浙江尖峰集团股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 57
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董事尚衍国，委托蒋晓萌董事长代为出席并行使表决权
董事黄速建，委托蒋晓萌董事长代为出席并行使表决权
独立董事郑爱民，委托独立董事朱关芝代为出席并行使表决权
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人蒋晓萌、主管会计工作负责人吴秦及会计机构负责人（会计主管人员）徐跃进声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江尖峰集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：尖峰集团
公司英文名称：ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO.LTD
公司英文名称缩写：ZJJF
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：尖峰集团
公司A股代码：600668
3、 公司注册地址：浙江省金华市婺江东路88号
公司办公地址：浙江省金华市婺江东路88号
邮政编码：321000
公司国际互联网网址：http://wwww.jianfeng.com.cn
公司电子信箱：jf@jianfeng.com.cn
4、 公司法定代表人：蒋晓萌
5、 公司董事会秘书：朱坚卫
电话：0579－82320582
传真：0579－82324611
E-mail：jf@jianfeng.com.cn
联系地址：浙江省金华市婺江东路88号
公司证券事务代表：陈展宏
电话：0579－82324699
传真：0579－82324611
E-mail：jf@jianfeng.com.cn
联系地址：浙江省金华市婺江东路88号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：浙江省金华市婺江东路88号尖峰大厦907室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,910,964,579.22 1,850,918,666.30 3.24
所有者权益（或股东权益） 877,821,411.15 869,294,035.32 0.98
每股净资产(元) 2.55 2.53 0.79
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 9,118,525.82 -9,148,205.14 不适用
利润总额 9,776,905.53 -996,685.25 不适用
净利润 8,527,375.83 3,347,667.37 154.73
扣除非经常性损益后的净利润 -2,209,020.34 1,685,472.32 -231.06
基本每股收益(元) 0.025 0.010 154.73
扣除非经常性损益后的基本每股收益( -0.006 0.005 -220.00
元)
净资产收益率(%) 0.97 0.40 增加0.57个百分点
经营活动产生的现金流量净额 37,485,755.31 35,169,820.42 6.59
每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.10 10.00
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 9,289,384.53
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,507,430.63
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -269,657.60
企业所得税影响数 210,511.71
少数股东所占份额 -1,273.10
合计 10,736,396.17
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 91,752户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份
量 数量
金华市通济国有资产投 国有法人 16.15 55,564,103 41,055,073
资有限公司
金华峰联投资有限公司 境内非国有 3.36 11,558,179 -614,805 228,179
法人
王程 境内自然人 0.56 1,931,100 -103,700
许继集团有限公司 其他 0.53 1,839,766
陈力 境内自然人 0.29 997,897
吴为民 境内自然人 0.26 900,000
彭哲 境内自然人 0.19 650,000
庄丽芳 境内自然人 0.18 619,800
阮菊珍 境内自然人 0.18 617,659
白浪 境内自然人 0.17 580,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
金华市通济国有资产投资有限公司 14,509,030 人民币普通股
金华峰联投资有限公司 11,330,000 人民币普通股
王程 1,931,100 人民币普通股
许继集团有限公司 1,839,766 人民币普通股
陈力 997,897 人民币普通股
吴为民 900,000 人民币普通股
彭哲 650,000 人民币普通股
庄丽芳 619,800 人民币普通股
阮菊珍 617,659 人民币普通股
白浪 580,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 1、第一大股东的部分董事是第二大股东的股东。 2、公司未知其他股东之间的关联关
系或一致行动关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
东名称 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市
交易股份数
量
1. 金华市通济国 41,055,073 2008年8月7日 17,204,192 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或
有资产投资有 2009年8月7日 23,850,881 者转让；满十二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原
限公司 非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百
分之十。
2. 金华市区农村 361,821 2008年8月7日 361,821 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
信用合作联社 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
曹宅信用社 市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
3. 金华峰联投资 228,179 2008年8月7日 228,179 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
有限公司 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
4. 杭州南方计算 52,992 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
开发公司 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
5. 浙江省石油化 52,488 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
学公司宁波分 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
公司 市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
6. 杭州万达工程 52,488 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
机械配件经营 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
部 市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
7. 杭州和睦文化 26,136 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
综合服务部 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
8. 缙云县豪业塑 26,136 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
胶厂 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
9. 仙居县白塔橡 26,136 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
塑异型材厂 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
10. 杭州萧山飞鱼 26,136 该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团第二大股东峰
通讯器材有限 联公司垫付，若日后该等股东所持的原非流通股股份上
公司 市流通，须向峰联公司支付所垫付的对价并取得峰联公
司的同意，同时由尖峰集团向上证所提出该等股份的上
市流通申请。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务仍以水泥和医药为主，仓储、电缆等为辅，上半年共实现营业总收入46533.6万元，比上年同期下降29.34%，其中主营业务收入43163.46万元，归属于母公司所有者的净利润852.74万元，比上年同期增长154.73%。 经过2007年与中国建材的合作及机立窑关停后，公司水泥业务发生了较大的变化，公司原在浙江省内的水泥生产业务都并入南方水泥；上半年末期大治尖峰水泥有限公司一期日产4000吨水泥熟料生产线基本建成，并投料试产，但尚未形成销售。另，报告期内还处理了机立窑关停后部分遗留的人员安置问题，报告期水泥业务的主营业务收入仅为8114.32万元，与去年同比减少73.06%，成本及费用也有较大幅度下降，随着下半年大冶水泥有限公司实现销售，水泥业务收入预计比上半年有较大的增长；报告期内，尖峰药业进一步加大工业产品的销售力度，使重点产品销售量有较大的增长，注射用盐酸头孢甲肟同比增长73.6%，盐酸帕罗西汀片的销售量增长41.3%，门冬氨酸氨氯地平片销售量增长62.0%。医药业务共实现主营业务收入29125.04万元，同比增长11.63%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收 营业成本 毛利率比上年同期增
%) 入比上 比上年同 减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
建材行业 81,143,185.87 74,836,090.95 7.77 -73.07 -72.43 减少2.13个百分点
医药行业 291,250,427.00 235,673,327.96 19.08 11.63 9.37 增加1.67个百分点
其它行业 59,240,948.76 55,903,044.71 5.63 -29.83 -29.27 减少0.76个百分点
合计 431,634,561.63 366,412,463.62 15.11 -33.25 -35.26 增加2.64个百分点
分产品
水泥 81,143,185.87 74,836,090.95 7.77 -73.07 -72.43 减少2.13个百分点
医药工业 84,319,849.30 38,740,350.65 54.06 13.18 0.67 增加5.71个百分点
医药商业 206,930,577.70 196,932,977.31 4.83 10.81 11.05 减少0.21个百分点
电缆 15,571,870.37 15,301,564.78 1.74 -34.74 -29.99 减少6.66个百分点
其他 43,669,078.39 40,601,479.93 7.02 -27.51 -28.58 增加1.39个百分点
合计 431,634,561.63 366,412,463.62 15.11 -33.25 -35.26 增加2.64个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
金华地区 381,364,372.38 -7.82
杭州地区 2,110,867.07 -98.86
台州地区 8,659,802.08 -28.18
海南地区 25,920,627.93 8.92
天津地区 13,578,892.17 9.56
431,634,561.63 -33.25
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(
益 %)
浙江金华南方尖峰水泥有 水泥及其制品的生产和销 15,393,000.34 5,387,550.12 63.18
限公司 售
天津天士力集团有限公司 对外投资、控股；天然植 14,600,474.81 3,031,058.57 35.55
物药种植及相关加工分离
等
浙江金发股份有限公司 房地产、商贸、酒店、租 5,878,763.61 5,280,000.00 61.92
赁
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4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
因2007年与中国建材合作及机立窑关停后，公司原水泥业务不再归属本公司合并，而大治尖峰水泥有限公司一期日产4000吨水泥熟料生产线虽于报告期末投料试产，但报告期内尚未形成销售，故公司水泥业务结构发生了较大的变化，本报告期水泥产品营业收入下降，引起主营业务结构发生变化，成本、费用及补贴收入也相应下降。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、大冶水泥公司新型干法水泥生产线
公司预计出资39,000万元投资该项目，105.11%。
2)、海南渡假村项目
公司预计出资6,000万元投资该项目，32.86%。
3)、电缆公司项目
公司预计出资1,382万元投资该项目，121.51%。
4)、大冶一期工程余热发电项目
公司预计出资4,500万元投资该项目，12.65%。
另，1、根据六届十六次董事会决议，报告期内公司首期出资1200万元参与广西虎鹰水泥有限公司的增资，本次增资后该公司注册资本达6500万元，计划建设一条4000t/d新型干法水泥生产线。 2、根据六届十六次董事会决议，报告期内公司与浙江尖峰药业有限公司共同出资1000万元对浙江尖峰国际贸易有限公司进行增资，本次增资后该公司注册资本为2000万元，本公司占90%、尖峰药业占10%；该公司将建设保税仓库二期工程。 3、海南尖峰置业有限公司（置业公司）注册资本为2000万元，浙江尖峰药业有限公司（尖峰药业）占100%，根据本公司的发展战略，为了实现各子公司管理的专业化，2008年2月19日浙江尖峰集团股份有限公司（本公司）与尖峰药业签订了《股权转让协议》，尖峰药业将其所持有的全部置业公司100%的股权，转让给本公司。 根据2008年4月11日召开的公司六届十六次董事会决议，2008年7月14日本公司、海南尖峰置业有限公司（置业公司）与杭州嘉利房地产开发有限公司（杭州嘉利）就置业公司增资事宜签署了《增资扩股合同》。由杭州嘉利出资1008万元对置业公司进行增资，其中：400万元作置业公司注册资本，608万元计入置业公司资本公积。增资后，置业公司的注册资本增加到2400万元，其中：本公司占83.33%；杭州嘉利占16.67%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证券监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规，不断完善公司治理结构，加强内部控制，强化信息披露，依法规范运作。 1、报告期内，公司根据中国证监会浙江监管局的要求，开展了信息披露自查工作，并于2008 年3 月向浙江监管局上报了《浙江尖峰集团股份有限公司信息披露自查报告》。 2、公司根据中国证监会证监公司字[2008]27号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及中国证监会浙江监管局《关于贯彻落实证监会上市部进一步深入推进公司治理专项活动的通告》的有关要求，进一步检查了公司在治理专项活动中发现的有关问题的自查及整改情况，形成了《浙江尖峰集团股份有限公司治理专项活动整改情况说明》，并经2008年7月17日公司六届18次董事会审议通过，2008年7月18日在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》上进行了披露。 3、公司根据中国证监会浙江监管局《关于做好防范大股东资金占用问题的通知》(浙证监上市字[2008]85 号)的要求，对截止2008年6月30日控股股东及其关联方占用资金等的事项进行了自查。公司控股股东及其关联方没有占用本公司资金。上述报告已报送浙江监管局。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、出售资产情况
1)、2008年4月11日，本公司向杭州联和投资有限公司转让杭州尖峰德康药业有限公司，该资产的帐面价值为-965.76万元，评估价值为-289.79万元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-112.35万元，实际出售金额为0万元，产生损益965.76万元，本次出售价格的确定依据是按浙江东方资产评估有限公司的评估值为基础，经谈判后决定。该事项已于2008年5月8日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。该交易将有助于优化公司的资产结构，改善公司资产的盈利能力，符合公司壮大主业的经营战略。已完成资产交接。
根据协议，在移交时双方对资产进行了确认，最终杭州联和代尖峰德康归还了欠本公司的650万元债务，归还了欠尖峰药业债务中的1998.14万元。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
航天通信控股集团股份 2008年6月27日 3,000 连带责任担保 2008年6月30日~2009年3 否 否
有限公司 月12日
浙江尖峰登城水泥有限 25,000 连带责任担保 2003年11月10日~2010年7 否 是
公司 月27日
报告期内担保发生额合计 3,000
报告期末担保余额合计（A） 28,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,600
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 27,100
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 55,100
担保总额占公司净资产的比例 58.04
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 50,500
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 7,633.93
上述三项担保金额合计（C+D+E） 50,500
