2016 年第三季度报告
公司代码：600671 公司简称：天目药业
杭州天目山药业股份有限公司
2016 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人祝政、主管会计工作负责人陈瑞及会计机构负责人（会计主管人员）费丽霞保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 297,307,676.34 280,382,217.55 6.04
归属于上市公司股 56,717,770.73 57,193,110.99 -0.83
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现 -3,059,458.62 -12,349,093.56 不适用
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 77,692,494.11 68,288,950.37 13.77
归属于上市公司股 -475,340.26 -12,534,822.57 不适用
东的净利润
归属于上市公司股 -4,930,970.66 -12,685,966.87 不适用
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 -0.8346 -17.2967 不适用
益率（%）
基本每股收益（元/ -0.0039 -0.1029 不适用
股）
稀释每股收益（元/ -0.0039 -0.1029 不适用
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
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非流动资产处置损益 16,895.45
越权审批，或无正式批准文 89,483.73 89,483.73
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但 1,221,889.37 4,140,391.11
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 -16,553.92 240,276.21
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
所得税影响额 -3,511.75 -31,416.105
少数股东权益影响额（税后）
合计 1,291,307.43 4,455,630.40
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 9,843
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
长城影视文化企 29,866,428 24.53 29,866,428 24,500,000 境内非国
质押
业集团有限公司 有法人
财通基金－招商 16,143,825 13.26 16,143,825 0 其他
银行－长城汇理
无
1 号资产管理计
划
中融基金-银河证 12,063,180 9.91 12,063,180 0 其他
券-中融基金-长
无
城汇理并购 1 号
资产管理计划
深圳平安大华汇 9,567,950 7.86 9,567,950 0 其他
通财富－平安银
行－平安汇通磐
无
海创盈 4 号特定
客户资产管理计
划
中国民生信托有 6,088,970 5.00 6,088,970 0 其他
限公司－中国民
生信托有限公司 无
民生信托聚鑫 1
号资金信托
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融通资本财富－ 3,637,943 2.99 3,637,943 0 其他
兴业银行－融通
资本长城汇理并 无
购 1 号专项资产
管理计划
国投瑞银资管－ 3,193,585 2.62 3,193,585 0 其他
浙商银行－国投
瑞银资本长影增 无
持一号专项资产
管理计划
李利 1,401,100 1.15 1,401,100 0 境内自然
无
人
王艳敏 1,084,850 0.89 1,084,850 0 境内自然
无
人
上海久义信息科 1,039,917 0.85 1,039,917 0 未知
技有限公司－久
无
义精选私募证券
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
长城影视文化企业集团有限 29,866,428 29,866,428
人民币普通股
公司
财通基金－招商银行－长城 16,143,825 16,143,825
人民币普通股
汇理 1 号资产管理计划
中融基金-银河证券-中融基 12,063,180 12,063,180
金-长城汇理并购 1 号资产管 人民币普通股
理计划
深圳平安大华汇通财富－平 9,567,950 9,567,950
安银行－平安汇通磐海创盈 4 人民币普通股
号特定客户资产管理计划
中国民生信托有限公司－中 6,088,970 6,088,970
国民生信托有限公司民生信 人民币普通股
托聚鑫 1 号资金信托
融通资本财富－兴业银行－ 3,637,943 3,637,943
融通资本长城汇理并购 1 号专 人民币普通股
项资产管理计划
国投瑞银资管－浙商银行－ 3,193,585 3,193,585
国投瑞银资本长影增持一号 人民币普通股
专项资产管理计划
李利 1,401,100 人民币普通股 1,401,100
王艳敏 1,084,850 人民币普通股 1,084,850
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上海久义信息科技有限公司 1,039,917 1,039,917
－久义精选私募证券投资基 人民币普通股
金
上述股东关联关系或一致行 长城集团、国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本长影增持一
动的说明 号专项资产资管计划为一致行动人。财通基金－招商银行－长城
汇理 1 号资产管理计划、中融基金-银河证券-中融基金-长城汇理
并购 1 号资产管理计划、融通资本财富－兴业银行－融通资本长
城汇理并购 1 号专项资产管理计划为一致行动人。
除上述披露外，公司概不知悉上述其他股东关联关系或一致
行动关系。
表决权恢复的优先股股东及 无
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
增减幅
项目 期末余额 年初余额 增减额 原因
度%
主要是本期新增银行贷款
货币资金 28,305,232.66 6,837,926.59 21,467,306.07 313.94
4000 万元导致。
主要是应收票据支付货款导
应收票据 329,680.00 4,568,490.82 -4,238,810.82 -92.78
致。
主要是预付出去的款项发票
预付款项 1,602,263.41 2,500,172.88 -897,909.47 -35.91
已到位。
主要是本年母公司、子公司黄
其他应收
1,999,928.21 1,271,755.55 728,172.66 57.26 山天目支付的款项，发票未到
款
位导致。
主要是母公司存货减少
存货 53,081,414.60 65,823,845.95 -12,742,431.35 -19.36 453.39 万元，子公司薄荷公司
存货减少 798.76 万元所致。
其他流动
90,841.47 393,672.10 -302,830.63 -76.92 本期留抵税额减少所致
资产
主要是本期分公司天工商厦
