上海新黄浦置业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长王伟旭先生、主管会计工作负责人财务总监胡少波先生、及会计机构负责人（会计主管人员）段铭华女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海新黄浦置业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新黄浦
公司英文名称：SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO.,LTD.
公司英文名称缩写：NHPRECL
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新黄浦
公司A股代码：600638
3、公司注册地址：上海市北京东路668号西楼32层
公司办公地址：上海市北京东路668号西楼32层
邮政编码：200001
公司国际互联网网址：http://www.600638.com
公司电子信箱：600638@600638.com
4、公司法定代表人：王伟旭
5、公司董事会秘书：李薇洁
电话：（021）63238888
传真：（021）63237777
E-mail：stock@600638.com
联系地址：上海市北京东路668号西楼32层
公司证券事务代表：蒋舟铭
电话：（021）63238888
传真：（021）63237777
E-mail：stock@600638.com
联系地址：上海市北京东路668号西楼32层
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 3,108,177,438.80 3,055,728,847.02 1.72
所有者权益（或股东
2,330,172,139.26 2,285,422,043.29 1.96
权益）
每股净资产 4.1524 4.0726 1.96
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
营业利润 98,619,860.93 44,086,977.35 123.69
利润总额 120,293,900.18 69,316,857.73 73.54
净利润 100,833,844.77 52,421,202.55 92.35
扣除非经常性损益的
86,312,238.47 35,517,182.70 143.02
净利润
基本每股收益(元) 0.1797 0.0934 92.40
稀释每股收益(元) 0.1797 0.0934 92.40
净资产收益率(%) 4.3273 2.2937 88.66
经营活动产生的现金
20,086,664.49 -106,066,964.09 118.94
流量净额
每股经营活动产生的
0.04 -0.19 118.94
现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
20,000,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,674,039.25
所得税影响数 -7,152,432.95
合计 14,521,606.30
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 70,922,575 12.64 70,922,575 12.64
2、国有法人持股 75,653,409 13.48 75,653,409 13.48
3、其他内资持股 193,390,180 34.46 -193,390,180 -193,390,180 0
其中：境内法人
193,390,180 34.46 -193,390,180 -193,390,180 0
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份
339,966,164 60.58 -193,390,180 -193,390,180 146,575,984 26.12
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 221,197,824 39.42 +193,390,180 +193,390,180 414,588,004 73.88
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
221,197,824 39.42 +193,390,180 +193,390,180 414,588,004 73.88
股份合计
三、股份总数 561,163,988 100 561,163,988 100
股份变动的批准情况
公司股权分置改革于2006年4月24日经相关股东会议通过，以2006年5月9日作为股权登记日实施，于2006年5月11日实施后首次复牌。2007年5月11日公司部分有限售条件的流通股上市流通,上市数量为193,390,180股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 83,066
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 条件股份数
例(%) 股份数量
量
上海新华闻投资有限
国有法人 13.48 75,653,409 75,653,409 未知
公司
上海市国有资产监督
国家 12.64 70,922,575 70,922,575 未知
管理委员会
上海新黄浦（集团）
国有法人 3.7 20,776,796 -15,969,115 未知
有限责任公司
申银万国证券股份有
其他 1.98 11,091,600 未知
限公司
上海众鑫建材实业有 境内非国
1.36 7,651,497 -5,532,423 未知
限公司 有法人
上海东亚联合控股 境内非国
0.86 4,850,000 -1,129,261 未知
(集团)有限公司 有法人
上海华晨实业公司 其他 0.38 2,106,000 未知
中国人保控股公司 其他 0.30 1,700,366 +1,700,366 未知
上海卫达贸易公司 其他 0.27 1,542,411 -1,989 未知
上海欣达房产服务公
其他 0.25 1,400,000 -888,486 未知
司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海新黄浦（集团）有限责任公司 20,776,796 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 11,091,600 人民币普通股
上海众鑫建材实业有限公司 7,651,497 人民币普通股
上海东亚联合控股(集团)有限公司 4,850,000 人民币普通股
上海华晨实业公司 2,106,000 人民币普通股
中国人保控股公司 1,700,366 人民币普通股
上海卫达贸易公司 1,542,411 人民币普通股
上海欣达房产服务公司 1,400,000 人民币普通股
广州美盈鞋业有限公司 1,299,616 人民币普通股
上海华宇房地产咨询公司 1,110,397 人民币普通股
上海新华闻投资有限公司和上海新黄浦（集团）有限责任公司系受同一母
上述股东关联关系或一致行动关系 公司中国华闻投资控股有限公司控制的兄弟公司。公司未知其余股东之间
的说明 是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售 新增可上
有限售条件股东名称 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 市交易股
份数量
新华闻持有的非流通股股份将在获得上市
上海新华闻投资有限公
1 75,653,409 2009年5月11日 流通权之日起，在三十六个月内不上市交
司
易或转让。
黄浦区国资委持有的非流通股股份将在获
得上市流通权之日起，在二十四个月内不
上市交易或转让。另外，在上述承诺期满
上海市国有资产管理办
2 70,922,575 2008年5月11日 后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的
公室
原非流通股股份，出售数量占新黄浦股份
总数的比例在十二个月内不超过百分之
十。
2、控股股东及实际控制人变更情况
2007年3月16日,公司接到公司第一大股东上海新华闻投资有限公司的通知，上海新华闻实际控制人中国华闻投资控股有限公司的控股股东人民日报社与中国海外集团有限公司就在华闻控股进行战略合作有关事宜于2007年3月15日签订了《合作框架协议》，可能导致公司第一大股东上海新华闻的实际控制人发生变更。
详见公司刊登在2007年3月17日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上的董事会公告。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
证券市场购
朱坚勇 副总经理 0 10,000 10,000
入
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年1月28日，公司第五届十七次董事会审议通过：金伯富先生因工作需要辞去公司副总经理，增补张群革先生为公司副总经理。
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年上半年公司按照年初董事会的既定方针和总体目标、发展计划，充分发挥公司合力，努力抓好开局，实现了时间过半，完成经营指标过半的良好成绩，从而为完成公司全年计划和任务奠定了基础。
上半年公司注重抓住机遇、克服困难、积极开拓、奋力拼搏，在做好市场调查、把握市场脉博、突出战略重点，进行科学决策、强化预算管理、优化资源配置、增强品牌效应，实践资本经营等方面做出了不懈努力，使年初制订的各项任务得到了有效推进。实现收入39387.71万元，实现利润总额12029.39万元，净利润10083.38万元，比上年同期增长92.35%。
公司在房地产主业开发经营中，遵循在实现常态效益稳步提高的同时，着重获取新的项目实施开发前，在实施策略上注重谨慎选择、稳步推进，适时启动。
对公司房地产存量资产的盘活和提升是今年工作的重点，上海科技京城、赛格电子市场、北京广安世纪项目等上半年经营状况良好。
（1）上海科技京城
上半年在楼宇办公租赁市场竞争激烈，退租压力大等困难的处境中，公司一方面提高服务水平和资产质量的管理，对整合资源、调整人员、充实现场、抓好细节、落实考评等方面进行了强化，再一方面通过全方位的市场推介，拓展营销渠道，扩大招商引资范围，使办公用房租赁业务保持了良好状态，租赁收入、管理费收入基本达到年初预算水平，增值收入已完成了年度计划的82%。
（2）上海科技京城赛格电子市场
赛格电子市场在强化品牌意识、提高管理水平的同时，努力提高公司的资产管理水平。并根据市场经营要求，积极按照市场发展规划及时调整经营策略，电子市场成为潜在的新经济增长点的优势已经进一步显现。电子市场租金收入达到1462.41万元，实现了上半年计划指标。
（3）北京广安世纪物业
公司在收购北京广安世纪公司后，对该项目公司进行了管理制度的完善和人员结构的调整，妥善解决遗留问题，梳理工作取得了初步成效。广安世纪南一楼物业出租招商工作已经基本完成，收益达到预期目标。
（4）存量房产销售
经过积极努力，公司房产销售取得了明显成效。金融大厦实现销售面积10136.23平方米，销售金额达到2.24亿元，完成年度销售计划的70.71%。科技京城销售面积643平方米，销售金额达到1843万元。
公司上半年在产业扩张和规模发展上取得了实质性进展。公司先后完成了对中泰信托股权转让和华闻期货公司收购的工作，7月19日收购华闻期货公司事宜已经中国证券监督管理委员会证监期货字[2007]91号文批复核准通过，这不仅丰富了公司金融产业的内涵，也为公司提供了增加利润来源的渠道，更增强了公司发展实力。
公司在经营中出现的问题与困难：
公司目前在房地产新项目的开发上还未正式启动，争取在下半年适时在已有项目得到充分考证的基础上，启动一至二个项目，更好地为公司的中长期发展奠定基础。
在拓展金融领域方面，争取在完成收购华闻期货公司后，依照现行法规政策，强化内部管理和外部建设，为股指期货推出前做好充分准备。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入比上
分行业或 毛利率 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 年同期增减
分产品 (%) 同期增减(%) 期增减(%)
(%)
分行业
房地产业 300,388,911.61 189,313,917.74 36.98 129.27 244.84 -36.79
商业 75,809,609.06 74,456,185.57 1.79 60.70 62.03 -31.08
服务业 17,678,552.64 16,574,699.33 6.24 1.71 4.86 -31.09
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为0。
其中：房地产业务明细
项 目 营业收入 营业成本 营业毛利
商品房销售 223,938,935.00 151,801,142.09 72,137,792.91
商品房出租 76,449,976.61 37,512,775.65 38,937,200.96
合计 300,388,911.61 189,313,917.74 111,074,993.87
房地产业务收入较去年同期上升129.27%。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海地区 376,996,672.74 92.76
北京地区 16,880,400.57
3、经营成果表 单位:人民币元
项目 本期数 上期数 增减比例
营业收入 393,877,073.31 195,576,413.51 101.39%
营业成本 280,344,802.64 116,656,926.24 140.32%
期间费用 43,065,092.97 25,542,744.06 68.60%
营业利润 98,619,860.93 44,086,977.35 123.69%
利润总额 120,293,900.18 69,316,857.73 73.54%
净利润 100,833,844.77 52,421,202.55 92.35%
营业收入：营业收入较去年同期增长101.39%，主要原因系公司本期商品房销售收入较去年同期增长174,606,535元。
营业成本：营业成本较去年同期增长140.32%，主要原因系本期相应结转的商品房销售成本增加。
营业利润：营业利润较去年同期增长123.69%，主要原因系本期商品房销售利润及投资收益较去年同期大幅增加。
净利润：净利润较去年同期增长92.35%，主要原因系本期营业利润较去年同期大幅增加。
利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析：上半年利润构成主要系房产销售收入增加和股权投资收益所致。
4、主要财务数据变动表 单位:人民币元
项目 期末余额 年初余额 增减变化
货币资金 631,678,520.76 536,316,513.82 17.78%
应收账款 99,447,998.48 20,137,838.71 393.84%
预付款项 82,083,750.00 105,079,230.00 -21.88%
其他应收款 12,165,604.82 5,916,016.49 105.64%
存货 148,523,027.35 160,123,029.12 -7.24%
长期股权投资 242,784,096.54 34,523,594.63 603.24%
投资性房地产 1,831,953,726.55 1,971,944,715.07 -7.10%
固定资产 8,062,355.97 5,942,794.68 35.67%
在建工程 9,561,956.40 7,138,533.90 33.95%
长期待摊费用 22,099,017.83 12,331,722.72 79.20%