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1、2008年6月27日，浙江尖峰集团股份有限公司为航天通信控股集团股份有限公司提供担保，担保金额为3,000万元，担保期限为2008年6月30日至2009年3月12日，该事项已于2008年4月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、浙江尖峰集团股份有限公司为参股子公司浙江尖峰登城水泥有限公司提供担保，担保金额为25,000万元，担保期限为2003年11月10日至2010年7月27日，该事项已于2007年5月19日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
（1）公司与航天通信控股集团股份有限公司之间实行互保。（2）浙江尖峰登城水泥有限公司原是本公司的腔股子公司，2007年本公司与中国建材合作后，该公司成为本公司的参股子公司浙江金华南方尖峰水泥有限公司（浙江尖峰水泥有限公司参股35%）的全资子公司，在2007年股权转让时曾约定，该部分担保将由其承担。目前，转担保手续正在办理之中。上表中，对该公司的担保金额是多笔担保的累计金额。担保期限是多笔担保中最早一笔担保开始时间到最晚一笔担保的结束时间。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
金华峰联投资有限公司承诺：以其所持尖峰集团非流通股份代未明确表示同意支付对价的非流通股股东垫付对价股份。峰联公司为上述非流通股股东代为垫付后，被垫付股东所持股份如上市流通，应当取得峰联公司的同意。
已履行
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
金华市商业银行 31,000,000 32,472,900 4.43 31,000,000
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(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
控股子公司新药上市公告 《上海证券报》、 2008年1月22日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-01-22/600668_20080122_1.pdf
2007年度业绩快报 《上海证券报》、 2008年1月31日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-01-31/600668_20080131_1.pdf
六届十六次董事会决议暨召开股 《上海证券报》、 2008年4月15日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
东大会公告 《中国证券报》 2008-04-15/600668_20080415_1.pdf
五届九次监事会决议公告 《上海证券报》、 2008年4月15日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-04-15/600668_20080415_2.pdf
2007年年报摘要 《上海证券报》、 2008年4月15日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-04-15/600668_2007_n.pdf
对外担保事宜公告 《上海证券报》、 2008年4月16日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-04-16/600668_20080416_1.pdf
2008年一季报 《上海证券报》、 2008年4月29日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-04-29/600668_2008_1.pdf
出售资产公告 《上海证券报》、 2008年5月8日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-05-08/600668_20080508_1.pdf
2007年度股东大会决议公告 《上海证券报》、 2008年5月9日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-05-09/600668_20080509_1.pdf
股票交易异常波动公告 《上海证券报》、 2008年5月15日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-05-15/600668_20080515_1.pdf
项目试生产的提示性公告 《上海证券报》、 2008年5月23日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/
《中国证券报》 2008-05-23/600668_20080523_1.pdf
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 159,950,645.06 144,984,047.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0 1,450.00
应收票据 5,886,083.00 14,590,676.00
应收账款 163,941,614.02 161,310,228.97
预付款项 20,994,879.85 22,226,585.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 77,841,120.78 154,259,470.99
买入返售金融资产
存货 145,012,124.80 92,028,601.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,080,000.00
流动资产合计 579,706,467.51 589,401,060.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 505,527,181.99 486,252,912.22
投资性房地产 2,641,011.13 2,689,907.47
固定资产 245,494,448.45 280,806,430.59
在建工程 454,445,250.21 360,652,974.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 99,589,019.55 107,515,395.48
开发支出
商誉 17,029,696.28 17,029,696.28
长期待摊费用 1,118,927.73 1,157,712.81
递延所得税资产 1,139,764.50 1,139,764.50
其他非流动资产 4,272,811.87 4,272,811.87
非流动资产合计 1,331,258,111.71 1,261,517,606.10
资产总计 1,910,964,579.22 1,850,918,666.30
流动负债：
短期借款 382,787,834.10 399,329,809.30
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 83,377,110.00 74,674,213.03
应付账款 161,666,051.43 159,333,181.12
预收款项 55,712,248.06 19,587,402.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,147,777.53 16,595,919.37
应交税费 2,789,451.95 11,352,935.94
应付利息 959,744.77 1,398,292.11
应付股利
其他应付款 103,997,528.63 63,393,976.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 16,462,109.14 22,624,508.56
其他流动负债 3,647,262.83 3,707,116.43
流动负债合计 825,547,118.44 771,997,354.83
非流动负债：
长期借款 135,000,000.00 135,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,096,000.00 396,000.00
非流动负债合计 136,096,000.00 135,396,000.00
负债合计 961,643,118.44 907,393,354.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 344,083,828.00 344,083,828.00
资本公积 405,758,126.25 405,758,126.25
减：库存股
盈余公积 59,075,664.45 59,075,664.45
一般风险准备
未分配利润 68,903,792.45 60,376,416.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 877,821,411.15 869,294,035.32
少数股东权益 71,500,049.63 74,231,276.15
所有者权益合计 949,321,460.78 943,525,311.47
负债和所有者总计 1,910,964,579.22 1,850,918,666.30
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法定代表人: 蒋晓萌 主管会计工作负责人:吴秦 会计机构负责人:徐跃进
母公司资产负债表
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 51,271,876.37 42,557,487.44
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 6,080,000.00
其他应收款 215,996,588.01 204,358,889.08
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 273,348,464.38 246,916,376.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 798,252,346.44 762,301,599.36
投资性房地产
固定资产 39,467,994.88 40,246,072.76
在建工程 65,797.00 65,797.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,757,768.57 10,605,357.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 851,543,906.89 813,218,826.68
资产总计 1,124,892,371.27 1,060,135,203.20
流动负债：
短期借款 140,000,000.00 147,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 7,578,272.62 8,299,419.23
应交税费 2,476,891.24 3,192,590.63
应付利息 205,904.17 323,779.92
应付股利 870,368.10 930,221.70
其他应付款 135,629,805.24 54,021,477.52
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 286,761,241.37 213,767,489.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 286,761,241.37 213,767,489.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 344,083,828.00 344,083,828.00
资本公积 390,084,323.98 390,084,323.98
减：库存股
盈余公积 56,768,738.35 56,768,738.35
未分配利润 47,194,239.57 55,430,823.87
所有者权益（或股东权益）合计 838,131,129.90 846,367,714.20
负债和所有者（或股东权益）合计 1,124,892,371.27 1,060,135,203.20
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法定代表人: 蒋晓萌 主管会计工作负责人:吴秦 会计机构负责人:徐跃进
合并利润表
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 465,336,750.94 658,585,368.30
其中：营业收入 465,336,750.94 658,585,368.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 479,228,686.10 673,925,244.41
其中：营业成本 399,065,092.32 574,376,737.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,042,163.46 3,523,115.53
销售费用 22,504,792.62 29,704,117.57
管理费用 42,518,931.47 35,574,351.58
财务费用 11,235,999.30 30,814,559.44
资产减值损失 1,861,706.93 -67,637.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,450.00 -8,918.30
投资收益（损失以“－”号填列） 23,011,910.98 6,200,589.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,074,269.77 1,289,469.27
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,118,525.82 -9,148,205.14
加：营业外收入 1,784,567.63 9,458,258.77
减：营业外支出 1,126,187.92 1,306,738.88
其中：非流动资产处置净损失 370,963.56 3,725.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,776,905.53 -996,685.25
减：所得税费用 3,980,756.22 1,910,203.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,796,149.31 -2,906,888.85
归属于母公司所有者的净利润 8,527,375.83 3,347,667.37
少数股东损益 -2,731,226.52 -6,254,556.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.025 0.010
（二）稀释每股收益（元/股）
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法定代表人: 蒋晓萌 主管会计工作负责人:吴秦 会计机构负责人:徐跃进
母公司利润表
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 57,930.00 51,940.00
减：营业成本 3,244.09 2,908.64
营业税金及附加
销售费用 415,450.00 286,540.00
管理费用 9,719,497.46 3,788,859.01
财务费用 -890,219.78 -2,013,967.19
资产减值损失 70,569.61 371,190.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,030,747.08 6,675,759.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,686,719.65 1,764,639.11
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,229,864.30 4,292,168.30
加：营业外收入 10,430.00 3,083,326.90
减：营业外支出 17,150.00 65,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,236,584.30 7,310,495.20
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,236,584.30 7,310,495.20
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法定代表人: 蒋晓萌 主管会计工作负责人:吴秦 会计机构负责人:徐跃进
合并现金流量表
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 577,138,017.50 773,943,848.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,325,874.78 18,490,700.36
收到其他与经营活动有关的现金 38,689,361.49 3,835,751.37
经营活动现金流入小计 623,153,253.77 796,270,299.93
购买商品、接受劳务支付的现金 498,445,334.67 629,849,904.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,476,550.59 34,111,604.80
支付的各项税费 26,088,750.26 44,362,176.24
支付其他与经营活动有关的现金 31,656,862.94 52,776,793.58
经营活动现金流出小计 585,667,498.46 761,100,479.51
经营活动产生的现金流量净额 37,485,755.31 35,169,820.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 951,120.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 79,336,014.72 1,176,599.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,859,361.12 1,675,016.71
投资活动现金流入小计 85,195,375.84 3,802,736.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 78,485,553.96 61,653,811.23
投资支付的现金 12,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 369,850.88
投资活动现金流出小计 90,855,404.84 61,653,811.23
投资活动产生的现金流量净额 -5,660,029.00 -57,851,074.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 60,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 60,000,000.00
取得借款收到的现金 130,538,515.20 308,990,479.36