在建工程 27,742,723.44 34,762,720.69 -7,019,997.25 -20.19 提升改造基本完成，转出所
致。
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主要是本期分公司天工商厦
长期待摊
22,276,713.74 1,287,240.13 20,989,473.61 1630.58 提升改造基本完成，转入所
费用
致。
主要是母公司银行贷款增加
短期借款 127,000,000.00 87,000,000.00 40,000,000.00 45.98
4000 万元所致。
应付账款较年初减少 1550.7
应付账款 32,782,962.59 48,289,985.65 -15,507,023.06 -32.11 万元，主要是原材料采购量的
减少和货款的支付增加导致。
主要是母公司 2015 预收的摊
预收款项 8,893,489.05 13,018,816.49 -4,125,327.44 -31.69
位费在今年实现收入导致
本期 9 月份收入较上年 12
月份收入增加，使增值税销
应交税费 2,364,846.13 1,199,196.49 1,165,649.64 97.20 项税额较上年末有所增加，
同时今年增值税进项税额
的减少所导。
利润表项 增减幅
期末余额 上年同期数 增减额 原因
目 度%
主要是母公司本期销售收入
比上期增加,使增值税销项税
营业税金
814,520.08 343,097.51 471,422.57 137.40 额较上年末有所增加，同时今
及附加
年增值税进项税额的减少所
导。
主要是今年的销售收入上升
销售费用 11,561,807.68 7,537,650.41 4,024,157.27 53.39 导致计提销售费用相应上升
导致。
主要是辞退职工经济补偿及
管理费用 24,288,602.74 20,361,901.78 3,926,700.96 19.28
停工产生的费用导致。
主要是本期新增银行贷款
财务费用 5,587,709.22 4,856,894.38 730,814.84 15.05
4000 万元导致。
主要原因是子公司黄山天目
营业外
4,510,314.73 7,134,900.77 -2,624,586.04 -36.79 本期的停工停业拆迁补偿减
收入
少所致。
主要原因是子公司黄山天目
营业外支
23,268.23 6,862,630.82 -6,839,362.59 -99.66 去年有发生支付停工停业费
出
用，而今年没有。
主要是今年子公司薄荷公司
所得税费
527,844.05 1,033,650.94 -505,806.89 -48.93 利润较上年同期减少，导致所
用
计提所得税费用减少。
现金流量 增减幅
本期金额 上期金额 增减额 原因
表项目 度%
经营活动 主要是今年经营活动现金流
产生的现 -3,059,458.62 -12,349,093.56 9,289,634.94 75.23 入同比去年只减少 408.86 万
金流量净 元，而今年经营活动现金流出
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额 同比去年减少 1337.83 万元导
致的
筹资活动
产生的现 主要是本期新增银行贷款
30,579,908.09 -8,539,046.35 39,118,954.44 458.12
金流量净 4000 万元导致。
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、到期 GMP 改造认证进展情况
公司片剂、颗粒剂、丸剂（水蜜丸、水丸、浓缩丸）、合剂（口服液）、糖浆剂（含中药提
取）等产品的 GMP 认证已于 2015 年 12 月 31 日到期，目前正按新版 GMP 认证标准进行改造，预计
11 月底完成净化系统改造及主要设备购置安装调试等工作，2017 年 3 月上报认证中心，上述 GMP
改造认证工作中，因涉及相关部门认证，能否按计划完成尚存在不确定性；子公司黄山天目的片
剂、颗粒剂、丸剂(浓缩丸、水丸、水蜜丸)，含前处理、提取生产线，新版 GMP 硬件改造和产品
试生产等已经完成，目前正在进行认证资料申报，计划 12 月底前取得 GMP 认证证书。
2、重大资产重组进展情况
因筹划重大事项，经申请公司股票已于2016年8月15日起停牌，并于2016年8月16日发布《重
大事项停牌公告》（临2016-070）。经相关各方论证上述事项对公司构成重大资产重组，公司于
2016年8月29日发布《重大资产重组停牌公告》（临2016-074），公司股票自2016年8月15日起预
计停牌不超过一个月。公司于2016年9月15日发布《重大资产重组继续停牌公告》（临2016-078），
公司股票自2016年9月15日起预计停牌不超过一个月。 2016年10月13日，经公司第九届董事会第
二十次会议审议通过《关于重大资产重组继续停牌的议案》，并于10月15日公告《重大资产重组
继续停牌公告》（临2016-086），经向上海证券交易所申请，公司股票自2016年10月15日起继续
停牌不超过1个月。停牌期间，公司每5个交易日已发布了进展公告。
由于本次重大资产重组涉及相关事项较多，公司与有关交易各方尚需进一步沟通、协商交易
预案以及标的资产涉及的相关具体事项等；本次重大资产重组涉及的法律、评估及审计等尽职调
查工作程序复杂，工作量较大，交易标的资产尚存在调整的可能。截至本公告发布之日，本次收
购方案仍然在商讨、论证和进一步完善过程中，尚存在不确定性，公司将继续积极推进相关工作。
因本次重大资产重组事项存在不确定性，敬请广大投资者关注相关公告并注意投资风险。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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1、公司承诺履行情况：2016 年 4 月 6 日上午 10:30-11:30，公司在上海证券交易所“上证 e
互动”网络平台（http://sns.sseinfo.com）的“上证 e 访谈”栏目召开了投资者说明会，就终
止本次重大资产重组的有关事项与投资者进行了交流和沟通，具体内容详见公司 4 月 7 日刊登在
《中国证券报》及上海证券交易所网站的公司临 2016-046 号公告。公司承诺在披露投资者说明会
召开情况公告后的 3 个月内，不再商议、讨论公司重大资产重组事项，包括但不限于涉及公司股
权转让、非公开发行、债务重组、业务重组、资产剥离或资产注入等其他重大资产重组事项。目
前已履行完毕。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
公司本年度销售收入有所上升，及 8 月份收到参股公司上海领汇创业投资有限公司的分红款
1,071.24 万元，预计本年度公司能够实现盈利。
杭州天目山药业股份有限
公司名称
公司
法定代表人 祝政
日期 2016-10-26
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 28,305,232.66 6,837,926.59
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 329,680.00 4,568,490.82
应收账款 23,288,517.21 19,895,885.71
预付款项 1,602,263.41 2,500,172.88
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,999,928.21 1,271,755.55
买入返售金融资产
