杭州天目山药业股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 13
八、备查文件目录 59
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董事梁满初先生，因工作未参会,全权委托董事章鹏飞先生代为参加并行使表决权.
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人章鹏飞先生、主管会计工作负责人郑智强先生及会计机构负责人（会计主管人员）吴青平先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：杭州天目山药业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：天目药业
公司英文名称：TMSP
公司英文名称缩写：TMSP
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：天目药业
公司A股代码：600671
3、 公司注册地址：浙江省临安市苕溪南路78号
公司办公地址：浙江省临安市苕溪南路78号
邮政编码：311300
公司国际互联网网址：http://www.hztm.cn
公司电子信箱：zt8788@sina.com
4、 公司法定代表人：章鹏飞
5、 公司董事会秘书：郑涛
电话：0571-63722229
传真：0571-63722229
E-mail：zt8788@sina.com
联系地址：浙江省临安市苕溪南路78号
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券日报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：杭州天目山药业股份有限公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 406,909,876.52 414,089,351.63 -1.73
所有者权益（或股东权益） 241,733,276.73 228,073,970.71 5.99
每股净资产(元) 1.99 1.87 6.42
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 9,736,587.63 8,681,206.89 12.16
利润总额 9,929,043.56 8,801,454.89 12.81
净利润 6,453,247.67 5,331,598.87 21.04
扣除非经常性损益后的净利润 6,590,095.59 1,741,015.47 278.52
基本每股收益(元) 0.053 0.044 20.45
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.054 0.014 285.71
稀释每股收益(元) 0.053 0.044 20.45
净资产收益率(%) 2.67 1.92 增加0.75个百分点
经营活动产生的现金流量净额 21,837,343.95 -7,787,141.24 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额 0.179 -0.064 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 192,455.93
其他非经常性损益项目 -329,303.85
合计 -136,847.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 14,604户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
性质
杭州现代 境内 31.25 38,057,386 9,562 38,057,386 质押26,100,000冻结10,000,
联合投资 非国 000
有限公司 有法
人
上海敏特 境内 9.85 12,000,000 0 12,000,000 未知
投资有限 非国
公司 有法
人
江阴市电 未知 1.07 1,297,000 101,500 未知
力发展中
心
海南通乾 未知 1.01 1,229,295 0 未知
实业有限
公司
吴钢明 境内 0.66 798,100 798,100 未知
自然
人
陶勇 境内 0.64 777,300 777,300 未知
自然
人
江阴普惠 未知 0.59 720,000 720,000 未知
建设有限
公司
陆民青 境内 0.48 590,200 -29,000 未知
自然
人
李晓霆 境内 0.48 587,511 0 未知
自然
人
胡桂妃 境内 0.46 561,400 54,400 未知
自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江阴市电力发展中心 1,297,000 人民币普通股
海南通乾实业有限公司 1,229,295 人民币普通股
吴钢明 798,100 人民币普通股
陶勇 777,300 人民币普通股
江阴普惠建设有限公司 720,000 人民币普通股
陆民青 590,200 人民币普通股
李晓霆 587,511 人民币普通股
胡桂妃 561,400 人民币普通股
上海金大元投资管理咨 559,000 人民币普通股
询有限公司
蒋毅华 552,380 人民币普通股
上述股东关联关系或一 前十大股东中，杭州现代联合投资有限公司与其他股东不存在关联关系或一致行动；杭州现代联合投资
致行动关系的说明 有限公司与前十名无限售条件股东不存在关联关系或一致行动；公司未知前十名无限售条件股东是否存在关
联关系或一致行动。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
股东名称 股份数量 可上市交易 新增可上市交易股
时间 份数量
1. 杭州现代联 38,057,386 2009年12月 38,057,386 自股权分置改革方案实施之日起36个月内，现代投资
合投资有限 18日 不通过证券交易所挂牌交易出售公司股份。
公司
2. 上海敏特投 12,000,000 2009年12月 12,000,000 自股权分置改革方案实施之日起36个月内，上海敏特
资有限公司 18日 投资有限公司不通过证券交易所挂牌交易出售公司股
份。
3. 上海奉康贸 50,000 2007年12月 50,000 其所持股份如上市流通或转让，应当向现代投资偿还
易有限公司 18日 代为垫付股份，或取得现代投资同意。
4. 上海福恒贸 20,000 2007年12月 20,000 其所持股份如上市流通或转让，应当向现代投资偿还
易行 18日 代为垫付股份，或取得现代投资同意。
5. 杭州临安威 8,352 2007年12月 8,352 其所持股份如上市流通或转让，应当向现代投资偿还
妮斯制衣厂 18日 代为垫付股份，或取得现代投资同意。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年3月27日，经公司第六届董事会第十九次会议审议，同意推荐梅欣先生为董事候选人，同意聘任郭云龙先生为公司副总经理，聘任杨洁人先生为公司营销总监； 2008年4月22日，公司召开2007年度股东大会，选举梅欣先生为公司董事； 2008年7月16日，经公司第六届董事会第二十二次会议审议，同意李一群先生因个人原因，辞去公司财务总监职务。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年共实现营业收入1.42亿元，同比上年增长0.8%。完成工业总产值8482万元，同比上年增长2.01%，实现利润总额992万元，同比上年增长13%。上交各项税收1576万元，同比上年增长40.48%。上半年中成药实现销售收入5795万元，同比上年增长25.41%。保健品实现销售收入2557万元，同比增长101.25%。薄荷产品实现销售收入1846万元，同比增长32.05%。企业主业三大板块合计同比上年增长38.75%。下降的主要是外贸、电路板业务，分别下降52.18%和11.48%。公司经济运营总体上没有大的波动，市场营销处于创新转型，核心业务收入积极增长，着力做大医药核心主业的战略正在稳步推进。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期
分产品 增减（％） 增减（％） 增减（%）
分行业
药品 126,663,457.14 65,439,093.61 48.34 53.69 45.63
电子产品 9,956,921.82 8,333,773.61 16.30 -9.15 -6.66
其他 5,184,858.86 2,361,735.64 30.30 -73.66 -75.72
分产品
珍珠明目 13,878,900.78 2,159,046.90 84.44 25.60 25.57
液
河车大造 12,321,357.66 7,223,241.15 41.37 125.81 122.20
胶囊
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
因公司注重主营，2008年药品占了89%。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 99,162,479.73 5.71
华北地区 11,853,112.04 87.02
华南地区 17,085,815.61 19.36
西南地区 1,980,328.09 242.91
西北地区 2,071,840.41 44.78
东北地区 540,893.93 -10.76
中南地区 5,431,848.51 3,409.50
国外 3,678,919.50 -48.65
合计 141,805,237.82 11.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