短期借款 150,000,000.00 300,000,000.00 -50.00%
应付账款 5,168,112.88 10,872,058.81 -52.46%
应交税费 -18,618,620.54 -29,724,104.05 -37.36%
其他应付款 146,178,454.88 249,284,481.12 -41.36%
所有者权益 2,384,622,982.41 2,330,001,141.30 2.34%
总资产 3,108,177,438.80 3,055,728,847.02 1.72%
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、公司出资14,159.96万元收购华闻期货经纪有限公司。
公司受让上海新华闻投资有限公司持有的华闻期货经纪有限公司70%股权，受让广联（南宁）投资股份有限公司持有的华闻期货经纪有限公司21%股权，受让信远产业控股集团有限公司持有的华闻期货经纪有限公司9%股权。该关联交易公告刊登在2007年3月23日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上，并已经2007年4月11日公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
该事项已于2007年7月19日经中国证券监督管理委员会证监期货字[2007]91号文批复核准通过。公司目前正在向工商管理部门办理股权变更登记手续及相关事宜。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预测年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比发生大幅度上升，主要原因系房地产销售收入增长，以及投资收益增加。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格遵照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等法规的要求，不断完善公司法人治理结构，维护股东利益，增强公司的诚信意识。报告期内编制了《公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，完善和修订了《公司信息披露事务管理制度》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经2007年5月18日公司2006年度股东大会审议通过，公司2006年度利润分配方案：公司2006年实现净利润59,155,877.33元，提取法定盈余公积金6,027,666.59元，加上年初未分配利润343,253,402.77元，实际可供股东分配利润为396,381,613.51元。根据公司实际情况，经董事会审议决定：2006年度利润分配采取派发现金股利的形式，拟以2006年末总股本561,163,988股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共分配现金红利计56,116,398.80元，剩余未分配利润340,265,214.71元结转下一年度。并决定不实施资本公积金转增股本。该决议公告刊登在2007年5月19日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
2007年7月3日刊登公司2006年度分红派息实施公告，股权登记日为2007年7月10日，除息日为2007年7月11日，红利发放日为2007年7月17日。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配和公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司收购资产事项详见重要事项(六)资产、股权转让的重大关联交易,出售资产详见重要事项(九)租赁情况。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、公司受让上海新华闻投资有限公司持有的华闻期货经纪有限公司70%股权，受让广联（南宁）投资股份有限公司持有的华闻期货经纪有限公司21%股权，受让信远产业控股集团有限公司持有的华闻期货经纪有限公司9%股权，交易的总金额为14,159.96万元。定价的原则是以华闻期货已经审计并出具的《审计报告》为依据，截止2006年12月31日华闻期货净资产值为13359.96万元，本次交易经双方协商，最终以净资产值溢价800万元为交易价格，即14159.96万元。
该关联交易事项已于2007年3月23日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。并经2007年4月11日公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
该事项于2007年7月19日经中国证券监督管理委员会证监期货字[2007]91号文批复核准通过，公司已于8月10日在工商管理部门办理完毕股权变更登记注册手续。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
公司租赁经营北京百花集团有限公司拥有的，北京市海淀区中关村南大街11号院建筑面积为30564.1◇的房屋及其附属范围内的17164.38◇土地使用权，该资产涉及的金额为20,000万元。租赁的期限为2005年12月1日至2024年11月30日。
2007年2月，经公司董事会讨论为了考虑该项目有可能会存在潜在的风险因素，因此决定收回对该项目的投资，以使公司拓展新的业务，获得更高的收益，更好地回报股东。根据公司与百花集团签署的房屋租赁合同的相关条款，公司已于2005年12月31日向百花集团全额支付了20年的房屋租赁权款2亿元，截止2007年1月31日，百花集团应向公司收取的房屋租赁权款计591.67万元，故百花集团应退还公司房屋租赁权余款19,408.33万元，以及尚未支付的代收租金余款748.8181万元，合计20,157.1481万元。截止2007年1月底，该租赁项目收益额总计为20,571,782.49元。
双方同意于2007年2月15日开始清算上述款项，以保证双方的经济利益。该事项已于2007年2月16日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公告披露。
公司至2007年5月中旬已收到百花集团应退还公司支付的全部余款，清算完毕。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
公司及持股5％以上股东在报告期内无承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
备
股东名称 承诺事项 履行
注
情况
上海新华 按承
持有的非流通股股份将在获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市
闻投资有 诺履
交易或转让。
限公司 行
持有的非流通股股份将在获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市
按承
黄浦区国 交易或转让。另外，在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出
诺履
资委 售的原非流通股股份，出售数量占新黄浦股份总数的比例在十二个月内不
行
超过百分之十。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) (%) （元）
珠江实
1 600684 5,000 0.0027 5000 可供出售金融资产
业
期末持有的其他证券投资 -- --
合计 5000
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权
持有对象名称 期末账面价值（元）
（元） (股) 比例(%)
中泰信托投资有限责任
211,938,297 － 29.97 211,938,297
公司
小计 211,938,297 － 211,938,297
(十六)信息披露索引
刊载的互联网网站及检索
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
路径
《上海证券报》、《中国 2007年1
第五届十七次董事会公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月30日
《上海证券报》、《中国 2007年2
第五届十八次董事会公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月12日
《上海证券报》、《中国 2007年3
第五届十九次董事会决议公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月1日
关于公司第一大股东实际控制 《上海证券报》、《中国 2007年3
http://www.sse.com.cn
人可能变动的公告 证券报》、《证券时报》 月17日
《上海证券报》、《中国 2007年3
第五届二十次董事会决议公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月23日
收购华闻期货经纪有限公司股 《上海证券报》、《中国 2007年3
http://www.sse.com.cn
权之关联交易公告 证券报》、《证券时报》 月23日
召开2007年第一次临时股东 《上海证券报》、《中国 2007年3
http://www.sse.com.cn
大会公告 证券报》、《证券时报》 月27日
2007年第一次临时股东大会决 《上海证券报》、《中国 2007年4
http://www.sse.com.cn
议公告 证券报》、《证券时报》 月12日
《上海证券报》、《中国 2007年4
2007年第一季度业绩预增公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月20日
第五届二十一次董事会决议公
《上海证券报》、《中国 2007年4
告及召开2006年度股东大会 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月29日
公告
《上海证券报》、《中国 2007年4
第五届六次监事会决议公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月29日
公司有限售条件的流通股上市 《上海证券报》、《中国 2007年4
http://www.sse.com.cn
公告 证券报》、《证券时报》 月29日
《上海证券报》、《中国 2007年5
关于股东减持股份的公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月16日
《上海证券报》、《中国 2007年5
2006年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月19日
《上海证券报》、《中国 2007年6
第五届二十二次董事会公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月27日
《上海证券报》、《中国 2007年6
2007年上半年度业绩预增公告 http://www.sse.com.cn
证券报》、《证券时报》 月28日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表（附后）
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新黄浦置业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 631,678,520.76 536,316,513.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,962,080.00 -
应收票据 - 691,000.00
应收账款 99,447,998.48 20,137,838.71
预付款项 82,083,750.00 105,079,230.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 - -
其他应收款 12,165,604.82 5,916,016.49
买入返售金融资产
存货 148,523,027.35 160,123,029.12
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 977,860,981.41 828,263,628.14
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 55,550.00 22,900.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 242,784,096.54 34,523,594.63
投资性房地产 1,831,953,726.55 1,971,944,715.07
固定资产 8,062,355.97 5,942,794.68
在建工程 9,561,956.40 7,138,533.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 362,000.00 189,576,666.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,099,017.83 12,331,722.72
递延所得税资产 15,437,754.10 5,984,291.21
其他非流动资产
非流动资产合计 2,130,316,457.39 2,227,465,218.88
资产总计 3,108,177,438.80 3,055,728,847.02
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 300,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 - -
应付账款 5,168,112.88 10,872,058.81
预收款项 51,781,070.49 156,568,997.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,115,693.03 11,310,830.62
应交税费 -18,618,620.54 -29,724,104.05
应付利息 -
应付股利 79,929,745.65 27,415,441.87
其他应付款 146,178,454.88 249,284,481.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 -
流动负债合计 423,554,456.39 725,727,705.72
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 300,000,000.00 -
负债合计 723,554,456.39 725,727,705.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 561,163,988.00 561,163,988.00
资本公积 1,128,956,261.48 1,128,923,611.48
减：库存股
盈余公积 210,661,605.22 210,661,605.22
一般风险准备
未分配利润 429,390,284.56 384,672,838.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,330,172,139.26 2,285,422,043.29
少数股东权益 54,450,843.15 44,579,098.01
所有者权益合计 2,384,622,982.41 2,330,001,141.30
负债和所有者权益总计 3,108,177,438.80 3,055,728,847.02