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 15,722,090.00 127,734,831.38
筹资活动现金流入小计 146,260,605.20 496,725,310.74
偿还债务支付的现金 113,242,889.82 149,988,734.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,223,306.37 32,088,610.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 231,795,700.00
筹资活动现金流出小计 207,466,196.19 413,873,045.20
筹资活动产生的现金流量净额 -61,205,590.99 82,852,265.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 68,552.24 -146,859.30
五、现金及现金等价物净增加额 -29,311,312.44 60,024,151.89
加：期初现金及现金等价物余额 129,261,957.50 119,631,514.77
六、期末现金及现金等价物余额 99,950,645.06 179,655,666.66
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法定代表人: 蒋晓萌 主管会计工作负责人:吴秦 会计机构负责人:徐跃进
母公司现金流量表
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 81,676,687.72 2,830,790.00
经营活动现金流入小计 81,676,687.72 2,830,790.00
购买商品、接受劳务支付的现金 30,726.19 14,147.5
支付给职工以及为职工支付的现金 5,250,657.01 2,849,948.05
支付的各项税费 832,551.89 267,284.21
支付其他与经营活动有关的现金 15,990,053.34 49,550,613.29
经营活动现金流出小计 22,103,988.43 52,681,993.05
经营活动产生的现金流量净额 59,572,699.29 -49,851,203.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 951,120.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 747,487.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 747,487.32
收到其他与投资活动有关的现金 9,654,021.52 11,709,285.63
投资活动现金流入小计 9,654,021.52 13,407,892.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,577,917.21 46,941.00
投资支付的现金 12,000,000.00 5,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 29,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,577,917.21 5,246,941.00
投资活动产生的现金流量净额 -34,923,895.69 8,160,951.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 127,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 127,000,000.00
偿还债务支付的现金 67,000,000.00 87,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,934,414.67 8,935,932.68
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 95,934,414.67 95,935,932.68
筹资活动产生的现金流量净额 -35,934,414.67 31,064,067.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,285,611.07 -10,626,183.78
加：期初现金及现金等价物余额 42,557,487.44 18,179,244.73
六、期末现金及现金等价物余额 31,271,876.37 7,553,060.95
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法定代表人: 蒋晓萌 主管会计工作负责人:吴秦 会计机构负责人:徐跃进
合并所有者权益变动表
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 股东
或股本) ： 积 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一、 344,083,8 405,758, 59,075, 60,376,4 74,231,2 943,525,311.47
上年 28.00 126.25 664.45 16.62 76.15
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 344,083,8 405,758, 59,075, 60,376,4 74,231,2 943,525,311.47
本年 28.00 126.25 664.45 16.62 76.15
年初
余额
三、 8,527,37 -2,731,2 5,796,149.31
本期 5.83 26.52
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 8,527,37 -2,731,2 5,796,149.31
）净 5.83 26.52
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 8,527,37 -2,731,2 5,796,149.31
（一 5.83 26.52
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 344,083,8 405,758, 59,075, 68,903,7 71,500,0 949,321,460.78
本期 28.00 126.25 664.45 92.45 49.63
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公积 减 盈余公积 一 未分配 其
本(或股 ： 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 344,083 390,637, 58,746,3 18,634, 29,760,738. 841,863,311.23
上年 ,828.00 577.92 28.22 839.07 02
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 344,083 390,637, 58,746,3 18,634, 29,760,738. 841,863,311.23
本年 ,828.00 577.92 28.22 839.07 02
年初
余额
三、 3,347,6 53,289,411. 56,637,078.38
本期 67.37 01
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 3,347,6 3,347,667.37
）净 67.37
利润
（二 53,289,411. 53,289,411.01
）直 01
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 3,347,6 53,289,411. 56,637,078.38
（一 67.37 01
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 344,083 390,637, 58,746,3 21,982, 83,050,149. 898,500,389.61
本期 ,828.00 577.92 28.22 506.44 03
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 蒋晓萌 主管会计工作负责人:吴秦 会计机构负责人:徐跃进
母公司所有者权益变动表
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 344,083,828.00 390,084,323.98 56,768,738.35 55,430,823.87 846,367,714.20
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 344,083,828.00 390,084,323.98 56,768,738.35 55,430,823.87 846,367,714.20
三、本期增减变动金额 -8,236,584.30 -8,236,584.30
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 -8,236,584.30 -8,236,584.30
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 -8,236,584.30 -8,236,584.30
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 344,083,828.00 390,084,323.98 56,768,738.35 47,194,239.57 838,131,129.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年 344,083,828.00 374,891,465.83 56,439,402.12 52,466,797.81 827,881,493.76
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 344,083,828.00 374,891,465.83 56,439,402.12 52,466,797.81 827,881,493.76
初余额
三、本期增 7,310,495.20 7,310,495.20
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 7,310,495.20 7,310,495.20
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 7,310,495.20 7,310,495.20
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 344,083,828.00 374,891,465.83 56,439,402.12 59,777,293.01 835,191,988.96
末余额
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法定代表人: 蒋晓萌 主管会计工作负责人:吴秦 会计机构负责人:徐跃进
一、公司基本情况
浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企业)。1993年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖峰集团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于1989年8月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001011746的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本344,083,828.00元，股份总数344,083,828股（每股面值1元），均为A股股份，其中有限售条件的流通股份42,004,785股，无限售条件的流通股份302,079,043股。公司股票已于1993年7月28日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，辅助材料，通讯设备，嵌缝材料，仪器仪表，纸袋的制造、销售，经营进出口业务，实业投资。目前公司以水泥及制药行业为主。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2008年1-6之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则：
1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
2．利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
4．现金流量表采用按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的1%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 8-35 原价的3%-5% 11.88-2.71
通用设备 9-18 原价的3%-5% 10.56-5.28
专用设备 7-15 原价的3%-5% 13.57-6.33
运输工具 6 原价的3%-5% 16.17-15.83
其他设备 5-11 原价的3%-5% 19.00-8.64
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5．因开工不足、自然灾害等导致连续六个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 股份支付的确认和计量
1．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
3．权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4．确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(十九) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4．建造合同
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(二十) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十一) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
四、税（费）项
(一) 法定税率
1．增值税
按17%的税率计缴。
2．营业税
交通运输按3%的税率计缴；其他按5%的税率计缴。
3. 资源税
根据金华市地方税务局金地税政〔2005〕33号文，子公司浙江尖峰水泥有限公司所属九龙石灰石矿以实际使用炸药数量换算的矿产品开采量按2.00元/吨计缴。
4．城市维护建设税
市区企业按应缴流转税税额的7%计缴；非市区企业按应缴流转税税额的1%计缴。
5．教育费附加
本公司及所属处于浙江省的子公司按应缴流转税税额和免抵税额之和的3%计缴，公司所属其他地区的子公司按应缴流转税税额的4%计缴。
6．地方教育附加
本公司及所属处于浙江省的子公司按应缴流转税税额和免抵税额之和的2%计缴。
7．房产税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴。
8．企业所得税
报告期内，公司按25%的税率计缴企业所得税。
五、企业合并及合并财务报表
控制的重要子公司
1、公司无通过企业合并取得的子公司
2、通过其他方式取得的子公司
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子公司全称 注册 组织机构代码 业务性质 注册资本(万 经营范围
地 元)
浙江尖峰水泥有限公司 金华 71257260-5 制造业 17,862.00 水泥生产、销售等
浙江尖峰药业有限公司 金华 71257046-6 制造业 14,907.00 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等
浙江尖峰投资有限公司 杭州 73321304-6 综合业 3,000.00 实业投资开发；百货、水泥的销售
浙江尖峰国际贸易有限公司 金华 74903509-6 综合业 2,000.00 货物仓储、国内贸易等
浙江尖峰通信电缆有限公司 金华 14731148-7 信息技术业 1,000.00 通信电缆制造、销售
海南尖峰置业有限公司 海南 79310084-4 房地产开发 2,000.00 房地产开发、销售、酒店服务业经营等
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子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司的净 持股比例(%) 表决权比例(%)
（万元） 投资余额
浙江尖峰水泥有限公司 16,789.46 16,789.46 93.91 93.91
浙江尖峰药业有限公司 14,782.00 14,782.00 99.16 99.16
浙江尖峰投资有限公司 3,000.00 3,000.00 98.78[注1] 98.78
浙江尖峰国际贸易有限公司 2,000.00 2,000.00[注2] 99.92[注2] 99.92
浙江尖峰通信电缆有限公司 700.00 700.00 69.39[注3] 69.39
海南尖峰置业有限公司 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00
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（续上表）
[注1]：本公司直接持有该公司80.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公司18.78%的股权，合计持有该公司98.78%的股权。
[注2]：本报告期该公司由原股东按持股比例增资1,000.00万元。本公司直接持有该公司90.00%的股权，通过浙江尖峰药业有限公司间接持有该公司9.92%的股权，合计持有该公司99.92%的股权。
[注3]：本公司直接持有该公司60.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公司9.39%的股权，合计持有该公司69.39%的股权。
(二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权纳入合并财务报表范围的子公司。
(三) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。
(四) 报告期内公司合并财务报表范围发生变更的内容及原因
本报告期，公司新增子公司海南尖峰置业有限公司，该公司注册资本2,000.00万元。本公司为理顺相关资产的投资关系，2008年2月18日经董事会审议通过，同意以2,000.00万元的价格受让浙江尖峰药业有限公司持有的海南置业有限公司100％的股权。
六、利润分配
1、根据2008年4月11日公司董事会六届十六次会议审议通过并经2007年度股东大会批准的2007年度利润分配方案，公司剩余可供分配利润不进行分配。
2、根据2008年8月15日公司董事会六届19次会议审议，本期暂不进行利润分配。
七、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数159,950,645.06
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
