浙江尖峰集团股份有限公司二○○一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 第一部分 公司简介 第二部分 会计数据和业务数据摘要 第三部分 股本变动及股东情况 第四部分 董事监事高级管理人员和员工情况 第五部分 公司治理结构 第六部分 股东大会简介 第七部分 董事会报告 第八部分 监事会报告 第九部分 重要事项 第十部分 财务报告 第十一部分 备查文件目录 第一部分 公司简介 1、公司法定中文名称：浙江尖峰集团股份有限公司 英文名称：ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. （英文缩写ZJJF） 2、公司法定代表人：杜自弘 3、公司董事会秘书：朱坚卫 证券事务代表：陈展宏 联系地址：浙江省金华市婺江东路88 号 电话：0579-2326868 转3907、3917 传真：0579-2324611 电子信箱：zjjfo@mail.jhptt.zj.cn 4、公司注册地址：浙江省金华市罗店镇 办公地址：浙江省金华市婺江东路88 号 邮政编码：321000 网址：http://www.jianfeng.com.cn 电子信箱：zjjfo@mail.jhptt.zj.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年报的指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省金华市婺江东路88 号尖峰大厦907 室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：尖峰集团 股票代码：600668 7、公司首次注册登记时间：1989 年8 月8 日 地点：浙江省金华市工商行政管理局 公司变更注册登记时间：2001 年5 月29 日 地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3300001000841（1/1） 税务登记号码：330700520210139 公司所聘的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司 办公地：浙江省杭州市文三路388 号 第二部分 会计数据和业务数据摘要（合并） 1、本年度主要利润指标情况：（单位：元） 利润总额 54,713,273.67 净利润 43,904,861.56 扣除非经营性损益的净利润 46,843,798.67 主营业务利润 202,413,615.10 其他业务利润 19,271,493.20 营业利润 25,372,059.44 投资收益 30,496,785.05 补贴收入 1,148,370.18 营业外收支净额 -2,303,941.00 经营活动产生的现金流量净额 91,021,595.52 现金及现金等价物净增加额 -45,561,409.12 注：扣除的非经常性损益金额合计：-2,938,937.11元，涉及的项目如下： (1)资金占用费 -3,216,707.36元 (2)营业外收支净额 -2,303,941.00元 (3)股权转让 146,465.55元 (4)补贴收入 967,633.18元 (5)流动盘盈、盘亏损益 947,820.41元 (6)纳税影响 519,792.11元 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：元) 2000年 财务指标 2001年 调整前 主营业务收入 1,054,530,058.41 942,390,173.85 净利润 43,904,861.56 38,862,084.44 全面摊簿每股收益（元/股） 0.15 0.13 加权平均每股收益（元/股） 0.15 0.13 扣除非经常性损益 0.16 0.13 后的每股收益(元/股) 每股经营活动产生的 0.30 0.19 现金流量净额 全面摊簿净资产收益率（%） 8.63 7.51 加权平均净资产收益率(%) 8.52 7.81 扣除非经常性损益后加权 9.09 7.99 平均净资产收益率收益率(%) 1999年 财务指标 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 941,012,890.32 646,946,840.25 646,946,840.25 净利润 36,933,527.13 34,083,709.29 34,200,022.82 全面摊簿每股收益（元/股） 0.12 0.11 0.11 加权平均每股收益（元/股） 0.12 0.11 0.11 扣除非经常性损益 0.13 0.14 0.14 后的每股收益(元/股) 每股经营活动产生的 0.19 0.29 0.29 现金流量净额 全面摊簿净资产收益率（%） 7.48 7.13 7.15 加权平均净资产收益率(%) 7.60 7.49 7.46 扣除非经常性损益后加权 7.79 9.21 9.17 平均净资产收益率收益率(%) 2000年12月31日 财务指标 2001年12月31日 调整前 调整后 总资产 1,558,913,558.12 1,586,833,963.94 1,568,376,098.17 股东权益(不含 508,882,931.04 517,207,875.75 493,294,959.69 少数股东权益) 每股净资产 1.69 1.72 1.64 (元/股) 调整后的每股净 1.65 16.4 1.55 资产（元/股） 1999年12月31日 财务指标 调整前 调整后 总资产 1,382,846,217.34 1,382,846,217.34 股东权益(不含 477,894,424.30 478,077,553.77 少数股东权益) 每股净资产 1.59 1.59 (元/股) 调整后的每股净 1.47 1.47 资产（元/股） 3、报告期利润表附表：(单位：元) 净资产收益率% 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 202,413,615.10 39.78 39.28 营业利润 25,372,059.44 4.98 4.92 净利润 43,904,861.56 8.63 8.52 扣除非经营性损益后的净利润 46,843,798.67 9.21 9.09 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.67 0.67 营业利润 0.08 0.08 净利润 0.15 0.15 扣除非经营性损益后的净利润 0.16 0.16 4、报告期内股东权益变动情况：(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 300,459,139.00 148,597,465.05 33,349,050.47 本期增加 1,729,023.69 9,517,774.88 本期减少 期末数 300,459,139.00 150,326,488.74 42,866,825.35 变动原因 均系股权投资准备 本期计提增加 项目 其中;法定公 未分配利润 股东权益 益金 期初数 3,818,985.49 10,889,305.17 493,294,959.69 本期增加 4,758,887.44 43,904,861.56 55,151,660.13 本期减少 39,563,688.78 39,563,688.78 期末数 8,577,872.93 15,230,477.95 508,882,931.04 变动原因 本期计提增加 本期实现的净利润 第三部分 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况：（单位：股） 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 配股 (一) 1.发起人 国家拥有股份 95,000,000 尚 股份 境内法人持有股份 27,965,088 未 外资法人持有股份 流 其他 通 2.募集法人股 32,656,003 股 3.内部职工股 份 4.优先股 5.其他 未上市流通股份合计 155,621,091 (二) 1.境内上市的人民币普通股 144,838,048 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 份 已流通股份合计 144,838,048 (三)股份总数 300,459,139 本期增减变动（+，-） 项目 送股 公积金 其他 小计 转股 (一) 1.发起人 国家拥有股份 尚 股份 境内法人持有股份 未 外资法人持有股份 流 其他 通 2.募集法人股 股 3.内部职工股 份 4.优先股 5.其他 未上市流通股份合计 (二) 1.境内上市的人民币普通股 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 份 已流通股份合计 (三)股份总数 期末数 项目 (一) 1.发起人 国家拥有股份 95,000,000 尚 股份 境内法人持有股份 27,965,088 未 外资法人持有股份 流 其他 通 2.募集法人股 32,656,003 股 3.内部职工股 份 4.优先股 5.其他 未上市流通股份合计 155,621,091 (二) 1.境内上市的人民币普通股 144,838,048 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 份 已流通股份合计 144,838,048 (三)股份总数 300,459,139 (二)股票发行与上市情况 1、2000 年11 月6 日，经上海证券交易所批准，公司39133048 股转配股上市流通。 2、公司不存在内部职工股。 （三）主要股东情况 1、至报告期末公司股东总数为88355 户。 2、至报告期末公司前十名股东持股情况： 序 股东名称 增减变动 持股数 占总股 号 情况(股) (股) 本比例 （%） 1 金华市通济国有资产投资有限 95000000 31.62 公司 2 金华经济开发区峰联实业有限 -34614 20314832 6.76 公司 3 深圳昌圳投资有限公司 15000000 4.99 4 杭州康和工贸有限公司 5395228 1.80 5 深圳顺鑫达投资有限公司 3000000 1.00 6 浙江省电力公司 1314576 0.44 7 英特电子 1291512 0.43 8 辽宁财证 1202635 0.40 9 金华市工联建材有限公司 -850000 1200000 0.40 10 金华市婺城区罗店镇玲珑岩村 1174584 0.39 序 股东名称 股份性质 质押或冻 号 结情况 1 金华市通济国有资产投资有限 国家股 公司 2 金华经济开发区峰联实业有限 法人股 其中2000 公司 万股质押 3 深圳昌圳投资有限公司 法人股 4 杭州康和工贸有限公司 法人股 5 深圳顺鑫达投资有限公司 法人股 6 浙江省电力公司 法人股 7 英特电子 流通股 8 辽宁财证 流通股 9 金华市工联建材有限公司 法人股 10 金华市婺城区罗店镇玲珑岩村 法人股 （1）报告期末持股在5%以上的股东有两家，其中金华市通济国有资产投资有限公司所持股份未发生变化，金华经济开发区峰联实业有限公司因出让股份而减少了34614 股； （2）第一大股东的董事会成员与第二大股东的董事会成员有交叉现象； （3）根据股东提供的资料表明，深圳昌圳投资有限公司和深圳顺鑫达投资有限公司的控制人是许继集团有限公司； （4）公司未发现其他股东之间存在关联关系。 3、至报告期末公司控股股东的情况 控股股东名称：金华市通济国有资产投资有限公司 法定代表人：傅得清 成立日期：1998 年9 月30 日 主要业务：从事授权的国有资产投资经营 注册资本：9500 万元 股权结构：国有独资公司 报告期内公司控股股东未发生变化。 4、控股股东的控股股东的情况 本公司的控股股东金华市通济国有资产投资有限公司的实际控制人为金华市财政局，系行政机关单位，其主要负责人为王建平。 公司没有其他持股在10%以上的股东。 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初 年未 持股 持股 杜自弘 董事长 男 62 1999.6—2002.6 63928 63928 傅得清 副董事长 男 56 1999.6—2002.6 60308 60308 王友法 董事、总经理 男 46 1999.6—2002.6 0 0 王旭初 董事 男 41 1999.6—2002.6 0 0 殷荣富 董事 男 50 1999.6—2002.6 60308 60308 金文乾 董事 男 49 1999.6—2002.6 5199 5199 邵志根 董事 男 51 1999.6—2002.6 0 0 徐建国 董事、副总经理 男 51 1999.6—2002.6 0 0 郑爱民 董事 男 37 1999.6—2002.6 0 0 杜自强 董事 男 63 1999.6—2002.6 0 0 黄速建 董事 男 45 1999.6—2002.6 0 0 王贵兴 监事会主席 男 57 1999.6—2002.6 60308 60308 虞忠许 监事 男 55 1999.6—2002.6 0 0 盛立先 监事 男 44 1999.6—2002.6 0 0 程德嘉 监事 男 54 1999.6—2002.6 2625 2625 徐志毅 监事 男 42 1999.6—2002.6 0 0 蒋晓萌 副总经理 男 37 1999.6—2002.6 0 0 厉自强 副总经理 男 39 1999.12—2002.6 0 0 程亦军 副总经理 男 42 2000.4—2002.6 0 0 虞建宏 副总经理 男 37 2001.4—2002.6 0 0 张志杭 财务负责人 女 46 2001.9—2002.6 0 0 朱坚卫 董事会秘书 男 35 2001.9—2002.6 0 0 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 副董事长傅得清先生任控股股东金华市通济国有资产投资有限公司法定代表人； 董事邵志根先生任股东单位金华市工联建材有限公司法定代表人。 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬由年薪和风险奖励组成，实行收入和业绩挂钩的办法，根据四届七次董事会及2000 年度股东大会的决议按利润完成情况，设立奖励制度。公司现任董事、监事、高级管理人员共22 人，有15 人在公司领取报酬，报酬总额为164.50万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为51 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为44.8 万元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中年度报酬在3.9—10万元的共7人，在10—15万元的共5人，在15—21.5万元的共3人。 未在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有：王旭初、郑爱民、黄速建虞忠许、盛立先、殷荣富、厉自强。董事殷荣富、副总经理厉自强在未合并报表的子公司浙江金发股份有限公司领取报酬。均不在公司的股东单位领取薪水。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 2001年4月，董事会聘任虞建宏先生为公司副总经理。 2001 年9月，因工作调动，董事会同意原董事会秘书徐飞先生提出的辞职申请，改聘朱坚卫先生任董事会秘书。 2001年9月，因工作调动，董事会同意原财务总监费忠新先生提出的辞职申请，改聘张志杭女士任财务负责人。 （五）公司员工情况 至2001年末，公司有职工5040人，其中大学学历以上731人，大学以下4309人。公司现有离退休职工人839人，均已参加社会养老统筹，由社会养老统筹基金统一支付养老金。 员工的构成如下： 生产人员3573人，占总数的70.89%； 销售人员380人， 占总数的7.54%； 技术人员529人， 占总数的10.50%； 财务人员167人， 占总数的3.31%； 行政人员391人， 占总数的7.76%； 第五部分 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自觉遵守《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》等制度，这些制度符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。 1、股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东的权利，公司设立了和股东沟通的有效渠道，方便股东了解公司的情况；严格按照《章程》和《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，并能确保所有股东行使其权利；公司的关联交易活动遵循商业原则，关联交易的定价不偏离市场价格标准。 2、控股股东与上市公司。控股股东能严格依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，控股股东与公司在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司的经理人员、财务负责人和董事会秘书在控股股东单位没有出任除董事以外的其他职务，公司的董事会、监事会及其他内部机构能独立运作。 3、董事与董事会。公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，公司董事人员构成符合法律、法规的要求，组成合理、科学。公司董事能以公司和全体股东的最大利益为己任，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司按要求制定了《董事会议事规则》，并能以此规范董事行为。公司将在本年度股东大会上选举2名独立董事，并按规定建立独立董事制度，保证其独立性，公司还将在董事会中建立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。 4、监事与监事会。公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司按要求制定了《监事会议事规则》，公司监事会向全体股东负责，监事都能列席董事会会议，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制。公司已经建立了董事、监事和经理人员的报酬与公司绩效挂钩的考评办法与激励机制。 6、利益相关者。公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，以确保持公司持续稳定的发展。 7、信息披露。公司能严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息；公司指定董事会秘书负责信息披露事项，董事会及经理人员能积极支持董事会秘书的工作。 公司将一如既往地自觉遵照相关法规，并按要求在2002 年中制定公司《治理纲要》不断提高公司的治理水平。 （二）独立董事履行职责情况 公司目前尚未聘请独立董事，公司董事会根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，已确定独立董事人选、修订有关制度，准备提交股东大会审议并将按有关规定及时进行披露。 （三）公司的独立性 公司的控股股东为金华市通济国有资产投资有限公司，系金华市财税局下属的国有独资企业，成立于1998 年9 月30 日，注册资本9500 万元，从事授权的国有资产投资、经营。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面各自独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）关于高级管理人员的激励机制 1、公司根据年轻化、专业化的原则，通过内部培养与外部招聘相结合的办法建立了高级管理人员团队，由董事长或总经理提名，董事会聘任上岗。 2、高级管理人员的薪酬由年薪与奖励两部分组成，与企业利润目标挂钩的办法。高级管理人员范围为公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。 第六部分 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会，其中一次为年度股东大会，另一次为临时股东大会。 （一）公司于2001 年4 月5 日在《上海证券报》上发布了关于召开2000 年度股东大会的公告，并于2001 年5 月18 日在浙江省金华市婺江东路88号尖峰大厦召开会议，会期一天。出席会议股东及股东代理人15 人，代表股份123853052股，占公司总股本的42.22%，公司董事、监事、高级管理人员出席了会议，浙江禾平律师事务所出具了法律意见书。 大会审议并通过了《2000年度董事会工作报告》、《2000年度监事会工作报告》、《2000年度财务决算和2001年度财务预算报告》、《2000年度利润分配方案》、《2001年度发行公司债券方案》、《2001年度公司董事、监事报酬或补贴方案》、《修改<公司章程>议案》。 本次会议决议公告于2001 年5 月19 日的《上海证券报》。 （二）公司于2001 年8 月20 日在《上海证券报》上发布了关于召开2001 年第一次临时股东大会的公告，并于2001 年9 月22 日在浙江省金华市婺江东路88 号尖峰大厦召开会议，会期一天。出席会议股东及股东代理人16人，代表股份124317847股，占公司总股本的41.38%，上海市力保律师事务所出具了法律意见书。 大会审议并通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》、《2001年度增资配股方案》。《2001年度公司增资配股募集资金投资项目的可行性方案》中有四个新药开发子项目未获通过。 本次会议决议公告于2001年9月25日的《上海证券报》。 第七部分 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司贯彻年初股东大会确定的经营目标，以“提高经营效益为中心，以改善财务状况为重点，坚持改革，调整结构，努力提高企业竞争力”为工作指导思想，扎实工作，取得了良好的经营业绩。至2001年底，公司拥有总资产155891.36万元，股东权益50888.29万元，资产负债率65.84%。 