公司法定代表人:王伟旭 主管会计工作负责人:胡少波 会计机构负责人:段铭华
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新黄浦置业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 148,977,523.72 161,715,405.90
交易性金融资产
应收票据 691,000.00
应收账款 112,717,303.69 24,950,103.50
预付款项 70,799,800.00 105,079,230.00
应收利息
应收股利
其他应收款 565,372,546.20 138,990,658.90
存货 39,139,051.20 47,774,071.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 937,006,224.81 479,200,469.77
非流动资产：
可供出售金融资产 55,550.00 22,900.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 762,613,592.26 552,588,973.51
投资性房地产 1,312,336,438.18 1,480,940,294.67
固定资产 6,730,436.47 5,069,085.59
在建工程 7,937,168.40 6,589,496.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 189,166,666.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,937,756.84 3,165,451.95
其他非流动资产
非流动资产合计 2,102,610,942.15 2,237,542,869.29
资产总计 3,039,617,166.96 2,716,743,339.06
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 300,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,584,633.76 4,619,133.76
预收款项 2,563,858.05 102,561,102.01
应付职工薪酬 979,486.19 2,390,181.22
应交税费 -11,063,427.31 -31,515,826.04
应付利息
应付股利 79,929,745.65 27,415,441.87
其他应付款 230,007,870.72 43,980,098.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 457,002,167.06 449,450,131.78
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 300,000,000.00
负债合计 757,002,167.06 449,450,131.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 561,163,988.00 561,163,988.00
资本公积 1,128,956,261.48 1,128,923,611.48
减：库存股
盈余公积 191,894,206.91 191,894,206.91
未分配利润 400,600,543.51 385,311,400.89
所有者权益（或股东权益）合计 2,282,614,999.90 2,267,293,207.28
负债和所有者权益（或股东权
3,039,617,166.96 2,716,743,339.06
益）总计
公司法定代表人:王伟旭 主管会计工作负责人:胡少波 会计机构负责人:段铭华
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新黄浦置业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 393,877,073.31 195,576,413.51
其中：营业收入 393,877,073.31 195,576,413.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 352,254,563.88 151,494,580.05
其中：营业成本 280,344,802.64 116,656,926.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 21,892,509.47 8,104,710.49
销售费用 689,061.05 1,008,281.40
管理费用 29,377,556.76 23,567,026.22
财务费用 12,998,475.16 967,436.44
资产减值损失 6,952,158.80 1,190,199.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 56,997,351.50 5,143.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 98,619,860.93 44,086,977.35
加：营业外收入 21,682,021.85 26,636,080.38
减：营业外支出 7,982.60 1,406,200.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 120,293,900.18 69,316,857.73
减：所得税费用 18,218,019.32 15,619,871.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,075,880.86 53,696,985.75
归属于母公司所有者的净利润 100,833,844.77 52,421,202.55
少数股东损益 1,242,036.09 1,275,783.20
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1797 0.0934
（二）稀释每股收益 0.1797 0.0934
公司法定代表人:王伟旭 主管会计工作负责人:胡少波 会计机构负责人:段铭华
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新黄浦置业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 276,096,762.90 152,946,010.16
减：营业成本 182,270,604.95 89,889,098.12
营业税金及附加 19,061,447.43 6,093,915.63
销售费用 399,234.60 795,540.96
管理费用 18,936,239.06 17,140,897.93
财务费用 11,231,833.31 3,185,470.01
资产减值损失 32,862,681.55 1,622,079.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 55,008,308.15 -525,523.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,343,030.15 33,693,484.40
加：营业外收入 20,000,000.00 25,609,600.00
减：营业外支出 7,482.60
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 86,335,547.55 59,303,084.40
减：所得税费用 14,930,006.13 12,816,956.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,405,541.42 46,486,127.94
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1272 0.0828
（二）稀释每股收益 0.1272 0.0828
公司法定代表人:王伟旭 主管会计工作负责人:胡少波 会计机构负责人:段铭华
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海新黄浦置业股份有限公司 单位:元币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 193,332,803.08 164,848,759.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,756,963.87 -23,578,746.73
经营活动现金流入小计 226,089,766.95 141,270,012.89
购买商品、接受劳务支付的现金 126,083,635.47 168,562,771.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,758,856.87 8,556,421.84
支付的各项税费 38,099,496.28 65,324,633.67
支付其他与经营活动有关的现金 29,061,113.84 4,893,150.19
经营活动现金流出小计 206,003,102.46 247,336,976.98
经营活动产生的现金流量净额 20,086,664.49 -106,066,964.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,000,000.00 1,414,326.32
取得投资收益收到的现金 52,713,066.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
75,411.27 -7,239,317.85
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 56,788,477.86 -5,824,991.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,614,681.56 2,239,541.10
投资支付的现金 106,938,297.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 122,552,978.56 2,239,541.10
投资活动产生的现金流量净额 -65,764,500.70 -8,064,532.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 450,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 460,500,000.00 300,000,000.00
偿还债务支付的现金 300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,460,156.85 10,357,282.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 319,460,156.85 10,357,282.72
筹资活动产生的现金流量净额 141,039,843.15 289,642,717.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 258,098.61
五、现金及现金等价物净增加额 95,362,006.94 175,769,319.17
加：期初现金及现金等价物余额 536,316,513.82 562,633,000.82
六、期末现金及现金等价物余额 631,678,520.76 738,402,319.99
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 102,075,880.86 53,696,985.75
加：资产减值准备 6,952,158.80 1,190,199.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 370,738.29 581,709.22
无形资产摊销 48,000.00 2,548,000.00
长期待摊费用摊销 1,541,462.57 1,865,165.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,876,432.95 5,043,277.39
投资损失（收益以“－”号填列） -56,997,351.50 -5,143.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,453,462.89 -354,251.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 187,902,496.89 38,563,235.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -381,600,120.58 43,572,195.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 158,370,429.10 -252,768,337.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 20,086,664.49 -106,066,964.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 631,678,520.76 738,402,319.99
减：现金的期初余额 536,316,513.82 562,633,000.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 95,362,006.94 175,769,319.17
公司法定代表人:王伟旭 主管会计工作负责人:胡少波先生 会计机构负责人:段铭华女士
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海新黄浦置业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,769,275.53 135,206,073.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 -43,477,308.42 71,095,288.22
经营活动现金流入小计 31,291,967.11 206,301,361.26
购买商品、接受劳务支付的现金 5,361,983.79 144,501,808.74
支付给职工以及为职工支付的现金 9,082,938.27 5,907,168.03
支付的各项税费 32,144,573.69 50,455,657.44
支付其他与经营活动有关的现金 76,513,577.59 1,480,591.31
经营活动现金流出小计 123,103,073.34 202,345,225.52
经营活动产生的现金流量净额 -91,811,106.23 3,956,135.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 54,686,103.24 1,414,326.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
3,367.20
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 54,689,470.44 1,414,326.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
3,205,004.37 2,295,630.30