存货 53,081,414.60 65,823,845.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 90,841.47 393,672.10
流动资产合计 108,697,877.56 101,291,749.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,655,000.00 6,655,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,706,013.66 2,716,697.80
投资性房地产 23,449,384.78 24,150,443.92
固定资产 96,753,947.39 100,281,595.83
在建工程 27,742,723.44 34,762,720.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,440,411.87 8,651,165.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,276,713.74 1,287,240.13
递延所得税资产 585,603.90 585,603.90
其他非流动资产
非流动资产合计 188,609,798.78 179,090,467.95
资产总计 297,307,676.34 280,382,217.55
流动负债：
短期借款 127,000,000.00 87,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 32,782,962.59 48,289,985.65
预收款项 8,893,489.05 13,018,816.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,751,868.67 3,769,880.65
应交税费 2,364,846.13 1,199,196.49
应付利息 177,201.65 206,364.05
应付股利 23,403.36 23,403.36
其他应付款 26,268,341.07 29,620,283.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 201,262,112.52 183,127,930.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 800,000.00 800,000.00
预计负债
递延收益 33,051,968.02 33,697,905.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,851,968.02 34,497,905.13
负债合计 235,114,080.54 217,625,835.78
所有者权益
股本 121,778,885.00 121,778,885.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 50,937,938.80 50,937,938.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,181,414.37 24,181,414.37
一般风险准备
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未分配利润 -140,180,467.44 -139,705,127.18
归属于母公司所有者权益合计 56,717,770.73 57,193,110.99
少数股东权益 5,475,825.07 5,563,270.78
所有者权益合计 62,193,595.80 62,756,381.77
负债和所有者权益总计 297,307,676.34 280,382,217.55
法定代表人：祝政 主管会计工作负责人：陈瑞 会计机构负责人：费丽霞
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 25,708,497.16 4,197,969.11
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 71,660.00 1,990,206.82
应收账款 10,379,396.99 11,279,078.51
预付款项 269,024.65 979,137.00
应收利息
应收股利
其他应收款 988,838.75 560,373.86
存货 25,364,069.25 29,897,939.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 62,781,486.80 48,904,704.46
非流动资产：
可供出售金融资产 6,655,000.00 6,655,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 64,796,013.66 64,806,697.80
投资性房地产 23,449,384.78 24,150,443.92
固定资产 28,083,164.05 29,932,962.18
在建工程 8,581,152.61 19,084,389.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,069,632.56 2,164,304.46
13 / 22
2016 年第三季度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 21,493,176.34
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 155,127,524.00 146,793,797.90
资产总计 217,909,010.80 195,698,502.36
流动负债：
短期借款 95,000,000.00 55,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 14,384,654.93 24,861,139.67
预收款项 7,882,346.12 9,494,389.81
应付职工薪酬 903,174.92 876,809.75
应交税费 854,630.15 602,558.83
应付利息 139,199.57 130,409.22
应付股利 23,403.36 23,403.36
其他应付款 63,461,396.19 68,825,896.41
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 182,648,805.24 159,814,607.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 182,648,805.24 159,814,607.05
所有者权益：
股本 121,778,885.00 121,778,885.00
其他权益工具
其中：优先股
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2016 年第三季度报告
永续债
资本公积 54,267,198.74 54,267,198.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,130,295.29 24,130,295.29
未分配利润 -164,916,173.47 -164,292,483.72
所有者权益合计 35,260,205.56 35,883,895.31
负债和所有者权益总计 217,909,010.80 195,698,502.36