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现金 351,953.31 352,667.00
银行存款 99,598,691.75 90,020,049.94
其他货币资金 60,000,000.00 54,611,330.56
合计 159,950,645.06 144,984,047.50
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(2) 期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金58,000,000.00元、信用证保证金2,000,000.00元。
(3) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
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银行存款 USD251,378.47 6.8591 1,724,230.06 USD269,061.00 7.3046 1,965,382.98
银行存款 EUR7,799.63 10.6669 83,197.87
小计 1,724,230.06 2,048,580.85
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2. 交易性金融资产 期末数0.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
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期货浮动收益 1,450.00
合计 1,450.00
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(2) 报告期内投资变现未受到重大限制。
3. 应收票据 期末数5,886,083.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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银行承兑汇票 5,886,083.00 5,886,083.00 14,590,676.00 14,590,676.00
合计 5,886,083.00 5,886,083.00 14,590,676.00 14,590,676.00
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(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。
(3) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
4. 应收账款 期末数163,941,614.02
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 26,320,101.72 15.43 263,201.02 26,056,900.70
单项金额不重大
但信用风险较大 6,187,717.32 3.61 5,091,257.93 1,096,459.39 9,049,989.49 5.30 7,149,024.85 1,900,964.64
其他不重大 165,403,716.27 96.39 2,558,561.64 162,845,154.63 135,265,448.93 79.27 1,913,085.30 133,352,363.63
合 计 171,591,433.59 100.00 7,649,819.57 163,941,614.02 170,635,540.14 100.00 9,325,311.17 161,310,228.97
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
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1年以内 156,918,348.21 91.45 1,569,183.48 155,349,164.73 157,039,706.73 92.03 1,720,087.9 155,319,618.7
8 5
1-2年 7,706,940.91 4.49 906,776.74 6,800,164.17 3,949,763.69 2.32 961,690.86 2,988,072.83
2-3年 1,798,704.58 1.05 863,487.13 935,217.45 1,573,092.68 0.92 471,519.93 1,101,572.75
3-5年 1,910,262.10 1.11 1,053,194.43 857,067.67 3,845,194.26 2.25 1,944,229.6 1,900,964.64
2
5年以上 3,257,177.79 1.90 3,257,177.79 4,227,782.78 2.48 4,227,782.7
8
合计 171,591,433.59 100.00 7,649,819.57 163,941,614.02 170,635,540.14 100.0 9,325,311.1 161,310,228.9
0 7 7
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(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为38,492,094.72元，占应收账款账面余额的22.43%，其账龄均为1年以内。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的5.56%。
(6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。
(7) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
美元 8,700.00 6.8591 59,674.17 1,651,218.91 7.3046 12,061,493.65
小计 59,674.17 12,061,493.65
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5. 预付款项 期末数20,994,879.85
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
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1年以内 14,580,998.85 69.45 14,580,998.85 16,764,944.04 75.43 16,764,944.04
1-2年 1,883,529.00 8.97 1,883,529.00 2,044,141.00 9.20 2,044,141.00
2-3年 1,754,500.00 8.36 1,754,500.00 2,317,500.00 10.42 2,317,500.00
3年以上 2,775,852.00 13.22 2,775,852.00 1,100,000.00 4.95 1,100,000.00
合计 20,994,879.85 100.00 20,994,879.85 22,226,585.04 100.00 22,226,585.04
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(2) 账龄1年以上重要预付款项未结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
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四川抗菌素工业研究所有限公司 1,200,000.00 系头孢匹林新药技术转让费，尚未取得相应的新药证书和生
产批件，故未结转至无形资产。
中国药科大学医药化工研究所 1,180,000.00 系米格列奈及其胶囊技术转让费，尚未取得相应的新药证书
和生产批件，故未结转至无形资产。
山东基恩医药研究有限公司 1,500,000.00 系复方氟雷他定缓释胶囊技术转让费，尚未取得相应的新药
证书和生产批件，故未结转转至无形资产。
小计 3,880,000.00
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(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(4) 期末无预付关联方款项。
(5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
6. 其他应收款 期末数77,841,120.78
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 72,236,149.91 59.81 29,223,592.86 43,012,557.05 138,620,308.25 71.58 29,694,434.60 108,925,873.65
单项金额不重大
但信用风险较大 15,684,456.95 12.98 11,544,135.27 4,140,321.68 13,229,783.93 6.83 8,713,341.97 4,516,441.96
其他不重大 32,860,545.01 27.21 2,172,302.96 30,688,242.05 41,812,211.37 21.59 995,055.99 40,817,155.38
合 计 120,781,151.87 100.00 42,940,031.09 77,841,120.78 193,662,303.55 100.00 39,402,832.56 154,259,470.99
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内[注] 27,776,748.53 23.00 273,144.66 27,503,603.87 116,105,175.70 59.95 1,127,308.19 114,977,867.51
1-2 年 15,569,930.01 12.89 1,556,993.00 14,012,937.01 4,718,135.81 2.44 471,813.58 4,246,322.23
2-3 年 4,225,766.50 3.50 845,153.30 3,380,613.20 2,379,799.11 1.23 475,959.82 1,903,839.29
3-5年 65,887,933.41 54.55 32,943,966.71 32,943,966.70 66,264,883.92 34.22 33,133,441.96 33,131,441.96
5年以上 7,320,773.42 6.06 7,320,773.42 4,194,309.01 2.16 4,194,309.01
合 计 120,781,151.87 100.00 42,940,031.09 77,841,120.78 193,662,303.55 100.00 39,402,832.56 154,259,470.99
[注]：其中应收出口退税462,282.10元。
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金华市尖峰陶瓷有限责任公司浙江金华南方尖峰水泥 57,524,249.8814,711,900.03 注暂借款
有限公司
小计 72,236,149.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：其中暂借款56,030,000.00元，代垫款项1,494,249.88元。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为93,450,611.02元，占其他应收款账面余额的77.37%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 19,047,744.11
1-2年 10,242,200.00
2-3年 3,994,249.88
3-5年 60,166,417.03
小计 93,450,611.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
7. 存货 期末数145,012,124.80
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原材料 19,134,312.76 598,660.69 18,535,652.07 13,694,971.55 598,660.69 13,096,310.86
包装物 704,665.66 704,665.66 881,859.50 16,087.67 865,771.83
低值易耗品 275,164.89 275,164.89 230,293.14 230,293.14
库存商品 92,987,844.41 847,143.98 92,140,700.43 73,214,010.14 1,648,652.30 71,565,357.84
在产品 33,355,941.75 33,355,941.75 6,270,868.03 6,270,868.03
合计 146,457,929.47 1,445,804.67 145,012,124.80 94,292,002.36 2,263,400.66 92,028,601.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原材料 598,660.69 598,660.69
包装物 16,087.67 16,087.67 0.00
库存商品 1,648,652.30 801,508.32 847,143.98
小计 2,263,400.66 817,595.99 1,445,804.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8. 其他流动资产 期末数6,080,000.00
明细情况
期 末 数 期 初 数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他投资 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
应收股利 6,080,000.00 6,080,000.00
合计 6,980,000.00 900,000.00 6,080,000.00 900,000.00 900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收股利明细
被投资单位 期末数 期初数
浙江金发股份有限公司 5,280,000.00
浙江广电科技股份有限公司 800,000.00
合 计 6,080,000.00
(2) 其他投资系铁皮枫斗项目，最初投资日为1997年1月1日，原定1997年12月31日到期，后又逐年展期，至2005年12月31日仅收回100,000.00元，1997年、1998年、1999年各年所得收益分别为120,000.00元、120,000.00元和100,000.00元。
铁皮枫斗项目因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资已无投资回报，且收回投资成本的可能性极小，以前年度已全额计提减值准备，本期该投资项目仍无好转，故对期末账面余额仍全额保留减值准备。
9. 长期股权投资 期末数505,527,181.99
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对联营企业投资 311,746,161.62 311,746,161.62 304,471,891.85 304,471,891.85
其他股权投资 194,674,389.15 893,368.78 193,781,020.37 182,674,389.15 893,368.78 181,781,020.37
合计 506,420,550.77 893,368.78 505,527,181.99 487,146,281.00 893,368.78 486,252,912.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 权益法核算的长期股权投资
1） 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 益变动 数
天津天士力集团
有限公司 20.76 未明确 50,673,443.85 86,225,129.37 55,284,870.35 192,183,443.57
浙江金华南方尖
峰水泥有限公司 35.00 未明确 140,000,000.00 -34,168,350.91 105,831,649.09
金华尖峰陶瓷有
限责任公司 43.33 11年 13,000,000.00 -13,000,000.00
浙江省广电科技
股份有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 1,465,959.94 1,711,821.54 11,177,781.48
浙江同伴科技有
限公司 20.00 未明确 2,847,781.41 -294,493.93 2,553,287.48
小 计 214,521,225.26 40,228,244.47 56,996,691.89 311,746,161.62
2）本期增减变动明细情况
被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现 本期其他权益 期末
单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 金红利额 变动增减额 数
天津天士力集团
有限公司 49,393,000.00 189,152,385.00 3,031,058.57 192,183,443.57
浙江金华南方尖峰
水泥有限公司 140,000,000.00 100,444,098.97 5,387,550.12 105,831,649.09
金华尖峰陶瓷有限
责任公司 13,000,000.00
浙江省广电科技
股份有限公司 8,000,000.00 12,356,897.00 -379,115.52 800,000.00 11,177,781.48
浙江同伴科技有限
公司 2,847,781.41 2,518,510.88 34,776.60 2,553,287.48
小 计 213,240,781.41 304,471,891.85 8,074,269.77 800,000.00 311,746,161.62
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例(%) 期限 金额 数 增加 减少 数
南方水泥有限公司 3.00 未明确 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00
浙江金发股份有限
公司 19.88 19年 33,000,000.00 36,363,832.51 36,363,832.51
金华市商业银行 4.43 未明确 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
博信电池（上海）
有限公司 15.00 20年 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
北京勤益科技投资
管理有限公司 11.88 20年 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00
金华黄大仙祖园有
限公司 36.25 未明确 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00
杭州华氏医药有限