的现金
投资支付的现金 106,938,297.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 110,143,301.37 2,295,630.30
投资活动产生的现金流量净额 -55,453,830.93 -881,303.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 450,000,000.00 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 450,000,000.00 300,000,000.00
偿还债务支付的现金 300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,472,945.02 7,785,780.32
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 315,472,945.02 7,785,780.32
筹资活动产生的现金流量净额 134,527,054.98 292,214,219.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,737,882.18 295,289,051.44
加：期初现金及现金等价物余额 161,715,405.90 314,463,954.13
六、期末现金及现金等价物余额 148,977,523.72 609,753,005.57
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 71,405,541.42 46,486,127.94
加：资产减值准备 32,862,681.55 1,622,079.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
164,741.15 99,091.20
产折旧
无形资产摊销 2,500,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,865,484.15 5,301,000.00
投资损失（收益以“－”号填列） -55,008,308.15 525,523.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,772,304.89 -483,958.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 184,937,515.39 36,229,243.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-348,093,882.44 36,873,601.12
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
19,827,425.59 -125,196,572.78
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -91,811,106.23 3,956,135.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 148,977,523.72 609,753,005.57
减：现金的期初余额 161,715,405.90 314,463,954.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,737,882.18 295,289,051.44
公司法定代表人:王伟旭 主管会计工作负责人:胡少波 会计机构负责人:段铭华
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海新黄浦置业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年年末余额 561,163,988.00 1,128,923,611.48 210,661,605.22 384,672,838.59 44,579,098.01 2,330,001,141.30
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 561,163,988.00 1,128,923,611.48 210,661,605.22 384,672,838.59 44,579,098.01 2,330,001,141.30
三、本年增减变动
金额（减少以 32,650.00 44,717,445.97 9,871,745.14 54,621,841.11
“－”号填列）
（一）净利润 100,833,844.77 9,871,745.14 110,705,589.91
（二）直接计入所
有者权益的利得和 32,650.00 32,650.00
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净 32,650.00 32,650.00
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权 0.00
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得 0.00
税影响
4．其他 0.00
上述（一）和
32,650.00 100,833,844.77 9,871,745.14 110,738,239.91
（二）小计
（三）所有者投入
0.00
和减少资本
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所
0.00
有者权益的金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 56,116,398.80 56,116,398.80
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准
0.00
备
3．对所有者（或股
56,116,398.80 56,116,398.80
东）的分配
4．其他 0.00
（五）所有者权益
0.00
内部结转
1．资本公积转增资
0.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
0.00
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
0.00
损
4．其他 0.00
四、本期期末余额 561,163,988.00 1,128,956,261.48 210,661,605.22 429,390,284.56 54,450,843.15 2,384,622,982.41
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本(或股 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本)
股 准备
一、上年年末余
561,163,988.00 1,132,232,773.48 205,648,695.79 343,253,402.77 44,126,308.96 2,286,425,169.00
额
加：会计政策变
-13,999,536.77 233,427.65 -13,766,109.12
更
前期差错更正
二、本年年初余
561,163,988.00 1,132,232,773.48 205,648,695.79 329,253,866.00 44,359,736.61 2,272,659,059.88
额
三、本年增减变
动金额（减少以 0 -3,327,062.00 0 0 0 52,421,202.55 0 118,607.13 49,212,747.68
“－”号填列）
（一）净利润 52,421,202.55 118,607.13 52,539,809.68
（二）直接计入
所有者权益的利 -3,327,062.00 -3,327,062.00
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变 0.00
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
0.00
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的 0.00
所得税影响
4．其他 -3,327,062.00 -3,327,062.00
上述（一）和
-3,327,062.00 52,421,202.55 118,607.13 49,212,747.68
（二）小计
（三）所有者投
0.00
入和减少资本
1．所有者投入资
0.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金 0.00
额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险
0.00
准备
3．对所有者（或
0.00
股东）的分配
4．其他 0.00
（五）所有者权
0.00
益内部结转
1．资本公积转增
0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
四、本期期末余
561,163,988.00 1,128,905,711.48 205,648,695.79 0.00 381,675,068.55 0.00 44,478,343.74 2,321,871,807.56
额
公司法定代表人:王伟旭 主管会计工作负责人:胡少波 会计机构负责人:段铭华
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海新黄浦置业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 561,163,988.00 1,128,923,611.48 191,894,206.91 385,311,400.89 2,267,293,207.28
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 561,163,988.00 1,128,923,611.48 0.00 191,894,206.91 385,311,400.89 2,267,293,207.28
三、本年增减变动金额
0.00 32,650.00 15,289,142.62 15,321,792.62
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 71,405,541.42 71,405,541.42
（二）直接计入所有者权
32,650.00 - -
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
32,650.00
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 32,650.00 71,405,541.42 71,438,191.42
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 56,116,398.80 56,116,398.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
56,116,398.80 56,116,398.80
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 561,163,988.00 1,128,956,261.48 0.00 191,894,206.91 400,600,543.51 2,282,614,999.90
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 561,163,988.00 1,132,232,773.48 187,804,591.21 348,504,859.61 2,229,706,212.30
加：会计政策变更 -13,999,536.77 -13,999,536.77
前期差错更正
二、本年年初余额 561,163,988.00 1,132,232,773.48 187,804,591.21 334,505,322.84 2,215,706,675.53
三、本年增减变动金额
-3,327,062.00 0.00 0.00 46,486,127.94 43,159,065.94
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 46,486,127.94 46,486,127.94
（二）直接计入所有者权
-3,327,062.00 -3,327,062.00
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
0.00
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影 0.00
响
3．与计入所有者权益项
0.00
目相关的所得税影响
4．其他 -3,327,062.00 -3,327,062.00
上述（一）和（二）小计 -3,327,062.00 46,486,127.94 43,159,065.94
（三）所有者投入和减少
0.00
资本
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者
0.00
权益的金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）
0.00
的分配
3．其他 0.00
（五）所有者权益内部结
0.00
转
1．资本公积转增资本
0.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
0.00
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 561,163,988.00 1,128,905,711.48 0.00 187,804,591.21 380,991,450.78 2,258,865,741.47
公司法定代表人:王伟旭 主管会计工作负责人:胡少波 会计机构负责人:段铭华
(二)附注
财务报表附注
一、公司简介：
上海新黄浦置业股份有限公司（以下简称“本公司”）（原名上海黄浦房地产股份有限公司）前身系黄浦区房地产经营公司、黄浦区兴华实业开发公司和美华房屋建筑装饰公司三家全民所有制企业改制而成的公司。一九九二年十二月经批准改制为股份有限公司，一九九三年三月在上海证券交易所上市。公司所属行业为房地产业等，股本总额561,163,988元，其中：有限售条件的流通股为146,575,984元，无限售条件的流通股为414,588,004元。公司注册地址为上海市北京东路668号西楼32层。公司经营范围为房地产经营、旧危房改造、室内外建筑装潢、物业管理、房产咨询、机械设备安装（含维修）、餐饮业、旅馆业、销售装潢材料、金属材料、木材、建筑材料、五金交电、百货、化工原料（除危险品）、电工材料、汽车配件。
公司股权分置改革于2006年4月24日经相关股东会议通过，以2006年5月9日作为股权登记日实施，于2006年5月11日实施后首次复牌。2007年5月11日公司部分有限售条件的流通股上市流通,上市数量为193,390,180股。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）遵循企业会计准则的申明
公司编制的财务报表符合财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
（三）会计期间
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2007年1月1日至2007年6月30日。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）记账基础和计价原则