上半年公司营业收入1.42亿元，同比上年增长0.8%；若剔除去年同期天达纸业1-4月份（5月份后该业务随同公司股权转让而剥离）合并业务收入，上半年主营业务实际增长26.74%。上半年上缴各项税收1576万元（其中增值税1172万元），同比上年增长40.48%，主要是同比上年公司的产品结构发生较大的变化。上半年剔除了纸业产品，今年增幅较大的是药业和保健系列品种，缴付增值税额较大，反映公司做大医药核心主业的战略正在稳步实施。上半年货款回笼总额1.19亿元，同比上年增长22.43%，但应收账款增幅大于销售增长，应收账款金额增幅较大。应收账款增长，主要是OTC和保健品等新型增量业务拓展所致，也存在着存量市场应收账款有一定增长的问题。上半年营业利润993万元，剔除非经常性投资收益578万元，实际同比增长259.78%。
4、公司在经营中出现的问题与困难
当前，公司经营面临的困难和问题也比较严峻，主要是：一、是原材料价格涨幅上升，特别是煤、电价和工资成本上涨，导致企业成本增加，负担加重；同时，市场运营处于拓展期，费用加大，挤压了盈利用空间。二、近年来公司对外投资还未进入收益期，在国家宏观调控影响下，公司融资受到影响，流动资金显现不足。三、公司的产品创新和可持续盈利能力有待提高。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）、黄山天目药业有限公司49%股权转让 公司于2007年7月19日第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于收购黄山天目药业有限公司49%股权的议案》；于2007年9月26日第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于收购黄山市天目药业有限公司49%股权实施对价调整议案》，同意按照黄山市并安徽省、市政府关于国有股权转让对价折让的新近政策规定，按评估、挂牌价即2752万元对价并实施交易。公司于2008年5月22日支付了该股权收购的全部款项 2752 万元。相关股权变更手续已办理完毕。 （2）、黄山天目薄荷药业有限公司股权转让 公司于2008年4月22日，召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于黄山天目薄荷药业有限公司股权转让的议案》，即日，公司与全资子公司黄山市天目药业有限公司(下称：黄山天目)签订的《股权转让协议》，公司将名下的黄山天目薄荷药业有限公司(注册资本金125万美金，公司持股72%)的全部股份转让给黄山天目，转让价格按1：1平价转让。相关工商变更手续已办理完毕。 （3）、退出杭州天目医药物流项目 公司于2007年5月24召开的第六届董事会第五次会议审议通过了《关于公司投资建设杭州天目医药物流信息运营中心项目的议案》，该项目预算总投资约为9000万元，同时同意公司以不高于4500万元的价格购买挂牌出让土地杭政储出(2005)40号地块,该地块土地将用于进行开发建设杭州天目医药物流信息运营中心项目,向土管局支付了2500万元的招标保证金。由于土地招标不成功，经2008年1月30日公司第六届董事会第十七次会议审议通过，决定撤销该投资项目。公司于2008年5月8日全部收回2500万元招标保证金。 （4）、退出天汇期货项目 公司于2008年1月30召开的第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于收购天汇期货经纪有限公司30%的股权的议案》，决定投资900万元收购宁波天汉控股集团股份有限公司持有的天汇期货经纪有限公司30％股份，并计划后期增加488万元资本金。公司于2008年1月31日汇入天汇期货经纪有限公司3,785,500元股权收购定金。由于期货市场风险较大，且即将推出的股指期货风险管理存在不确定性，公司从谨慎务实和风险控制考虑，决定撤消收购天汇期货经纪有限公司30%的股权，并于2008年5月23日全部收回3,785,500元股权收购定金。 （5）、投资杭州天目商贸有限公司 公司投资200万（占40%股权）参与成立杭州天目商贸有限公司。于 2008 年 3 月 6日取得营业执照，杭州天目商贸有限公司注册资本金500万元，法人代表为周林荣，营业执照注册号为：330100000033563。 （6）、投资浙江昱和力科技有限公司 公司投资200万（占20%股权）参与增资扩股浙江昱和力科技有限公司。浙江昱和力科技有限公司注册资本金1000万元，法人代表为周宏斌，营业执照注册号为：330100000031891（1/1）。 （7）、投资铁皮石斛基地扩建项目 公司于2008年4月22日，召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于铁皮石斛GAP基地扩建项目的投资议案》。根据投资议案内容，公司将投资9000万扩建铁皮石斛GAP基地。目前，初步完成在临安朱村扩租156亩基地用地。 （8）、拟退出山东医药物流项目 鉴于山东天目现代医药物流有限公司项目土地迟迟得不到落实，同时考虑土地转让过程中的复杂因素，公司管理层从控制风险，收缩战线的角度，把有限的资源用在主业上，拟将终止该项目，于2008年11月30日前收回投资款和其它款项。此项决定将在董事会和股东大会上通过后执行。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
公司上一报告期预计公司本报告期主营业务收入145,000,000.00元，实际完成141,805,237.82元；预计实现利润总额10,000,000.00元，实际实现9,929,043.56元；预计实现净利润6,500,000.00元，实际实现6,463,130.19元。
2、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为145,000,000.00元，报告期实际完成141,805,237.82元；拟订的经营计划成本及费用为78,000,000.00元，报告期实际完成76,134,602.86元。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
浙江天健会计师事务所有限公司（以下简称“浙江天健”）审计了我公司2007年度财务报表，并出具了带强调事项段无保留意见的《审计报告》（浙天会审〔2008〕22号）。 一、上年度《审计报告》中的强调事项： （一）、天目药业2006年度财务报表披露大股东及其附属企业截至2006年末占用资金余额为4,168.62万元。由于天目药业管理层未能及时、完整提供与关联交易和大股东及其附属企业占用资金相关的资料，注册会计师对天目药业2006年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告。2007年度天目药业加强了对资金使用的管理控制，补充披露了2006年度与关联方的真实资金往来。经审计，大股东及其附属企业截至2006年末非经营性占用资金实际金额为5,502.38万元，2007年度发生非经营性占用资金8,055.37万元。截至2007年12月31日，上述款项已全额偿还。 （二）、天目药业涉嫌信息披露违法违规，于2007年4月29日起被中国证券监督管理委员会立案调查。截至2007年12月31日，此案尚未审结。中国证券监督管理委员会的处罚意见对天目药业财务报表的影响存在不确定性。 二、带强调事项段涉及事项的变化及处理情况说明 （一）、针对强调事项段中涉及的问题，我公司高度重视，建立完善了相关管理制度，并积极制定具体解决措施。于2007年6月29日公司第六届董事会第七次会议修订《公司信息披露工作制度》；于2007年10月25日公司第六届董事会第十三次会议通过了《公司预算与资金管理规定》；于2008年1月11日公司第六届董事会第十七次会议通过了《公司资金审批制度》、《公司对外投资管理办法》，修订了《子公司管理制度》、《内部审计实施细则》。在购销交易和投资业务等方面加强了的事前调研或可行性分析，本报告期内，未发生违反规定的关联交易和大股东及其附属企业占用资金问题。 (二) 于2007年4月29日起天目药业被中国证券监督管理委员会立案调查事项，截至本报告日，尚未审结，处理意见对天目药业财务报表的影响存在不确定性。待中国证券监督管理委员会对天目药业出具处罚意见后，我公司将按照中国证券监督管理委员会处理意见及时解决。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
2007年公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》[证监公司字（2007）28号]规定，以实事求是的认真态度，对照《公司法》、《证券法》等法律法规，以及《公司章程》等公司内部控制治理实施细则的有关规定，对公司治理情况逐项进行自查，对存在的问题逐项梳理并及时整改。2007年10月30日，公司就专项治理活动发布了《整改报告》，《整改报告》全文刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》和上交所网站（http://www.sse.com.cn）上。近日，公司根据中国证监会发布的《关于公司治理专项活动公告的通知》[证监会公告[2008]27 号]有关要求，公司董事会责成有关责任部门会同各专业委员会对《整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了审慎评估，并针对尚存在的问题和需持续性改进的问题制定了详细的改进计划，现将进一步整改情况公告如下： 一、持续开展好公司专项治理活动，进一步提高公司规范运作水平，其内容如下： 1、公司按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求完善了公司内部控制体系，成立审计监察部，对公司财务管理、子公司管理、对外投资及资金审批等程序进行有效监察管理。 2、公司在2007年4月27日六届董事会第三次会议上通过了董事会下属各专门委员会及各专门委员会工作细则的议案。在2007年10月25日六届十三次董事会上选举出了各专业委员会成员。通过工作细则不断完善内部治理结构，通过各专业委员会在公司治理和管理上发挥积极作用。 3、公司多次组织董事、监事和高级管理人员进行相关法律法规的学习，并积极参加交易所及证监局的相关培训。