1、主营业务经营情况及其构成 公司实行多元化战略，主营业务分为水泥等建材、药品制造及销售和其它行业三大类，主营业务主要分布在金华、杭州等地区，报告期内公司合并实现主营业务收入105453.01万元，同比增长12.06%；实现利润总额5471.33万元，同比增长36.01%；实现净利润4390.49万元，同比增长18.88%。公司的主营业务收入和利润来源主要是水泥和医药两大主业，详细情况如下： ①按行业及产品划分（单位：万元) 主营业务收入 利润总额 净利润 水泥及其它建材类 44074.00 4366.45 4221.83 医药类 48337.42 1078.77 754.32 其它 13041.59 -1578.60 -1578.60 ②按地区划分（单位：万元） 主营业务收入 利润总额 净利润 金华地区 80677.79 4163.65 3973.11 杭州地区 20080.24 19.63 -99.31 其它地区 4691.56 -316.71 -331.63 2、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况。 公司的水泥及其它建材产品的营业收入为44074.00万元，占主营业务收入的41.79%，因水泥产品有一定销售半径的特性决定了其市场以金华地区为主；医药类产品的营业收入为48337.42万元，占主营业务收入的45.84%；针对国家对药品销售管理的有关规定及公司实际情况，公司制定了医药类业务的发展规划为：生产基地以金华地区为主，杭州、台州等地区为辅，营销网络遍布全国； 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品如下：（单位：万元） 销售收入 销售成本 毛利率% 占主营业务的比例% 水泥产品 36334.73 26395.26 27.36 34.46 报告期内因国家宏观政策的拉动，周边地区的基本建设项目大增，公司及时把握机遇，加大资本投入和营销力度，使主打产品“尖峰”水泥的名牌效应凸现，主营业务利润也相应增长。 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况 1、主要控股子公司及参股公司经营情况如下： 企业名称 主营业务 注册资本 主要产品 （万元） 浙江尖峰水泥有限公 水泥生产及 4000.00 水泥 司 销售 浙江尖峰药业有限公 药业生产及 6000.00 各类中西药品 司 销售 浙江尖峰通信电缆有 电缆生产及 2000.00 市话电缆 限公司 销售 浙江省水泥制品厂 水泥制品的 生产及销售 868.90 自应力管、预应力管 浙江尖峰海洲制药有 药品生产 1500.00 限公司 金华尖峰陶瓷有限责 建筑陶瓷的 3000.00 抛光砖、内墙砖、外墙砖 任公司 生产及销售 杭州医药物资有限公 药品销售 1281.80 各类中西药品 司 浙江尖峰集团金华金 水泥生产 2000.00 水泥 马水泥有限公司 金华市医药有限公司 药品销售 600.00 各类中西药品 天津天士力集团有限 药品生产及 18600.00 复方丹参滴丸、养血清脑 公司(参股) 销售 颗粒及柴胡滴丸 企业名称 资产规模 净利润 （万元） （万元） 浙江尖峰水泥有限公 17748.21 3249.59 司 浙江尖峰药业有限公 13560.66 557.76 司 浙江尖峰通信电缆有 6444.84 335.12 限公司 浙江省水泥制品厂 4579.98 188.76 浙江尖峰海洲制药有 2301.80 -187.41 限公司 金华尖峰陶瓷有限责 1078.70 -657.34 任公司 杭州医药物资有限公 7074.20 205.47 司 浙江尖峰集团金华金 23645.37 1157.57 马水泥有限公司 金华市医药有限公司 14804.54 260.26 天津天士力集团有限 47924.02 6521.45 公司(参股) 2、投资收益对净利润的影响达10%以上的参股子公司情况 ①“37省道东阳段项目”51%优先收益权（原浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司51%的股权，后根据财政部有关文件的精神调整为优先收益权，记入公司无形资产科目），1-6月实际收到的固定分红1485.3万元，记投资收益科目，其相应的投资成本摊销数为482.24万元；7月1日以后该投资记入无形资产（优先收益权），下半年的收益2514.70万元，摊销成本815.76万元，相应记入其他业务利润。本年度共得收益4000万元，共扣除摊销成本1298万元后净收益为2702万元，占公司净利润的60.50%，其主要为“四自工程”的公路收费经营所得，报告期内根据协议，公司收取固定分红。 ②天津天士力集团有限公司，注册资本18600万元，本公司持有27.44%，报告期内的投资收益为1789.48万元，占公司净利润的40.06%，该公司主要从事医药生产，其主要产品为：复方丹参滴丸、养血清脑颗粒及柴胡滴丸，2001年的净利润为6521.45万元。另,公司持有天津天士力制药股份有限公司的3.24%股权，本期投资收益328.39万元。 （三）主要供应商、客户情况 2001年度公司在原材料采购及产品销售中继续实行以市场价格为标准，采取招标的办法，由各专业公司自行采购及销售。 1、报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为10082.88万元，占公司年度采购总额的33.77%。 2、报告期内公司向前五名客户销售额合计5683.27万元，占公司销售总额的5.39% （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司资产相对分期，部分存量资产质量不高，个别企业出现亏损。公司坚持有所为有所不为的原则，努力盘活存量资产，对部分规模偏小、非公司主营业务范围的企业，采取多种形式进行重组，通过产权制度改革，进行经营者持股试点，出售部分或全部资产，或将部分小公司并入同类型的专业子公司，盘活资产，集中资源做强主营业务。对部分亏损企业则根据其产品的市场情况，加大了新产品开发和技术改造的力度。 2、应收帐款的绝对值还比较大，部分企业存货不合理。继续加强财务管理，防范经营风险，将清收应收帐款的工作提高到关系企业存亡的高度，并与经济责任制考核挂钩，把控制和清收应收账款作为一项长期工作持续下去。同时注重对存货的管理，把控制存货作为一项指标，单独纳入经济责任制予以考核，促使各企业提高生产管理水平。 3、财务指标和财务管理水平有待提高。要求下属子公司在制定年度计划时，提高预算的科学性和准确性，对各单位的预算执行情况定期进行自查和互查，使企业的运行做到有计划、规范、合理。坚决执行对下属各子公司财务人员的委派制度，通过派出财务人员来更好的控制子公司的财务管理，维护公司利益。加强对各单位财务的定期监督检查，进行过程控制。 二、投资情况 报告期内公司实际完成投资额为9634.38万元，2000年度公司的投资额为14294.44万元，本年度比上年度减少投资4660.06万元，下降了32.6%。 （一）2001年度没有募集资金投资也没有前期募集资金延续到本期的投资。 （二）非募集资金投入的重大项目情况 根据2000 年度非募集资金投入的重大项目具体情况如下： 1、浙江尖峰药业有限公司（以下简称药业公司）投资、技改项目，共投入2651万元。 （1）药业公司水针车间和滴丸、输液车间GMP技改项目，投入1359万元。 2001年2月，该项目初步设计通过省经贸委组织的专家评审会评审，经初步设计调整，项目总投资为8776万元。2001年进口设备如灭菌柜等已到货，到年底土建主体工程结顶，2001年共投入了资金约1359万元。至2001年底累计投入2325万元。 （2）药业公司综合制剂车间GMP技改项目，投入692万元。 药业公司综合制剂车间（片剂、胶囊、水针、输液）GMP技改项目已于2000 年投入资金286万元，2001年继续投入了692万元，累计投入978万元。项目于2001年8月份建成，并于12月份通过了国家GMP论证，江北制药分厂也顺利搬迁至综合制剂车间。 （3）药业公司新产品开发，投入600 万元。 2001年药业公司完成硫酸阿奇霉素冻干粉针、异福酰胺片、阿莫西林克拉维酸钾粉针、头孢呋辛钠粉针等四个新药的开发并获得新药证书和生产批件，新开发依地甲膦钙原料及冻干针、盐酸头孢甲肟及粉针等六个新药，以及对加替沙星、香丹滴注液等十多个新药延续开发，共投入新药开发费用600 万元。 2、其它投资、技改项目投入5722万元 （1）尖峰陶瓷公司抛光砖生产线项目，投入2400万元。 尖峰陶瓷公司年产150 万平方米高档抛光砖生产线技改项目总投资2800万元。该生产线建成后，预计新增年销售收入8250万元，新增利润868万元。该项目于2000年底开始实施，2001年共投入资金2400万元，已完成了进口设备的引进，土建和设备安装调试，并于8月初进行了点火试产。现生产正常，产品优等品率较高。 （2）成立浙江尖峰投资有限公司。 杭州作为我省的政治、经济、文化中心，有着交通便利、信息灵通、人才资源丰富等众多优势，为公司长远发展的需要。公司出资2400万元，浙江尖峰水泥有限公司出资600万元，共同在杭州组建成立了浙江尖峰投资有限公司，从事实业投资及百货和水泥的销售业务，为以后公司的投资决策中心迁往杭州打下基础。 （3）入股金华市商业银行，投入1000 万元。 金华市商业银行股份有限公司是由金华市地方财政、企业入股建立的金融企业，注册资本为24000万元。2001 年12月公司入股金华市商业银行1000万元，占注册资本的4.17%。 三、财务情况、经营成果 2001年度公司的财务状况较上年有了一定的改善，经天健会计师事务所审计并出具了标准的审计报告报告，期内公司的主要财务指标如下: 单位:万元 项目 2001年度 2000年度 变动数额 增减幅度（%） 总资产 155,891.36 156,837.61 -946.25 -0.60 长期负债 15,772.64 29,877.54 -14,104.90 -47.21 股东权益 50,888.29 49,329.50 1,558.79 3.16 主营业务利润 20,241.36 18,872.36 1,369.00 7.25 净利润 4,390.49 3,693.35 697.14 18.88 变动主要原因： 1、总资产下降主要是因为安排兑付公司8000万元的三年期债券所致； 2、长期负债下降主要是因为调整一年内到期的长期负债所致； 3、股东权益增加主要是因为本年度实现净利润所致； 4、主营业务利润增加主要是因为本年度主营业务收入增加所致； 5、净利润增加主要是因为主营业务收入增加，管理费用有较大下降所致； 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 水泥和制药是公司的两大主营业务，近年来特别是报告期内，由于国家实行积极的财政政策，加大了基础设施建设的投入，水泥的社会需求大幅增长，这为公司的水泥生产和销售提供了良好的市场环境。但与此同时，由于近年来部分药品的销售价格持续下调，使得公司的药业生产和销售受到了较大的冲击，盈利能力下降。 报告期内公司享受15%的所得税优惠政策，根据财政部有关文件精神，2002年开始公司将按33%的税率交纳所得税，不再享受优惠，这将对公司的利润产生直接影响。 五、新年度的经营计划 2002年公司的经营指导思想是：以提高经济效益为中心，壮大主营业务为重点，以发展促调整，以改善促稳定，以创新求优势，有效控制经营风险，提高企业核心竞争能力。争取实现主营业务收入110000万元，同时降低主营业务成本及各项费用，重点将做好以下各项工作。 1、全面贯彻落实《上市公司治理准则》，逐步建立并不断完善公司的治理结构，重点做好董事会、监事会的换届工作，同时建立独立董事制度；开展“学习年”活动，全面提高公司董事、监事、高级管理人员的自身素质，进一步强化决策的科学性，完善高级管理人员的激励机制编制；公司的《治理纲要》，努力实现公司治理的长期性、连续性和科学性。 2、增强主营业务，实现战略规划 （1）加大新药产品的开发力度，完善营销网络，整合现有资源，密切注意国际上医药领域的动向，随时掌握国家的有关方针政策及市场信息的变化，并建立快速反应机制。重点实施药业公司水针车间和滴丸、输液车间GMP 技改项目和浙江尖峰海洲制药有限公司的土地置换及易地搬迁改造项目。 （2）加大对水泥产业的资金和技术投入，占领资源和市场两个制高点，确保公司在浙江省的水泥优势地位，力争进入全国前五位。 规划在富阳建一个年产400 万吨规模的水泥生产基地。根据对石灰石等资源情况和水泥市场情况的调查，富阳市石灰石资源丰富且质量较好，面临的是杭州及沿海地区市场，随着水泥产业结构的调整，杭州地区将有很多小水泥厂将被淘汰，使水泥市场出现一定空额，规划用5年的时间分期投入，首期建设年产100-200 万吨的新型干法水泥生产线，首期投资额为25000-50000万元，2002年计划投入10000万元，完成项目的可行性研究、初步设计及土地征用、三通一平等前期工作，争取2002 年三季度能正式动工建设。 逐步扩建金华水泥生产基地。该基地现有旋窑水泥生产能力60万吨/年、机立窑水泥生产能力80万吨/年，为进一步增强公司水泥坂块的实力和市场竞争力，改善水泥产品的结构，提高旋窑水泥的比例，公司计划通过技改、收购、扩建使金华水泥生产基地年水泥生产能力达300万吨以上。第一步计划投资5000万元，通过技术改造，使现有的旋窑水泥生产企业新增40万吨/年水泥生产能力；第二步计划投资5000万元收购现有水泥生产企业和矿山资源，增加30万吨/年水泥生产能力；第三步计划投资19311万元扩建一条年产100万吨的新型干法水泥生产线。技改和收购工作计划2002年内完成，扩建工程计划在2002 年内完成前期准备工作。 现有的水泥生产企业要精心组织生产，通过挖掘生产能力，2002年增加5万吨以上水泥产品。 （3）尖峰通信电缆公司要在2002 年上半年制定好异地改造方案，促进产品的升级换代，拓展新的发展空间；尖峰陶瓷公司要在抛光砖项目试生产成功的基础上，稳定提高产品质量，积极开拓市场，不断开发新花色，新品种、实现扭亏为盈。 3、加强财务管理，防范经营风险 继续执行资金的统一管理制度，合理调度，保证重点，提高资金的综合使用效率。要十分重视融资工作，广泛建立联系，多渠道、多途径进行融资，以满足项目投入对资金的需求。加大力度清收应收帐款，全年应收帐款占销售收入的比例在上年的基础上下降10%以上。处置各类不良资产，提高资产的流动性，增加现金流量。加强预算管理，提高预算的科学性和准确性，对各单位的预算执行情况定期进行自查和互查，使各子公司的资金使用做到规范、合理、有计划。注重对存货的管理，把控制存货作为一项指标，单独纳入经济责任制予以考核，促使各企业提高生产管理水平。 4、紧密贴近市场，奋力提高市场占有率 面对激励的市场竞争，要主动出击，维护并发挥好“尖峰”水泥的品牌效应，努力提高市场占有率。抓牢主要销售区域和重点销售对象。有选择、有控制地发展经销商，防止过多过散。要做好细分市场，大中化小，因地制宜，因“人”而宜。挖掘潜力，改进产品运输方式和销售模式，降低成本。抓好产品的全过程服务，以服务赢得客户。 利用现有资源进一步整合药品的营销网络，为即将上市的新产品做好前期铺垫，借助“尖峰”品牌，推广尖峰药业。转变消费者对尖峰的单纯认识，增加对尖峰药品的了解、熟悉和接受。 尖峰陶瓷公司必须调整产品销售策略，针对陶瓷品种变化较快的特点，应时刻把握市场动向，满足消费者的要求。研究并创新销售模式，塑造品牌，扩大销量，降低库存。 5、开展“学习年”活动，全面提高员工素质 2002 年是我国正式加入WTO 的第一年，是中国经济史上重要的一年，我们将会遇到很多的新知识、新问题、新思维、新方式、新机遇，不学习的人很快会落后，不创新的公司必将被淘汰。为了公司的长远发展将在2002 年开展“学习年”活动，大力提倡学习、加强学习，提高员工学习的观念和动力。培训教育是开发人力资本和提升员工整体素质的现实需要。集团公司将根据企业发展战略，制订远期的培训规划和年度培训计划，建立多层次、多形式、开放性的培训体系，为各类员工提供学习的机会。要针对公司产业特点，重视开展以职业教育为重点的岗位业务培训，提高业务水平。要认真总结经验，学习借鉴，研究改进培训形式，切实提高培训效果。 六、董事会日常工作情况 （一）2001 年内第四届董事会会议情况及主要决议内容 2001 年内公司共召开4 次董事会会议主要内容如下： 1、四届七次董事会全体会议于2001 年4 月1 日在浙江金华公司总部召开。全体11 名董事出席了会议；监事会全体成员和高级管理人员共11 人列席了会议。会议经过审议与表决，通过了《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度总经理业务报告》、《2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告》、《2000 年度利润分配预案》、《2001 年度发行公司债券预案》、《2001 年度投资项目的决议》、《2000 年年度报告及其摘要》、《机构调整和人员聘任事项》、《关于2000 年度股东大会召开事项》、《决定2001 年度员工工资总额》、《决定2001 年度高级管理人员报酬方案》、《关于2001 年度专职董事、监事会主席报酬和兼职董事、监事补贴的建议方案》、《关于公司专职董事、监事和高级管理人员职务消费货币化的决议》、《关于核销部分资产减值准备》、《关于取消“住房周转金”会计科目》等决议。 以上主要内容已于2001 年4 月5 日的《上海证券报》上披露。 2、四届八次董事会全体会议于2001 年8 月15 日在公司总部举行，会议应到董事11名，实到8 名，另3 名董事委托出席董事代行表决权；列席人员9 名。会议经过审议与表决，通过了《公司2001 年上半年总经理工作报告》、《公司2001 年中期报告及其摘要》、《执行<企业会计制度>》、《 取消“住房周转金”会计科目》、《2001 年度增资配股预案》、《召开2001年度第一次临时股东大会》等决议。 以上内容已公告于2001 年8 月20 日的《上海证券报》。 3、四届九次董事会全体会议于2001 年9 月22 日在公司总部举行，会议应到董事11名，实到董事8 名，另3 名董事委托出席董事代为出席会议。会议经审议与表决，通过了同意费忠新先生辞去财务总监、财务负责人职务，聘任张志杭女士为公司财务负责人；同意徐飞先生辞去董事会秘书职务，聘任朱坚卫先生为董事会秘书的决议。 以上内容已公告于2001 年9 月25 日的《上海证券报》。 4、四届十次董事会会议于2001 年12 月30 日在本公司二楼会议室召开，会议应到董事11 人，实到9 人，2 名董事因出差缺席；全体监事列席了会议。会议经审议与表决，通过了按照财政部财企[2001]164 号文的有关精神，对“37 省道东阳段项目”会计处理进行修正调整的决议。 以上内容已公告于2002 年1 月4 日的《上海证券报》。 （二）2001 年内股东大会情况、主要决议内容及实施情况 2001 年内公司共召开两次股东大会，主要内容及实施情况如下： 1、公司2000 年度股东大会于2001年5月18日在公司总部召开，出席会议股东及股东代表15 人，代表股份12385302 股，占公司总股本300459139 股的42.22%。大会审议并通过了《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告》、《2000 年度利润分配方案》、《2001 年度发行公司债券方案》、《2001 年度公司董事监事、报酬或补贴方案》、《修改<公司章程>议案》。 由于债券发行政策变化等原因，《2001年度发行公司债券方案》中提出的在2001 年内适当时间申请发行企业债券7000 万元的计划未能实施。 2、公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年9 月22 日在公司总部召开，出席会议股东和股东代表16，人代表股份124317847 股，占公司总股本300459139 股的41.38%。大会审议并通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》、《2001 年度增资配股方案》。关于《2001 年度公司增资配股募集资金投资项目的可行性方案》中有四个新药开发子项目未获通过。 根据股东大会的授权，董事会经多方比较、谈判，选择了北京证券有限责任公司为公司的主承销商，并积极准备和编制有关的配股申报材料，于2001 年11 月将有关材料上报给中国证监会，目前正在审核当中。 七、本年度的利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，2001 年度公司合并实现净利润43,904,861.56 元，按母公司的净利润47,588,874.36 元，提取10%法定公积金4,758,887.44 元，提取10%法定公益金4,758,887.44 元，后可供股东分配的利润为34,387,086.68 元，加年初未分配利润10,889,305.17 元，共45,276,391.85 元。 根据年初决定的利润分配政策，董事会拟将年初未分配利润的全部10,889,305.17 元，及2001 年度净利润提取两金后净利润中的19,156,608.73 元(占实现净利润的43.63%)，合计30,045,913.90 元用于本年度股东分配，按2001 年末总股本300,459,139 股为基数,每10 股派发现金红利1 元（含税）余额结转以后年度分配。 本预案尚需报2001年度股东大会审议批准，根据公司《章程》的规定，本预案将在股东大会通过后的两个月内实施，2001 年度财务报表已按上述分配预案编制。 八、预计2002年度的利润分配政策 根据公司目前的发展状况，中国加入WTO 后将加剧国内市场的竞争，而上市公司所得税制度的改变也将影响公司的经营成果，未来几年公司将集中资源调整公司水泥产品的结构，加大药业新产品的开发力度及持术改造的投入，做大做强公司主营业务，力争公司的核心竞争力再上一个台级。 可以预见，未来几年公司的项目投资力度将是前所未有的，需要很大的资金支持，因此，公司决定2002 年的利润不进行分配，予以结转以后年度。关于2002 年度的利润分配最终由2002 年度的股东大会决议为准。 2002年度也不进行资本公积金转增股本。 本政策尚需报2001 年度股东大会审议批准。 九、其他需要披露的事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券》，报没有变更。 第八部分 监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内监事会共召开二次全体会议，具体情况如下： 1、三届七次监事会会议，于2001 年4 月1 日在公司总部召开，监事会全体成员出席了会议会议经审议与表决通过了以下报告：《公司2000 年度监事会工作报告》、公司2000 年年度报告及其摘要》、《公司2000 年度财务决算报告》。 决议公告于2001 年4 月5 日的《上海证券报》。 