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上海浦东强生出租汽车股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年度报告摘要,公司董事会成员确信报告摘要不存在任何重大遣漏或误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
(一)基本资料:
1.公司法定名称:上海浦东强生出租汽车股份有限公司
英文名称:SHANGHAI PUDONG QANGSHENG TAXI CO,.LTD
2.公司所在地:上海浦东南路2184号
(邮政编码200127,电话8891883)
3.法定代表人:张同恩
4.公司首次注册登记日期:1992年2月1日
地点:浦东南路1680号
5.工商登记号码:150065700
6.税务登记号码:0522字04015号
7.股票上市名称:上海证券交易所
8.公司股票上市证券代码:600622
9.公司股票主承销机构名称:上海万国证券公司
10.公司股票托管登记机构:上海证券中央登记公司
11.会计师事务所名称:上海会计师事务所
地址:上海市延安东路100号联谊大厦2107室
12.律师顾问名称:上海市浦东涉外律师事务所
地址:上海市浦东即墨路95号
13.公司资料索阅及股东接待地址:浦东南路2184号公司总经理办公室
电话:(021)8891883
14.股东接待日期:每月15日(节假日顺延)
(二)公司基本情况
1、公司沿革
上海浦东强生出租汽车股份有限公司是为改善上海、特别是浦东新区的投资环境,缓和出租汽车供求矛盾,经市府办(1991)155号文批准,由上海市出租汽车公司、上海文汇报社、中国人民建设银行上海市信托投资公司、上海陆家嘴金融贸易区开发公司、上海市上投实业公司五家全民所有制企业发起组建而成。
2、公司主营:出租汽车服务。
3、公司年末员工人数:1590人。
(三)董事、监事及高级管理人员
公司董事、监事和高级管理人员至1993年底未发生变动。
二、近两年财务指标
项目/年份 单位 1993年 完成93年计划 1992年 增长率
主营收入 万元 2624.18 87.19% 1036.15 153.26%
利润总额 万元 1398.20 116.52% 501.00 179.04%
税后利润 万元 1189.83 108.00% 428.66 177.58%
总资产 万元 14102.3 - 3569.37 295.09%
股东权益 万元 12802.41 - 3541.65 261.48%
每股收益(加权法) 元/股 0.567 - 0.26 118.08%
每股净资产 元/股 3.56 - 1.97 80.71%
每股红利 元/股 0.15 - 0.10 50.00%
净资产收益率 % 9.29 - 12.10 -2.81
三、董事会及总经理报告摘要
(一)公司1993年经营情况的回顾
一九九三年,公司确定了“完善管理、加快发展、增强竞争力”的发展目标,经过全体员工的共同努力,公司年初确定的各项经营目标均已完成或超额完成,企业的规模得到了超常规的发展,社会服务量得到跳跃式的增长,内部管理日趋规范和完善,企业的凝聚力增强,职工队伍稳定,一个初具的规范的股份有限公司已经形成。
1、及时,充分利用资金,迅速扩大企业规模。
一九九三年八月公司通过10送1配9的送配股方案,十月配股资金全部到位。公司及时利用资金整建制地购买上海市出租汽车公司的第五汽车场,十一月该场被命名为第五分公司,正式并入公司运作。使公司增加营业车辆500辆,为公司创利170余万元。
2、加强基础建设,确保公司发展。
公司投资100万元在浦东洋泾地区组建了浦东强生进口汽车修理厂,使公司有了自己的汽车保修基地,即方便了驾驶员的修车、保养,又促进了公司最大固定资产的管理和维护,并为公司产生效益7万余元。
公司投资40万元建立驾驶员培训班,为公司培训合格的驾驶员,首批80名新驾驶员在九四年二月顺利结业,投入公司的营运,复训150名社会招工驾驶员防止了不合格者的流入,提高了新进司机的技术业务水平。
3、改革劳动分配制度,形成内部激励机制。
公司进一步完善驾驶员单车承包经营责任制,在确保企业经济效益和服务供应质量的前提下,对驾驶员节、假日出车服务作适当补贴,增强了企业的凝聚力,提高了服务质量,遵纪合格率99.25%。