提高了决策层人员的科学决策能力和规范运作意识，使董事、监事和高级管理人员明确了其维护上市公司资金安全的法定义务。董事会秘书处及时将证券监管部门信息及时传递给董事、监事及所有高管人员，并在每月提供证券法规汇编。 4、公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》，及时提醒董事参加董事会，如董事因故不能出席会议，相关董事及时进行了授权委托；公司董事、独立董事、各专业委员会及监事会对董事会会议内容，认真研究，深入分析，积极发表意见，并按照规定出具相关书面意见。公司自2007年9月26日召开的第六届第十一次董事会以来，表决方式均采用了书面表决。 二、证监会监管部门对我公司的《监管意见函》中提及的天达纸业等三个具体问题，我公司在2007年10月30日公告的《整改报告》中做了相应的说明和承诺，现将整改进展情况汇报如下： 1、天达纸业股权转让事宜的完成情况 公司将持有的杭州天达纸业有限公司90%的股权，协议转让给关联方杭州现代联合投资有限公司。按合同规定，现代投资承诺将在2007年12月底，付清所有股权转让款和应收帐款款项。公司指定了专门部门和人员负责落实还款事宜。 执行情况：现代投资于2007年12月29日前履行全部承诺, 将天达纸业应付天目药业的股权转让款和往来帐款4661.1万元付给天目药业。 2、关于竞拍杭政储出（2005）40号地块的进展情况 天目药业六届七次董事会审议通过《关于投资设立杭州天目药业物流信息运营中心的议案》，并于2007年5月24日支付杭州市财政局和杭州市土地储备中心共计2500万元，作为土地招投标预付款。由于相关政策，转让事宜一时未能落实，公司承诺：公司将与政府有关部门积极协商推进,争取在2007年年内办结土地手续，如土地摘牌不成功，则将全额退回土地预付款。 执行情况：由于杭政储出（2005）40号地块，公司未实现中标，于2008年1月30日，召开了六届十七次董事会审议通过《关于撤回投资建设杭州天目医药物流信息运营中心项目的议案》，会议决定撤销上述议案，并收回已支付的2500万元预付款。公司于2008年5月8日全部收回2500万元预付款。 3、关于投资山东天目物流项目进度情况的说明 经天目药业第五届董事会第三十次会议通过和经2006年第二次临时股东会审议通过，公司与关联方山东现代物流中心发展有限公司合资成立山东天目现代医药物流有限公司（天目药业占51%，现代物流占49%，下称“山东天目”）后，天目药业向山东天目投入资本金1122万元，其它土地款和工程款1500万元，合计2622万元。公司派出专职人员，到山东天目任职，落实土地转让等相关事宜，确保上市公司资产的完整性。 执行情况： 2007年12月29日，公司第六届董事会十五次会议审议通过了关于与现代物流实施土地使用权转让的议案。即日，我公司控股子公司山东天目与现代物流签订了《土地使用权转让意向书》，受让位于济南市槐荫区段店镇担山屯村的土地使用权，合计面积约66667平方米。受让价格按照协议受让价和经过具有相应资质的评估机构进行审计评估价孰低原则，确定交易对价。截止本报告日，山东天目正在积极展开工作，相关土地转让过户手续还处在办理过程中。 鉴于山东天目现代医药物流有限公司项目土地迟迟得不到落实，同时考虑土地转让过程中的复杂因素，公司管理层从控制风险，收缩战线的角度，把有限的资源用在主业上，决定拟将终止该项目，于2008年11月30日前收回投资款和其它款项。此项决定将在董事会和股东大会上通过后执行。 三、进一步做好公司内部控制、治理监督工作，防止上市公司利益受损。 1、公司建立了资金预算管理办法的长效机制，具体包括：公司规章制度和实际工作中明确科学合理的资金控制程序和相关人员的职责权限，强调资金预算管理在公司经营中的重要性，已具体规定了十一项内容必须编制预算计划，超出预算部分，将对其内容进行单独审查和审批。完善公司内控机制，让监事会、独立董事、内审机构以及公司内部的决策程序等充分发挥监督、约束作用。各单位按月（次月15日前）向股份公司上报预算执行情况分析报告；股份公司定期召开预算执行分析会议，全面掌握预算的执行情况，研究落实和解决预算执行中存在的问题；将预算执行考核与公司内部经营责任制考核相结合，与预算执行单位负责人的奖惩挂钩。公司审计委员会、独立董事和监事要对预算执行情况发挥监督作用，将制定具体的审计办法，以确保审计监察真正落到实处。 2、进一步巩固公司清欠成果，持续健全内部控制制度，完善问责机制，建立防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。于2007年6月29日公司第六届董事会第七次会议修订《公司信息披露工作制度》；于2007年10月25日公司第六届董事会第十三次会议通过了《公司预算与资金管理规定》；于2008年1月11日公司第六届董事会第十七次会议通过了《公司资金审批制度》、《公司对外投资管理办法》，修订了《子公司管理制度》、《内部审计实施细则》。在购销交易和投资业务等方面加强了的事前调研或可行性分析，本报告期内，未发生违反规定的关联交易和大股东及其附属企业占用资金问题。 3、进一步明确了公司董、监、高及各专业委员会的责任分工，并于2008年1月11日公司第六届董事会第十七次会议通过了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会对年报财务报告的审议工作程序》。公司按照程序、制度的规定，及时组织各委员会活动，切实维护了上市公司资金安全。在2007年年度报告审计期间，审计委员会、独立董事与审计会计师针对审计过程中的问题进行了充分的交流与沟通，并对其进行了督促；2008年2月4日，审计委员会、独立董事与审计会计师召开了见面会，审阅了会计师出具的审计报告初步意见，审计委员会形成了书面意见；2008年2月14日，审计委员会召开临时会议，审议了会计师事务所出具的公司2007年年度财务审计报告，形成决议：同意会计师事务所对本公司2007年年度财务会计报表的审计结果，并将财务审计报告提交公司董事会审核。 4、公司在内控上完善相互制约措施，推行网上银行业务，从根本上解决资金交易真实性问题。对资金划转设置多项审核流程，多人操作把关，对公司法人章、财务章、合同章实行分开保管、专人负责、留痕记录。同时，及时对大股东资金占用情况进行披露，每季度末，董事会对网上银行资金记录和银行柜台对账单进行核对，并在定期报告里进行信息披露。根据证监会《关于做好防范大股东资金占用问题的通知》〔浙证监上市字〔2008〕85号〕要求，公司抽出专门力量保证做好防范大股东资金占用工作。审计委员会于7月18日开始对公司2008年上半年大股东占用情况进行了审核，并出具了专项审核报告，审核结果表明报告期内无大股东资金占用情况，并于8月23日提请董事会审议通过；浙江天健会计师事务所7月31日进场，对公司大股东资金占用问题进行专项审核，出具了无资金占用情况的审计报告。 5、公司进一步完善了信息披露制度。公司已制定了《信息披露事务管理制度》、《重大事项报告制度》、《公司对外投资管理办法》及《子公司管理制度》等公司制度。在各制度中，对定期报告的编制、审议、披露程序；重大事项的报告、传递、审核、披露程序；股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度；信息披露的责任追究机制给予了明确的规定。公司严格遵守《信息披露事务管理制度》等制度的各项具体要求，强化敏感信息排查、归集、保密及披露制度，减少内幕交易、股价操纵行为，切实保护中小投资者利益，同时确保信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 在各级证券监管部门、证券交易所的监管和指导下，公司专项治理及整改工作正在不断深入推进，并取得了明显的成效，公司规范运作意识和水平也得到了进一步的强化和提升。公司将持续重视治理专项活动的开展和自查、整改工作，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作意识和风险控制意识，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步发展。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、资产置换情况
公司与杭州天目永安集团有限公司就相关资产置换达成一致，具体在2008年年底前完成置换。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
杭州现代联合投资有限公司承诺其持有的股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售。
正在履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况：
上海敏特投资有限公司自股权分置改革方案实施之日起36个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售公司股份。
正在履行
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本公司于2007年4月29日接到中国证券监督管理委员会调查通知书文件〔浙调查通字0701号〕通知，由于公司信息披露涉嫌违法违规，中国证监会决定自2007年4月29日起我公司进行立案调查。截止至本报告公告之日,未收到证监会关于调查结果的通知。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《杭州天目山药业股份有限公司2007年度第二次 《上海证券报》、《中国证 2008年1月3 http://www.sse.com.cn
临时股东大会决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司第六届董事会第 《上海证券报》、《中国证 2008年1月4 http://www.sse.com.cn
十五次会议决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司关于股东股权解 《上海证券报》、《中国证 2008年1月5 http://www.sse.com.cn