2、三届八次监事会会议，于2001 年8 月16 日在公司总部召开。监事会全体成员出席了会议。会议经审议与表决，通过了以下报告；《公司2001 年上半年总经理工作汇报》、《公司2001 年中期报告及其摘要》、《公司执行<企业会计制度>和计提固定资产等四项减值准备议案》。 决议公告于2001 年8 月20 日的《上海证券报》。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项发表独立意见 监事会认为： 1、报告期内，公司全体董事及经营班子成员能认真按国家法律、法规、公司章程及股东大会的各项决议履行职责与权利，未发生违反法律、法规、公司章程和股东大会决议以及损害公司与股东权益的行为。 2、报告期内，监事会对公司财务状况、财务制度进行了检查，认为公司的财务制度健全、财务运作正常，天健会计师事务所出具的审计报告全面、真实地反映了公司报告期的财务善状况和经营成果。 3、公司本年度未曾实施增资扩股。最近一次募集资金是1998 年实施的配股计划，配股承诺投入的项目和实际投向一致。 4、报告期内公司无重大出售或收购资产行为。 5、公司的关联交易公平，无损害上市公司利益的情况。 6、本年度公司未作利润预测。 第九部分 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）重大关联交易事项 关联采购 本期数 上年同期数 企业 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 金华市工联建材有限公司 80,691,424.27 市场价 33,824,576.11 市场价 小计 80,691,424.27 33,824,576.11 报告期内公司与金华市工联建材有限公司的关联交易是向其采购水泥生产的原材料，定价依据为以公开招标来确定市场价。 （三）报告期内重大合同及其履行情况 1)、 重大经营合同 （1）公司投资的“37 省道东阳段项目”的优先收益权，是按公司与浙江顺风交通集团公司签署的《“37 省道东阳段项目”优先收益的合同》进行分配的，合同规定公司对该项目优先收益的具体数额为：从1998 年4月1日开始，第一年至第五年为每年4000万元，第六年至第十八年为每年3200万元。报告期内公司共收到该项目的收益4000万元，扣除成本1298万元，本期净收益为2702万（详见本报告第七部分董事会报告主要控股公司及参股公司的经营情况）。该事项已于2002年1月4日的《上海证券报》上公开披露。 （2）配股承销协议。2001年9月25日公司于北京证券有限责任公司签订了《配股承销协议》，主要内容：北京证券有限责任公司担任公司2001年度配股主承销商，对社会公众股配股部分实行余额包销；对法人股配股部分实行代销；承销费用：本次配股募集资金总额的3%。 目前公司的配股申报材料正由中国证监会审核，该协议正在履行当中。 （3）公司在2001年7月10日与浙江省第一建筑工程公司签署了《建筑工程施工承包协议书》，主要内容：浙江省第一建筑工程公司承包尖峰药业工业园技改工程，工程内容为土建工程及水电安装，工程地点：金华市工业园区，合同价款：1500万元，合同工期：240天。目前该协议正在履行之中，工程进展顺利。 2) 、重大担保合同 截止2001年12月31日公司为控股子公司（未纳入合并报表）浙江金发股份有限公司向银行借款合计2000万元提供连带责任担保；为浙江金发股份有限公司的全资子公司金华商城有限公司的企业债券2000万元提供连带责任担保。以上担保事项均由董事会授权执行董事具体执行。 3)、 报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）公司曾接到通知，第一大股东金华市通济国有资产投资有限公司与第二大股东金华经济开发区峰联实业有限公司于2001年12月26日签订了《停止转让尖峰集团国有股的协议》，双方约定停止履行2000年12月18日签署的股权转让协议。该事项已于2001年12月28日的《上海证券报》上公开披露。 （五）公司支付给会计师事务所的报酬情况 公司聘请的会计师事务所为浙江天健会计师事务所有限公司。公司支付的审计等费用如下： 审计内容 审计费用 是否已支付 备注 2000年度审计 55万元 是 2001年中期审计 47万元 否 配股 内部控制制度评价 18万元 否 配股 前次募集资金专项审核 15万元 否 配股 加权平均净资产收益率审核 5万元 否 配股 2001年度会计报表审计 55万元 否 审计期间的食、宿等费用由公司承担。 （六）报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （七）中国加入WTO 对公司经营的影响 根据公司目前所处的行业及公司的发展战略来看中国加入WTO 对于公司未来的经营将产生一定的影响。水泥等建材产品因为存在体积大、附加值低的特性，要求有一个合理的运输半径，又是典型的资源型、耗能型的劳动密集型产业，加入WTO 对于公司来说将不会有直接的产品冲击，但可能会加快国际资金直接在国内建设大型水泥企业的步伐。公司将加大水泥等建材产品结构的调整力度，提高水泥等建材产品是档次，巩固“尖峰”品牌的市场地位。 对于医药业务的影响正、反两面都有，进口关税的下降有利于制剂原料成本的下降，国际市场的开放有利于化学原料药的出口，但国内医药市场的对外开放及专利法的全面实施将使公司的商业批发企业和新药开发面临一定的考验。公司将所长避短，努力实施工厂GMP、商业GSP的管理模式，降低成，本提高竞争能力，加快产品创新、开发，调整商业批发模式以适应将要到来的竞争形势。 （八）所得税政策的变化对公司经营的影响 根据财政部的有关文件精神，公司所享受的所得税优惠政策执行到2001年底，2002年开始公司将按33%的税率交纳所得税，这将对公司的业绩产生直接的影响，可以预计2002年公司上交的所得税将会增加，造成净利润的下降。公司将调整内部机构的设置，努力降低各项费用，并根据财政部《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》中有关规定，向有关部门申报争取抵免部分企业所得税。 第十部分 财务报告 (一)审计报告 审计报告 浙天会审[2002]第143号 浙江尖峰集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况。实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况，2001 年度的经营成果，以及2001年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 钟建国 中国注册会计师 毛晓东 报告日期：2002年2月4日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 浙江尖峰集团股份有限公司 会计报表附注 2001年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身是金华市水泥厂(国有企业) 。1993年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点,先更名为浙江尖峰集团,后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司的A股股票于1993年7月28日经批准在上海证券交易所挂牌交易。公司企业法人营业执照为3300001000841(1/1)号,现有注册资本300,459,139.00 元,折300,459,139股（每股面值1元），其中已流通的人民币普通股(A股)144,838,048.00元。 本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，油漆，辅助材料，嵌缝材料，通讯设备，仪器仪表，食品，饮料，纸袋制造、销售；旅游服务，房地产开发，经营外经贸批准范围内的进出口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理：出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2.期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1.采用备抵法核算坏账。 对账龄5 年以上的应收款项（包括应收账款和其他应收款）和预计难以收回的应收款项部分全额计提特殊坏账准备；按计提特殊坏账准备后的应收款项余额的5%计提一般坏账准备。 2.坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品和房地产企业的开成成本、开发产品等。 2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十) 长期投资核算方法 1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3.长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1.委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1.固定资产的标准为使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的物品。 2.固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具和其他设备等类别。 3.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 4.固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71 通用设备 9-18 10.56-5.28 专用设备 7-15 13.57-6.33 运输工具 6 15.83 其他设备 5-11 19.00-8.64 5.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1.在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四) 借款费用核算方法 1.借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2.借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3.借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1.无形资产按取得时的实际成本入账。 2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1.长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十八) 收入确认原则 1.商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入； (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2 收入的金额能够可靠地计量。 (十九) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十一) 会计政策和会计估计变更说明 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理；根据财政部财会[2001]5号文的有关要求，公司从2001年1月1日起取消“住房周转金”项目，其余额连同账挂“其他应收款”科目属住房周转金性质的房改维修基金一并调整2001 年年初未分配利润，经董事会和股东大会批准后冲减“法定公益金”；公司开办费原从开始生产经营的当月起，在5年内分期平均摊销，现按照《企业会计制度》的规定，开办费在开始生产经营当月一次计入损益。公司对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为27,171,504.02元，其中，固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为7,130,497.69元；无形资产减值准备计提方法变更的累积影响数为493,085.43元；因取消“住房周转金”项目的累积影响数为10,672,468.22元；开办费核算方法变更的累积影响数为8,875,452.68元。由于会计政策变更，调减了2000年度的净利润1,928,557.31元；调减了2001年年初留存收益23,912,916.06元，其中，未分配利润调减了11,256,665.50元，盈余公积调减了12,656,250.56元；另调减了2001年年初少数股东权益3,258,587.96元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了11,313,438.23元。 三、税（费）项 (一) 增值税 按17%的税率计缴。经金华市国家税务局金市国税流[2001]192号文件批准，公司控股子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司1#水泥生产线生产的水泥，因资源综合利用免征2001年度增值税；经金华市国家税务局金市国税流[2001]193号文批准，公司控股子公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金华水泥厂1#、2#水泥生产线、金龙水泥厂水泥生产线和金松水泥厂3#、4#水泥生产线生产的水泥,因资源综合利用而免征2001年度增值税。 (二) 营业税 交通运输按3%的税率计缴；其他按5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 市区企业按应缴流转税税额的7%计缴；非市区企业按应缴流转税税额的1%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的3%-4%计缴。 (五) 企业所得税 仍暂按浙江省人民政府办公厅浙政办发[1993]137号文规定的15%税率计缴。经金华市地方税务局批准，本公司连同浙江尖峰通信电缆有限公司﹑浙江省水泥制品厂﹑金华市尖峰包装材料厂[注1]﹑浙江尖峰集团梁山石灰石矿[注2]﹑浙江尖峰集团玲珑石灰石矿[注3]等5 家全资子公司，以及浙江尖峰水泥有限公司（含金华水泥厂、金松水泥厂、金龙水泥厂）、浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司、浙江尖峰药业有限公司(含江北分厂、江南分厂、药业销售部)、 浙江尖峰进出口有限公司等4家控股子公司合并计算缴纳企业所得税。 [注1]：该厂的全部净资产已于2001年7月转由控股子公司浙江尖峰水泥有限公司、叶旭明和胡建康持有，详见本会计报表附注四（三）2（2）之所述。 [注2]：该矿的全部净资产已于2001年7月转让给控股子公司浙江尖峰水泥有限公司，并变更为浙江尖峰水泥有限公司的二级法人单位，详见本会计报表附注四（三）2（3）之所述。 [注3]：该矿的全部净资产已于2001年7月转让给控股子公司浙江尖峰水泥有限公司，并变更为浙江尖峰水泥有限公司的二级法人单位，详见本会计报表附注四（三）2（4）之所述。 四、控股子公司及合营企业 （一）控制的所有子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 (万元) 浙江尖峰通信电缆有限公司 信息技术业 2,000.00 浙江省水泥制品厂 制造业 868.90 上海尖峰经济贸易有限公司 批发和零售贸易 600.00 浙江尖峰海洲制药有限公司 制造业 1,500.00 浙江尖峰水泥有限公司 制造业 4,000.00 浙江尖峰药业有限公司 制造业 6,000.00 金华尖峰陶瓷有限责任公司 制造业 3,000.00 浙江尖峰进出口有限公司 批发和零售贸易 1,000.00 杭州尖峰电子有限公司 信息技术业 300.00 上海通宇房地产开发有限公司 房地产业 1,350.00 杭州尖峰德康药业有限公司 制造业 1,118.70 杭州医药物资有限公司 批发和零售贸易 1,281.80 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 制造业 2,000.00 台州尖峰水泥有限公司 制造业 700.00 上海弘峰房地产开发公司 房地产业 2,000.00 金华市医药有限公司 批发和零售贸易 600.00 浙江尖峰投资有限公司 综合业 3,000.00 企业全称 经营范围 浙江尖峰通信电缆有限公司 通信电缆制造、销售 浙江省水泥制品厂 水泥制品、预应力钢丝等 上海尖峰经济贸易有限公司 建材、装潢材料、化工原料等 浙江尖峰海洲制药有限公司 西药、原料药、化学医药中间体制造 浙江尖峰水泥有限公司 水泥生产、销售 浙江尖峰药业有限公司 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等 金华尖峰陶瓷有限责任公司 陶瓷产品及原辅材料的生产等 浙江尖峰进出口有限公司 医药中间体、制药设备等进出口业务 杭州尖峰电子有限公司 卫星定位导航、地理信息系统等 上海通宇房地产开发有限公司 房地产开发经营、物业管理、室内装潢等 杭州尖峰德康药业有限公司 片剂、原料药、冲剂、口服液制造 杭州医药物资有限公司 中药材、中成药、化学药、医疗器械销售 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 水泥制造、销售 台州尖峰水泥有限公司 水泥制造 上海弘峰房地产开发公司 房地产开发经营，物业管理等 金华市医药有限公司 中药材、中成药等批发、零售 浙江尖峰投资有限公司 实业投资开发；百货、水泥的销售 企业全称 实际投资额 所占权益比例 (万元) 浙江尖峰通信电缆有限公司 2,000.00 100.00% 浙江省水泥制品厂 868.90 100.00% 上海尖峰经济贸易有限公司 600.00 100.00% 浙江尖峰海洲制药有限公司 1,500.00 100.00% 浙江尖峰水泥有限公司 3,800.00 95.00% 浙江尖峰药业有限公司 5,875.00 97.92% 金华尖峰陶瓷有限责任公司 2,200.00 73.33% 浙江尖峰进出口有限公司 1,000.00[注] 99.77% 杭州尖峰电子有限公司 210.00 70.00% 上海通宇房地产开发有限公司 1,250.00[注] 90.12% 杭州尖峰德康药业有限公司 960.35[注] 99.21% 杭州医药物资有限公司 1,128.00[注] 99.21% 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 1,100.00 55.00% 台州尖峰水泥有限公司 646.38[注] 88.25% 上海弘峰房地产开发公司 1,800.00 90.00% 金华市医药有限公司 2,208.00[注] 99.79% 浙江尖峰投资有限公司 3,000.00[注] 99.00% [注]：该等公司存在本公司与其他控股子公司对其共同持股的情况，拥有权益比例包括直接控股比例和间接控股比例，投资额中均包括股权投资差额，不能依据以上数据直接套算拥有权益比例。 （二）未纳入合并报表范围子公司，未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明 企业名称 业务性质 注册资本(万元) 浙江尖峰磐安水泥粉磨厂 制造业 60.00 企业名称 经营范围 实际投资额(万元) 所占比例 浙江尖峰磐安水泥粉磨厂 水泥制造、销售 33.00 55.00%[注] [注]：该公司亏损严重，已于2000年8月停止经营，并于2001年6月15日办妥税务注销手续，但截至2001年12月31日，工商注销手续尚在办理之中。因此该公司已自2000年起不再纳入合并报表。 （三）合并报表范围发生变更的内容和原因 1.本期新增子公司 (1) 浙江尖峰投资有限公司 本公司和控股子公司浙江尖峰水泥有限公司共同投资成立浙江尖峰投资有限公司，其中：本公司出资2,400万元，占80.00%， 浙江尖峰药业有限公司出资600万元，占20.00%。本公司直接和间接控股拥有的权益比例为99.00%。该公司于2001年11月8日成立，相应自2001年11月1日起纳入合并报表。 2.本期减少子公司 (1) 浙江金华生化药品经销公司 该公司已于2001年4月29日注销，本期不再将其纳入合并报表。 (2) 金华市尖峰包装材料厂 2001年7月25日，本公司与控股子公司浙江尖峰水泥有限公司和叶旭、明胡建康签署协议，本公司将拥有的该厂全部净资产转让给浙江尖峰水泥有限公司、叶旭明和胡建康，并由其成立金华市尖峰包装材料有限公司承接该厂的净资产，转让基准日为2001年7月1日。金华市尖峰包装材料有限公司由浙江尖峰水泥有限公司、叶旭明和胡建康以现金方式出资，注册资本100万元，其中浙江尖峰水泥有限公司出资19万元，仅占19.00%， 故自2001年7月1日起，不再将该厂纳入合并报表。 (3) 浙江尖峰集团梁山石灰石矿 2001年8月15日，本公司与控股子公司浙江尖峰水泥有限公司签署协议，本公司将拥有的该矿全部净资产转让给浙江尖峰水泥有限公司，转让基准日为2001年7月1日，且该矿变更为浙江尖峰水泥有限公司的下属法人单位，故自2001年7月1日起，不再将该矿单独作为控股子公司纳入合并报表。 (4) 浙江尖峰集团玲珑石灰石矿 2001年8月15日，本公司与控股子公司浙江尖峰水泥有限公司签署协议，本公司将拥有的该矿全部净资产转让给浙江尖峰水泥有限公司，转让基准日为2001年7月1日，且该矿变更为浙江尖峰水泥有限公司的下属法人单位，故自2001年7月1日起，不再将该矿单独作为控股子公司纳入合并报表。 五、利润分配 （一）经公司股东大会批准的2000年度利润分配方案为，按2000年度净利润提取10%法定盈余公积和5%法定公益金后，不分配不转增。如本会计报表附注二（二十一）所述的会计政策变更追溯调整的影响，本期已对原经股东大会批准提取的法定盈余公积和法定公益金作了相应的追溯调整。 （二）根据2002年3月1日四届十三次董事会确定的2001年度利润分配预案，分别按2001年度母公司净利润的10%、10%提取法定盈余公积、法定公益金后，剩余可供股东分配利润按每10股派发现金股利1.00元。