法定代表人：祝政 主管会计工作负责人：陈瑞 会计机构负责人：费丽霞
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 26,483,959.63 24,757,692.24 77,692,494.11 68,288,950.37
其中：营业收入 26,483,959.63 24,757,692.24 77,692,494.11 68,288,950.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 30,668,739.34 31,390,423.24 92,916,222.39 80,921,632.08
其中：营业成本 13,860,268.48 17,540,414.71 50,173,116.88 48,360,665.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 367,358.72 124,404.58 814,520.08 343,097.51
销售费用 7,020,946.81 3,673,345.50 11,561,807.68 7,537,650.41
管理费用 7,500,860.76 8,261,378.08 24,288,602.74 20,361,901.78
财务费用 1,919,304.57 1,790,880.37 5,587,709.22 4,856,894.38
资产减值损失 490,465.79 -538,577.59
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 10,712,424.00 10,701,739.86
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2016 年第三季度报告
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 6,527,644.29 -6,632,731.00 -4,521,988.42 -12,632,681.71
号填列）
加：营业外收入 1,317,015.09 1,251,412.05 4,510,314.73 7,134,900.77
其中：非流动资产
处置利得
减：营业外支出 22,195.91 1,762,901.04 23,268.23 6,862,630.82
其中：非流动资产
处置损失
四、利润总额（亏损总额 7,822,463.47 -7,144,219.99 -34,941.92 -12,360,411.76
以“－”号填列）
减：所得税费用 100,550.25 72,723.10 527,844.05 1,033,650.94
五、净利润（净亏损以 7,721,913.22 -7,216,943.09 -562,785.97 -13,394,062.70
“－”号填列）
归属于母公司所有者的 7,776,994.19 -6,953,707.24 -475,340.26 -12,534,822.57
净利润
少数股东损益 -55,080.97 -263,235.85 -87,445.71 -859,240.13
六、其他综合收益的税后
净额
归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分
类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类
进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
16 / 22
2016 年第三季度报告
重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 7,721,913.22 -7,216,943.09 -562,785.97 -13,394,062.70
归属于母公司所有者的 7,776,994.19 -6,953,707.24 -475,340.26 -12,534,822.57
综合收益总额
归属于少数股东的综合 -55,080.97 -263,235.85 -87,445.71 -859,240.13
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元 0.0639 -0.0571 -0.0039 -0.1029
/股)
（二）稀释每股收益(元 0.0639 -0.0571 -0.0039 -0.1029
/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：祝政 主管会计工作负责人：陈瑞 会计机构负责人：费丽霞
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 10,637,822.24 7,785,884.62 28,809,860.20 22,043,597.14
减：营业成本 5,561,590.67 3,516,965.33 15,905,865.67 12,137,829.92
营业税金及附加 121,870.25 115,192.20 400,963.74 313,791.48
销售费用 2,397,808.70 2,907,039.73 5,497,223.09 5,449,425.11
管理费用 4,287,740.83 5,311,119.91 14,598,905.66 13,257,190.51
财务费用 1,259,674.65 1,090,912.97 3,665,474.00 2,994,036.13
资产减值损失 356,583.32 -230,219.83
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 10,712,424.00 10,701,739.86
“－”号填列）
其中：对联营企业
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2016 年第三季度报告
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” 7,721,561.14 -5,155,345.52 -913,415.42 -11,878,456.18
号填列）
加：营业外收入 94,725.72 21,716.93 309,234.82 31,716.93
其中：非流动资产
处置利得
减：营业外支出 19,200.00 404,297.60 19,509.15 417,893.43
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额以 7,797,086.86 -5,537,926.19 -623,689.75 -12,264,632.68
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” 7,797,086.86 -5,537,926.19 -623,689.75 -12,264,632.68
号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 7,797,086.86 -5,537,926.19 -623,689.75 -12,264,632.68
七、每股收益：
18 / 22
2016 年第三季度报告
（一）基本每股收益 0.0640 -0.0455 -0.0051 -0.1007
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.0640 -0.0455 -0.0051 -0.1007
(元/股)