公司 19.00 15年 2,175,753.64 2,175,753.64 2,175,753.64
浙江嘉兴三塔建材
股份有限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00 924,803.00
浙江八达股份有限
公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00 330,000.00
金华市尖峰包装材
料有限公司 19.00 34.7年 190,000.00 190,000.00 190,000.00
中联普赖斯管道有
限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00 40,000.00
杭州尖峰电子有限
公司 12.50 10年 1,000,000.00
广西虎鹰水泥有限
公司 18.46 未明确 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
小 计 192,310,556.64 182,674,389.15 12,000,000.00 194,674,389.15
2) 实际投资比例与注册资本比例不一致的原因说明
金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00万元，本公司应出资580.00万元，占36.25%。但本公司实际出资290.00万元，仅占其注册资本的18.13%，故按成本法核算此项投资。
(4) 长期股权投资减值准备
1) 明细情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78
小计 893,368.78 893,368.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 计提原因和依据的说明
期末余额均系以前年度计提的长期投资减值准备。
10. 投资性房地产 期末数2,641,011.13
(1) 明细情况
原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 3,623,777.63 3,623,777.63
小计 3,623,777.63 3,623,777.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧和累计摊销
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 933,870.16 48,896.34 982,766.50
小计 933,870.16 48,896.34 982,766.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面价值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 2,689,907.47 48,896.34 2,641,011.13
合计 2,689,907.47 48,896.34 2,641,011.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
11. 固定资产 期末数245,494,448.45
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 274,813,791.40 514,462.50 47,036,292.62 228,291,961.28
通用设备 43,868,948.44 491,206.00 9,136,596.21 35,223,558.23
专用设备 147,488,729.31 669,543.73 38,050,218.51 110,108,054.53
运输工具 16,753,548.25 786,186.50 949,160.18 16,590,574.57
其他设备 7,585,385.61 193,914.92 109,101.98 7,670,198.55
小计 490,510,403.01 2,655,313.65 95,281,369.50 397,884,347.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 87,779,859.25 3,188,297.33 29,795,425.85 61,172,730.73
通用设备 21,154,537.89 1,438,357.86 8,022,849.99 14,570,045.76
专用设备 81,979,168.07 3,053,653.32 27,604,094.79 57,428,726.60
运输工具 10,308,311.37 1,009,877.53 327,919.00 10,990,269.90
其他设备 4,640,613.00 384,436.78 154,951.87 4,870,097.91
小计 205,862,489.58 9,074,622.82 65,905,241.50 149,031,870.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 1,530,562.30 1,530,562.30
通用设备 366,532.62 366,532.62
专用设备 1,890,530.82 483,455.03 1,407,075.79
运输工具 29,690.00 29,690.00
其他设备 24,167.10 24,167.10
小计 3,841,482.84 483,455.03 3,358,027.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 185,503,369.85 514,462.50 20,429,164.10 165,588,668.25
通用设备 22,347,877.93 491,206.00 2,552,104.08 20,286,979.85
专用设备 63,619,030.42 669,543.73 13,016,322.01 51,272,252.14
运输工具 6,415,546.88 786,186.50 1,631,118.71 5,570,614.67
其他设备 2,920,605.51 193,914.92 338,586.89 2,775,933.54
合计 280,806,430.59 2,655,313.65 37,967,295.79 245,494,448.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12. 在建工程 期末数454,445,250.21
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大冶水泥公司新型干法水 409,923,505.72 409,923,505.72 324,071,421.31 324,071,421.31
泥生产线
海南度假村项目 19,718,081.69 19,718,081.69 19,384,770.69 19,384,770.69
电缆公司项目 16,792,524.56 16,792,524.56 12,325,304.30 12,325,304.30
余热发电项目 5,692,819.20 5,692,819.20
其他零星工程 2,318,319.04 2,318,319.04 4,871,478.58 4,871,478.58
合计 454,445,250.21 454,445,250.21 360,652,974.88 360,652,974.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入
固定资产 减少[注] 来源 (万元) 预算的比例
大冶水泥公司新型 借款及
干法水泥生产线 324,071,421.31 85,852,084.41 409,923,505.72 其他 39,000.00 105.11
海南度假 借款及
村项目 19,384,770.69 333,311.00 19,718,081.69 其他 6,000.00 32.86
电缆公司项目 12,325,304.30 4,467,220.26 16,792,524.56 其他 1,382.00 121.51
余热发电项目 5,692,819.20 5,692,819.20 其他 4,500.00 12.65
其他零星工程 4,871,478.58 733,411.62 640,964.50 2,645,606.66 2,318,319.04 其他
合 计 360,652,974.88 97,078,846.49 640,964.50 2,645,606.66 454,445,250.21
(3) 借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其 期末数 资本化率
固定资产 他减少
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大冶水泥公司新型干法水 11,915,911.28 12,230,533.65 24,146,444.93 7.20%-9.00%
泥生产线
小计 11,915,911.28 12,230,533.65 24,146,444.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13. 无形资产 期末数99,589,019.55
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采矿权出让金 72,662,400.00 72,662,400.00
土地使用权 115,781,062.77 3,292,917.21 4,897,814.47 114,176,165.51
专有技术 25,518,900.00 4,000,000.00 21,518,900.00
特许经营权 6,261,400.00 6,261,400.00
车位使用权 800,000.00 800,000.00
办公软件 159,322.50 68,000.00 227,322.50
小计 221,183,085.27 3,360,917.21 8,897,814.47 215,646,188.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采矿权出让金 49,679,666.35 4,516,333.65 54,196,000.00
土地使用权 38,494,698.96 921,192.75 965,155.38 38,450,736.33
专有技术 19,107,220.06 950,694.64 3,066,817.75 16,991,096.95
特许经营权 782,673.00 782,673.00
车位使用费 83,704.81 8,233.26 91,938.07
办公软件 40,999.61 24,997.50 65,997.11
小计 108,188,962.79 6,421,451.80 4,031,973.13 110,578,441.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00
小计 5,478,727.00 5,478,727.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面价值
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采矿权出让金 22,982,733.65 4,516,333.65 18,466,400.00
土地使用权 77,286,363.81 3,292,917.21 4,853,851.84 75,725,429.18
专有技术 6,411,679.94 1,883,876.89 4,527,803.05
特许经营权
车位使用费 716,295.19 8,233.26 708,061.93
办公软件 118,322.89 68,000.00 24,997.50 161,325.39
合计 107,515,395.48 3,360,917.21 11,287,293.14 99,589,019.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14. 商誉 期末数17,029,696.28
(1) 明细情况
期末数 期初数
被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
金华市医药有限公司 14,270,795.34 14,270,795.34 14,270,795.34 14,270,795.34
天津市尖峰天然产物
研究开发有限公司 2,027,853.50 2,027,853.50 2,027,853.50 2,027,853.50
浙江尖峰通信电缆有
限公司 471,520.60 471,520.60 471,520.60 471,520.60
浙江尖峰国际贸易有
限公司 259,526.84 259,526.84 259,526.84 259,526.84
合计 17,029,696.28 17,029,696.28 17,029,696.28 17,029,696.28
(2) 期末未发现商誉存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
15. 长期待摊费用 期末数1,118,927.73
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
冠名权 960,000.00 990,000.00
房租费 150,836.00 157,754.00
其他 8,091.73 9,958.81
合计 1,118,927.73 1,157,712.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16. 递延所得税资产 期末数1,139,764.50
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备 1,139,764.50 1,139,764.50
合计 1,139,764.50 1,139,764.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备 4,848,473.54
小计 4,848,473.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17. 其他非流动资产 期末数4,272,811.87
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他债权投资 6,011,200.00 1,738,388.13 4,272,811.87 6,011,200.00 1,738,388.13 4,272,811.87
合计 6,011,200.00 1,738,388.13 4,272,811.87 6,011,200.00 1,738,388.13 4,272,811.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18. 短期借款 期末数382,787,834.10
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
抵押借款 191,800,000.00 182,800,000.00
保证借款 139,000,000.00 170,000,000.00
质押借款 51,987,834.10 46,529,809.30
合计 382,787,834.10 399,329,809.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期借款——外币借款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
美元 727,184.92 6.8591 4,987,834.10 757,000.00 7.3046 5,529,809.30
小计 4,987,834.10 5,529,809.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19. 应付票据 期末数83,377,110.00
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
银行承兑汇票 83,377,110.00 74,674,213.03
合计 83,377,110.0003 74,674,213.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
20. 应付账款 期末数161,666,051.43
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
(2) 应付账款——外币应付账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
美元 25,549.20 7.3046 186,626.69
小计 186,626.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21. 预收款项 期末数55,712,248.06
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2) 预收款项——外币预收款项
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
美元 1,146,909.34 6.8591 7,866,765.85 458,343.02 7.3046 3,348,012.42
小计 7,866,765.85 3,348,012.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22. 应付职工薪酬 期末数14,147,777.53
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工资、奖金、津贴和补 1,675,391.43 20,697,705.54 21,684,377.01 688,719.96
贴
职工福利 1,094,864.08 1,094,864.08
社会保险费 3,204,965.22 3,500,734.32 4,355,490.49 2,350,209.05
住房公积金 6,799.89 1,203,565.00 1,210,364.89
工会经费 463,744.07 394,542.47 108,198.91 750,087.63
职工教育经费 1,045,519.28 451,667.44 323,203.30 1,173,983.42
因解除劳动关系给予的 10,199,499.48 1,014,722.01 9,184,777.47
补偿
合计 16,595,919.37 27,343,078.85 29,791,220.69 14,147,777.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23. 应交税费 期末数2,789,451.95
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增值税 -2,794,955.43 1,435,502.93
营业税 70,145.53 101,524.40
城市维护建设税 68,102.54 183,042.21
企业所得税 2,499,657.59 6,018,097.65
代扣代缴个人所得税 2,511,825.84 3,259,273.40
房产税 101,987.86 6,768.00
资源税 73,472.41 73,472.41
教育费附加 125,155.80 162,719.81
地方教育附加 5,730.08 37,878.88
水利建设基金 42,336.02 74,447.20
土地使用税 85,747.72
印花税 245.99 209.05