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
（六）外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计算的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（七）现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
（八）金融资产和金融负债的分类及计量方法
本公司的金额资产包括：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、收回金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确定利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
3、贷款和应收款项
资产负债表日，贷款和应收款项应当以摊余成本计量，企业处置贷款和应收款项时，应按取得对价的公允价值与该贷款和应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。
4、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积—其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
本公司的金融负债包括：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2、其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确定金额。在初始计量后按《企业会计准则—或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
（九）应收款项坏帐准备确认标准及计提方法
1、坏账损失的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限审核批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
除个别认定法外，按应收帐款和其他应收款年末余额的6％计提。
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品、工程施工、发出商品、委托加工物资等。
2、取得和发出存货的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
3、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法核算；
4、公共配套设施费用的核算方法
（1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本；
（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
5、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
6、存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十一）长期投资核算方法
1、确认及初始计量
（1）对企业合并形成的长期股权投资，区别同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。
a.对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
b.非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
a.以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d.在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及收益确认
（1）公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（3）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
（4）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（5）成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（6）权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十二）投资性房地产
1、投资性房地产的种类
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
2、投资性房地产的计量模式
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与同类固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修改良等。
3、固定资产的计价：
固定资产按实际成本进行初始计量。
（1）外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
（2）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成以购买价款的现值为基础确定。
（3）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（4）债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
4、固定资产的后续计量：
本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
本公司采用直线法分类计提折旧，固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率（%）
房屋建筑物 30—40年 5% 2.375—3.167
通用设备 5—6年 5% 15.83—19.00
运输设备 8—10年 5% 9.50—11.88
电子以其他设备 5—8年 5% 11.88—19.00
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
（十四）在建工程核算方法
1、在建工程类别
以立项项目分类核算工程发生的实际成本。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
一般按取得时的实际成本入账外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益
2、无形资产的使用寿命及摊销
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限采用“直线法”，按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十六）长期待摊费用核算方法
1、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。
其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
2、长期待摊费用的转销
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）主要资产的减值准备
资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
(1)计提金融资产减值的依据
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损失。
(2)长期股权投资计提减值的依据
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
(3)固定资产、在建工程计提减值的依据
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
(4)无形资产、商誉及其他资产减值的依据
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
（十八）借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
3. 借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额。按照下列规定确定：
（1）专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
（2）根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十九）股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
（二十）收入确认原则
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2、提供劳务
（1）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
（2）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
b.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十一）所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（二十二）合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定
将满足下述条件的单位的财务报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下(含50%)但公司对其具有实质控制权。
2、合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表；对合营企业的财务报表则采用比例合并法编制合并财务报表。
（二十三）会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。调减年初所有者权益(含少数股东权益)12,490,104.43元。
公司本期无重大会计差错更正。
三、税项
公司的主要税种、税率如下：
（一）流转税及附加
1、流转税
应税项目 税种 税率
商品销售收入 增值税 17%
租金收入、房产销售 营业税 5%
2、城市维护建设税
按流转税税额的7%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。
3、教育费附加
按流转税税额的3%计算和缴纳。
（二）企业所得税
本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率为33%。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司（金额单位：人民币万元）：
被投资单位全称 业务性质 注册地址 注册资本 经营范围 母公司实际 母公司控股 合并范围内 是否
投资额 比例 控股比例 合并
黄浦区155号街坊东、156号街坊地块项目开发、营建
上海欣龙企业发展有限公司 房地产业 上海 19,600 、租赁销售、物业管理、房地产经纪活动、室内装潢 18,000 91.84% 91.84% 是
、国内贸易（除专营）
物业管理,资产管理、实业投资，在投资、财务、商务
、企业管理、微电子、计算机软硬件及外围设备、高
上海科技京城管理发展有限公司 服务产业 上海 1,500 科技产业领域内“四技”服务，国内贸易（不含国家 1,350 90% 90% 是
专营、专控、专卖商品）。（上述经营范围涉及及许
可经营的凭许可证经营）。附设分支机构。
上海恒立房地产有限公司 房地产业 上海 美元2,353 房地产经营开发及内部配套服务设施（提供服务设施
或场地）（涉及行政许可的，凭许可证经营）。 14,118.87 95% 95% 是
为本市场内电子电器元器件、微型计算机软硬件及配
上海赛格电子市场经营管理有限公司 服务产业 上海 500 件、仪器仪表、电子设备、五金交电、音响设备、灯 275 55% 55% 是
具的商品经营者提供市场管理服务。
上海欣南房地产开发有限公司 房地产业 上海 1,000 房地产开发经营；室内装潢；物业管理；机械设备安
装、电工器材、汽车配件，销售。 950 95% 100% 是
物业管理；信息咨询（不含中介服务）；劳务服务；
北京广安世纪贸易发展有限公司 服务产业 北京 9,000 承办展览展示；出租写字间；销售电子产品、工艺美 9,000 96% 100% 是
术品、化妆品、日用百货；技术开发；投资管理。
三类医疗器械的生产（限分支机构）；一类医疗器械
上海新黄浦医疗器械有限公司 制造业 上海 1,800 的销售。（涉及行政许可的，凭许可证件经营）。 1,800 95% 100% 是
3,000
嘉兴科技京城高新技术产业区开发有限公司 房地产业 上海 嘉兴科技京城高新技术产业区的投资开发建设、物业
(实收 管理（凭资质证经营）；高新技术产业咨询公司 1,000 100% 是
1,000)
注：嘉兴科技京城高新技术产业区开发有限公司是由下属子公司上海欣龙企业发展有限公司和上海科技京城管理发展有限公司共同投资设立的。
（二）无未纳入合并会计报表范围的子公司
（三）无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司
（四）本年度合并报表范围无变化
（五）报告期内无因购买、受让股权而增加控股子公司情况
（六）报告期内无出售子公司情况
五、合并会计报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
（一）货币资金
期末数 年初数
现 金 76,293.62 78,471.77
银行存款 281,602,227.14 536,238,042.05
其他货币资金 注：350,000,000.00
合计 631,678,520.76 536,316,513.82
注：其他货币资金主要系本公司下属欣南、欣龙等子公司的保证金存款。
（二）交易性金融资产
资产种类 期末数 年初数
交易性权益工具投资 3,962,080.00 -
注1：公司期末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
注2：交易性权益工具投资增加主要系公司本期认购新股。
（三）应收票据
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 - 691,000.00
（四）应收账款
1、应收账款期末余额按账龄列示如下
期末数
账 龄 坏账准备
金 额 占应收账款总额的比例 坏账准备
计提比例
1年以内 94,442,964.76 89.27% 6% 5,666,577.88
1至2年 - - - -
2至3年 11,352,778.30 10.73% 6% 681,166.70
3年以上 - - -
合 计 105,795,743.06 100.00% - 6,347,744.58
年初数
账 龄 坏账准备
金 额 占应收账款总额的比例 坏账准备
计提比例
1年以内 9,802,394.37 45.76% 6% 588,143.66
1至2年 - - - -
2至3年 11,144,684.00 52.02% 6% 668,681.04
3年以上 476,154.30 2.22% 6% 28,569.26
合 计 21,423,232.67 100.00% 6% 1,285,393.96
2、年末应收账款中前5名客户的欠款金额合计87,959,560.00元，占应收账款总额的83.14%。明细如下：
单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例