(二)1993年利润分配
公司本年实际利润1398.20万元,交纳所得税208.37万元。根据董事会1994年3月23日第五次会议决议:提取法定公积金118.98万元,任意公积金262.44万元,公益金为262.23万元,加上年末分配利润180万元,分红基金为726.18万元。1993年分配预案为向全体股东每10股派送5股红股和2元红利(含税),其中红利以分红基金支出计720万元,红股由资本公积支出计1800万元,此红利分配方案尚等股东大会通过。
(三)募集资金的运用情况
1、投资4200万元,整建制购买上海市出租汽车公司第五汽车场。
2、投资2000万元,购买110辆桑塔纳小客车。
3、投资100万元,组建浦东强生进口汽车修理厂,至一九九三年底已承接本公司全部桑塔纳小客车的维修、保养,同时正式为社会提供修车服务。
4、投资房产开发业务500万元。
5、其余资金补充流动资金。
(四)1994年度的业务发展规划。
1、公司的经营方针是适应社会主义市场经济的需要,紧紧围绕提高经济效益这个中心,发挥集约经营的优势,进一步扩大经营规模,加强企业内部管理,提高企业整体素质,争取在短期内办成本市最大的出租汽车经营企业。
为此,公司九四年经营目标是:
项目 93年实绩(万元) 94年计划(万元) 较上年实绩%
营业收入 2624.18 7110 270
营业成本 1454.61 4410 303
税后总额 1389.20 2700 193
税后利润 1189.83 2295 193
每股税后利润(加权法计算) 0.57元 0.64元 121
注:94年每股税后利润按93年底股本总额摊簿计算.
车辆规模:九四年末总额1024辆
其中:桑塔纳 500辆
夏利 500辆
其他 24辆
全年平均营业车辆901辆
营业驾驶员总额:九四年末为1900人
总人车配比:1.85:1
2、为实现这一目标所采取的措施:
扩大经营规模,提高市场占有率。94年度新增桑塔纳250辆,更新夏利240辆,使公司营业车辆规模达到小客车1000辆。继续保持浦东新区规模最大的出租汽车骨干企业地位。
多方筹措资金,提高资金利润率。为实现公司94年增车计划,需增加投资6640万元,公司将按规范要求,在适当电动机完成增资扩股工作,使总股本超过5000万元的最低限度。同时通过银行贷款,在落实投资项目前提下,争取年内使资产负债比例达到40%,提高股本的净利水平。
加强企业管理,提高企业经济效益。通过内部培训、市场招工,争取在九月底达到人车配比1.85:1的目标;加强营运服务教育、管理,提高服务质量;确保营业收入的及时解缴,降低事故的发生;加强车辆的日常管理,延长车辆的使用寿命,提高车辆的完好率;建立健全必要的管理制度,使企业的经营活动正常有序,使企业的生产经营处于有效的控制状态。
加强企业文化建设,树立良好的企业形象;加强对企业形象的宣传,提高企业的声誉。
四、股本及股东持股情况
(一)一九九三年末股本结构
发起人法人持股 2160万股
社会个人持股(含内部职工股) 1440万股
合计 3600万股
(二)股本变动情况
- 原股本数 93年度送配股数 送配股后总股本数 比例
发起人法人持股 1080万股 1080万股 2160万股 60%
社会个人持股(含内部职工股) 720万股 720万股 1440万股 40%
合计 1800万股 1800万股 3600万股 100%
(三)股东持股情况
前五名股东 持股数(万股) 比例
上海市出租汽车公司 1175.50 32.54%
上海市上投实业公司 300.00 8.33%
陆家嘴金融贸易区开发公司 270.00 7.50%
建设银行上海信托投资公司 270.00 7.50%
文汇报社 148.50 4.13%
五、财务报告
(一)查帐报告 上会师报字(94)第510号
我所根据国务院发布的《股票发行与交易管理暂行条例》的有关规定,接受贵公司的委托,审核一九九三年度的会计报表,我所按照国家有关法律、法规及《股份制试点企业会计制度》,采取必要的审计程序和方法,完成了对贵公司提供的会计凭证、帐册报表及有关资料的重点审计。
根据审核结果,我所对贵公司编制的报表进行了适当调整,本报告所附调整后的资产负债表、利润表、财务状况变动表,可以恰当反映贵公司一九九三年底的财务状况和截止该日的一九九三年度的经营成果。