合计 2,789,451.95 11,352,935.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24. 应付利息 期末数959,744.77
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款 663,044.77 1,068,917.11
长期借款 296,700.00 329,375.00
合计 959,744.77 1,398,292.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付利息——外币应付利息
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
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短期借款 USD1,334.48 7.3046 9,747.84
小计 9,747.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25. 其他应付款 期末数103,997,528.63
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
押金、保证金 17,778,739.38 14,149,859.50
拆借款 40,000,000.00 36,084,095.81
应付暂收款 6,378,910.03 456,646.79
其他 39,839,879.22 12,703,374.15
合计 103,997,528.63 63,393,976.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
金华市通济国有资产投资有限公司 65,392.83 5,065,392.83
小 计 65,392.83 5,065,392.83
(3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
项 目 金额 款项性质及内容
财政扶持资金 6,860,000.00 电缆公司搬迁项目
小 计 6,860,000.00
26. 一年内到期的非流动负债 期末数16,462,109.14
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款 5,000,000.00
长期应付款 16,462,109.14 17,624,508.56
合计 16,462,109.14 22,624,508.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 一年内到期的非流动负债——长期应付款
项 目 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采矿权出让金 16,462,109.14
小计 16,462,109.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27. 其他流动负债 期末数3,647,262.83
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利 3,647,262.83 3,707,116.43
合计 3,647,262.83 3,707,116.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 金额较大的其他流动负债
期末其他流动负债均系尚未支付的股利，其中母公司应付股东股利870,368.10元，系根据公司以前年度股东大会通过的利润分配方案实施的应付未付部分股东股利款；子公司应付少数股东股利2,776,894.73元，系子公司浙江尖峰药业有限公司和浙江尖峰水泥有限公司以前年度分配的应付未付的少数股东股利。
28. 长期借款 期末数135,000,000.00
(1) 明细情况
贷款单位 借款条件 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
中国建设银行金华市分行 抵押并保证 15,000,000.00 15,000,000.00
交通银行大冶支行 保证 120,000,000.00 120,000,000.00
合计 135,000,000.00 135,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29. 其他非流动负债 期末数1,096,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延收益 1,096,000.00 396,000.00
合计 1,096,000.00 396,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30. 股本 期末数344,083,828.00
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
发行新 送股 公积金转 其他 小计
数量 比例（% 股 股 数量 比例
） （%）
（一） 1．国家持股
有限售 2．国有法人持股 41,055,073 11.93 41,055,073 11.93
条件股 3．其他内资持股
份 其中：
境内法人持股 949,712 0.28 949,712 0.28
境内自然人持股
4．外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合 42,004,785 12.21 42,004,785 12.21
计
（二） 1．人民币普通股 302,079,043 87.79 302,079,043 87.79
无限售 2．境内上市的外资
条件股 股
份 3．境外上市的外资
股
4．其他
已流通股份合计 302,079,043 87.79 302,079,043 87.79
（三）股份总数 344,083,828 100.00 344,083,828 100.0
0
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(2) 公司前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持有的股份数量 承诺的限售条件
金华市通济国有资产投资有限公 41,055,073 不超过总股本的10%可以流通。
司
小计 41,055,073
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31. 资本公积 期末数405,758,126.25
(1) 明细情况
项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本溢价 222,657,536.69 222,657,536.69
其他资本公积 183,100,589.56 183,100,589.56
合计 405,758,126.25 405,758,126.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32. 盈余公积 期末数59,075,664.45
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定盈余公积 49,043,623.28 49,043,623.28
任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17
合计 59,075,664.45 59,075,664.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33. 未分配利润 期末数68,903,792.45
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目
期初数 60,376,416.62
本期增加 8,527,375.83
本期减少
期末数 68,903,792.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)未分配利润本期增减变动情况的说明
本期增加均系本期实现的净利润转入。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数465,336,750.94/399,065,092.32
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 431,634,561.63 646,615,992.37
其他业务收入 33,702,189.31 11,969,375.93
合计 465,336,750.94 658,585,368.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务成本 366,412,463.62 565,960,938.11
其他业务成本 32,652,628.70 8,415,799.59
合计 399,065,092.32 574,376,737.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
建材行业 81,143,185.87 74,836,090.95 6,307,094.92 301,275,616.18 271,444,548.83 29,831,067.35
制药行业 291,250,427.00 235,673,327.96 55,577,099.04 260,912,288.27 215,482,300.06 45,429,988.21
其他行业 59,240,948.76 55,903,044.71 3,337,904.05 84,428,087.92 79,034,089.22 5,393,998.70
小 计 431,634,561.63 366,412,463.62 65,222,098.01 646,615,992.37 565,960,938.11 80,655,054.26
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
向前5名客户销售的收入总额 73,154,604.43 86,224,424.72
占当年营业收入比例 15.72% 13.09%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 营业税金及附加 本期数2,042,163.46
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税 94,191.91 65,649.43
资源税 609,485.50 1,087,320.00
城市维护建设税 759,061.13 1,140,084.77
教育费附加 517,077.44 718,129.82
地方教育附加 62,347.48 511,931.51
合计 2,042,163.46 3,523,115.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 公允价值变动收益 本期数-1,450.00
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易性金融资产 -1,450.00 -8,918.30
合计 -1,450.00 -8,918.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 投资收益 本期数23,011,910.98
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
成本法核算的被投资单位分配来的利润 5,280,000.00 3,960,000.00
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 8,074,269.77 1,289,469.27
股权投资处置收益 9,657,641.21
其他投资收益 951,120.00
合计 23,011,910.98 6,200,589.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5. 营业外收入 本期数1,784,567.63
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产处置利得 4,806.88 345,476.90
非货币性资产交换利得
政府补助 1,674,526.92 8,896,021.45
罚没收入 72,135.43 58,610.00
其他 33,098.40 158,150.42
合计 1,784,567.63 9,458,258.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6. 营业外支出 本期数1,126,187.92
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产处置损失 370,963.56 3,725.81
捐赠支出 42,150.00 151,400.00
罚款支出 322,575.60 646,652.01
水利建设基金 110,390.87 278,311.09
其他 280,107.89 226,649.97
合计 1,126,187.92 1,306,738.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7. 所得税费用 本期数3,980,756.22
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
当期所得税费用 3,980,756.22 1,828,429.15
递延所得税费用 81,774.45
合计 3,980,756.22 1,910,203.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
子公司收到的专项拨款 700,000.00 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收回杭州德康药业公司暂借款 26,481,437.37
本公司及子公司收到的财政补贴款 1,674,526.92 2,770,000.00
小计 28,855,964.29 2,970,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务费 7,081,872.15 10,728,037.42
运输费 4,421,221.50 6,740,285.04
办公费 3,695,281.69 2,998,758.99
差旅费 3,056,904.20 3,294,264.22
包装费 511,732.06 4,196,651.23
会议费 781,360.34 1,952,994.36
广告费 3,478,183.60 2,698,098.51
小计 23,026,555.54 32,609,089.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收回3个月以上的承兑汇票保证金 15,722,090.00 127,734,831.38
小计 15,722,090.00 127,734,831.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付3个月以上的承兑汇票保证金 60,000,000.00 231,795,700.00
小计 60,000,000.00 231,795,700.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（二）之说明。
八、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 其他应收款 期末数215,996,588.01
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 192,051,075.15 74.56 35,357,580.78 156,693,494.37 180,203,426.29 73.29 37,757,301.92 142,446,124.37
单项金额不重大
但信用风险较大 1,657,611.34 0.64 1,649,611.34 8,000.00 1,657,611.34 0.67 1,649,611.34 8,000.00
其他不重大 63,870,483.15 24.80 4,575,389.51 59,295,093.64 64,009,863.47 26.04 2,105,098.76 61,904,764.71
合 计 257,579,169.64 100.00 41,582,581.63 215,996,588.01 245,870,901.10 100.00 41,512,012.02 204,358,889.08
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 128,877,275.61 50.03 1,288,772.76 127,588,502.85 132,863,406.05 54.04 1,328,634.06 131,534,771.99
1-2 年 41,719,339.70 16.20 4,171,933.97 37,547,405.73 9,052,101.27 3.68 905,210.13 8,146,891.14
2-3 年 27,300,693.11 10.60 5,460,138.62 21,840,554.49 45,067,782.44 18.33 9,013,556.49 36,054,225.95
3-5年 58,040,249.88 22.53 29,020,124.94 29,020,124.94 57,246,000.00 23.28 28,623,000.00 28,623,000.00
5 年以上 1,641,611.34 0.64 1,641,611.34 1,641,611.34 0.67 1,641,611.34
合 计 257,579,169.64 100.00 41,582,581.63 215,996,588.01 245,870,901.10 100.00 41,512,012.02 204,358,889.08
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大冶尖峰水泥有限公司 70,128,748.93 拆借款
金华尖峰陶瓷有限责任公司 57,524,249.88 拆借款
浙江尖峰通信电缆有限公司 33,203,158.83 拆借款
浙江尖峰水泥有限公司 31,194,917.51 拆借款
金华尖峰水泥销售有限公司 30,595,000.00 拆借款
小计 222,646,075.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为222,646,075.15元，占其他应收款账面余额的86.44%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 124,660,654.93
1-2年 18,552,261.39
2-3年 23,403,158.83
3-5年 56,030,000.00
小计 222,646,075.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的98.80%。
(7) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。
(8) 期末其他应收款未用于担保。
2. 长期股权投资 期末数798,252,346.44
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 398,714,567.18 398,714,567.18 376,650,539.75 376,650,539.75
对联营企业投资205,914,512.53 205,914,512.53 204,027,792.88 204,027,792.88