立信会计师事物所有限公司 83,395,960.00 1年以内 78.83%
北京光大国信物业管理有限公司 2,100,000.00 1年以内 1.98%
上海康易达医疗公司 1,650,000.00 1年以内 1.56%
陕西鑫磊科技有限公司 473,600.00 1年以内 0.45%
沪江医疗器材公司 340,000.00 1年以内 0.32%
合计 87,959,560.00 83.14%
3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款
1、其他应收款年末余额按账龄列示如下：
年末数
账 龄 占其他应收款 坏账准备
金 额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 7,783,056.17 60.14% 6% 466,983.37
1至2年 2,143,776.62 16.56% 6% 128,626.60
2至3年 12,600.00 0.10% 6% 756.00
3年以上 3,002,700.00 23.20% 6% 180,162.00
合 计 12,942,132.79 100.00% - 776,527.97
年初数
占其他应收款 坏账准备
账 龄 金 额 总额的比例 计提比例 坏账准备
1年以内 660,544.25 10.51% 6% 32,688.66
1至2年 2,606,200.00 41.46% 6% 156,372.00
2至3年 0.00 0.00% 6% 0.00
3年以上 3,019,503.09 48.03% 6% 181,170.19
合 计 6,286,247.34 100.00% - 370,230.85
2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为11,829,071.36元，占其他应收款总金额的比例为91.40％。
3、年末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金 额 性质或内容
北京美博城商贸公司 7,043,376.14 租金保证金
上海黄浦投资(集团)发展有限公司 3,000,000.00 动迁尾款
上海市住宅建设发展中心 1,200,000.00 保证金
4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）预付账款
1、预付账款年末余额按账龄列示如下：
期末数 年初数
账 龄 占预付账款总额 占预付账款总额
金 额 金 额
的比例 的比例
1年以内 82,083,750.00 100% 105,079,230.00 100%
2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、年末预付账款较年初减少22,995,480.00万元，主要系公司收购中泰信托投资有限责任公司29.97%股权，于年内办理完毕产权交割手续，相应将股权预付款转入长期投资。
4、年末较大金额的预付帐款
欠款人名称 金额 性质或内容
上海新华闻投资有限公司 49,559,860.00 股权投资预付款
（七）存货
期末数 年初数
余 额 存货跌价准备 余 额 存货跌价准备
原材料 1,557,836.91 - 1,953,641.02 -
低值易耗品 16,510.50 - 16,510.50 -
库存商品 63,931,815.88 - 74,720,610.98 -
产成品 9,184,390.37 - 9,025,061.65 -
开发产品 77,649,232.94 3,816,759.25 78,223,964.22 3,816,759.25
合 计 152,339,786.60 3,816,759.25 163,939,788.37 3,816,759.25
其中：
1、开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
陈家宅基地 1995年 809,965.51 - - 809,965.51
凌家弄基地 1996年 138,073.99 - - 138,073.99
南川基地 1996年 4,217,606.86 - 4,217,606.86
平江三期 2003年 8,318,093.43 - - 8,318,093.43
外购商品房 13,968,277.76 2,343,682.40 16,311,960.16
科技京城 2000年 50,771,946.67 - 2,918,413.68 47,853,532.99
合 计 78,223,964.22 2,343,682.40 2,918,413.68 77,649,232.94
2、存货跌价准备
本年减少额
存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销
1．原材料 - - - - -
2．在产品 - - - - -
3．库存商品 - - - - -
4．开发产品 3,816,759.25 - - - 3,816,759.25
合 计 3,816,759.25 - - - 3,816,759.25
年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
（八）可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
1.可供出售债券 - -
2.可供出售权益工具 55,550.00 22,900.00
3.其他 - -
合计 55,550.00 22,900.00
（九）长期股权投资：
期 末 数 年 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 246,899,814.28 4,115,717.74 38,639,312.37 4,115,717.74
1、权益法核算对联营企业的长期股权投资
本期权益增减额
联营企业 初始金额 年初余额 其中： 期末余额
合计
分得现金红利
上海彼菱计算机软件有限公司 240,000.00 9,724.63 -9,724.63 -
上海微电子设计有限公司 2,000,000.00 4,737,824.97 331,929.54 5,069,754.51
中泰信托投资有限责任公司 注 211,938,297.00 211,938,297.00
合 计 2,240,000.00 4,747,549.60 212,260,501.91 217,008,051.51
注：2006年9月4日经公司临时股东大会审议通过，公司出资21,193.8297万元分别向海南民生燃气（集团）股份有限公司、安徽省能源集团有限公司、安徽省开发投资有限责任公司收购其持有的中泰信托投资有限责任公司9.99%的股权，合计受让中泰信托投资有限责任公司29.97%的股权。该事项于2007年2月6日已经中国银行业监督管理委员会上海监管局沪银监复[2007]61号文批复核准通过。于2007年5月31日完成了工商管理部门的股权变更登记手续。
2、按成本法核算的其他长期股权投资
年初 本期 期末
被投资单位名称 初始金额 减值准备
账面余额 投资增减额 账面余额
上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 4,115,717.74 - 4,115,717.74 4,115,717.74
上海东汉物业管理有限公司 83,137.00 83,137.00 - 83,137.00 -
上海永华房地产有限公司 4,422,436.00 4,422,436.00 - 4,422,436.00 -
上海国际信托投资公司 16,668,300.00 16,668,300.00 - 16,668,300.00 -
上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 -
上海全光网络科技股份有限公司 3,908,428.55 3,908,428.55 - 3,908,428.55 -
上海美华建筑装饰有限公司 注 1,693,743.48 1,693,743.48 - 1,693,743.48 -
上海外滩源发展有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 -- 2,500,000.00 -
合 计 33,891,762.77 33,891,762.77 - 33,891,762.77 4,115,717.74
3、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本期减少 期末数 计提原因
上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 - 4,115,717.74 公司亏损
合 计 4,115,717.74 - 4,115,717.74
(十)投资性房地产
项 目 期末数 年初数
1、原价合计 2,028,992,352.13 2,168,493,518.46
新黄浦金融大厦 139,512,987.27 313,554,083.60
科技京城 1,420,844,282.75 1,386,304,352.75
南一楼 168,477,166.80 168,477,166.80
南八楼 175,812,703.96 175,812,703.96
南一、南八投资价差 124,345,211.35 124,345,211.35
2、累积折旧合计 197,038,625.58 196,548,803.39
新黄浦金融大厦 19,470,806.00 39,337,030.52
科技京城 156,783,228.21 139,697,935.22
南一楼 10,254,279.71 8,653,746.65
南八楼 10,530,311.66 8,860,091.00
合计 1,831,953,726.55 1,971,944,715.07
（十一）固定资产及累计折旧
1、固定资产原价
原 价 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 7,945,116.03 - - 7,945,116.03
通用设备 1,550,119.15 228,528.24 57,030.00 1,721,617.39
运输设备 3,862,828.44 2,341,279.15 - 6,204,107.59
其他设备 309,189.00 - - 309,189.00
固定资产装修 2,514,342.00 - - 2,514,342.00
合 计 16,181,594.62 2,569,807.39 57,030.00 18,694,372.01
2、累计折旧
类别 年初数 本期增加 本期计提 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,530,945.05 - 54,230.10 - 1,585,175.15
通用设备 1,207,207.54 - 91,728.50 13,723.28 1,285,212.76
运输设备 2,198,793.12 - 105,736.17 - 2,304,529.29
其他设备 114,806.77 - - - 114,806.77
固定资产装修 2,304,635.86 - 155,244.61 - 2,459,880.47
合 计 7,356,388.34 - 406,939.38 13,723.28 7,749,604.44
3、固定资产减值准备
减值准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 2,882,411.60 - - 2,882,411.60
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
通用设备 855,557.73 814,110.34 41,447.39
运输工具 1,931,241.87 1,744,539.55 186,702.32
小 计 2,786,799.60 2,558,649.89 228,149.71
5、固定资产账面价值
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 3,531,759.38 - 54,230.10 3,477,529.28
运输设备 1,664,035.32 2,341,279.15 105,736.17 3,899,578.30
电子设备 342,911.61 228,528.24 135,035.22 436,404.63
固定资产装修 209,706.14 - 155,244.61 54,461.53
其他 194,382.23 - - 194,382.23
合 计 5,942,794.68 2,569,807.39 450,246.10 8,062,355.97
6、固定资产年末数比年初数增加2,119,561.29元，主要系本年度增加了运输设备。
（十二）在建工程
本期转入固
工程名称 年初数 本期增加数 其他减少数 期末数 资金来源
定资产
消防报警系统改造工程 300,000.00 724,788.00 - - 1,024,788.00 自筹
综合改造工程 - 600,000.00 - - 600,000.00 自筹
赛格市场改造工程 249,037.00 896,794.82 - 1,145,831.82 - 自筹
平江智荟苑综合楼工程 6,589,496.90 1,347,671.50 - - 7,937,168.40 自筹
合 计 7,138,533.90 3,569,254.32 - 1,145,831.82 9,561,956.40
注：本年赛格市场改造工程1,145,831.82元转入长期待摊费用。
本年度无借款费用资本化。
（十三）无形资产
1、无形资产本年变动情况如下：
项 目 年初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
特许经营权 410,000.00 - 48,000.00 48,000.00 362,000.00
百花大楼经营租赁权 189,166,666.67 - - 189,166,666.67 -
合 计 189,576,666.67 - 48,000.00 189,214,666.67 362,000.00
公司于2007年2月13日与北京百花集团有限公司(以下简称百花集团)签订关于解除《房屋租赁合同》的协议，解除双方于2005年11月23日就北京中关村南大街11号百花大楼房屋租赁权签署的《房屋租赁合同》，双方同意租赁合同于2007年1月31日终止。至2007年4月30日公司已收回百花大楼房屋租赁权尾款，于5月25日该项目已全部清算完毕。
报告期内无应提取减值准备情况。
（十四）长期待摊费用
1、长期待摊费用明细如下：
项 目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限
科技京城改造工程 5年 17,834,692.16 4年
开办费 在开始生产经营的当月一次计入损益 568,875.19
合计 18,403,567.35
2、长期待摊费用本年变动情况如下：
项 目 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数
科技京城改造工程 11,762,847.53 - 1,451,408.10 7,523,252.73 10,311,439.43
苏州金屋大酒店工程 - 10,190,532.43 - - 10,190,532.43
赛格市场改造工程 - 1,145,831.82 109,970.37 109,970.37 1,035,861.45
开办费（注） 568,875.19 -7,690.67 - - 561,184.52
合计 12,331,722.72 11,328,673.58 1,561,378.47 7,633,223.10 22,099,017.83
注：上海欣南房地产开发有限公司、嘉兴科技京城高新技术产业区开发有限公司尚处开办期。
（十五）递延所得税资产
项 目 期末数 年初数
资产减值准备 15,437,754.10 5,984,291.21
合 计 15,437,754.10 5,984,291.21
（十六）短期借款