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数152,708,971.05 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 现金 781,726.87 1,172,903.60 银行存款 88,997,768.70 99,518,733.87 其他货币资金 62,929,475.48 49,653,742.70 合计 152,708,971.05 150,345,380.17 (2) 截至2001年12月31日，本公司其他货币资金余额中有金额为47,425,000.00 元的定期存单已作质押，详见本会计报表附注十一（二）之所述。 (3) 无外币货币资金。 2. 短期投资 期末数0.00 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 其他投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 项目 期初数 跌价准备 账面价值 其他投资 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 (2)系铁皮枫斗投资项目，最初投资日期为1997年1月1日，原定1997年12月31日到期，后又逐年展期，至2001年12月31日尚未收回。1997年、1998年、1999年各年所得收益分别为120,000.00元、120,000.00元和100,000.00元。 (3)因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，2000年及本期均未有收益产生，预计该投资再无投资回报，且收回投资成本的可能性极小，故本期全额计提跌价准备。 3. 应收票据 期末数8,710,300.00 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,710,300.00 23,070,772.80 合计 8,710,300.00 23,070,772.80 (2)无用作质押的应收票据。 (3)无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 应收股利 期末数3,183,909.03 (1)明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 天津天士力制药股份有限公司 457,755.53 3,799,689.69 天津天士力集团有限公司 788,103.50 浙江金发股份有限公司 1,938,050.00 合计 3,183,909.03 3,799,689.69 (2)上述应收股利系应收天津天士力制药股份有限公司已宣告发放但尚未收到的2001年1-3月的股利457,755.53元,应收天津天士力集团有限公司已宣告发放但尚未收到的2000年度股利788,103.50 元,以及应收浙江金发股份有限公司已宣告发放但尚未收到的2000年度股利1,938,050.00元。 5. 应收账款 期末数159,318,434.64 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 147,115,243.61 81.99 7,356,750.09 139,758,493.52 1-2年 8,648,973.64 4.82 432,448.68 8,216,524.96 2-3年 14,314,583.42 7.98 9,870,260.97 4,444,322.45 3年以上 9,352,718.62 5.21 2,453,624.91 6,899,093.71 合计 179,431,519.29 100.00 20,113,084.65 159,318,434.64 账龄 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 166,337,466.95 81.91 8,316,873.35 158,020,593.60 1-2年 25,199,497.12 12.41 1,259,974.86 23,939,522.26 2-3年 4,902,473.19 2.42 661,152.99 4,241,320.20 3年以上 6,624,573.13 3.26 3,641,227.74 2,983,345.39 合计 203,064,010.39 100.00 13,879,228.94 189,184,781.45 (2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计34,063,609.51元，占应收账款账面余额的18.98%。 (3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 其他说明 1）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为40%或以上，下同），计提比例及理由的说明 控股子公司浙江尖峰进出口有限公司应收浙江大宇医药有限公司新特药经营部的药品款9,608,440.26元，拖欠时间较久，且该单位财务状况不佳，截至2001年12月31日已严重资不抵债，丧失了支付能力，预计无法收回，本期经浙江尖峰进出口有限公司董事会决议，并经本公司董事会批准，予以计提全额坏账准备。 全资子公司浙江尖峰海洲制药有限公司应收账款83,248.90元，控股子公司杭州医药物资有限公司应收账款19,026.28元，控股子公司杭州尖峰电子有限公司应收账款100,000.00元，均系账龄较长，预计无法收回，本期予以计提全额坏账准备。 2）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 控股子公司浙江尖峰水泥有限公司应收关联企业金华县鸿达水泥销售有限公司账款2,686,116.29元，因该公司亏损严重，已停业注销，连同其他应收账款295,489.32元，合计2,981,605.61元，本期经浙江尖峰水泥有限公司董事会决议，并经本公司董事会批准,予以全额核销。 全资子公司浙江尖峰电缆通信有限公司本期核销应收账款558,585.50元，控股子公司金华市医药有限本期核销应收账款929,254.38元，公司控股子公司杭州尖峰德康药业有限公司本期核销应收账款841,267.55元，其他子公司核销应收账款408,041.60元，上述应收账款均为账龄较长，无法收回款项，公司对上述账款中的部分账款1,399,853.05元已在以前年度计提了全额坏账准备。 6. 其他应收款 期末数32,220,603.27 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 25,825,428.04 63.51 1,291,271.40 24,534,156.64 1-2年 1,439,088.44 3.54 71,954.42 1,367,134.02 2-3年 5,149,095.26 12.66 974,471.80 4,174,623.46 3年以上 8,252,812.78 20.29 6,108,123.63 2,144,689.15 合计 40,666,424.52 100.00 8,445,821.25 32,220,603.27 账龄 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 38,904,946.06 57.36 2,365,249.92 36,539,696.14 1-2年 6,202,730.91 9.15 393,326.11 5,809,404.80 2-3年 15,372,569.55 22.66 958,628.48 14,413,941.07 3年以上 7,344,884.46 10.83 6,980,219.27 364,665.19 合计 67,825,130.98 100.00 10,697,423.78 57,127,707.20 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州华侨永久陵园有限公司 3,502,466.45 借款本金及利息 福州福兴奈替米星分厂 3,000,000.00 暂借款 上海复泰房产公司 2,405,754.20 应收该公司代理售房款,已 计提全额坏账准备 杭州三盛房地产开发有限公司 1,156,000.00 预付购房款 上海城市合作银行蓝村支行 1,052,000.00 法院执行款,已计提全额坏账准备 小计 11,116,220.65 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为11,116,220.65元，占其他应收款账面余额的27.34%。 (3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4) 其他说明 1）本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为40%或以上，下同），计提比例及理由的说明 控股子公司上海通宇房地产开发有限公司为上海通宇建安公司代垫工程款以及与上海通宇建安公司发生的其他往来款截至2001年12月31日尚余1,244,185.40元，因对方公司已无支付能力，预计无法收回，本期已全额计提坏账准备。 控股子公司浙江尖峰进出口有限公司应收浙江大宇医药有限公司新特药经营部的往来款747,310.77元，拖欠时间较久，且该单位财务状况不佳，截至2001年12月31日已严重资不抵债，丧失了支付能力，预计无法收回，本期经浙江尖峰进出口有限公司董事会决议，并经本公司董事会批准，予以计提全额坏账准备。 2）本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 经公司董事会批准，公司应收未纳入合并报表范围的子公司浙江磐安水泥粉磨厂1,687,511.84元，应收上海建信审计事务所200,000.00元，应收联营企业金华市万佳物业管理有限公司1,304,831.99元、浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司1,075,400.00元，合计4,267,743.83 元予以核销。因账龄较长，无法收回，公司对上述款项中的部分账款1,887,511.84元已在以前年度计提了全额坏账准备。 控股子公司浙江尖峰水泥有限公司应收关联企业金华县鸿达水泥销售有限公司1,600,000.00元，因该公司亏损严重，已停业注销，本期经浙江尖峰水泥有限公司董事会决议，并经本公司董事会批准，予以全额核销。 7. 预付账款 期末数35,357,527.13 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 22,413,497.66 63.39 29,771,506.80 90.02 1-2年 12,362,070.29 34.96 919,138.44 2.78 2-3年 217,848.60 0.62 447,589.25 1.35 3年以上 364,110.58 1.03 1,935,492.45 5.85 合计 35,357,527.13 100.00 33,073,726.94 100.00 (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄1年以上预付账款未结算的原因说明 账龄1年以上预付账款期末余额12,944,029.47元，其中： 1)子公司浙江尖峰药业有限公司预付991片剂胶囊、输液、针剂技术等新药技术转让费11,635,900.00元。截至2001年12月31日，该公司尚未取得相应的新药证书及生产批件，故未结转无形资产，仍作预付账款反映； 2)其余1,308,129.47元系预付材料款,因供应商尚未及时供货所致。 8.应收补贴款 期末数11,730,747.45 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 11,730,747.45 167,703.12 合计 11,730,747.45 167,703.12 (2) 系控股子公司浙江尖峰进出口有限公司应收出口退税款。 9. 存货 期末数192,970,440.71 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 1,940,530.48 1,940,530.48 原材料 38,029,750.38 508,143.22 37,521,607.16 包装物 1,389,133.28 1,389,133.28 低值易耗品 26,195.07 26,195.07 库存商品 105,665,626.10 5,471,954.05 100,193,672.05 委托加工物资 86,590.67 86,590.67 在产品 7,959,438.46 110,757.42 7,848,681.04 开发产品 322,934.00 322,934.00 开发成本 43,641,096.96 43,641,096.96 合计 199,061,295.40 6,090,854.69 192,970,440.71 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 原材料 32,958,930.52 916,236.43 32,042,694.09 包装物 1,290,766.24 1,290,766.24 低值易耗品 19,425.07 19,425.07 库存商品 104,049,554.22 5,508,239.33 98,541,314.89 委托加工物资 在产品 8,199,788.77 110,757.42 8,089,031.35 开发产品 9,040,154.92 6,514,559.49 2,525,595.43 开发成本 32,571,437.50 32,571,437.50 合计 188,130,057.24 13,049,792.67 175,080,264.57 (2) 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 916,236.43 11,496.60 419,589.81 508,143.22 库存商品 5,508,239.33 1,609,780.87 1,646,066.15 5,471,954.05 在产品 110,757.42 110,757.42 开发产品 6,514,559.49 6,514,559.49 合计 13,049,792.67 1,621,277.47 8,580,215.45 6,090,854.69 (3) 存货可变现净值的确定依据说明 存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计，期末市价的确定原则为，原材料按期末购入价格确定，库存商品（开发产品）按期末销售价格确定，在产品（开发成本）以产成品（开发产品）期末销售价格为基础按完工进度确定。 10. 待摊费用 期末数294,421.12 项目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 207,071.96 186,413.31 2002年度房租费 报刊费 21,637.56 127,429.50 2002年度报刊费 财产保险费 18,849.61 39,403.17 2002年度保险费 修理费 546,442.30 装修费用 1,900.00 其他 46,861.99 16,236.00 已支付待摊销 合计 294,421.12 917,824.28 11.一年内到期的长期债权投资 期末数164,800.00 (1) 明细情况 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 (%) 时间 资成本 利息 浙江省电力债券 164,800.00 无息 2002 164,800.00 合计 164,800.00 164,800.00 债券种类 累计应收 期末数 或已收利息 浙江省电力债券 164,800.00 合计 164,800.00 (2) 投资减值准备计提原因说明 系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故不需计提减值准备。 12. 长期股权投资 期末数176,924,861.30 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 14,882,289.44 14,882,289.44 对合营企业投资 对联营企业投资 140,180,763.80 140,180,763.80 其他股权投资 23,719,103.00 1,857,294.94 21,861,808.06 合计 178,782,156.24 1,857,294.94 176,924,861.30 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,449,400.12 16,449,400.12 对合营企业投资 对联营企业投资 126,158,516.20 126,158,516.20 其他股权投资 174,815,603.00 1,585,333.92 173,230,269.08 合计 317,423,519.32 1,585,333.92 315,838,185.40 (2) 长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 浙江金发股份有限公司 法人股 38,758,411 23.35% 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95% 浙江八达股份有限公司 法人股 485,000 0.66% 浙江中汇股份有限公司 法人股 123,200 0.07% 浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68% 天津天士力制药股份有限公司[注] 法人股 4,536,000 3.24% 小计 被投资单位名称 初始投资成本 期末数 期末市价 浙江金发股份有限公司 15,100,000.00 40,248,812.88 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 750,000.00 924,803.00 浙江八达股份有限公司 330,000.00 533,500.00 浙江中汇股份有限公司 168,800.00 168,800.00 浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 11,327,422.37 天津天士力制药股份有限公司[注] 4,536,000.00 7,866,109.54 小计 28,884,800.00 61,069,447.79 2 ）权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始 累计追加 投资额 投资额 浙江金发股份有限公司 15,100,000.00 22,958,400.00 浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 天津天士力制药股份有限公司[注] 4,536,000.00 小计 27,636,000.00 22,958,400.00 被投资单位名称 本期被投资单位 本期分得的 权益增减额 现金红利额 浙江金发股份有限公司 –1,976,386.41 浙江省广电科技股份有限公司 2,500,563.29 天津天士力制药股份有限公司[注] 2,826,117.58 1,645,917.97 小计 3,350,294.46 1,645,917.97 被投资单位名称 本期累计 增减额 浙江金发股份有限公司 -1,487,631.55 浙江省广电科技股份有限公司 2,500,563.29 天津天士力制药股份有限公司[注] 1,180,199.61 小计 2,193,131.35 [注]：本公司持有该公司股权比例3.24%，且因持有天津天士力集团有限公司股权比例27.44%而间接持有该公司股权比例19.21%，合计持有该公司股权比例22.45%，故本公司对该公司按权益法核算。 3) 股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江金发股份有限公司 -4,887,548.53 –4,398,793.68 小计 -4,887,548.53 -4,398,793.68 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金发股份有限公司 –488,754.86 –3,910,038.82 10年 小计 -488,754.86 -3,910,038.82 b.股权投资差额形成原因说明 系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额。 4) 股票投资减值准备 以上股票投资均为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额低于期末账面价值，故不需计提长期投资减值准备。 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例[注] 天津天士力集团有限公司 未明确 51,038,400.00 27.44% 浙江同伴文化资迅有限公司 未明确 2,000,000.00 20.00% 浙江省水泥集团公司 10年 380,000.00 8.15% 中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83% 金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00% 金华大学发展基金会 未明确 500,000.00 3.58% 浙江麦卡饮品有限公司 20年 306,000.00 10.00% 金华黄大仙祖园有限公司 20年 2,900,000.00 36.25% 金华县孝顺农村信用合作社 未明确 16,000.00 0.33% 金华公盛酱油有限公司 30年 50,000.00 10.00% 北京科技勤益科技投资有限公司 20年 4,750,000.00 15.83% 金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33% 金华市尖峰包装材料有限公司 34.7年 190,000.00 19.00% 上海弘辉房地产开发有限公司 10年 3,000,000.00 10.00% 浙江求是房地产开发有限公司 未明确 7,000,000.00 35.00% 小计 82,320,400.00 [注]：占注册资本比例系本公司对该等公司直接持股比例与本公司的控股子公司对其持股比例之和。 