其他股权投资 194,516,635.51 893,368.78 193,623,266.73 182,516,635.51 893,368.78 181,623,266.73
合 计 799,145,715.22 893,368.78 798,252,346.44 763,194,968.14 893,368.78 762,301,599.36
(2) 对子公司投资
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
浙江尖峰水泥
有限公司 93.91 31年 167,894,567.18 167,894,567.18 167,894,567.18
海南尖峰置业
有限公司 100.00 未明确 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
浙江尖峰药业
有限公司 99.16 20年 147,820,000.00 147,820,000.00 147,820,000.00
浙江尖峰投资
有限公司 80.00 未明确 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
杭州尖峰德康
药业有限公 62.00 15年 6,935,972.57 6,935,972.57 6,935,972.57
浙江尖峰国际
贸易有限公 90.00 20年 18,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 18,000,000.00
浙江尖峰通信
电缆有限公司 60.00 50年 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
大冶尖峰水泥
有限公司 10.00[注] 30年 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
小计 405,650,539.75 376,650,539.75 29,000,000.00 6,935,972.57 398,714,567.18
[注]：本公司持有该公司10%的股权，子公司浙江尖峰水泥有限公司持有该公司50%的股权，故该公司为本公司实际控制的公司。
(3) 对合营企业、联营企业投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数
天津天士力集团
有限公司 20.76 未明确 50,673,443.85 86,225,129.37 55,284,870.35 192,183,443.57
浙江省广电科技
股份有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 1,465,959.94 1,711,821.54 11,177,781.48
浙江同伴科技有
限公司 20.00 未明确 2,847,781.41 -294,493.93 2,553,287.48
金华尖峰陶瓷有
限责任公司 43.33 11年 13,000,000.00 -13,000,000.00
小 计 74,521,225.26 74,396,595.38 56,996,691.89 205,914.512.53
2) 本期增减变动明细情况
被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
天津天士力集团
有限公司 49,393,000.00 189,152,385.00 3,031,058.57 192,183,443.57
浙江省广电科技
股份有限公司 8,000,000.00 12,356,897.00 -379,115.52 800,000.00 11,177,781.48
浙江同伴科技有
限公司 2,800,000.00 2,518,510.88 34,776.60 2,553,287.48
金华尖峰陶瓷有
限责任公司 13,000,000.00
小 计 73,193,000.00 204,027,792.88 2,686,719.65 800,000.00 205,914.512.53
(4) 其他股权投资
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
南方水泥有限公
司 3.00 50年 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00
广西虎鹰水泥
有限公司 18.46 未明确 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
浙江金发股份有
限公司 19.88 19年 33,000,000.00 36,363,832.51 36,363,832.51
金华市商业银行 4.43 未明确31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
博信电池(上海)
有限公司 15.00 20年 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
北京勤益科技投
资管理有限公司 11.88 20年 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00
金华市医药有限
公司 10.00 22年 2,208,000.00 2,208,000.00 2,208,000.00
金华黄大仙祖园
有限公司 36.25 未明确 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00
浙江嘉兴三塔建
材股份有限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00 924,803.00
浙江八达股份有
限公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00 330,000.00
中联普赖斯管道
有限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00 40,000.00
杭州尖峰电子有
限公司 12.50 10 1,000,000.00
小计 192,152,803.00 182,516,635.51 12,000,000.00 194,516,635.51
(5) 长期股权投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78
小计 893,368.78 893,368.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 计提原因和依据的说明
期末余额均系以前年度计提的长期投资减值准备。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数57,930.00/3,244.09
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务收入 57,930.00 51,940.00
合计 57,930,00 51,940.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务成本 3,244.09 2,908.64
合计 3,244.09 2,908.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 投资收益 本期数1,030,747.08
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
成本法核算的被投资单位分配来的利润 5,280,000.00 3,960,000.00
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 2,686,719.65 1,764,639.11
股权投资处置收益 -6,935,972.57
其他投资收益 951,120.00
合计 1,030,747.08 6,675,759.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、资产减值准备
(一) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 48,728,143.73 1,972,338.34 110,631.41 50,589,850.66
存货跌价准备 2,263,400.66 817,595.99 1,445,804.67
其他流动资产 900,000.00 900,000.00
减值准备
长期股权投资 893,368.78 893,368.78
减值准备
固定资产减值 3,841,482.84 483,455.03 3,358,027.81
准备
无形资产减值 5,478,727.00 5,478,727.00
准备
其他非流动资 1,738,388.13 1,738,388.13
产减值准备
合计 63,843,511.14 1,972,338.34 110,631.41 1,301,051.02 64,404,167.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、关联方关系及其交易
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关 注册资本（万 对本公司持股 对本公司 表决权
系 元） 比例(%) 比例(%)
金华市通济国有 金华市婺江东 70453742－0 授权的国有资 本公司实质 9,500 16.15 16.15
资产投资有限公 路88号二楼 产投资、经营 控制人
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
3. 联营企业
1) 基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本（万元 合计 持股比例(% 合计表决权比
） ) 例(%)
天津天士力集团有限公 天津市 71829641-0 综合业 23,784 20.76 20.76
司
浙江金华南方尖峰水泥 浙江金华 66714254-1 制造业 40,000 35.00 35.00
有限公司
金华尖峰陶瓷有限责任 浙江金华 72109908-X 制造业 3,000 43.33 43.33
公司
浙江省广电科技股份有 浙江杭州 71256118-0 制造业 3,528 22.68 22.68
限公司
浙江同伴科技有限公司 浙江杭州 71256250-3 综合业 1,400 20.00 20.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产 总额 期末负债总额 期末净资产 总额( 本期营业收入 总额 本期净利润
归属于母公司)
天津天士力集团有限 5,348,355,788.00 3,153,115,382.00 946,104,937.00 1,835,875,666.79 14,600,474.82
公司
浙江金华南方尖峰水 1,110,701,117.52 692,823,987.74 417,877,129.78 343,631,235.91 15,393,000.33
泥有限公司
金华尖峰陶瓷有限责 28,480,983.48 61,130,489.31 -32,449,798.42 56,362.40 -1,644,989.19
任公司
浙江省广电科技股份 88,413,030.69 39,128,586.70 49,284,443.99 6,380,221.57 -1,671,585.17
有限公司
浙江同伴科技有限公 19,847,534.18 2,345,808.37 12,657,392.51 3,524,861.54 173,882.99
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 其他关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
大冶尖峰水泥有限公司 75701157-X 控股子公司的子公司
临海市金桥化工有限公司 71952690-0 控股子公司的子公司
金华市医药有限公司 71257017-5 控股子公司的子公司
海南尖峰医药有限公司 75437350-8 控股子公司的子公司
金华尖峰大药房医药连锁有限公司 72718788-1 控股子公司的子公司之子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三) 关联方交易情况
1. 母公司财务报表的关联方交易情况
(1) 无关联方销售货物。
(2) 无关联方采购货物。
(3) 关联方未结算项目金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1)其他应收款
杭州尖峰德康药业有限公司 5,825,948.12 1,165,189.62
浙江尖峰水泥有限公司 31,194,917.51 1,760,949.18 92,873,153.22 3,634,642.85
浙江尖峰国际贸易有限公司 2,474,708.96 24,747.09 5,465,162.46 186,516.25
浙江尖峰通信电缆有限公司 33,224,609.87 5,732,921.97 28,637,499.09 5,232,638.34
大冶尖峰水泥有限公司 70,128,748.93 701,287.49 8,445,877.87 84,458.78
金华市医药有限公司 174,730.23 1,747.30
金华尖峰陶瓷有限责任公司 57,524,249.88 28,720,604.86 58,692,773.98 28,895,159.26
浙江金华南方尖峰水泥有限公司 14,711,900.03 502,988.00 20,000,000.00 200,000.00
海南尖峰置业有限公司 6,098,448.67 60,984.49
浙江金华尖峰水泥销售有限公司 30,595,000.00 305,950.00
小计 246,127,314.08 37,812,180.38 219,940,414.74 39,398,605.10
2)其他应付款
金华市通济国有资产投资有限公司 65,392.83 5,065,392.83
浙江尖峰药业有限公司 109,212,707.14 26,427,465.31
浙江尖峰投资有限公司 14,069,497.39 14,434,735.52
金华市医药有限公司 533,038.34
海南尖峰医药有限公司 155,427.90 3,629,061.14
金华尖峰大药房医药连锁有限公司 77,854.67 40,116.33
小计 123,580,879.93 50,129,809.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他关联方交易
1) 担保
① 本公司为关联方提供担保的情况
截至2008年6月30日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：万元）
a. 人民币借款
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被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额(万元) 借款到期日 备注
浙江尖峰水泥有限公司 中国建设银行股份有限公 2,000.00 2008.07.17
司金华市分行
浙江尖峰药业有限公司 中国建设银行股份有限公 1,100.00 2009.03.31 [注1]
司金华市分行
大冶尖峰水泥有限公司 中国交通银行黄石支行 12,000.00 2012.10.26 [注2]
大冶尖峰水泥有限公司 中国交通银行黄石支行 4,000.00 2008.12.28
浙江尖峰国际贸易有限公司 中国建设银行股份有限公 1,500.00 2009.06.15至2012.06 [注3]
司金华市分行 .15
小计 20,600.00
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[注1]：该项借款同时由本公司以所持浙江金发股份有限公司2,200.00万股股权提供质押担保。
[注2]：2007年10月26日，公司与交通银行大冶支行签订《最高额保证合同》，本公司为大冶尖峰水泥有限公司在2007年10月26日至2012年10月26日期间与该行签订的最高额为18,000万元的借款提供保证式担保。截至2008年6月30日，该担保项下的借款余额为16,000万元。
[注3]：根据借款合同约定，借款归还期限如下：2009年6月15日还款500.00万元，2010年7月15日还款500.00万元，2011年8月15日还款350.00万元，2012年6月15日还款150.00万元。该项借款同时由浙江尖峰国际贸易有限公司以自有房产及土地提供抵押担保。
b. 开具商业汇票
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被担保单位 票据承兑金融机构 担保金额(万元) 票据到期日 备注
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 300.00 2008.10.29
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 150.00 2008.11.12
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 118.00 2008.11.19
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 90.00 2008.11.21
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 109.00 2008.11.22
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 230.00 2008.11.23
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 285.00 2008.11.26
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 66.00 2008.12.02
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 40.00 2008.12.10
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 50.00 2008.12.12
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 106.00 2008.12.16
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 162.00 2008.12.17
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 61.25 2008.12.18
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 60.00 2008.12.20
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 40.00 2008.12.23
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 15.00 2008.12.24
大冶尖峰水泥有限公司 黄石市商业银行铁山支行 54.80 2008.12.30
合计 1,937.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2008年3月24日，公司与黄石市商业银行铁山支行签订《最高额保证合同》，本公司为大冶尖峰水泥有限公司在2008年3月24日至2009年3月24日期间与该行签订的最高额为4,500.00万元的保证式担保（其中借款1,500.00万元，银行承兑汇票3,000.00万元）。截至2008年6月30日，该担保项下借款余额为1,500.00万元，开具承兑汇票的余额为1937.05万元。