除质押的公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司关于召开2008年 《上海证券报》、《中国证 2008年1月10 http://www.sse.com.cn
度第一次临时股东大会的通知》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司第六届董事会第 《上海证券报》、《中国证 2008年1月15 http://www.sse.com.cn
十六次会议决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司2008年度第一次 《上海证券报》、《中国证 2008年1月24 http://www.sse.com.cn
临时股东大会延期公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司股票交易异常波 《上海证券报》、《中国证 2008年1月24 http://www.sse.com.cn
动公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司2007年度业绩快 《上海证券报》、《中国证 2008年1月31 http://www.sse.com.cn
报》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司2008年度第一次 《上海证券报》、《中国证 2008年1月31 http://www.sse.com.cn
临时股东大会决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司第六届董事会第 《上海证券报》、《中国证 2008年2月1 http://www.sse.com.cn
十七次会议决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司关于股东股权质 《上海证券报》、《中国证 2008年2月1 http://www.sse.com.cn
押的公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司2007年年度报告 《上海证券报》、《中国证 2008年2月16 http://www.sse.com.cn
延期公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司2007年年度报告 《上海证券报》、《中国证 2008年2月19 http://www.sse.com.cn
摘要》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司第六届董事会第 《上海证券报》、《中国证 2008年2月19 http://www.sse.com.cn
十八次会议决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司第六届监事会第 《上海证券报》、《中国证 2008年2月19 http://www.sse.com.cn
五次会议决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司2007年度非经营 《上海证券报》、《中国证 2008年2月19 http://www.sse.com.cn
性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计 券报》、《证券日报》 日
说明》
《杭州天目山药业股份有限公司第六届董事会第 《上海证券报》、《中国证 2008年3月28 http://www.sse.com.cn
十九次会议决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司股票交易异常波 《上海证券报》、《中国证 2008年4月1 http://www.sse.com.cn
动公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司关于召开2007年 《上海证券报》、《中国证 2008年4月2 http://www.sse.com.cn
年度股东大会的通知》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司股票交易异常波 《上海证券报》、《中国证 2008年4月7 http://www.sse.com.cn
动公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司关于申请撤销公 《上海证券报》、《中国证 2008年4月15 http://www.sse.com.cn
司股票交易其他特别处理的公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司2008年第一季度 《上海证券报》、《中国证 2008年4月17 http://www.sse.com.cn
报告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司股票交易异常波 《上海证券报》、《中国证 2008年4月22 http://www.sse.com.cn
动公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司2007年年度股东 《上海证券报》、《中国证 2008年4月24 http://www.sse.com.cn
大会决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司第六届董事会第 《上海证券报》、《中国证 2008年4月24 http://www.sse.com.cn
二十一次会议决议公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司关于向四川地震 《上海证券报》、《中国证 2008年5月20 http://www.sse.com.cn
灾区捐款的公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司股票交易异常波 《上海证券报》、《中国证 2008年5月23 http://www.sse.com.cn
动公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司关于撤回投资议 《上海证券报》、《中国证 2008年5月28 http://www.sse.com.cn
案的进展公告》 券报》、《证券日报》 日
《杭州天目山药业股份有限公司关于撤销其他特 《上海证券报》、《中国证 2008年6月5 http://www.sse.com.cn
别处理的公告》 券报》、《证券日报》 日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 12,375,652.79 20,702,768.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,329,730.14
应收票据 3,077,271.06 5,355,997.97
应收账款 73,969,567.41 52,013,486.07
预付款项 62,633,442.13 112,969,020.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 32,621,938.34 17,990,505.64
买入返售金融资产
存货 45,237,624.24 53,615,026.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 352,037.80
流动资产合计 230,267,533.77 270,976,535.33
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 7,315,713.75 10,343,113.13
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,387,477.68 22,917,477.68
投资性房地产 18,448,519.68 18,745,908.00
固定资产 79,515,073.31 80,704,294.32
在建工程 23,858,852.40 2,268,447.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,054,502.56 7,561,091.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 838,341.72 348,622.48
递延所得税资产 223,861.65 223,861.65
其他非流动资产
非流动资产合计 176,642,342.75 143,112,816.30
资产总计 406,909,876.52 414,089,351.63
流动负债：
短期借款 48,000,000.00 59,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,146,938.20 2,175,184.00
应付账款 18,290,436.76 17,599,120.20
预收款项 2,672,528.56 9,012,079.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,074,518.78 1,966,326.73
应交税费 9,984,553.01 9,892,647.80
应付利息 73,300.00 130,575.21
应付股利 3,951,773.22
其他应付款 49,080,183.88 27,631,387.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 819,655.57 173,403.36