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 天津天士力集团有限公司 51,038,400.00 17,106,743.96 浙江同伴文化资讯有限公司 2,000,000.00 22,968.66 浙江求是房地产开发有限公司 7,400,000.00 小计 60,438,400.00 17,129,712.62 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 天津天士力集团有限公司 12,700,596.37 4,406,147.59 浙江同伴文化资讯有限公司 22,968.66 浙江求是房地产开发有限公司 7,400,000.00 小计 12,700,596.37 11,829,116.25 3) 股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 浙江尖峰进出口有限公司 -205,849.90 –198,684.75 上海通宇房地产开发有限公司 6.932,636.45 3,634,593.05 台州尖峰水泥有限公司 1,548,697.29 金华市医药有限公司 14,270,795.34 12,983,746.70 金华市尖峰大药房连锁有限公司 -243,492.40 浙江求是房地产开发有限公司 1,179,885.25 小计 23,482,672.03 16,419,655.00 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末数 浙江尖峰进出口有限公司 –7,165.15 -205,849.90 [注] 上海通宇房地产开发有限公司 1,817,296.50 1,817,296.55 台州尖峰水泥有限公司 1,548,697.29 90,340.67 1,458,356.62 金华市医药有限公司 1,567,110.43 11,416,636.27 金华市尖峰大药房连锁有限公司 -243,492.40 -243,492.40 [注] 浙江求是房地产开发有限公司 1,179,885.25 1,179,885.25 小计 2,477,924.99 3,025,405.30 15,872,174.69 被投资单位名称 摊销期限 浙江尖峰进出口有限公司 上海通宇房地产开发有限公司 3.25-5年 台州尖峰水泥有限公司 10年 金华市医药有限公司 10年 金华市尖峰大药房连锁有限公司 浙江求是房地产开发有限公司 10年 小计 [注]：该等金额不大，故一次性予以摊销。 b.股权投资差额形成原因说明 对浙江尖峰进出口有限公司的股权投资差额，系本公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司折价购入该公司股权形成。 对上海通宇房地产开发有限公司的股权投资差额，系本公司和本公司之控股子公司金华尖峰陶瓷有限公司以前年度溢价购买该公司股权形成。 对台州尖峰水泥有限公司的股权投资差额，系本公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公司溢价购入该公司股权形成。 对金华市医药有限公司的股权投资差额，系本公司和本公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司于2000年初溢价收购金华市医药公司形成, 原厘定的股权投资差额为6,907,283.46元。由于金华市医药有限公司本期按《企业会计制度》的相关规定，计提了固定资产减值准备和无形资产减值准备，同时根据财政部财会[2001]5号文的有关要求，调整“其他应收款”科目属住房周转金性质的房改维修基金，并对该等会计政策变更进行了追溯调整，调减了2000年初留存收益7,363,511.88元，因此本公司和本公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司也相应追溯调增了长期股权投资差额7,363,511.88元，并补摊了2000年度股权投资差额665,393.13元。2001年年初长期股权投资差额业已按追溯调整后的数额列示。 对金华市尖峰大药房连锁有限公司的股权投资差额，系本公司之控股子公司金华市医药有限公司直接投资于金华市尖峰大药房连锁有限公司，投出资产价值低于所享有该公司所有者权益形成。 对浙江求是房地产开发有限公司的股权投资差额，系本公司之控股子公司浙江尖峰投资有限公司溢价购入该公司股权形成。 4)其他股权投资减值准备 a.明细情况 项目 期初数 本期增加 浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司 93,292.37 18,377.30 浙江省水泥集团公司 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 金华大学发展基金会 300,000.00 200,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 169,580.66 14,098.06 金华黄大仙祖园有限公司 492,460.89 151,155.33 小计 1,585,333.92 383,630.69 项目 本期减少 期末数 浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司 111,669.67 [注] 浙江省水泥集团公司 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 金华大学发展基金会 500,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 183,678.72 金华黄大仙祖园有限公司 643,616.22 小计 111,699.67 1,857,294.94 [注]：因该公司于2001年7月26日被金华市工商行政管理局吊销企业营业执照，预计收回投资的可能性不大，故将其投资账面余额作为投资损失转入损益，相应对其原计提的减值准备一并转销。 b.计提原因说明 该等被投资单位2001年12月31日的会计报表（未经审计）显示期末未分配利润为负数的，按投资比例预计减值准备；对上期已全额计提减值准备的投资，因对方单位经营状况仍无好转，故本期仍保留全额减值准备。 13. 长期债权投资 期末数8,172,200.00 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 其他债权投资 8,172,200.00 8,172,200.00 合计 8,172,200.00 8,172,200.00 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 165,200.00 165,200.00 其他债权投资 8,951,200.00 8,951,200.00 合计 9,116,400.00 9,116,400.00 (2) 长期债权投资——其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期 (%) 时间 成本 利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 无息 2004年 1,216,000.00 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 2007年 945,000.00 浙江迪耳药业有限 公司江南分厂 [注] 未明确 6,011,200.00 小计 8,172,200.00 被投资单位名称 累计应收或 期末数 已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 1,216,000.00 金华市区三电办公室 优惠电集资 945,000.00 浙江迪耳药业有限 公司江南分厂 6,011,200.00 小计 8,172,200.00 [注]：本公司对该厂的投资按效益分成，本期取得投资收益1,533,130.88元，累计已收投资收益14,462,455.60元。 2）债券投资减值准备计提说明 电集资债权投资系到期归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末账面价值，故不需计提长期投资减值准备；对浙江迪耳药业有限公司江南分厂的债权投资，系按效益分成，目前该厂经营状况良好，故不需计提减值准备。 14. 固定资产原价 期末数741,889,257.34 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 361,081,068.82 7,486,991.67 16,437,520.38 通用设备 139,489,751.81 5,987,259.61 4,495,628.18 专用设备 190,239,975.83 31,747,100.51 7,981,759.02 运输工具 18,275,794.69 4,353,560.87 4,875,303.86 其他设备 8,422,029.07 4,591,847.31 719,399.41 土地 4,723,488.00 合计 722,232,108.22 54,166,759.97 34,509,610.85 类别 期末数 房屋及建筑物 352,130,540.11 通用设备 140,981,383.24 专用设备 214,005,317.32 运输工具 17,754,051.70 其他设备 12,294,476.97 土地 4,723,488.00 合计 741,889,257.34 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入37,177,744.67元。 (3) 上述固定资产中已有213,563,674.01元用作抵押，无用作担保。本期出售固定资产14,969,771.40元，未曾与其他单位置换固定资产。 (4) 上述固定资产无融资租入固定资产。 (5) 上述固定资产无经营租出的固定资产。 15.累计折旧 期末数221,026,388.93 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 72,190,388.23 11,292,732.40 3,089,518.72 通用设备 30,243,591.21 10,157,486.38 1,472,913.50 专用设备 75,206,519.31 15,140,848.29 3,097,370.74 运输工具 10,756,233.73 2,328,083.78 3,898,107.40 其他设备 3,992,157.24 1,716,296.33 440,037.61 合计 192,388,889.72 40,635,447.18 11,997,947.97 类别 期末数 房屋及建筑物 80,393,601.91 通用设备 38,928,164.09 专用设备 87,249,996.86 运输工具 9,186,210.11 其他设备 5,268,415.96 合计 221,026,388.93 16.固定资产净值 期末数520,862,868.41 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 271,736,938.20 288,890,680.59 通用设备 102,053,219.15 109,246,160.60 专用设备 126,755,320.46 115,033,456.52 运输工具 8,567,841.59 7,519,560.96 其他设备 7,026,061.01 4,429,871.83 土地 4,723,488.00 4,723,488.00 合计 520,862,868.41 529,843,218.50 17．固定资产减值准备 期末数4,545,143.11 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,295,885.86 1,267,381.51 1,028,504.35 通用设备 1,054,980.18 522,253.46 532,726.72 专用设备 4,190,937.32 1,691,950.36 2,498,986.96 运输工具 547,518.72 104,769.25 442,749.47 其他设备 42,175.61 42,175.61 土地 合计 8,131,497.69 3,586,354.58 4,545,143.11 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。本期未发现新增固定资产减值情况无需补提固定资产减值准备。 18. 在建工程 期末数43,743,976.29 (1) 明细情况 期末数 期初数 在建工程账面余额 43,743,976.29 15,281,985.70 在建工程减值准备 在建工程账面价值 43,743,976.29 15,281,985.70 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 药业科技园项目改造 3,674,830.15 20,572,264.38 993,897.36 综合药品制剂车间改造 861,144.66 9,909,355.12 828,108.34 江南药厂粉针生产线扩建 4,101,068.99 404,452.39 120,917.76 数字缆设备 3,175,568.66 医药公司驿头仓库 1,691,949.30 104,840.10 牛磺酸工程 997,283.64 江南药厂冷冻工程 425,223.85 其他零星工程 965,334.61 3,116,603.51 3,294,489.56 药业冻干粉针生产线改造 3,847,467.36 233,414.76 4,080,882.12 抛光砖生产线 140,190.63 25,895,773.24 26,035,963.87 金马厂水泥生产线改造 1,823,485.66 1,823,485.66 合计 15,281,985.70 66,658,265.31 37,177,744.67 工程名称 本期其他 期末数 资金 预算数 减少 来源 药业科技园项目改造 882,995.45 22,370,201.72 借款 87,790,000.00 综合药品制剂车间改造 9,942,391.44 其他 9,800,000.00 江南药厂粉针生产线扩建 4,384,603.62 借款 8,000,000.00 数字缆设备 3,175,568.66 其他 3,300,000.00 医药公司驿头仓库 1,796,789.40 其他 4,100,000.00 牛磺酸工程 997,283.64 其他 1,100,000.00 江南药厂冷冻工程 425,223.85 其他 其他零星工程 135,534.60 651,913.96 其他 药业冻干粉针生产线改造 其他 3,600,000.00 抛光砖生产线 其他 25,000,000.00 金马厂水泥生产线改造 其他 2,000,000.00 合计 1,018,530.05 43,743,976.29 工程名称 工程投入占 预算的比例 药业科技园项目改造 25.48% 综合药品制剂车间改造 101.45% 江南药厂粉针生产线扩建 54.81% 数字缆设备 96.23% 医药公司驿头仓库 43.82% 牛磺酸工程 90.66% 江南药厂冷冻工程 其他零星工程 药业冻干粉针生产线改造 抛光砖生产线 金马厂水泥生产线改造 合计 其中：借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 药业科技园项目改造 281,244.06 601,751.39 江南厂粉针生产线扩建 282,007.03 小计 563,251.09 601,751.39 工程名称 本期其他减少数 期末数 年资本化率 药业科技园项目改造 882,995.45 6.624% 江南厂粉针生产线扩建 282,007.03 9% 小计 882,995.45 282,007.03 上述借款费用均系工程专项借款实际发生的利息。本期减少系收到财政贴息冲减了原计入在建工程成本的资本化利息。 (3) 在建工程减值准备计提原因说明 期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提减值准备。 19. 无形资产 期末数212,316,217.26 (1) 明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 “37 省道东阳段项目” 51%的优先收益权 151,320,000.00 151,320,000.00 土地使用权 47,637,919.15 47,637,919.15 商誉 8,331,663.79 8,331,663.79 专有技术 4,227,071.32 4,227,071.32 商标使用权以 79,563.00 79,563.00 技术转让费 720,000.00 720,000.00 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 合计 217,794,944.26 5,478,727.00 212,316,217.26 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 “37 省道东阳段项目” 51%的优先收益权 土地使用权 52,761,876.83 52,761,876.83 商誉 9,532,828.63 9,532,828.63 专有技术 3,473,182.41 3,473,182.41 商标使用权以 51,913.00 51,913.00 技术转让费 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 合计 71,298,527.87 5,478,727.00 65,819,800.87 (2) 无形资产增减变动情况 无形资产 取得 原始 期初 本期 种类 方式 金额 数 增加 37 省道东阳段项目51%的 优先收益权 购买 159,477,597.40[注1] 159,477,597.40 土地使用权 划拨及 受让 57,981,261.60 52,761,876.83 1,150,300.00 商誉 兼并 13,011,647.55 9,532,828.63 专有技术 受让 5,800,000.00 3,473,182.41 1,400,000.00 商标使用权 受让 79,563.00 51,913.00 27,650.00 技术转让费 受让 720,000.00 720,000.00 特许经营权 受让 6,261,400.00 5,478,727.00 合计 243,331,469.55 71,298,527.87 162,775,547.40 无形资产 本期 本期 期末 种类 转出 摊销 数 37 省道东阳段项目51%的 优先收益权 8,157,597.40 151,320,000.00 土地使用权 划拨及 5,193,362.40[注2] 1,080,895.28 47,637,919.15 商誉 1,201,164.84 8,331,663.79 专有技术 646,111.09 4,227,071.32 商标使用权 79,563.00 技术转让费 720,000.00 特许经营权 5,478,727.00 合计 5,193,362.40 11,085,768.61 217,794,944.26 无形资产 累计 剩余 种类 摊销额 摊销年限 37 省道东阳段项目51%的 优先收益权 8,157,597.40 14.25 土地使用权 划拨及 5,087,913.65 17-45.5 商誉 4,679,983.76 4-10.5 专有技术 1,572,928.68 1.5-11 商标使用权 9.5 技术转让费 6.0 特许经营权 782,673.00 合计 20,343,162.88 [注1]： 1998年本公司与浙江顺风交通集团公司联营组建了浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司（以下简称峰顺公司），注册资本39,200 万元，主要经营37 省道东阳段50 公里公路，本公司出资20,000 万元，占51%的股权。根据本公司与浙江顺风交通集团公司、及该集团公司与浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司分别签订的《委托经营协议书》和《承包经营协议书》,本公司所投的20,000 万元作为“优先股”实行固定分红，且不归还投资成本。因此2001 年6 月30 日之前，该公司未按权益法核算，也未纳入合并报表。根据财政部财企[2000]164 号文件精神，经本公司四届十次董事会决议，将该股权投资修正为买断“37 省道东阳段项目”51%的优先收益权。2001 年12 月30 日，本公司与浙江顺风交通集团公司签署了相应的合同，合同约定公司在峰顺公司所占51%的股权变更为买断峰顺公司“37 省道东阳段项目”的优先收益权，公司对该项目不具有资产所有权，不承担该项目的盈亏责任。合作期限仍为18 年，优先收益的具体数额同原固定分红款。该合同自2001 年7 月1 日起执行，同时，不再将该投资，作为股权投资转入无形资产核算。详见本会计报表附注十三（三）1所述。 [注2]： 本期转出5,193,362.40 元，其中控股子公司浙江尖峰药业有限公司本期将土地使用权4,200,300.00 元转入在建工程；药业科技园项目改造工程原纳入合并报表的子公司金华市尖峰包装材料厂本期因股权变更，而不作为纳入合并范围的子公司，其原有土地使用权计993,062.40 元亦相应转出。 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 类别期 初数 本期增加 本期减少 期末数 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 合计 5,478,727.00 5,478,727.00 2 无形资产减值准备计提原因说明 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。本期未发现新增无形资产减值情况，无需补提无形资产减值准备 20. 