法定代表人：祝政 主管会计工作负责人：陈瑞 会计机构负责人：费丽霞
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：杭州天目山药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62,425,289.10 66,355,833.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 89,483.73
收到其他与经营活动有关的现金 6,831,231.21 7,078,794.98
经营活动现金流入小计 69,346,004.04 73,434,628.60
购买商品、接受劳务支付的现金 27,083,195.83 35,022,826.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,796,678.66 23,511,436.10
支付的各项税费 8,367,507.16 6,674,268.47
支付其他与经营活动有关的现金 15,158,081.01 20,575,190.81
经营活动现金流出小计 72,405,462.66 85,783,722.16
经营活动产生的现金流量净额 -3,059,458.62 -12,349,093.56
二、投资活动产生的现金流量：
19 / 22
2016 年第三季度报告
收回投资收到的现金 500,000.00
取得投资收益收到的现金 10,712,424.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 155,000.00 14,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,867,424.00 514,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 16,920,567.40 6,175,864.46
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,920,567.40 6,175,864.46
投资活动产生的现金流量净额 -6,053,143.40 -5,661,364.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 146,500,000.00 76,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,628.76 56,392,728.29
筹资活动现金流入小计 206,500,628.76 132,392,728.29
偿还债务支付的现金 106,500,000.00 80,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,417,855.97 5,069,045.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 64,002,864.70 55,362,728.88
筹资活动现金流出小计 175,920,720.67 140,931,774.64
筹资活动产生的现金流量净额 30,579,908.09 -8,539,046.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,467,306.07 -26,549,504.37
加：期初现金及现金等价物余额 6,837,926.59 29,072,092.28
六、期末现金及现金等价物余额 28,305,232.66 2,522,587.91
法定代表人：祝政 主管会计工作负责人：陈瑞 会计机构负责人：费丽霞
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：杭州天目山药业股份有限公司
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2016 年第三季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,566,606.95 27,527,318.16
收到的税费返还 89,483.73
收到其他与经营活动有关的现金 10,388,991.80 15,328,992.48
经营活动现金流入小计 37,045,082.48 42,856,310.64
购买商品、接受劳务支付的现金 7,211,671.17 4,711,439.40
支付给职工以及为职工支付的现金 12,640,419.05 13,167,723.74
支付的各项税费 3,707,106.24 3,405,532.52
支付其他与经营活动有关的现金 19,599,354.39 17,236,498.33
经营活动现金流出小计 43,158,550.85 38,521,193.99
经营活动产生的现金流量净额 -6,113,468.37 4,335,116.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00
取得投资收益收到的现金 10,712,424.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 155,000.00 14,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,867,424.00 514,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 15,555,011.13 1,879,276.29
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,555,011.13 1,879,276.29
投资活动产生的现金流量净额 -4,687,587.13 -1,364,776.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 95,000,000.00 55,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 56,391,839.95
筹资活动现金流入小计 155,000,000.00 111,391,839.95
偿还债务支付的现金 55,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,688,416.45 2,981,442.99
支付其他与筹资活动有关的现金 64,000,000.00 55,000,000.00
筹资活动现金流出小计 122,688,416.45 117,981,442.99
筹资活动产生的现金流量净额 32,311,583.55 -6,589,603.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
21 / 22
2016 年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额 21,510,528.05 -3,619,262.68
加：期初现金及现金等价物余额 4,197,969.11 4,607,195.24
六、期末现金及现金等价物余额 25,708,497.16 987,932.56
法定代表人：祝政 主管会计工作负责人：陈瑞 会计机构负责人：费丽霞
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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