流动负债合计 136,093,887.98 128,080,724.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000.00 800,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,522,998.44 2,279,848.28
其他非流动负债
非流动负债合计 2,322,998.44 3,079,848.28
负债合计 138,416,886.42 131,160,572.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 121,778,885.00 121,778,885.00
资本公积 58,375,067.51 60,596,617.05
减：库存股
盈余公积 25,616,819.92 24,181,414.37
一般风险准备
未分配利润 35,962,504.30 21,517,054.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 241,733,276.73 228,073,970.71
少数股东权益 26,759,713.37 54,854,808.59
所有者权益合计 268,492,990.10 282,928,779.30
负债和所有者总计 406,909,876.52 414,089,351.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 章鹏飞 主管会计工作负责人:郑智强先生 会计机构负责人:吴青平先生
母公司资产负债表
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,562,268.11 10,366,163.80
交易性金融资产 8,329,730.14
应收票据 50,000.00 2,032,521.91
应收账款 2,694,363.84 4,460,882.50
预付款项 6,052,097.40 41,752,097.40
应收利息
应收股利
其他应收款 47,843,856.41 37,923,421.53
存货 823,818.39 877,495.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 198,271.38
流动资产合计 61,224,675.53 105,742,312.81
非流动资产：
可供出售金融资产 7,315,713.75 10,343,113.13
持有至到期投资
长期应收款 4,992,036.46 5,146,829.92
长期股权投资 152,667,477.68 131,030,887.68
投资性房地产 18,448,519.68 18,745,908.00
固定资产 23,415,413.95 24,306,002.44
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,490,363.77 4,795,976.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 196,184.30 196,184.30
其他非流动资产
非流动资产合计 211,525,709.59 194,564,901.82
资产总计 272,750,385.12 300,307,214.63
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 40,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 450,411.05 486,649.44
预收款项 2,548,075.32 4,922,863.28
应付职工薪酬 430,712.48 345,230.16
应交税费 7,339,259.97 7,597,980.71
应付利息 73,300.00 97,200.00
应付股利 23,403.36 23,403.36
其他应付款 20,095,187.56 23,630,805.14
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 60,960,349.74 77,104,132.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,522,998.44 2,279,848.28
其他非流动负债
非流动负债合计 1,522,998.44 2,279,848.28
负债合计 62,483,348.18 79,383,980.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 121,778,885.00 121,778,885.00
资本公积 58,836,194.05 61,106,743.59
减：库存股
盈余公积 24,130,295.29 24,130,295.29
未分配利润 5,521,662.60 13,907,310.38
所有者权益（或股东权益）合计 210,267,036.94 220,923,234.26
负债和所有者（或股东权益）合计 272,750,385.12 300,307,214.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 章鹏飞 主管会计工作负责人:郑智强先生 会计机构负责人:吴青平先生
合并利润表
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 142,090,722.49 140,992,166.34
其中：营业收入 142,090,722.49 140,992,166.34
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 132,024,831.01 138,355,374.80
其中：营业成本 76,192,121.15 95,109,984.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,398,240.88 1,079,946.71
销售费用 33,461,663.46 25,051,441.61
管理费用 16,160,950.78 13,728,787.05
财务费用 2,476,481.62 2,478,080.24
资产减值损失 2,335,373.12 907,134.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -329,303.85 6,044,415.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,736,587.63 8,681,206.89
加：营业外收入 458,729.19 284,785.46
减：营业外支出 266,273.26 164,537.46
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,929,043.56 8,801,454.89
减：所得税费用 3,465,913.37 2,665,473.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,463,130.19 6,135,981.24
归属于母公司所有者的净利润 6,453,247.67 5,331,598.87
少数股东损益 9,882.52 804,382.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.053 0.044
（二）稀释每股收益（元/股） 0.053 0.044
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 章鹏飞 主管会计工作负责人:郑智强先生 会计机构负责人:吴青平先生
母公司利润表
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,189,832.30 38,565,556.17
减：营业成本 420,883.48 15,941,794.82
营业税金及附加 116,900.64 710,608.14
销售费用 794,540.49 12,631,200.51
管理费用 6,813,882.79 7,197,931.05
财务费用 1,548,510.19 1,705,663.72
资产减值损失 845,256.19 -1,386,431.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -329,303.85 6,026,882.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,679,445.33 7,791,671.81
加：营业外收入 295,640.50 145,000.00
减：营业外支出 1,842.95 53,570.72
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,385,647.78 7,883,101.09
减：所得税费用 2,597,221.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,385,647.78 5,285,879.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 章鹏飞 主管会计工作负责人:郑智强先生 会计机构负责人:吴青平先生
合并现金流量表
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,687,433.77 94,786,810.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 286,102.41
收到其他与经营活动有关的现金 110,256,300.45 84,219,671.97