长期待摊费用 期末数4,778,423.57 项目 原始 期初 本期 本期 发生额 数 增加 摊销 开办费 1,698,492.40 347,127.18 1,351,365.22 装修费 2,009,683.63 899,780.80 255,899.55 214,435.80 试生产费 931,456.45 558,873.92 186,291.24 检验费 500,000.00 500,000.00 132,112.00 三厂公路 1,110,600.00 425,730.00 111,060.00 2#矿改造费 551,361.85 272,768.16 55,136.28 钢模 946,600.00 395,030.86 178,346.56 离休干部活 624,150.00 291,295.00 148,830.00 动经费 房租 254,606.00 254,606.00 134,532.00 房产配套费 170,861.41 88,278.40 34,172.28 水电增容费 257,500.00 102,999.88 49,875.04 电话初装费 8,517.97 6,755.03 1,756.67 7,435.30 集资电 2,700,000.00 1,653,750.00 其他 463,972.05 371,177.72 92,794.32 合计 12,227,801.76 5,413,566.95 2,363,627.44 1,339,020.82 项目 其他 期末 累计 剩余 减少 数 摊销额 摊销期限 开办费 1,698,492.40[注1] 装修费 941,244.55 1,068,439.08 26-53个月 试生产费 372,582.68 558,873.77 24个月 检验费 367,888.00 132,112.00 48个月 三厂公路 314,670.00 795,930.00 34个月 2#矿改造费 217,631.88 333,729.97 41-51个月 钢模 216,684.30 729,915.70 10-42个月 离休干部活 142,465.00 481,685.00 8-25个月 动经费 房租 120,074.00 134,532.00 24-25个月 房产配套费 54,106.12 116,755.29 19个月 水电增容费 53,124.84 204,375.16 18-56个月 电话初装费 1,076.40 7,441.57 19个月 集资电 1,653,750.00[注2] 1,046,250.00 其他 278,383.40 185,588.65 合计 1,653,750.00 4,778,423.57 5,795,628.19 [注1]： 系控股子公司上海弘峰房地产开发有限公司开办费用,因尚未开始经营，故未摊销。 [注2] 系以前年度缴纳的集资电退还。 21. 短期借款 期末数455,135,800.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 125,860,000.00 54,180,000.00 质押借款 79,490,000.00 45,000,000.00 保证借款 226,185,800.00 178,480,000.00 信用借款 23,600,000.00 31,000,000.00 合计 455,135,800.00 308,660,000.00 (2) 无外币借款 (3) 逾期借款金额及原因的说明 逾期借款300 万元，系公司向金华市国资局的借款，到期日为2001 年12 月5 日，截至2001 年12 月31 日尚未偿还，因未及时变理延期手续所致。 (4) 关联方借款 关联单位名称 期末数 期初数 金华经济开发区 峰联实业有限公司 14,400,000.00 10,000,000.00 小计 14,400,000.00 10,000,000.00 22. 应付票据 期末数9,550,000.00 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,550,000.00 88,163,000.00 合计 9,550,000.00 88,163,000.00 (2) 持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 金华经济开发区峰联实业有限公司 75,000,000.00 小计 75,000,000.00 23. 应付账款 期末数143,255,528.09 无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位账款 24. 预收账款期末数 13,267,362.26 (1) 无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位账款。 (2) 无账龄1 年以上的大额预收账款。 25．应付工资 期末数14,061,843.89 均系尚未发放的2001 年12 月部分未发工资和2001 年度年终奖。 26. 应付股利 期末数34,011,224.82 （1） 明细情况 股东单位名称 期末数 期初数 上市已流通股股东 16,007,839.38 1,524,034.58 尚未流通股股东 16,497,767.75 935,658.65 子公司少数股东 1,505,617.69 660,568.86 合计 34,011,224.82 3,120,262.09 （2） 期末欠付股利原因: 1) 根据公司董事会制定的2001 年度利润分配预案应付股东2001 年度股利30,045,913.90 元尚未支付； 2) 上年结转代扣代缴的与股利有关的税金本年仍未支付2,459,693.23 元； 3) 子公司未付少数股东股利1,505,617.69 元。 27. 应交税金 期末数2,482,869.79 税种 期末数 期初数 增值税 292,465.04 9,424,619.66 营业税 180,425.55 -81,537.05 资源税 97,712.75 251,309.21 城市维护建设税 -99,453.82 -129,926.24 企业所得税 1,860,879.27 437,340.75 代扣代缴个人所得税 2,630.78 9,279.30 房产税 148,210.22 合计 2,482,869.79 9,911,085.63 税种 法定税率 增值税 17% 营业税 交通运输3% 其他行业5% 资源税 按产出的石灰石每吨2 元 城市维护建设税 1%-7% 企业所得税 15% 33% 代扣代缴个人所得税 按法定税率 房产税 自用房产,按房产原值一次减除30%后 的余值为计税依据,税率为1.2% 出租房产按租金收入的1.2% 合计 28. 其他应交款 期末数325,031.30 项目 期末数 期初数 计缴标准 地方养老金 16,507.71 11,280.96 按上年收入的0.5%。计缴 兵役义务费 2,623.61 1,940.66 按应缴流转税额的4%。计缴 教育费附加 305,899.98 498,957.98 按应缴流转税的3%-4%计缴 其他 11,090.34 合计 325,031.30 523,269.94 29. 其他应付款 期末数122,269,534.59 (1) 持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 金华经济开发区峰联实业有限公司 1,855,734.37 10,947,766.60 小计 1,855,734.37 10,947,766.60 (2) 账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 单位名称 金额未 偿还原因 临海市土地管理局 863,093.40 土地缓交款 小计 863,093.40 (3) 无占本项目金额10% （含10%） 以上大额其他应付款。 30. 预提费用 期末数5,565,898.21 项目 期末数 期初数 期末结余原因 销售下浮款 2,164,499.42 1,606,091.25 按合同计提未付 业务促销奖金 1,318,873.82 2,396,267.20 按内部考核合同提取未付 借款利息 1,078,477.36 2,402,170.70 期末应计未付 矿山维简费 600,419.31 229,874.32 按国家规定计提未缴 运输费 75,231.12 227,956.75 按合同计提未付 企业形象策划费 300,000.00 房租费 703,817.00 其他 328,397.18 577,878.09 合计 5,565,898.21 8,444,055.31 31. 一年内到期的长期负债 期末数57,110,000.00 (1) 明细情况 类别 期末数 期初数 长期借款 3,600,000.00 15,500,000.00 应付债券 53,510,000.00 合计 57,110,000.00 15,500,000.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 3,500,000.00 保证借款 3,600,000.00 3,000,000.00 信用借款 9,000,000.00 小计 3,600,000.00 15,500,000.00 (3) 一年内到期的长期负债——应付债券 债券类别 发行日期 债券期限 面值总额 溢(折)价额 地方企业债券 1999.1.15 3年 40,000,000.00 小计 40,000,000.00 债券类别 应计利息总额 期末余额 地方企业债券 13,510,000.00 53,510,000.00[注] 小计 13,510,000.00 53,510,000.00 [注]: 公司于1999年发行3年期企业债券（期限自1999 年1 月15 日至2002 年1 月15日），债券本金8,000 万元，年利率5.79% ，截至2001 年12 月31 日累计债券利息为1,351.00万元。公司已于2001 年12 月21 日向中国银河证券有限责任公司杭州凯旋路证券营业部支付了4,000 万元用于兑付债券本金，详见本会计报表附注十二(三)之所述。 (4) 无逾期负债。 32. 长期借款 期末数152,710,999.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 质押借款 61,131,309.70 120,000,000.00 保证借款 91,579,689.30 85,119,416.00 信用借款 100,000.00 合计 152,710,999.00 205,219,416.00 (2) 无外币借款。 33. 长期应付款 期末数5,015,402.20 种类 期限 初始金额 应计利息 临海制药厂职工安置费 无 3,609,235.33 金华生化制药厂职工安置费 无 1,105,500.00 金华市散装水泥物资公司职工安置费 无 300,666.87 合计 5,015,402.20 种类 期末数 临海制药厂职工安置费 3,609,235.33[注1] 金华生化制药厂职工安置费 1,105,500.00[注2] 金华市散装水泥物资公司职工安置费 300,666.87[注3] 合计 5,015,402.20 [注1]:系1996 年公司划归式兼并临海制药厂时的净资产，用于支付在职人员的安置费。 [注2]:系1998 年8 月公司整体兼并浙江金华肉类联合加工厂所属的全资子公司金华生物化学制药厂(简称“金华生化制药厂”)时扣除的净资产用于支付在职人员的安置费。 [注3]: 系1998 年12 月公司划归式兼并金华市计划委员会所属的金华市散装水泥物资公司时的净资产，用于支付在职人员的安置费。 34. 股本 期末数300,459,139.00 明细情况如下表所示： 本期增减变动(+ -) 项目 期初数 配股 送股 (一) 1．发起 国家拥有股份 95,000,000.00 尚 人股份 境内法人持有股份 27,965,088.00 未 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 32,656,003.00 5．其他 未上市流通股份合计 (二) 1．境内上市的人民币普通股 已 2．境内上市的外资股 55,621,091.00 流 3．境外上市的外资股 通 4.其他 144,838,048.00 股 份 已流通股份合计 144,838,048.00 (三)股份总数 300,459,139.00 本期增减变动(+,-) 项目 公积金转股 其他 小计 (一) 1．发起 国家拥有股份 尚 人股份 境内法人持有股份 未 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 (二) 1．境内上市的人民币普通股 已 2．境内上市的外资股 流 3．境外上市的外资股 通 4.其他 股 已流通股份合计 份 (三)股份总数 期末数 项目 (一) 1．发起 国家拥有股份 95,000,000.00 尚 人股份 境内法人持有股份 27,965,088.00 未 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 32,656,003.00 5．其他 未上市流通股份合计 (二) 1．境内上市的人民币普通股 已 2．境内上市的外资股 155,621,091.00 流 3．境外上市的外资股 通 4.其他 144,838,048.00 股 已流通股份合计 144,838,048.00 份 (三)股份总数 300,459,139.00 35. 资本公积 期末数150,326,488.74 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 58,600,734.21 58,600,734.21 股权投资准备 879,370.11 1,729,023.69 2,608,393.80 其他资本公积 89,117,360.73 89,117,360.73 合计 148,597,465.05 1,729,023.69 150,326,488.74 (2) 资本公积增减原因及依据说明 本期资本公积增加1,729,023.69 元，均系股权投资准备， 其中: 1）联营企业浙江省广电科技股份有限公司免征企业所得税2,708,149.80 元,专项拨款转入2,100,000.00 元以及按权益法计入其子公司资本公积39,564.23 元,本公司按权益比例22.68%计入1,099,461.54 元。 2）联营企业浙江金发股份有限公司本期无法支付款项2,637.20 元,本公司按权益比例23.35%计入615.79 元。 3）控股子公司浙江尖峰水泥有限公司本期无法支付款项150,000.00 元, 环保贷款豁免300,000.00 元,公司按权益比例95%计入427,500.00 元。 4）控股子公司金华市医药有限公司本期无法支付款项195,189.61 元, 公司按权益比例99.79%计入194,783.62 元。 5）全资子公司浙江尖峰海洲制药有限公司本期无法支付款项6,662.74 元, 公司按权益比例100%计入6,662.74 元。 36. 盈余公积 期末数42,866,825.35 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,498,023.81 4,758,887.44 24,256,911.25 法定公益金 3,818,985.49 4,758,887.44 8,577,872.93 任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17 合计 33,349,050.47 9,517,774.88 42,866,825.35 （2） 期初数变动说明详见本会计报表附注二(二十一)之所述。本期增加系按董事会确定的2001 年度利润分配预案计提的法定盈余公积和法定公益，金详见本会计报表附注六（一）37 之所述。 37. 未分配利润 期末数15,230,477.95 (1) 明细情况 期初数 10,889,305.17 加本期增加 43,904,861.56 减本期减少 39,563,688.78 期末数 15,230,477.95 (2) 其他说明 1) 期初数变动说明详见本会计报表附注二(二十一) 之所述。 2) 未分配利润增减变动情况的说明 本期增加43,904,861.56 元系本期实现净利润转入。 本期减少39,563,688.78 元系根据2002 年3 月1 日四届十三次董事会确定的2001 年度利润分配预案，分别按2001 年度母公司净利润的10%、 10%提取法定盈余公积和法定公益金各4,758,887.44 元后，剩余可供股东分配利润按每10 股派发现金股利1.00 元，计30,045,913.90 元。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1． 主营业务收入/主营业务成本 本期数1,054,530,058.41/848,680,273.49 (1) 业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 水泥及制品行业 607,433,684.61 566,221,873.85 制药行业 547,158,610.52 529,563,363.27 房地产行业 7,466,146.00 16,020,015.18 其他行业 122,949,785.90 66,847,280.77 小计 1,285,008,227.03 1,178,652,533.07 抵销 230,478,168.62 237,639,642.75 合计 1,054,530,058.41 941,012,890.32 主营业务成本 水泥及制品行业 483,819,853.68 468,036,053.47 制药行业 468,289,171.93 443,363,660.93 房地产行业 15,211,883.06 14,084,907.00 其他行业 108,137,777.48 51,148,352.19 小计 1,075,458,686.15 976,632,973.59 抵销 226,778,412.66 228,391,569.91 合计 848,680,273.49 748,241,403.68 (2) 地区分部以资产所在地为基础确定 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 金华地区 1,013,925,654.59 903,962,269.38 杭州地区 214,140,332.49 215,877,880.26 台州地区 44,638,792.48 40,812,158.92 上海市 7,466,146.00 16,020,015.18 天津市 4,837,301.47 1,980,209.33 小计 1,285,008,227.03 1,178,652,533.07 抵销 230,478,168.62 237,639,642.75 合计 1,054,530,058.41 941,012,890.32 主营业务成本 金华地区 842,194,530.08 761,116,456.79 杭州地区 175,613,564.19 165,069,944.19 台州地区 39,375,052.27 35,294,172.28 上海市 15,211,883.06 14,084,907.00 天津市 3,063,656.55 1,067,493.33 小计 1,075,458,686.15 976,632,973.59 抵销 226,778,412.66 228,391,569.91 合计 848,680,273.49 748,241,403.68 (3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为56,832,725.91 元，占公司全部主营业务收入的5.39%。 2． 主营业务税金及附加 本期数3,436,169.82 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 126,667.05 567,663.33 交通运输按3% 其他行业按5%计缴 资源税 154,690.00 96,613.70 按产出石灰石每吨2 元 城市维护建设税 1,652,076.07 1,773,705.29 按应缴流转税额的1%或7%计缴 教育费附加 1,502,215.67 1,555,218.47 按应缴流转税额的3%-4%计缴 兵役义务费 481.15 1,692.55 按应缴流转税额的4 计缴 其他 39.88 53,007.73 合计 3,436,169.82 4,047,901.07 3. 其他业务利润 本期数19,271,493.20 (1) 明细情况 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 业务收入 37 省道东阳段 项目优先项目 收益权 25,147,000.00 8,157,597.40 16,989,402.60 材料销售 2,948,123.24 2,584,800.68 363,322.56 3,031,416.69 租金 829,567.20 42,211.19 787,356.01 492,480.00 加工费收入 3,476,153.28 2,781,549.73 694,603.55 1,821,821.00 装车费 327,363.42 228,742.74 98,620.68 436,033.25 安装费 591,073.00 649,456.00 -58,383.00 培训费 349,399.00 349,399.00 其他 82,215.16 35,043.36 47,171.80 305,579.40 合计 33,750,894.30 14,479,401.10 19,271,493.20 6,087,330.34 项目 上年同期数 业务支出 利润 37 省道东阳段 项目优先项目 收益权 材料销售 1,603,794.82 1,427,621.87 租金 2,500.00 489,980.00 加工费收入 850,587.11 971,233.89 装车费 295,600.55 140,432.70 安装费 培训费 其他 236,978.23 68,601.17 合计 2,989,460.71 3,097,869.63 (2) 占本期利润总额10% 含10% 以上的项目的情况说明 “37 省道东阳段项目”优先项目收益权本期实现其他业务利润16,989,402.60 元,该优先收益权系原对浙江省东阳峰顺交通发展有限公司51%的股权变更而来,详见本会计报表附注十三（三）1 之所述。 4. 财务费用 本期数42,775,704.80 项目 本期数 上年同期数 利息支出 46,285,861.61 49,247,509.07 减利息收入 3,709,822.68 8,116,441.48 汇兑损失 13,543.75 982.22 减汇兑收益 2,064.84 其他 188,186.96 5,153.46 合计 42,775,704.80 41,137,203.27 5. 