短期借款 期末数 年初数
信用借款 150,000,000.00 300,000,000.00
（十七）应付账款
期末数 年初数
5,168,112.88 10,872,058.81
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过1年的大额应付账款有：
债权人名称 金 额 未偿还原因
上海乐吉产电有限公司 1,600,000.00 工程款结算尚未结束
上海轻亚机电物资公司 1,827,911.42 工程款结算尚未结束
3、应付账款年末数比年初数减少5,703,945.93元，主要为当年支付补地价款及归还工程款。
（十八）预收账款
期 末 数 年 初 数
51,781,070.49 156,568,997.35
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、其中账龄超过一年的大额预收账款：
付款单位名称 金 额 性质或内容
科技京城大厦 26,552,116.80 购房款
凌家弄 278,000.00 购房款
3、预收账款年末数比年初数减少104,787,926.86元，主要系上半年度结转外滩金融大厦房产
销售款。
（十九）应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 656,782.68 12,884,248.87 13,507,796.30 33,235.25
二、职工福利费 10,200,407.54 - 721,311.59 9,479,095.95
三、社会保险费 2,382.60 802,601.11 1,684,001.31 -879,017.60
其中：1．医疗保险费 433.30 260,431.33 295,134.43 -34,269.80
2．基本养老保险费 1,732.50 476,057.46 540,938.16 -63,148.20
3．年金缴费 - - 772,995.00 -772,995.00
4．失业保险费 216.80 44,239.80 50,217.60 -5,761.00
5．工伤保险费 - 10,936.26 12,358.06 -1,421.80
6．生育保险费 - 10,936.26 12,358.06 -1,421.80
四、住房公积金 - 527,187.80 578,471.80 -51,284.00
五、工会经费和职工教育经费 451,257.80 317,284.72 234,879.09 533,663.43
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
八、其他 - - - -
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合 计 11,310,830.62 14,531,322.50 16,726,460.09 9,115,693.03
（二十）其他应付款
期末数 年初数
146,178,454.88 249,284,481.12
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、账龄超过一年的大额其他应付款:
债权人名称 金 额 未偿还原因
科技京城大厦 10,274,749.18 押 金
南京东路140号地块 3,275,829.00 动迁尾款
3、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金 额 未偿还原因
科技京城大厦 10,274,749.18 押 金
张立群 11,624,462.01 智荟苑综合楼工程款
新昌路六号地块 9,122,610.24 动迁尾款
南一楼、南八楼 8,258,030.83 租赁押金
4、其他应付款年末数比年初数减少103,106,026.24元，主要为北京广安世纪贸易发展有限公司归还北京中企天欠款16,340.85万元。
（二十一）应付股利
期末数 欠付原因
国有法人股 3,795,871.61 1995年现金股利
国有法人股 4,201,161.30 1999年现金股利
国有法人股 2,622,192.64 2001年现金股利
国有法人股 3,776,739.60 2003年现金股利
国有法人股 9,417,381.70 2004年现金股利
国有法人股 56,116,398.80 2006年现金股利
合计 79,929,745.65
（二十二）应交税费
税 种 期末数 年初数
增值税 -1,741,380.55 -352,254.86
营业税 1,381,309.96 3,001,772.70
城建税 181,996.94 317,878.43
企业所得税 -676,489.42 -12,932,879.90
个人所得税 56,607.95 129,030.36
土地增值税 -19,844,001.46 -22,109,651.14
房产税 1,885,334.01 2,039,079.96
教育费附加 77,576.34 136,123.88
河道管理费 40,804.73 46,796.52
土地使用税 19,620.96 -
合 计 -18,618,620.54 -29,724,104.05
（二十三）长期借款
贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数
中国农业银行上海浦东分行 人民币 物业抵押 300,000,000.00 -
合 计 300,000,000.00
（二十四）股本
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后注
比例 发行新 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 股 股 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 70,922,575 12.64 70,922,575 12.64
2、国有法人持股 75,653,409 13.48 75,653,409 13.48
3、其他内资持股 193,390,180 34.46 -193,390,180 -193,390,180 0
其中：境内法人持
193,390,180 34.46 -193,390,180 -193,390,180 0
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合
339,966,164 60.58 -193,390,180 -193,390,180 146,575,984 26.12
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 221,197,824 39.42 +193,390,180 +193,390,180 414,588,004 73.88
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股
221,197,824 39.42 +193,390,180 +193,390,180 414,588,004 73.88
份合计
三、股份总数 561,163,988 100 561,163,988 100
注：公司股份变动的批准情况，公司股权分置改革于2006年4月24日经相关股东会议通过，以2006年5月9日作为股权登记日实施，于2006年5月11日实施后首次复牌。2007年5月11日公司部分有限售条件的流通股上市流通,上市数量为193,390,180股。
（二十五）资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,125,743,144.95 - - 1,125,743,144.95
其他资本公积 3,180,466.53 32,650.00 - 3,213,116.53
合 计 1,128,923,611.48 32,650.00 - 1,128,956,261.48
（二十六）盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 210,661,605.22 - 0.00 210,661,605.22
合 计 210,661,605.22 - 0.00 210,661,605.22
（二十七）未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 384,672,838.59
加：本年净利润 100,833,844.77
减：应付普通股股利 56,116,398.80 每10股送1元
年末未分配利润 429,390,284.56
根据董事会2006年度利润分配预案，以2006年度末总股本561,163,988股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元。
（二十八）营业收入及营业成本
本期发生数 上年（期）发生数
项 目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 390,208,133.94 3,668,939.37 393,877,073.31 189,408,848.38 6,167,565.13 195,576,413.51
营业成本 279,524,659.90 820,142.74 280,344,802.64 115,352,876.16 1,304,050.08 116,656,926.24
营业毛利 110,683,474.04 2,848,796.63 113,532,270.67 74,055,972.22 4,863,515.05 78,919,487.27
按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
1、房地产业 300,388,911.61 131,021,069.31 189,313,917.74 54,898,567.85
业
2、商 贸 75,809,609.06 47,173,544.24 74,456,185.57 45,951,655.75
务
3、旅游饮食服务业 17,678,552.64 17,381,799.96 16,574,699.33 15,806,702.64
分
小 计 393,877,073.31 195,576,413.51 280,344,802.64 116,656,926.24
部
公司内各业务分部相互抵销 - - - -
合 计 393,877,073.31 195,576,413.51 280,344,802.64 116,656,926.24
上海地区 376,996,672.74 195,576,413.51 - -
北京地区 16,880,400.57 - - -
地区
小 计 393,877,073.31 195,576,413.51 280,344,802.64 116,656,926.24
分部
公司内各业务分部相互抵销 - - - -
合 计 393,877,073.31 195,576,413.51 280,344,802.64 116,656,926.24
公司向前五名客户销售总额为292,335,040.58元，占公司本期全部营业务收入的74.22%。
营业务收入本期发生数比上期发生数增加19,830.06万元，主要系公司房产销售收入较去年同期增加16,936.78万元。
（二十九）营业税金及附加：
项 目 计缴标准 本期发生数 上期发生数
营业税 5％ 15,621,074.02 7,397,065.17
城建税 7％ 1,112,634.44 495,351.73
教育费附加 3％ 763,259.73 212,293.59
土地增值税 1% 4,395,541.28 -
合 计 21,892,509.47 8,104,710.49
营业税金及附加本期发生数比上期发生数增加1,378.78万元，主要系本期房产销售收入较去年同期大幅增加。
（三十）管理费用
本期发生数 上期发生数
29,377,556.76 23,567,026.22
管理费用本期发生数比上期发生数增加581.05万元，增长比例为24.66%，增加原因主要为较去年同期增加并表范围进而相应增加相关费用。
（三十一）财务费用
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 16,302,660.50 5,301,000.00
减：利息收入 2,683,717.06 4,084,881.16
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 631,433.90 258,098.61
其 他 10,965.62 9,416.21
合 计 12,998,475.16 967,436.44
财务费用本年数比上年数增加1203.10万元，增加原因为：本年新增长期借款30,000万元，相应增加借款利息支出。
（三十二）资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
1．坏账损失 6,952,158.80 1,190,199.26
2．存货跌价损失 - -
- -
3．可供出售金融资产减值损失
- -
4．持有至到期投资减值损失
- -
5．长期股权投资减值损失
- -
6．投资性房地产减值损失
7．固定资产减值损失 - -
8．工程物资减值损失 - -
9．在建工程减值损失 - -
10．无形资产减值损失 - -
11．商誉减值损失 - -
12．其他 - -
合计 6,952,158.80 1,190,199.26
（三十三）投资收益：
1、本期发生数：
权益法下确认的
类 别 股票投资收益 合 计
股权投资收益
56,675,146.59 322,204.91 56,997,351.50
合 计 56,675,146.59 322,204.91 56,997,351.50
投资收益较去年同期增长56,992,207.61元,主要系公司本期取得股票投资收益56,675,146.59元。
2、上期发生数：
权益法下确认的 股权投资
类 别 股票投资收益 股权投资收益 差额摊销 合 计
长期股权投资 - 5,143.89 - 5,143.89
合 计 - 5,143.89 - 5,143.89
（三十四）营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得合计 - -
其中：固定资产处置利得 - -
无形资产处置利得 - -
2．政府补助 20,000,000.00 19,901,600.00
3．盘盈利得 - -
4．捐赠利得 - -
赔偿及罚款收入 8,200.00 1,020,945.92
其他 1,673,821.85 5,713,534.46
合计 21,682,021.85 26,636,080.38
（三十五）营业外支出
类 别 本期发生数 上期发生数
固定资产清理损失 7,482.60 -
捐 赠 500.00 -
罚款支出 - 2,000.00
补偿款 - 0.00
其 他 - 1,404,200.00
合 计 7,982.60 1,406,200.00
（三十六）所得税费用
本期发生数 上期发生数
18,218,019.32 15,619,871.98
（三十七）收到的其他与经营活动有关的现金32,756,963.87元
其中：
项 目 金 额
补贴收入－其他 20,000,000.00
其他业务收入 3,668,939.37
财务费用－利息收入 2,683,717.06
营业外收入 1,682,021.85
合 计 28,034,678.28
（三十八）支付的其他与经营活动有关的现金29,061,113.84元
其中：
项 目 金 额
费用支出 15,869,760.46
财务费用－其他 10,965.62
营业外支出 7,982.60
其他业务支出 820,142.74
合 计 16,708,851.42
六、母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元)
（一）应收账款
1、账龄分析
期 末 数
账 龄
余 额 占应收账款总额的比例 坏账准备 计提比例
1年以内 108,207,977.90 90.24% 6,492,478.67 6%
1~2年 351,269.00 0.29% 21,076.14 6%