经营活动现金流入小计 213,229,836.63 179,006,481.98
购买商品、接受劳务支付的现金 39,380,661.06 48,000,843.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,957,757.76 14,064,849.80
支付的各项税费 18,619,785.28 12,058,410.74
支付其他与经营活动有关的现金 112,434,288.58 112,669,519.27
经营活动现金流出小计 191,392,492.68 186,793,623.22
经营活动产生的现金流量净额 21,837,343.95 -7,787,141.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,785,926.29
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,000.00 1,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,207.07
投资活动现金流入小计 11,806,926.29 3,007.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,815,894.74 24,398,247.05
投资支付的现金 24,786,803.47 2,956,198.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,060.00
投资活动现金流出小计 27,602,698.21 27,367,505.05
投资活动产生的现金流量净额 -15,795,771.92 -27,364,497.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,356,546.75
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,780,000.00
取得借款收到的现金 40,400,000.00 85,660,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 24,310.63 6,175.00
筹资活动现金流入小计 40,424,310.63 97,022,721.75
偿还债务支付的现金 52,790,600.00 71,469,487.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,002,398.65 1,831,858.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 33,480.00
筹资活动现金流出小计 54,792,998.65 73,334,826.25
筹资活动产生的现金流量净额 -14,368,688.02 23,687,895.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,327,115.99 -11,463,743.72
加：期初现金及现金等价物余额 20,702,768.78 61,508,013.77
六、期末现金及现金等价物余额 12,375,652.79 50,044,270.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 章鹏飞 主管会计工作负责人:郑智强先生 会计机构负责人:吴青平先生
母公司现金流量表
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,610,055.58 34,724,400.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 115,980,629.88 95,631,279.24
经营活动现金流入小计 117,590,685.46 130,355,679.24
购买商品、接受劳务支付的现金 7,817,769.24
支付给职工以及为职工支付的现金 2,325,411.24 5,790,777.59
支付的各项税费 1,454,164.80 5,725,084.63
支付其他与经营活动有关的现金 96,236,861.31 85,376,900.21
经营活动现金流出小计 100,016,437.35 104,710,531.67
经营活动产生的现金流量净额 17,574,248.11 25,645,147.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,785,926.29
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,806,926.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,500.00 409,364.00
投资支付的现金 24,786,803.47 45,760,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,834,303.47 46,169,364.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,027,377.18 -46,169,364.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 24,900,000.00 64,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 24,310.63
筹资活动现金流入小计 24,924,310.63 64,500,000.00
偿还债务支付的现金 34,900,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,375,077.25 1,660,071.40
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 36,275,077.25 61,660,071.40
筹资活动产生的现金流量净额 -11,350,766.62 2,839,928.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,803,895.69 -17,684,287.83
加：期初现金及现金等价物余额 10,366,163.80 42,170,846.20
六、期末现金及现金等价物余额 3,562,268.11 24,486,558.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 章鹏飞 主管会计工作负责人:郑智强先生 会计机构负责人:吴青平先生
合并所有者权益变动表
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 121,778 60,596, 24,181, 21,517, 54,854, 282,928,779.30
上年 ,885.00 617.05 414.37 054.29 808.59
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 121,778 60,596, 24,181, 21,517, 54,854, 282,928,779.30
本年 ,885.00 617.05 414.37 054.29 808.59
年初
余额
三、 -2,221, 1,435,4 14,445, -28,095 -14,435,789.20
本期 549.54 05.55 450.01 ,095.22
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 6,453,2 9,882.5 6,463,130.19
）净 47.67 2
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述
（一
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 121,778 58,375, 25,616, 35,962, 26,759, 268,492,990.10
本期 ,885.00 067.51 819.92 504.30 713.37
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
东权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 121,778 53,883 23,013, 7,601,7 30,161, 236,439,012.62
、 ,885.00 ,072.2 671.24 07.72 676.46
上 0
年
年
末
余
额
加 349,100 349,100.43
： .43
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 121,778 53,883 23,013, 7,950,8 30,161, 236,788,113.05
、 ,885.00 ,072.2 671.24 08.15 676.46
本 0
年
年
初
余
额
三 8,285, 5,462,6 27,315, 41,063,413.89
、 321.32 48.20 444.37
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 5,331,5 5,331,598.87
一 98.87
）
净
利
润
（ 8,285, 131,049 27,315, 35,731,815.02
二 321.32 .33 444.37
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1． 8,285, 8,285,321.32