投资收益 本期数30,496,785.05 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 24,000.00 债权投资收益 1,533,130.88 4,974,380.83 联营或合营公司分配来的利润 14,862,856.00 40,405,613.12 减投资成本摊销 4,822,402.60 12,980,000.00 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 22,785,346.68 27,080,356.05 股权投资转让收益 146,465.55 3,817,762.97 股权投资差额摊销 -2,536,650.44 -2,761,625.33 短期投资减值准备 -1,000,000.00 长期投资减值准备 -383,630.69 -598,176.92 其他 -88,330.33[注] 合计 30,496,785.05 59,962,310.72 [注] 因该公司于2001 年7 月26 日被金华市工商行政管理局吊销企业营业执照，预计收回投资的可能性不大，故将其投资账面余额200,000.00 元作为投资损失转入损益，相应对其原计提的减值准备111,669.67 元一并转销。 (2) 占本期利润总额10% （含10%） 以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 1） 联营或合营公司分配来的利润14,862,856.00 元，其中浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司的投资收益14,853,000.00 元, 系2001 年1-6 月实际收到的固定分红14,853,000.00 元，其相应的投资成本摊销数为4,822,402.60 元。 2) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额22,785,346.68 元,主要系对天津天士力集团有限公司的投资收益17,894,847.46 元和对天津天士力制药股份有限公司的投资收益3,283,873.11 元。 6. 补贴收入 本期数1,148,370.18 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 出口创汇贴息 180,737.00[注1] 增值税返还 967,633.18[注2] 合计 1,148,370.18 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 [注1]： 系控股子公司浙江尖峰进出口有限公司、浙江尖峰药业有限公司根据金华市财政局和金华市对外贸易经济合作局金市经贸[1999]227 号文及金市经贸[2001]212 号文，本期实际收到的出口创汇贴息。 [注2]： 系控股子公司浙江尖峰通信电缆有限公司根据金华市人民政府金政发[1999]60号文件规定，本期收到的金华市财政返还企业增值税地方所得部分。 7. 营业外收入 本期数2,929,317.16 项目 本期数 上年同期数 无法支付的应付款项 1,213,200.77 不需支付的节包费 1,027,559.46 处理报废物资净收益 659,147.18 处置固定资产净收益 2,508,026.36 618,983.85 罚款收入 317,807.95 252,497.95 其他 103,482.85 1,294,304.79 合计 2,929,317.16 5,065,694.00 8. 营业外支出 本期数5,233,258.16 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 3,682,554.06 1,857,864.49 赔偿支出 599,837.18 474,188.14 罚款支出 552,338.00 176,259.65 捐赠支出 338,943.23 1,499,193.40 其他 59,585.69 797,555.85 合计 5,233,258.16 4,805,061.53 （三）合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 运输费 20,634,370.50 包装费 14,120,464.90 广告费 6,142,523.67 差旅费 5,939,357.28 业务招待费 4,676,563.45 办公费 3,994,644.50 会务费 3,010,747.07 修理费 2,888,563.72 业务费 2,405,933.81 促销奖 2,266,484.12 新产品开发费用 1,301,133.02 小计 67,380,786.04 2. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 应付票据[注1] 75,000,000.00 质押的定期存单[注2] 47,925,000.00 小计 122,925,000.00 [注1]： 系本公司本期支付了由金华经济开发区峰联实业有限公司于2000 年开具给本公司的银行承兑汇票75,000,000.00 元，此款项属支付的其他与筹资活动有关的现金。 [注2]： 如本会计报表附注十一(二)之所述，本公司本期以定期存单47,925,000.00 元作质押，向建行金华市分行等银行借入45,000,000.00 元短期借款，故增加的该定期存款属支付的其他与筹资活动有关的现金，相应现金流量表中列示的“现金的期末余额”已扣除此定期存款。 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数1,337,053.51 (1) 账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 3年以上 1,430,419.81 100.00 93,366.30 1,337,053.51[注] 合计 1,430,419.81 100.00 93,366.30 1,337,053.51 账龄 期初数 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 3年以上 合计 [注]： 系全资子公司浙江金华生化药品经销公司注销后，将其账面应收账款转入形成。 (2) 应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为954,891.27 元，占应收账款账面余额的66.76%。 (3) 无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。 2. 其他应收款 期末数327,861,985.52 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 341,939,163.66 99.08 17,096,958.18 324,842,205.48 1-2年 2-3年 2,130,610.00 0.62 106,530.50 2,024,079.50 3年以上 1,048,105.83 0.30 52,405.29 995,700.54 合计 345,117,879.49 100.00 17,255,893.97 327,861,985.52 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 369,671,901.76 96.44 18,483,595.09 351,188,306.67 1-2年 2,264,500.00 0.59 113,225.00 2,151,275.00 2-3年 5,467,332.75 1.43 463,366.64 5,003,966.11 3年以上 5,900,253.54 1.54 2,045,241.20 3,855,012.34 合计 383,303,988.05 100.00 21,105,427.93 362,198,560.12 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 192,008,963.21 暂借款 金华尖峰陶瓷有限责任公司 48,039,407.70 暂借款 浙江省水泥制品厂 17,626,083.10 暂借款 浙江尖峰通信电缆有限公司 17,214,982.07 暂借款 台州尖峰水泥有限公司 4,896,582.85 暂借款 小计 279,786,018.93 (3) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为279,786,018.93 元,占其他应收款账面余额的81.07%。 (4) 无持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。 (5) 其他说明 1） 本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 经公司董事会批准，公司将应收未纳入合并报表范围的子公司浙江磐安水泥粉磨厂1,687,511.84 元，应收上海建信审计事务所200,000.00 元，应收联营企业金华市万佳物业管理有限公司1,304,831.99 元、浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司1,075,400.00 元，合计4,267,743.83 元予以核销。因账龄较长，公司对上述款项中的部分账款1,887,511.84元已在以前年度计提了全额坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数433,646,137.67 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 282,011,565.81 282,011,565.81 对合营企业投资 对联营企业投资 132,780,763.80 132,780,763.80 其他股权投资 20,611,103.00 1,757,294.94 18,853,808.06 合计 435,403,432.61 1,757,294.94 433,646,137.67 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 265,538,349.80 265,538,349.80 对合营企业投资 对联营企业投资 126,158,516.20 126,158,516.20 其他股权投资 174,707,603.00 1,485,333.92 173,222,269.08 合计 566,404,469.00 1,485,333.92 564,919,135.08 (2) 长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 浙江金发股份有限公司 法人股 38,758,411 23.35% 15,100,000.00 浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68% 8,000,000.00 天津天士力制药股份有限公司 法人股 4,536,000 3.24% 4,536,000.00 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95% 750,000.00 浙江八达股份有限公司 法人股 485,000 0.66% 330,000.00 浙江中汇股份有限公司 法人股 123,200 0.07% 168,800.00 小计 28,884,800.00 被投资单位名称 期末数 期末市价 浙江金发股份有限公司 40,248,812.88 浙江省广电科技股份有限公司 11,327,422.37 天津天士力制药股份有限公司 7,866,109.54 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 924,803.00 浙江八达股份有限公司 533,500.00 浙江中汇股份有限公司 168,800.00 小计 61,069,447.79 2） 权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 浙江金发股份有限公司 15,100,000.00 22,958,400.00–1,976,386.41 浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 2,500,563.29 天津天士力制药股份有限公司[注] 4,536,000.00 2,826,117.58 小计 27,636,000.00 22,958,400.00 3,350,294.46 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 浙江金发股份有限公司 -1,487,631.55 浙江省广电科技股份有限公司 2,500,563.29 天津天士力制药股份有限公司[注] 1,645,917.97 1,180,199.61 小计 1,645,917.97 2,193,131.35 [注] 本公司持有该公司股权比例3.24%， 且因持有天津天士力集团有限公司股权比例27.44%而间接持有该公司股权比例19.21%， 合计持有该公司股权比例22.45%， 故本公司对该公司按权益法核算。 3) 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 浙江金发股份有限公司 -4,887,548.53 –4,398,793.68 –488,754.86 小计 -4,887,548.53 -4,398,793.68 -488,754.86 被投资单位名称 期末数 摊销期限 浙江金发股份有限公司 –3,910,038.82 10年 小计 -3,910,038.82 b 股权投资差额形成原因说明 系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额。 4) 股票投资减值准备计提原因说明 以上股票投资均为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额低于期末账面价值，故不需计提长期投资减值准备。 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江尖峰水泥有限公司 31年 38,000,000.00 95.00% 台州尖峰水泥有限公司 20年 3,850,000.00 55.00% 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 5年 11,000,000.00 55.00% 浙江尖峰药业有限公司 20年 58,750,000.00 97.92% 浙江尖峰进出口有限公司 15年 8,900,000.00 89.00% 杭州医药物资有限公司 15年 7,947,519.69 62.00% 杭州尖峰德康药业有限公司 15年 6,935,972.57 62.00% 天津天士力集团有限公司未明确 未明确 51,038,400.00 27.44% 杭州尖峰电子有限公司 10年 2,100,000.00 70.00% 浙江金华尖峰陶瓷有限公司 11年 22,000,000.00 73.33% 上海尖峰经济贸易有限公司 10年 6,000,000.00 100.00% 金华市医药公司 22年 5,400,000.00 90.00% 上海弘峰房地产开发公司 10年 18,000,000.00 90.00% 浙江同伴文化资迅有限公司 未明确 2,000,000.00 20.00% 浙江省水泥集团公司 10年 380,000.00 8.15% 中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83% 金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00% 金华大学发展基金会 未明确 400,000.00 2.86% 浙江麦卡饮品有限公司 20年 306,000.00 10.00% 金华黄大仙祖园有限公司 20年 2,900,000.00 36.25% 金华县孝顺农村信用合作社 未明确 8,000.00 0.33% 金华公盛酱油有限公司 30年 50,000.00 10.00% 北京科技勤益科技投资有限公司 20年 4,750,000.00 15.83% 浙江尖峰投资有限公司 未明确 24,000,000.00 80.00% 金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33% 浙江省水泥制品厂 未明确 8,689,000.00 100.00% 浙江尖峰通信电缆有限公司[注] 50年 ?0,000,000.00 100.00% 浙江尖峰海洲制药有限公司[注] 未明确 10,800,000.00 72.00% 小计 324,394,892.26 [注]：该等全资子公司年初实收资本大于注册资本部分，系当时未及时办理工商变更手续所致。本期经公司董事会决议，已收回原多投入该等全资子公司部分，使实收资本与注册资本一致。 2)权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 浙江尖峰水泥有限公司 38,000,000.00 31,322,594.57 台州尖峰水泥有限公司 3,850,000.00 -140,042.59 浙江尖峰集团金华金马水泥有 限公司 11,000,000.00 6,366,630.91 浙江尖峰药业有限公司 23,750,000.00 35,000,000.00 1,933,094.76 浙江尖峰进出口有限公司 900,000.00 8,000,000.00 -8,444,184.38 杭州医药物资有限公司 7,947,519.69 2,038,475.67 杭州尖峰德康药业有限公司 6,935,972.57 1,229,077.58 天津天士力集团有限公司 51,038,400.00 17,106,743.96 杭州尖峰电子有限公司 2,100,000.00 -357,331.96 浙江金华尖峰陶瓷有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 -5,393,072.25 上海通宇房地产开发有限公司 5,000,000.00 3,500,000.00 -586,527.28 上海尖峰经济贸易有限公司 4,280,000.00 -291,296.11 金华市医药公司 19,872,000.00 2,518,030.29 上海弘峰房地产开发公司[注] 18,000,000.00 浙江同伴文化资讯有限公司 2,000,000.00 22,968.66 浙江尖峰投资有限公司 24,000,000.00 -932,407.89 金华市尖峰包装材料厂 2,321,073.34 -2,321,073.34 665,779.51 浙江尖峰集团梁山石灰石矿 2,665,863.47 -2,665,863.47 -243,772.33 浙江尖峰集团玲珑石灰石矿 1,488,852.82 -1,488,852.82 208,399.85 浙江省水泥制品厂 8,689,000.00 2,916,327.12 浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00 1,472,249.30 浙江尖峰海洲制药有限公司 10,800,000.00 -2,035,846.94 小计 275,638,681.89 51,024,210.37 49,375,890.45 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 浙江尖峰水泥有限公司 12,917,404.55 18,405,190.02 台州尖峰水泥有限公司 -140,042.59 浙江尖峰集团金华金马水泥有 限公司 6,366,630.91 浙江尖峰药业有限公司 1,933,094.76 浙江尖峰进出口有限公司 -8,444,184.38 杭州医药物资有限公司 2,038,475.67 杭州尖峰德康药业有限公司 1,229,077.58 天津天士力集团有限公司 12,700,596.37 4,406,147.59 杭州尖峰电子有限公司 -357,331.96 浙江金华尖峰陶瓷有限公司 -5,393,072.25 上海通宇房地产开发有限公司 -1,173,054.58 上海尖峰经济贸易有限公司 -291,296.11 金华市医药公司 1,230,981.65 上海弘峰房地产开发公司[注] 浙江同伴文化资讯有限公司 22,968.66 浙江尖峰投资有限公司 23,067,592.11 金华市尖峰包装材料厂 -1,665,293.83 浙江尖峰集团梁山石灰石矿 -2,909,635.80 浙江尖峰集团玲珑石灰石矿 -1,280,452.97 浙江省水泥制品厂 -7,151,179.04 浙江尖峰通信电缆有限公司 -7,213,635.05 浙江尖峰海洲制药有限公司 -2,035,846.94 小计 25,618,000.92 20,645,133.45 [注]：该子公司本期，仍处开办期故本期无按权益法计入的权益增减额。 3)股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 上海通宇房地产开发有限公司 2,932,636.45 1,173,054.58 586,527.30 金华市医药有限公司 12,870,486.41 11,583,437.77 1,287,048.64 小计 15,803,122.86 12,756,492.35 1,873,575.94 被投资单位名称 本期摊销 期末数摊销期限 上海通宇房地产开发有限公司 586,527.28 5年 金华市医药有限公司 10,296,389.13 10年 小计 10,882,916.41 b. 股权投资差额形成原因说明 系本公司以前年度溢价购买上海通宇房地产开发有限公司股权和溢价收购金华市医药公司（收购后易名为金华市医药有限公司）股权所形成的股权投资差额。 4)其他股权投资减值准备 a.