上海会计师事务所
注册会计师 牟磊 熊丽萍
一九九四年三月二十五日
(二)查帐说明
1、公司编制报表的原则:
A.本报表按照《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》编制。
B.公司下属一个分公司和一个汽车修理厂,实行内部独立核算。
C.公司年末对下属一个分公司和一个汽车修理厂会计报表进行合并,合并时应收应付、其他应收、其他应付、收入及成本、上级拨入资金和拨付所属资金均已轧抵。
2、重要会计政策
A.销售收入以开出发票或收到现金为实现原则。
B.存货计价:燃料、低值易耗品、办公用品以实际成本计价,修理用备品、备件以计划成本计价。
C.长期投资以成本法为记帐方法。
D.固定资产的折旧原则:房屋按10年折旧、停车场按15年折旧、小客车按8年折旧、大、中、客车按5年折旧、设备按10年折旧、其他固定资产按5年折旧,所在固定资产均按4%预留残值。
E.开办费按5年分摊,司机培训费按8年分摊,资产评估特许经营权于一九九三年十一月入帐,当年末分摊,公司准备在一九九四年开始分15年分摊。
F.坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。
G.营业税按3%计缴,所得税额为15%,已经沪税稽(1992)112号文同意,自一九九三年一月一日起执行;养路费按营业收入的12.5%计缴市公路养费征收办;行管费按营业收入5‰计缴市客管处。
3、财务报表附注
A.货币资金1,381.7万元,其中银行存款1,379.49万元,现金2.21万元。
B.短期投资271万元,系购进一九九三年国库券等。
C.应收帐款26.73万元,系营运收入应收内、外赊款,帐龄均在六个月内。
D.预付货款724.7万元,其中200万元按合同向常熟工业供销总公司预付油款:524.7万元为购房款。
E.其他应收款1,065.6万元,其中强生装潢公司560万元,21世纪珠宝店50万元,中电公司30万元,暂付市出租公司职工风险抵押金229万元,应疏强生风险基金会90.11万元,应收强生司训班费用23.62万元,应收一九九三年十月十二月至十二月二十日利息16.27万元(已进当期损益),事故借款29.57万元。
F.待摊费用13.04万元,其中电话工程费4.84万元,原金额6.44万元,自一九九三年九月起每月摊销4000元,半年场地租费原金额18.5万元,当年已按使用期摊销10.24万元,年末余额8.26万元,其他0.84万元,尚未分摊。
G.存货58.35万元,其中燃料12.86万元,汽配件44.41万元。汽配件以计划成本计价,现反映为实际成本。
H.其他流动资产2050万元,其中委托工行上海信托投资公司贷款1000万元,期限为一九九三年十月三十至一九九四年三月三十日止的6个月,月利息为7.5‰;委托银行向燎原酒家货款50万元,该笔款项已于一九九四年二月收回,收益业已进入当年损益。
I.长期投资66万元,其中市百一店法人股37.5万元,原水股份公司法人股10.5万元,强生旅游公司8万元,均按成本法记帐。
J.固定资产和折旧
- 车辆 房屋建筑物 设备 管理用具 合计
期初数 30,512,150.70 --------- --------- 46,088.84 30,558,239.54
本期增加 60,195,128.18 1,334,902.75 323,001.18 61,890.00 61,014,922.12
期末数 90,707,278.88 1,334,902.76 323,001,18 107,978.84 92,473,161.66
折旧期初数 1,953,758.01 ---------- ---------- 17,273.34 1,971,031.35
本期增加数 13,839,189.57 81,974.24 14,397.97 13,947,328.35 13,947,328.35
折旧数期末数 15,792,947.58 81,974.24 14,397.97 15,918,359.70 15,918,359.70
房屋建筑物中61.64万元,系公司在借用的办公用房上加层费用,借期10年,公司以固定资产入帐、按10年折旧,公司现有小车870辆,中客车8辆。大客车2辆,合计880辆。