可 321.32
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 27,315, 27,315,444.37
权 444.37
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3． 131,049 131,049.33
与 .33
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 8,285, 5,462,6 27,315, 41,063,413.89
述 321.32 48.20 444.37
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 121,778 62,168 23,013, 13,413, 57,477, 277,851,526.94
、 ,885.00 ,393.5 671.24 456.35 120.83
本 2
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 章鹏飞 主管会计工作负责人:郑智强先生 会计机构负责人:吴青平先生
母公司所有者权益变动表
编制单位:杭州天目山药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 121,778,885.00 61,106,743.59 24,130,295.29 13,907,310.38 220,923,234.26
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 121,778,885.00 61,106,743.59 24,130,295.29 13,907,310.38 220,923,234.26
年初余额
三、本期 -2,270,549.54 -8,385,647.78 -10,656,197.32
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 -8,385,647.78 -8,385,647.78
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 -2,270,549.54 -2,270,549.54
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 121,778,885.00 58,836,194.05 24,130,295.29 5,521,662.60 210,267,036.94
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 121,778,885.00 54,444,198.74 22,962,552.16 3,868,986.72 203,054,622.62
年末余额
加：会计 349,100.43 349,100.43
政策变更
前期差错
更正
二、本年 121,778,885.00 54,444,198.74 22,962,552.16 4,218,087.15 203,403,723.05
年初余额
三、本期 8,285,321.32 5,416,928.99 13,702,250.31
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 5,285,879.66 5,285,879.66
利润
（二）直 8,285,321.32 131,049.33 8,416,370.65
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出 8,285,321.32 8,285,321.32
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入 131,049.33 131,049.33
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一 8,285,321.32 5,416,928.99 13,702,250.31
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期 121,778,885.00 62,729,520.06 22,962,552.16 9,635,016.14 217,105,973.36
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 章鹏飞 主管会计工作负责人:郑智强先生 会计机构负责人:吴青平先生
公司概况
杭州天目山药业股份有限公司(以下简称公司或本公司) 是经浙江省临安县人民政府批准设立的股份制试点企业，于1989年3月取得杭州市工商行政管理局颁发的注册号为3301001003011号(原14375040号)的《企业法人营业执照》。公司注册资本121,778,885.00元，股份总数121,778,885股，其中流通A股股份为63,415,685股。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]第25号文复审同意和上海证券交易所上证上字[93]第2053号文核准，公司股票于1993年8月23日在上海证券交易所挂牌交易。 根据公司2006年第一次临时股东大会审议通过的《优先股转为普通股议案》，公司18,900,000股优先股全部转为普通股。根据公司股权分置改革相关股东大会决议审议通过的《杭州天目山药业股份有限公司股权分置改革方案》，公司以2006年12月14日总股本121,778,885.00股(其中流通股63,415,685.00股)为基数，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的0.8股股票对价，非流通股股东向流通股股东共计支付5,073,255股公司股票对价。公司现有注册资本121,778,885.00元，股份总数121,778,885股(每股面值1元) ，其中有限售条件流通股50,292,276股，无限售条件流通股71,486,609股。 本公司经营范围：颗粒剂、丸剂(蜜丸、水蜜丸、浓缩丸)、合剂(含口服液)、糖浆剂、滴眼剂、片剂，软胶囊、片剂、颗粒类保健食品；经营进出口业务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高) 计量；盘盈资产等按重置成本计量。
6、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款) ，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款) ，值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款) ，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
采用个别认定法计提坏帐准备。
10、存货核算方法：
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，计提投资性房地产减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-45 3-5 6.47-2.16
机器设备 12-14 3-5 8.08-6.93
电子设备 12 3-5 8.08
运输设备 5-8 3-5 19.4-12.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外) 。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 5．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，计提在建工程减值准备。
14、无形资产核算方法：
1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
1、长期待摊费用按实际支出入帐，在费用项目受益期内平均摊销。 2、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
1．在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产) 是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉) 的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、长期股权投资的核算方法：
1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外) 。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
18、借款费用资本化的核算方法：
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销) ，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率) ，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
19、收入确认原则：
1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量) ，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、确认递延所得税资产的依据：
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
21、合并报表合并范围发生变更的理由：
1.原控股51%的黄山市天目药业有限公司现收购为全资子公司. 2.原由母公司控股72%的黄山天目薄荷药业有限公司现股权转让,由黄山市天目药业有限公司控股72%. 3.详见公告.