2~3年 11,352,778.30 9.47% 681,166.70 6%
3年以上 - - - 6%
合 计 119,912,025.20 100.00% 7,194,721.51 -
年 初 数
账 龄
余 额 占应收账款总额的比例 坏账准备 计提比例
1年以内 14,668,316.00 55.26% 880,098.96 6%
1~2年 351,269.00 1.32% 21,076.14 6%
2~3年 11,144,684.00 41.99% 668,681.04 6%
3年以上 378,394.30 1.43% 22,703.66 6%
合 计 26,542,663.30 100.00% 1,592,559.80 -
2、年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为118,456,343.40元，占应收账款总金额的98.79％。
3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二）其他应收款
1、其他应收款年末余额按账龄分析如下：
期 末 数
账 龄
余 额 占其他应收款总额的比例 坏账准备 计提比例
1年以内 597,252,431.72 99.30% 35,837,664.42 6%
1~2年 1,206,200.00 0.20% 72,372.00 6%
2~3年 - - - -
3年以上 3,004,203.09 0.50% 180,252.19 6%
合 计 601,462,834.81 100.00% 36,090,288.61 -
年初数
账 龄
余 额 占其他应收款总额的比例 坏账准备 计提比例
1年以内 131,422,000.00 88.88% 7,885,320.00 6%
1~2年 13,436,200.00 9.09% 806,172.00 6%
2~3年 - - - -
3年以上 3,004,203.09 2.03% 180,252.19 6%
合 计 147,862,403.09 100.00% 8,871,744.19 -
2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为600,060,807.14元，占其他应收款总金额的比例为99.77％。
3、年末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金 额 性质或内容
北京广安世纪贸易发展有限公司 240,400,000.00 往来款
上海欣南房地产开发有限公司 240,000,000.00 往来款
上海恒立房地产有限公司 103,242,000.00 代垫款
上海新黄浦医疗有限公司 13,418,807.14 代垫款
上海黄浦投资（集团）发展有限公司 3,000,000.00 动迁尾款
4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期股权投资
期末数 年初数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 766,729,310.00 4,115,717.74 556,704,691.25 4,115,717.74
1、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 年初余额 期末账面余额
上海金信房地产有限公司 10.00％ 4,115,717.74 4,115,717.74
上海东汉物业管理有限公司 5.00％ 83,137.00 83,137.00
上海永华房地产有限公司 5.00％ 4,422,436.00 4,422,436.00
上海国际信托投资公司 0.07％ 16,668,300.00 16,668,300.00
上海祥生保险代理有限公司 10.00％ 500,000.00 500,000.00
上海全光网络科技股份有限公司 16.00％ 3,908,428.55 3,908,428.55
上海美华建筑装饰有限公司注 30.00% 1,693,743.48 1,693,743.48
上海外滩源发展有限公司 5.00% 2,500,000.00 2,500,000.00
合 计 33,891,762.77 33,891,762.77
2、成本法核算的子公司股权投资：
占被投资单位注
被投资单位名称 年初余额 本期增加 期末账面余额
册资本比例
上海科技京城管理发展有限公司 90% 16,789,039.92 16,789,039.92
上海欣龙企业发展有限公司 91.84% 307,130,995.08 307,130,995.08
上海恒立房地产有限公司 95% 103,453,245.69 103,453,245.69
上海赛格电子市场有限公司 55% 7,778,163.94 -2,235,883.16 5,542,280.78
上海欣南房地产开发有限公司 95% 9,500,000.00 9,500,000.00
上海新黄浦医疗器械有限公司 95% 17,100,000.00 17,100,000.00
北京广安世纪贸易发展有限公司 96% 56,313,934.25 56,313,934.25
合 计 518,065,378.88 -2,235,883.16 515,829,495.72
3、权益法核算的联营企业股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称 年初余额 本期增加 期末账面余额
注册资本比例
中泰信托投资有限责任公司 29.97% 211,938,297.00 211,938,297.00
上海彼菱计算机软件有限公司 23％ 9,724.63 -9,724,.63 -
上海微电子设计有限公司 28.57% 4,737,824.97 331,929.54 5,069,754.51
合 计 4,747,549.60 212,260,501.91 217,008,051.51
4、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
上海金信房地产有限公司 4,115,717.74 - - 4,115,717.74 公司亏损
合 计 4,115,717.74 - - 4,115,717.74
（四）营业收入及营业成本：
本期发生数 上期发生数
项 目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 275,871,762.90 225,000.00 276,096,762.90 152,266,010.16 680,000.00 152,946,010.16
营业成本 182,258,117.45 12,487.50 182,270,604.95 89,851,358.12 37,740.00 89,889,098.12
营业利润 93,613,645.45 212,512.50 93,826,157.95 62,414,652.04 642,260.00 63,056,912.04
1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
业 （1）商业 12,202,806.48 47,173,544.24 13,402,178.64 45,951,655.75
务 （2）房地产业 263,893,956.42 105,772,465.92 168,868,426.31 43,937,442.37
分 （3）旅游饮食服务业 - - - -
部 小 计 276,096,762.90 152,946,010.16 182,270,604.95 89,889,098.12
公司内各业务分部相互抵销 - - - -
合 计 276,096,762.90 152,946,010.16 182,270,604.95 89,889,098.12
2、公司向前五名客户销售总额为235,814,337.33元，占公司本期全部营业收入的85.41%。
3、营业收入本期发生数比上期发生数增加123,150,752.74元，增加比例为80.52％，增加原因主要系本期增加房产销售收入较去年同期有大幅增长。
（五）投资收益：
1、本期发生数：
权益法下确认的
类 别 股票投资收益 合 计
股权投资收益
长期股权投资 54,686,103.24 322,204.91 55,008,308.15
合 计 54,686,103.24 322,204.91 55,008,308.15
2、上年同期发生数：
权益法下确认的 股权投资
类 别 股票投资收益 减值准备 合 计
股权投资收益 差额摊销
长期股权投资 - -525,523.44 - - -525,523.44
合 计 - -525,523.44 - - -525,523.44
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
经济性质或
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人
类型
中国华闻投资控股有限公司 北京市朝阳区慧忠里A区220号楼 实业投资、组织文化交流、信息 实际控制人 有限责任公 朱新民
咨询及服务等 司
上海新华闻投资有限公司 浦东新区浦东大道720号22FA室 实业投资，资产经营及管理，国 第一大股东 有限责任公 谷家旺
内贸易等 司
注：中国华闻投资控股有限公司为上海新华闻投资有限公司、上海新黄浦（集团）有限责任公司和中泰信托投资控股有限公司的控股股东或最终控制人。由于上述公司派出5名董事（公司董事会共有9名董事），造成对公司的实质控制权。
（2）受本公司控制的关联方：详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国华闻投资控股有限公司 39,800.00 - - 39,800.00
上海新华闻投资有限公司 50,000.00 - - 50,000.00
上海欣龙企业发展有限公司 19,600.00 - - 19,600.00
上海科技京城管理发展有限公司 1,500.00 - - 1,500.00
上海赛格电子市场经营管理有限公司 500.00 - - 500.00
上海恒立房地产有限公司 USD2,353.00 - - USD2,353.00
上海欣南房地产开发有限公司 1,000.00 - - 1,000.00
北京广安世纪贸易发展有限公司 9,000.00 - - 9,000.00
上海新黄浦医疗器械有限公司 1,800.00 - - 1,800.00
嘉兴科技京城高新技术产业区开发有限公司 3,000.00 - - 3,000.00
4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
年初数 本年增加 本年减少 年 末 数
企 业 名 称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％
上海欣龙企业发展有限公司 18,000.00 91.84 - - - - 18,000.00 91.84
上海科技京城管理发展有限公司 1,350.00 90.00 - - - - 1,350.00 90
上海赛格电子市场经营管理有限公司 275.00 55.00 - - - - 275.00 55
上海恒立房地产有限公司 USD 2,235.35 95.00 - - - - USD 2,235.35 95
上海欣南房地产开发有限公司 950.00 95.00 - - - - 950.00 95
北京广安世纪贸易发展有限公司 9,000.00 - - - - - 9,000.00 100
上海新黄浦医疗器械有限公司 1,800.00 - - - - - 1,800.00 100
嘉兴科技京城高新技术产业区开发有限公
1,000.00 - - - - - 1,000.00 100
司
（二）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、无其他关联方交易事项。
八、或有事项：
（一）截至2007年6月30日止公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
（二）截止2007年6月30日公司无为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。
九、承诺事项：
（一）公司无对外经济担保事项。
（二）公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
（三）公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
（四）公司无其他重大财务承诺事项。
十、资产负债表日后事项。
十一、非经常性损益：
非经常性损益项目 本期金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或
20,000,000.00
定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,674,039.25
所得税影响数 -7,152,432.95
合 计 14,521,606.30
十二、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 4.3273 4.3693 0.1797 0.1797
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
3.7041 3.7400 0.1538 0.1538
净利润
2、比较利润表的调整过程：2006年1-6月份利润表调整项目
项 目 调 整 前 调 整 后
管理费用 24,757,225.48 23,567,026.22
投资收益 -245,914.10 5,143.89
所得税 15,974,123.68 15,619,871.98
净利润 51,815,892.86 52,421,202.55
3、2006年半年度净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年半年度净利润（原会计准则） 51,815,892.86
追溯调整项目影响合计数 605,309.69
其中：递延所得税 354,251.70
股权投资差额摊销 251,057.99
2006年半年度净利润（新会计准则） 52,421,202.55
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 52,421,202.55
4、2006年1月1日所有者权益调整情况
项 目 调 整 前 调 整 后
股本 561,163,988.00 561,163,988.00
资本公积 1,132,232,773.48 1,132,232,773.48
盈余公积 205,648,695.79 205,648,695.79
未分配利润 343,253,402.77 329,253,866.00
未确认投资损失 - -
归属于母公司所有者权益 2,242,298,860.04 2,228,299,323.27
加：少数股东权益 44,126,308.96 44,359,736.61
合 计 2,286,425,169.00 2,272,659,059.88
2006年6月30日所有者权益调整情况
项 目 调 整 前 调 整 后
股本 561,163,988.00 561,163,988.00
资本公积 1,128,905,711.48 1,128,905,711.48
盈余公积 205,648,695.79 205,648,695.79
未分配利润 395,069,295.63 381,675,068.55
未确认投资损失 - -
归属于母公司所有者权益 2,290,787,690.90 2,277,393,463.82
加：少数股东权益 44,244,916.09 44,478,343.74
合 计 2,335,032,606.99 2,321,871,807.56
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件的正本及公告的原稿；
董事长：王伟旭
上海新黄浦置业股份有限公司
2007年8月15日