B．截至2008年6月30日，本公司为关联方提供抵押担保的情况（单位：万元）
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被担保单位 抵押物 抵押权人 抵押物 担保借款 借款 备注
账面原值 账面净值 余额 到期日
浙江尖峰药业有 房屋及建筑 中国建设银行股份 4,000.00 3,062.24 3,500.00 2008.10.28
限公司 物 有限公司金华市分
行
小计 4,000.00 3,062.24 3,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．截至2008年6月30日，本公司为关联方提供质押担保的情况（单位：万元）
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被担保单位 质押物 质押权人 质押物 担保借款 借款 备
账面原值 账面净值 余额 到期 注
浙江尖峰药业 浙江金发股份有 中国建设银行股份有 3,636.38 3,636.38 1,100.00 2009.3.31
有限公司 限公司2,200万股 限公司金华市分行
权
小计 3,636.38 3,636.38 1,100.00
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② 关联方为本公司提供担保的情况
截至2008年6月30日，关联方为本公司提供抵押担保的情况（单位：万元）
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关联方名称 抵押物 担保借款余额 借款到期日 备注
浙江尖峰投资有限公司 房产土地 1,000.00 2009.03.26 [注1]
浙江尖峰国际贸易有限公司 房产土地 700.00 2008.12.23 [注2]
金华尖峰陶瓷有限责任公司 房产土地 1,300.00 2008.12.23 [注2]
小计 3,000.00
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[注1]：子公司浙江尖峰投资有限公司将自有房产抵押给上海浦东发展银行杭州分行，为本公司最高额为1,000万元的借款提供抵押式担保，抵押期限为2008年3月14日至2010年3月14日。截至2008年6月30日，该抵押合同项下的借款金额为1,000万元。
[注2]：2004年12月31日，本公司与金华尖峰陶瓷有限责任公司签订《抵押担保合同》，金华尖峰陶瓷有限责任公司以其土地使用权、房产和机器设备作价6,800万元抵押给本公司，作为对其向本公司借款6,705万元的抵押式担保。截至2008年6月30日，金华尖峰陶瓷有限责任公司向本公司取得的借款余额为5603万元。本期，公司已将上述抵押资产中的部分房产和土地抵押给中国建设银行金华市分行，连同子公司浙江尖峰国际贸易有限公司以其自有房产提供的抵押式担保，为本公司向该银行取得2,000万元借款。
2) 让渡资金
本公司向关联方拆入或拆出资金，并根据实际借款天数、借款金额按年利率9.00%（上年同期为7.2%）计算资金占用费。
① 本公司向关联方收取资金占用费的情况
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关联方名称 本期数 上年同期数
浙江尖峰水泥有限公司 1,040,510.00 5,916,626.48
浙江尖峰药业有限公司 1,703,250.00 922,700.00
浙江尖峰国际贸易有限公司 288,025.00 164,300.00
浙江尖峰通信电缆有限公司 1,407,206.76 726,807.60
大冶尖峰水泥有限公司 2,930,283.78 2,648,920.00
金华市医药有限公司 22,750.00
海南尖峰置业有限公司 9,321.88
小计 7,401,347.42 10,379,354.08
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② 本公司向关联方支付资金占用费的情况
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关联方名称 本期数 上年同期数
浙江尖峰药业有限公司 700,179.86 625,067.35
浙江尖峰投资有限公司 126,702.63 57,871.37
金华市医药有限公司 3,521.38 720.42
海南尖峰置业有限公司 41,863.89
海南尖峰医药有限公司 3,079.56 3,890.51
金华尖峰大药房医药连锁有限公司 775.98 1,337.01
小计 834,259.41 730,750.55
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2. 合并财务报表的关联方交易情况
(1) 采购货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类购货业务的比 定价政策 金额 占同类购货业务的 定价政策
例 比例
浙江金华南方尖峰水泥 71,731,641.21 100.00% 协议价
有限公司
小计 71,731,641.21 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类销货业务的比 定价政策 金额 占同类销货业务的 定价政策
例 比例
浙江金华南方尖峰水泥 19,745,488.68 65.06% 协议价
有限公司
小计 19,745,488.68 65.06%
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(3) 关联方未结算项目金额
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项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1)应收账款
浙江金华南方尖峰水泥有限公司 9,535,874.22 95,358.74 26,320,101.72 263,201.02
小计 9,535,874.22 95,358.74 26,320,101.72 263,201.02
2)其他应收款
浙江金华南方尖峰水泥有限公司 14,711,900.03 502，988.00 79,927,534.27 799,275.34
金华尖峰陶瓷有限责任公司 57,524,249.88 28,720,604.86 58,692,773.98 28,895,159.26
小计 72,236,149.91 29，223，592.86 138,620,308.25 29,694,434.60
3)其他应付款
金华市通济国有资产投资有限公司 65,392.83 5,065,392.83
小计 65,392.83 5,065,392.83
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(4) 其他关联方交易
担保
① 本公司未为合并财务报表范围以外的关联方提供担保。
② 关联方为本公司提供担保的情况
截至2008年6月30日，合并财务报表范围以外的关联方为本公司提供抵押担保的情况（单位：万元）
关联方名称 抵押物 担保借款余额 借款到期日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金华尖峰陶瓷有限责任公司 房屋及建筑物、土地使用 1,300.00 2008.12.23
权
小计 1,300.00
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十一、或有事项
(一) 公司提供的各种债务担保
1．截至2008年6月30日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况
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被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 借款到期日 备注
浙江尖峰登城水泥有限公司 中国建设银行富阳市支行 23,000.00 2010.07.24 [注1]
浙江尖峰登城水泥有限公司 中国建设银行富阳市支行 2,000.00 2008.12.23
航天通信控股集团股份有限公 交通银行杭州分行 3,000.00 2009.03.12
司
小计 28,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：该公司原系子公司浙江尖峰水泥有限公司之控股子公司，2007年12月，浙江尖峰水泥有限公司将其所拥有的该公司全部股权予以转让。本公司为其在中国建设银行富阳市支行借款提供最高额为35,000.00万元的保证式担保，担保期限为2003年7月25日至2010年7月24日,浙江尖峰登城水泥有限公司以其自有房产及土地使用权为该项借款同时提供抵押担保。截至2008年6月30日，该担保合同项下的借款余额为23,000.00万元。
2．截至2008年6月30日，本公司财产抵押情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 抵押物 抵押权人 抵押物 担保借款金 借款到期日 备注
账面原值 账面净值 额(万元)
浙江尖峰集 浙江尖峰国 中国建设银行金 33,374,462.60 30,201,457.95 700 2008.12.23
团股份有限 际贸易有限 华市分行
公司 公司房产土
地
浙江尖峰国 浙江尖峰国 中国建设银行金 1,500 2012.06.15
际贸易有限 际贸易有限 华市分行
公司 公司房产土
地
浙江尖峰集 浙江尖峰投 上海浦东发展银 9,757,960.96 7,718,547.10 1,000 2009.03.26
团股份有限 资有限公司 行杭州分行
公司 房产
浙江尖峰药 本公司房产 中国建设银行金 40,000,000.00 30,622,400.00 3,500 2008.10.28
业有限公司 华市分行
浙江尖峰药 浙江尖峰药 中国建设银行金 32,490,521.99 27,391,193.30 1,600 2008.07.17
业有限公司 业有限公司 华市分行
房产土地
浙江尖峰药 浙江尖峰药 中国建设银行金 19,665,733.14 12,611,048.84 1,400 2008.10.22
业有限公司 业有限公司 华市分行
房产土地
浙江尖峰药 金华市医药 中国建设银行金 13,484,714.25 9,747,208.40 830 2008.10.22
业有限公司 有限公司房 华市分行
产土地
天津市尖峰 天津市尖峰 上海浦东发展银 13,614,806.22 12,124,757.85 900 2009.04.08
开然产物研 天然产物研 行天津分行
究开发有限 究开发有限
公司 公司房产土
地
浙江尖峰水 浙江尖峰水 中国建设银行金 82,466,783.01 44,325,396.21 3,000 2008.11.20
泥有限公司 泥有限公司 华市分行
房产土地
浙江尖峰水 浙江尖峰水 中国建设银行金 1,500 2008.11.19
泥有限公司 泥有限公司 华市分行
房产土地
浙江尖峰水 浙江尖峰水 中国建设银行金 1,800 2008.11.20
泥有限公司 泥有限公司 华市分行
房产土地
金华市医药 金华市医药 中国建设银行金 20,657,532.79 14,657,153.46 1,650 2008.10.27
有限公司 有限公司房 华市分行
产土地
小计 265,512,514.96 189,399,163.11 19,380
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．截至2008年6月30日，本公司财产质押情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保 质押物 质押权人 质押物 担保借 借款到期日 备注
单位 账面原值 账面净值 款金额(
万元)
浙江尖 浙江金发股份 中国建设银行 36,363,832. 36,363,832.5 1,100 2009.03.31 [注]
峰药业 有限公司2,20 金华市分行 51 1
有限公 0万股股权
司
本公司 金华市商业银 中信银行杭州 31,000,000. 31,000,000.0 3,000 2008.07.06
行3,150万股 市庆春支行 00 0
股权
本公司 存单 华夏银行杭州 20,000,000. 20,000,000.0 2000.00 2009.06.17
市 00 0
浙江尖 应收账款 中国工商银行 4,987,834.1 4,987,834.10 USD72.7 2008.09.30
峰国际 金华市分行 0 2
贸易有
限公司
小计 92,351,666. 92,351,666.6
61 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：该项借款同时由本公司提供保证担保。
十二、承诺事项
无重大承诺事项。
十三、资产负债表日后非调整事项
(一)2008年8月1日，本公司与江干区凯旋地区旧城改造指挥部（指挥部）就本公司位于浙江省杭州市庆春东路149－1号3－5层房屋拆迁事宜签署了《房屋拆迁货币补偿协议》，该房产截止2008年7月底的帐面价值为161.32万元，建筑面积1014.33平方米，本公司同意将该房产交给指挥部拆除，指挥部以货币方式共计补偿本公司1330.0798万元。本公司已于2008年8月6日收到补偿款并移交了相关产权证。
(二)根据2008年4月11日召开的公司六届十六次董事会批准，2008年7月14日本公司、海南尖峰置业有限公司（置业公司）与杭州嘉利房地产开发有限公司（杭州嘉利）就置业公司增资事宜签署了《增资扩股合同》。由杭州嘉利出资1008万元对置业公司进行增资，其中：400万元作置业公司注册资本，608万元计入置业公司资本公积。增资后，置业公司的注册资本增加到2400万元，其中：本公司占83.33%；杭州嘉利占16.67%。海南置业有限公司已于2008年7月31日办妥相关变更手续。
十四、其他重要事项
股权转让
经2008年4月11日召开的公司六届十六次董事会批准，本公司和浙江尖峰药业有限公司将所持有尖峰德康的全部股权协议作价零元转让给杭州联和投资有限公司。浙江东方资产评估有限公司对该公司以2007年12月31日为评估基准日进行了评估，评估后净资产值为-2,897,943.59元.同时杭州联和代尖峰德康偿还本公司及尖峰药业欠款共计2,648.14万元。本公司及尖峰药业已于2008年5月26日收到上述偿还款。
(二) 与现金流量表相关的信息
1. 现金流量表补充资料
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补充资料 本期数 上年同期数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,796,149.31 -2,906,888.85
加：资产减值准备 1,861,706.93 -2,003,803.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,074,622.82 43,295,464.67
无形资产摊销 6,421,451.80 10,522,341.64
长期待摊费用摊销 38,785.08 14,643,586.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 366,156.68 -350,247.09
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 1,450.00
财务费用(收益以“－”号填列) 15,146,557.18 30,609,528.44
投资损失(收益以“－”号填列) -23,011,910.98 -6,191,670.97
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 82,807.21
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -50,691,802.31 -32,917,177.92
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 35,561,779.28 -15,162,923.59
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 36,920,809.52 -4,451,196.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 37,485,755.31 35,169,820.42
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 99,950,645.06 179,655,666.66
减：现金的期初余额 129,261,957.50 119,631,514.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,311,312.44 60,024,151.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
2008年1-6月现金流量表“现金的期末余额”为99,950,645.06元，2008年6月30日资产负债表“货币资金”期末余额为159,950,645.06元，差异60,000,000.00元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金60,000,000.00元。
2008年1-6月现金流量表“现金的期初余额”为129,261,957.50元，2008年6月30日资产负债表“货币资金”期初余额为144,984,047.50元，差异15,722,090.00元，系现金流量表“现金的期初余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金15,722,090.00元。
十五、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
非流动资产处置损益 9,289,384.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 1,507,430.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融
机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 -269,657.60
其他非经常性损益项目
小计 10,527,157.56
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -210,511.71
少数股东所占份额 1,273.10
非经常性损益净额 10,736,396.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数 数 数
归属于公司普通股股东的净利润 0.97 0.40 0.98 0.40 0.02 0.01 0.02 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通 -0.25 0.20 -0.25 0.20 -0.006 0.005 -0.006 0.005
股股东的净利润
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2. 每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益相同。
八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：蒋晓萌
浙江尖峰集团股份有限公司
2008年8月15日