及递延资产：
无形资产 2,934,237.50
递延资产 112,487,583.62
无行及其它资产合计
115,421,821.12
其它长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,571,633,910.80
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 345,200,000.00
应付票据 3,967,525.36
应付帐款 135,490,303.49
预收帐款 39,835,355.01
应付福利费 15,801,772.04
未缴税金 8,331,456.95
未付股利 127,797,793.02
其它未缴款 267,717.16
其它应付款 20,462,089.65
预提费用 537,889.42
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 697,691,902.10
长期负债：
长期借款 491,300,000.00
应付债券
长期应付款 661,870.13
其它长期负债 361,450.27
长期负债合计 492,323,320.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,190,015,222.50
股东权益：
股本 464,025,481.00
资本公积金 707,856,091.00
盈余公积金 192,393,132.39
其中公益金 48,683,454.55
未分配利润 4,214,228.04
股东权益合计 1,368,488,932.43
外币报表折算差额
少数股东及权益 13,129,755.87
负债及股东权益合计
2,571,633,910.80
集体福利基金
** 利润表 **
一、主营业务收入 3,944,345,703.24
营业成本 3,578,790,496.47
销售费用 243,235,358.99
管理费用
财务费用
进货费用
营业税金及附加 9,787,922.19
二、主营业务利润 112,531,925.59
其它业务利润 13,773,405.12
三、营业利润 126,305,330.71
投资收益 31,273,683.68
营业外收入 1,017,156.60
营业外支出 1,413,672.70
营业外收支净额 -396,516.10
补贴收入 6,300.00
加：以前年度损益调整 2,881,645.44
四、利润总额 160,070,443.73
应交所得税 26,124,420.14
少数股权 -3,946,788.19
五、净利润 137,892,811.78
年初未分配利润 68,903,874.49
盈余公积转入
六、可分配利润 206,796,686.27
提取法定盈余公积金
13,789,281.18
提取公益金 13,789,281.18
职工奖金福利
七、可供股东分配的利润
179,218,123.91
已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利 175,003,895.87
八、未分配利润 4,214,228.04
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 137,892,811.78
加：不减少流动资金的费用和损失
固定资产折旧 13,699,988.81
无形资产递延资产摊销
9,754,383.05
固定资产盘亏(减盘盈)
清理固定资产损失(减收益)
367,534.38
其它不减少流动资金的费用合损失
递延税款
加：少数股东本期损益
-3,946,788.19
小计 157,767,929.83
2、其它来源：
固定资产清理收入 188,818.76
增加长期负债 295,697,555.22
收回长期投资 15,351,536.03
对外投资转出固定资产
对外投资转出无形资产
资本净增加额 360,236,871.58
少数股东资本净增加额 -3,274,000.00
小计 671,474,781.59
流动资金来源合计 829,242,711.42
二、流动资金运用：
1、利润分配：
提盈余公积(补亏以－表示)
13,789,281.18
应付利润 175,003,895.87
提取公益金 13,789,281.18
提取任意公积金
职工奖福基金
小计 202,582,458.23
少数股东利润分配
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
484,566,108.60
增加无形资产递延资产及其它资产
12,932,214.72
偿还长期负债 179,355,881.85
增加长期投资 31,554,134.15
小计 708,408,339.32
流动资金运用合计 910,990,797.55
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 -81,748,086.13
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 113,774,022.78
短期投资 -24,440,800.00
应收票据 -4,796,505.41
应收帐款净额 18,212,863.11
预付帐款 -3,646,331.21
其它应收款 -25,441,588.61
存货 19,274,683.61
待摊费用 -1,131,546.72
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
420.80
其它流动资产 21,809.24
流动资产增加净额 91,827,027.59
二、流动负债本年增加数：
短期借款 122,600,000.00
应付票据 -2,556,381.53
应收帐款 -8,732,367.23
预收帐款 17,269,728.67
其它应付款 -78,886,400.80
应付福利费 606,957.25
未交税金 11,116,731.93
未付利润 124,870,068.87
其它未交款 -539,528.58
预提费用 -12,173,694.86
一年内到期长期负债
其它流动负债
流动负债增加净额 173,575,113.72
流动资金增加净额 -81,748,086.13