明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司 93,292.37 18,377.30 111,669.67[注] 浙江省水泥集团公司 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 金华大学发展基金会 200,000.00 200,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 169,580.66 14,098.06 金华黄大仙祖园有限公司 492,460.89 151,155.33 小计 1,485,333.92 383,630.69 111,669.67 项目 期末数 浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司 浙江省水泥集团公司 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 金华大学发展基金会 400,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 183,678.72 金华黄大仙祖园有限公司 643,616.22 小计 1,757,294.94 [注]：因该公司于2001年7月26日被金华市工商行政管理局吊销企业营业执照，预计收回投资的可能性不大，故将其投资账面余额作为投资损失转入损益，相应对其原计提的减值准备一并转销。 b.计提原因说明 该等被投资单位2001年12月31日的会计报表（未经审计）显示期末未分配利润为负数的，按投资比例预计减值准备；对上期已全额计提减值准备的投资，因对方单位经营状况仍无好转，故本期仍保留全额减值准备。 4. 长期债权投资 期末数2,161,000.00 (1)明细情况 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 其他债权投资 2,161,000.00 2,161,000.00 合计 2,161,000.00 2,161,000.00 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 158,000.00 158,000.00 其他债权投资 2,940,000.00 2,940,000.00 合计 3,098,000.00 3,098,000.00 (2)长期债权投资其他债权投资 1)明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 (%) 日 资成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 无息 2004年 1,216,000.00 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 2007年 945,000.00 小计 2,161,000.00 被投资单位名称 期末数 金华市区三电办公室 第三期电集资 1,216,000.00 金华市区三电办公室 优惠电集资 945,000.00 小计 2,161,000.00 2） 其他债权投资减值准备计提原因说明 均系归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末账面价值，故不需计提长期投资减值准备。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1. 投资收益 本期数61,740,793.12 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 24,000.00 债权投资收益 2,597,408.44 联营或合营公司分配来的利润 14,862,856.00 40,078,449.94 减：投资成本摊销 4,822,402.60 12,980,000.00 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 54,410,656.27 47,255,022.92 股权投资转让收益 146,465.55 3,817,762.97 股权投资差额摊销 -1,384,821.08 -1,530,856.11 短期投资减值准备 -1,000,000.00 长期投资减值准备 -383,630.69 -598,176.92 其他 -88,330.33[注] 合计 61,740,793.12 78,663,611.24 [注]：因该公司于2001 年7 月26 日被金华市工商行政管理局吊销企业营业执照，预计收回投资的可能性不大，故将其投资账面余额200,000.00 元作为投资损失转入损益，相应对其原计提的减值准备111,669.67 元一并转销。 (2) 占本期利润总额10% 含10% 以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 1) 联营或合营公司分配来的利润14,862,856.00 元，其中浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司的投资收益14,853,000.00 元, 系2001 年1-6 月实际收到的固定分红14,853,000.00 元，其相应的投资成本摊销数为4,822,402.60 元。 2) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额53,888,638.01 元,主要系对浙江尖峰水泥有限公司的投资收益30,895,094.57 元、对天津天士力集团有限公司的投资收益17,894,847.46 元、对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司的投资收益6,366,630.91 元、对天津天士力制药股份有限公司的投资收益3,283,873.11 元和对浙江尖峰进出口有限公司的投资收益-8,444,184.38 元。 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响的情况。 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 浙江尖峰通信电缆有限公司 金华市开发区 潘宅村 工业加工 全资子公司 浙江省水泥制品厂 金华市婺江西 路1236 号 工业加工 全资企业 上海尖峰经济贸易有限公司 上海沪南公路 1552 号 批发零售 全资子公司 浙江尖峰海洲制药有限公司 临海市城关江 滨路2 号 工业加工 全资子公司 浙江尖峰水泥有限公司 金华市婺江东 路88 号 工业加工 控股子公司 浙江尖峰药业有限公司 金华市科技园 工业加工 控股子公司 金华尖峰陶瓷有限责任公司 金华市金东区 曹宅镇小黄村 工业加工 控股子公司 浙江尖峰进出口有限公司 金华市八一南 街456 号金发 广场 进出口业务 控股子公司 杭州尖峰电子有限公司 杭州市教工路 3-2 号 开发销售 控股子公司 上海通宇房地产开发有限公司上海乳山路 112 号 房地产开发 控股子公司 杭州尖峰德康药业有限公司 杭州市西湖区 西溪路719 号 制造加工 控股子公司 杭州医药物资有限公司 杭州市下城区 潮王路 批发零售 控股子公司 浙江尖峰集团金华金马水泥 有限公司 金华市竹马乡 工业加工 控股子公司 台州尖峰水泥有限公司 浙江临海市红 光镇 工业加工 控股子公司 上海弘峰房地产开发有限公 司 上海市黄浦区 新闸路200 号 房地产开发 控股子公司 金华市医药有限公司 金华市将军路 批发零售 控股子公司 419 号 浙江尖峰投资有限公司 杭州市曙光路 15 号 实业投资开 发 控股子公司 企业名称 经济性质或类型 法定代 人 浙江尖峰通信电缆有限公司 有限责任公司 厉自强 浙江省水泥制品厂 国有经济 吕绥琳 上海尖峰经济贸易有限公司 有限责任公司 杜自弘 浙江尖峰海洲制药有限公司 有限责任公司 蒋晓萌 浙江尖峰水泥有限公司 有限责任公司 金文乾 浙江尖峰药业有限公司 有限责任公司 杜自强 金华尖峰陶瓷有限责任公司 有限责任公司 傅得清 浙江尖峰进出口有限公司 有限责任公司 王友法 杭州尖峰电子有限公司 有限责任公司 杜自弘 上海通宇房地产开发有限公 有限责任公司 胡虎臣 杭州尖峰德康药业有限公司 有限责任公司 许士炎 杭州医药物资有限公司 有限责任公司 杜自弘 浙江尖峰集团金华金马水泥 有限公司 有限责任公司 金文乾 台州尖峰水泥有限公司 有限责任公司 杜自弘 上海弘峰房地产开发有限公 司 有限责任公司 杜自弘 金华市医药有限公司 有限责任公司 蒋晓萌 浙江尖峰投资有限公司 有限责任公司 杜自弘 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江省水泥制品厂 8,689,000.00 8,689,000.00 上海尖峰经济贸易有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 浙江尖峰海洲制药有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 浙江尖峰水泥有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 浙江尖峰药业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 浙江金华尖峰陶瓷有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 浙江尖峰进出口有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 杭州尖峰电子有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海通宇房地产开发有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00 杭州尖峰德康药业有限公司 11,187,000.00 11,187,000.00 杭州医药物资有限公司 12,818,000.00 12,818,000.00 浙江尖峰集团金华金马水泥有限 公司 20,000,000.00 20,000,000.00 台州尖峰水泥有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 上海弘峰房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 金华市医药有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 浙江尖峰投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 金额 % 浙江尖峰通信电 缆有限公司 28,685,884.35 100.00 8,685,884.35 浙江省水泥制品 厂 18,756,506.16 100.00 10,067,506.16 上海尖峰经济贸 易有限公司 6,000,000.00 100.00 浙江尖峰海洲制 药有限公司 15,000,000.00 100.00 浙江尖峰水泥有 限公司 38,000,000.00 95.00 浙江尖峰药业有 限公司 58,750,000.00 97.92 金华尖峰陶瓷有 限责任公司 22,000,000.00 73.33 浙江尖峰进出口 有限公司 9,879,200.00 98.79 97,920.00 0.98 杭州尖峰电子有 限公司 2,100,000.00 70.00 上海通宇房地产 开发有限公司 12,166,500.00 90.12 杭州尖峰德康药 业有限公司 11,098,630.07 99.21 杭州医药物资有 限公司 12,717,262.08 99.21 浙江尖峰集团金 华金马水泥有限 公司 11,000,000.00 55.00 台州尖峰水泥有 限公司 3,850,000.00 55.00 2,327,500.00 33.25 上海弘峰房地产 18,000,000.00 90.00 有限开发公司 金华市医药有限 公司 5,987,520.00 99.79 浙江尖峰投资有 限公司 29,700,000.00 99.00 企业名称 期末数 金额 % 浙江尖峰通信电 缆有限公司 20,000,000.00 100.00 浙江省水泥制品 厂 8,689,000.00 100.00 上海尖峰经济贸 易有限公司 6,000,000.00 100.00 浙江尖峰海洲制 药有限公司 15,000,000.00 100.00 浙江尖峰水泥有 限公司 38,000,000.00 95.00 浙江尖峰药业有 限公司 58,750,000.00 97.92 金华尖峰陶瓷有 限责任公司 22,000,000.00 73.33 浙江尖峰进出口 有限公司 9,977,120.00 99.77 杭州尖峰电子有 限公司 2,100,000.00 70.00 上海通宇房地产 开发有限公司 12,166,500.00 90.12 杭州尖峰德康药 业有限公司 11,098,630.07 99.21 杭州医药物资有 限公司 12,717,262.08 99.21 浙江尖峰集团金 华金马水泥有限 公司 11,000,000.00 55.00 台州尖峰水泥有 限公司 6,177,500.00 88.25 上海弘峰房地产 18,000,000.00 90.00 有限开发公司 金华市医药有限 公司 5,987,520.00 99.79 浙江尖峰投资有 限公司 29,700,000.00 99.00 2． 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 金华市通济国有资产投资有限公司 本公司股东(持31.62%股份) 金华市工联建材有限公司 本公司工会下属实体 金华经济开发区峰联实业有限公司 本公司职工持股 浙江金华县鸿达水泥销售有限公司 浙江金华黄大仙有限公司的部分职工持股 浙江金华黄大仙有限公司 金华市通济国有资产投资有限公司的控股子 公司 浙江尖峰职工持股会 本公司职工持股 浙江金发股份有限公司 联营企业 浙江金华市商城有限公司 联营企业之控股子公司 浙江金发铁路大厦有限公司 联营企业之控股子公司 浙江同伴文件资讯有限公司 联营企业 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 企业 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 金华市工联建材有限公司 80,691,424.27 市场价 33,824,576.11 市场价 浙江金华黄大仙有限公司 2,368,925.83 市场价 小计 80,691,424.27 36,193,501.94 2. 无关联销售 3. 关联方应收应付款项余额 期末数 项目及企业名称 本期数 上年同期数 (1)其他应收款 浙江同伴文件资讯有限公司 800,000.00 浙江金华黄大仙有限公司 338.45 小计 800,000.00 338.45 (2) 应付票据 金华经济开发区峰联实业有 限公司 75,000,000.00 小计 75,000,000.00 (3) 应付账款 金华市工联建材有限公司 8,829,072.65 250,505.39 小计 8,829,072.65 250,505.39 (4) 其他应付款 金华市工联建材有限公司 3,451,255.02 3,598,998.18 金华经济开发区峰联实业有 限公司 1,855,734.37 10,947,766.60 浙江尖峰职工持股会 3,436,983.20 2.50 浙江金华黄大仙有限公司 1,467,553.91 623,405.56 小计 6,774,543.30 18,607,153.54 占全部应收付款余额 的比重% 项目及企业名称 本期数 上年同期数 (1)其他应收款 浙江同伴文件资讯有限公司 1.97 浙江金华黄大仙有限公司 小计 1.97 (2) 应付票据 金华经济开发区峰联实业有 限公司 85.07 小计 85.07 (3) 应付账款 金华市工联建材有限公司 6.16 0.16 小计 6.16 0.16 (4) 其他应付款 金华市工联建材有限公司 2.82 2.62 金华经济开发区峰联实业有 限公司 1.52 7.96 浙江尖峰职工持股会 浙江金华黄大仙有限公司 1.20 0.45 小计 5.54 13.53 4. 其他关联方交易 (1) 2001 年4 月18 日，本公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公司与金华经济开发区峰联实业有限公司签订《台州尖峰水泥有限公司股权转让协议》，以2,613,800.00 元受让金华经济开发区峰联实业有限公司所持有的台州尖峰水泥有限公司35%的股权，股权转让款已于2001 年5 月30 日支付完毕。连同原持有的55%股权，本公司自2001 年6 月1 日起拥有台州尖峰水泥有限公司88.25%的股权。 (2) 2001 年4 月18 日，本公司联营企业浙江金发股份有限公司与金华经济开发区峰联实业有限公司签订《浙江尖峰水泥有限公司股权转让协议》，浙江金发股份有限公司以2,000,000.00 元将其所持有的浙江尖峰水泥有限公司5%的股权转让给金华经济开发区峰联实业公司，转让款已支付完毕。 (3) 2001 年4 月18 日，本公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司与金华经济开发区峰联实业有限公司签订《尖峰进出口公司股权转让协议》协议，以100,000.00 元受让金华经济开发区峰联实业有限公司所持有的浙江尖峰进出口有限公司1%的股权，股权转让款已于2001 年4 月25 日支付完毕。连同原持有的98.79%股权，本公司现拥有浙江尖峰进出口有限公司99.77%的股权。 (4) 2001 年3 月21 日，本公司与金华经济开发区峰联实业有限公司签订协议，以203,500.00 元受让金华经济开发区峰联实业有限公司所持有的浙江八达股份有限公司0.25%的股份，股权转让款已于本期支付完毕。连同原持有的0.41%股权，本公司现拥有浙江八达股份有限公司0.66%的股权。 (5) 2001 年3 月21 日，本公司与金华经济开发区峰联实业有限公司签订协议，以200,000.00 元受让金华经济开发区峰联实业有限公司所持有的金华大学基金会1.43%的股权，股权转让款已于本期支付完毕。连同原持有的2.15%股权，本公司现拥有金华大学基金会3.58%的股权。因该项投资实质上已不能给本公司带来未来经济利益，且收回的可能性极小，公司已对该项投资全额计提了减值准备。 (6) 控股子公司浙江尖峰水泥有限公司应收金华县鸿达水泥销售有限公司账款2,686,116.29 元及其他应收款该公司1,600,000.00 元，合计4,286,116.29 元，因该公司亏损严重，已停业注销，经浙江尖峰水泥有限公司董事会决议，并经本公司董事会批准，予以全额核销。 (7) 截至2001 年12 月31 日，本公司为浙江金发股份有限公司及其控股子公司浙江金华市商城有限公司提供银行借款或发行债券作担保，详见本会计报表附注十之所述。 (8) 截至2001 年12 月31 日，金华经济开发区峰联实业有限公司以其持有的本公司2,000 万股股权为公司向华夏银行杭州分行借款2,000 万元作质押，期限自2001 年6 月20日至2002 年6 月20 日。 (9) 截至2001 年12 月31 日，浙江金发股份有限公司为本公司以下借款提供担保： 借款单位 借款金额(万元) 期限 建行金华市分行 2,300.00 2001. 2.28-2002. 3.21 金华市商业银行江北支行 900.00 2001. 4.30-2002. 8. 5 工行金华市铁岭头支行 4,800.00 1998. 9. 2-2003. 4.10 华夏银行杭州分行 500.00 2001. 1.19-2002.11.27 中信实业银行杭州平海支行 3,000.00 2001. 8.17-2002. 4.17 金华市国有资产管理局 300.00 2001. 6. 5-2001.12. 5[注] 合计 11,800.00 [注]：公司向金华市国有资产管理局借款300 万元，到期日为2001 年12 月5 日，截至2001 年12 月31 日尚未偿还，系因未及时变理延期手续所致。 (10) 截至2001 年12 月31 日,浙江金发铁路大厦有限公司以房产和土地作价2,774.0155万元为公司向建行金华市分行借款作抵押，抵押期限为2001 年9 月14 日至2002 年9 月5日。 (11) 公司向股东金华经济开发区峰联实业有限公司借款,并向其支付利息，2001 年及2000 年数据如下: 项目 2001年 2000年 期末余额 14,400,000.00 元 10,000,000.00 元 月利率 7‰ 5.833‰ 月平均借款余额 25,883,333.33 元 833,333.33 元 已计利息支出 2,485,307.36 元 3,888.89 元 (12)关键管理人员报酬分区间列示如下： 区间 本期数 上年同期数 人数 人数 2-10 万元 7 14 10-15 万元 5 15-21.5 万元 3 小计 15 14 十、或有事项 （一）截至2001 年12 月31 日，本公司为以下单位向银行借款或发行债券提供了担保： 被担保人 金额(万元) 担保期限 浙江金华市商城有限公司 2,000.00[注] 1999. 8.20-2002. 8.20 浙江金发股份有限公司 2,000.00 2001. 4.27-2002.11.22 金华市中医院 400.00 2001. 6.12-2002. 6. 5 金华市金发房地产开发有限公司 200.00 2001. 9.10-2002. 9.10 金华市金发建筑工程有限公司 140.00 2001. 4.17-2002.04.17 金华市尖峰包装材料有限公司 120.00 2001. 8.31-2002. 6.10 小计 4,860.00 [注]： 浙江金华市商城有限公司于1999 年8 月发行三年期企业债券，由本公司作担保，截至2001 年12 月31 日，该公司应付债券本金2,000 万元，累计应付未付利息178.5 万元。 十一、承诺事项 (一)截至2001 年12 月31 日公司财产抵押情况如下: 抵押物 抵押权人 抵押作价(万元) 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 房产土地 工行金华市铁岭头支行 7,929.00 浙江省水泥制品厂 建行金华市婺城支行 3,109.00 浙江尖峰水泥有限公司 金华水泥厂房产土地 建行金华市分行 2,159.11 金华市医药有限公司房产土地 工行金华市铁岭头支行 2,099.40 浙江尖峰水泥有限公司 金华水泥厂房产土地 建行金华市分行 2,015.01 浙江尖峰水泥有限公司 金华水泥厂房产土地 建行金华市分行 2,000.63 浙江尖峰药业有限公司 房产土地 工行金华市铁岭头支行 1,525.00 浙江尖峰水泥有限公司 金松水泥厂房产 建行金华市分行 1,504.04 浙江尖峰海州制药有限公司 房产土地 工行临海支行 864.43 浙江尖峰海州制药有限公司房产 临海市农村信用联社 87.06 杭州尖峰德康药业有限公司 房产土地