22、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 按17%的税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%。 17%/13%
营业税 按5%的税率计缴。 5%
城建税 按应缴流转税税额的7%计缴。 7%
企业所得税 按25%的税率计缴 25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
黄山市天目药业有限公司 全资子公司 黄山屯溪 生产企业 30,000,000.00 药品制造
杭州天目医药有限公司 全资子公司 杭州临安 流通企业 20,000,000.00 批发：中成药、化学药制
剂等；销售：定型包装食
品、化妆品；
杭州天目山制药有限公司 全资子公司 杭州临安 生产企业 12,000,000.00 生产销售：颗粒剂、丸剂
、合剂、糖浆剂、滴眼剂
、片剂、软胶囊、颗粒保
健食品
杭州天目保健品有限公司 全资子公司 杭州临安 流通企业 10,000,000.00 销售定型包装食品
杭州宝临印刷电路有限公司 控股子公司 杭州临安 生产企业 7,300,000.00 印刷电路板制造
杭州天目北斗生物制药有限公司 控股子公司 杭州临安 生产企业 5,000,000.00 生物制品的加工销售
浙江天目生物技术有限公司 控股子公司 杭州临安 生产企业 20,000,000.00 技术开发、服务、咨询成
果转让；制药技术等
山东天目现代医药物流发展有限公司 控股子公司 济南市 物流服务 90,000,000.00 物流信息、咨询服务
深圳京柏医疗设备有限公司 控股子公司 深圳市 生产企业 14,150,000.00 二类医用超声仪器及相关
设备、物理治疗及康复设
备；一类消毒和灭菌设备
及器具的生产
浙江天目康业投资管理有限公司 控股子公司 杭州 流通企业 10,000,000.00 投资管理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（ 持股比例（%） 表决权比例 是否合并
资不抵债子公司适用） （%） 报表
黄山市天目药业有限公 39,970,000.00 100 100 是
司
杭州天目医药有限公司 20,000,000.00 100 100 是
杭州天目山制药有限公 12,000,000.00 100 100 是
司
杭州天目保健品有限公 10,000,000.00 100 100 是
司
杭州宝临印刷电路有限 6,570,000.00 90 90 是
公司
杭州天目北斗生物制药 3,600,000.00 72 100 是
有限公司
浙江天目生物技术有限 14,000,000.00 70 70 是
公司
山东天目现代医药物流 11,220,000.00 51 51 是
发展有限公司
深圳京柏医疗设备有限 8,490,000.00 60 60 是
公司
浙江天目康业投资管理 3,500,000.00 70 70 是
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
1.原控股51%的黄山市天目药业有限公司现收购为全资子公司. 2.原由母公司控股72%的黄山天目薄荷药业有限公司现股权转让,由黄山市天目药业有限公司控股72%. 3.详见公告.
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 93,851.55 71,596.20
人民币 93,851.55 71,596.20
银行存款： 11,134,863.04 17,985,604.58
人民币 11,134,863.04 17,985,604.58
其他货币资金： 1,146,938.20 2,645,568.00
合计 12,375,652.79 20,702,768.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 8,329,730.14
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 8,329,730.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,077,271.06 5,355,997.97
合计 3,077,271.06 5,355,997.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 1,156,159.75 1.45 1,156,159.75 19.67 1,156,159.75 2.05 1,156,159.75 25.83
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
其 78,691,029.04 98.55 4,721,461.63 80.33 55,333,495.81 97.95 3,320,009.74 74.17
他
不
重
大
应
收
账
款
合 79,847,188.79 － 5,877,621.38 － 56,489,655.56 － 4,476,169.49 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司杭州宝临印刷电路有限公司对帐龄已逾三年,估计难以收回的应收帐款1156159.75元全额计提坏帐准备.
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 73,385,860.61 91.90 4,403,151.64 51,616,069.25 91.37 3,096,964.15
一至二年 1,662,879.87 2.10 99,772.79 921,797.61 1.63 55,307.86
二至三年 534,564.20 0.70 32,073.73 415,475.70 0.74 24,928.54
三年以上 4,263,884.11 5.30 1,342,623.22 3,536,313.00 6.26 1,298,968.94
合计 79,847,188.79 100 5,877,621.38 56,489,655.56 100 4,476,169.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
应收帐款前五名欠款总额 无关联方关系 13,230,448.02 一年以内 16.57
其他 66,616,740.89 83.43
合计 / 79,847,188.91 / 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 72,559.97 0.13 72,559.97 2.28 72,559.97 0.38 72,559.97 5.94
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 34,704,189.71 99.87 2,082,251.37 97.72 19,138,835.78 99.62 1,148,330.14 94.06
他
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 34,776,749.68 － 2,154,811.34 － 19,211,395.75 － 1,220,890.11 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司杭州宝临印刷电路有限公司对帐龄已逾三年,估计难以收回的其他应收款72559.97元全额计提坏帐准备.
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 10,268,992.82 29.52 616,139.57 13,276,921.45 69.11 796,615.28
一至二年 13,801,798.46 39.69 828,107.91 5,175,801.30 26.94 310,548.08
二至三年 1,774,713.94 5.10 106,482.83 112,233.03 0.58 6,733.98
三年以上 8,931,244.46 25.69 604,081.03 646,439.97 3.36 106,992.77
合计 34,776,749.68 100 2,154,811.34 19,211,395.75 100 1,220,890.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
其他应收账款前五名欠款情况 6,310,000.00 1年以内 12.16
6,440,000.00 1-2年 12.41
合计 / 12,750,000.00 / 24.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 52,310,483.24 83.52 112,897,773.22 99.94
一至二年 10,322,958.89 16.48 71,246.80 0.06
合计 62,633,442.13 100 112,969,020.02 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 50,380,958.89 80.44 87,320,000.00 77.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 5,504,735.90 223,966.31 5,280,769.59 21,203,309.58 223,966.31 20,979,343.27
料
库存 23,523,363.59 2,861.00 23,520,502.59 21,179,782.98 2,861.00 21,176,921.98
商品
在产 9,042,232.69 9,042,232.69 10,480,101.8 10,480,101.8
品
材料 5,352,467.77 5,352,467.77 197,768.10 197,768.10
采购
低值 5,088.31 5,088.31
易耗
品
包装 2,041,651.60 2,041,651.6 775,803.25 775,803.25
物
合计 45,464,451.55 226,827.31 45,237,624.24 53,841,854.02 226,827.31 53,615,026.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 7,315,713.75 10,343,113.13
其他
合计 7,315,713.75 10,343,113.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册 业务性 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比 期末净资产总 本期营业收入 本期
地 质 (%) 例(%) 额 总额 净利
润
二、联营企业
杭州现代商务会所有限 杭州 服务业 35 35
公司 市
杭州天目商贸有限公司 杭州 流通企 40 40
市 业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
其他股权投资 22,500,000.00 22,500,000.00 11,470,000.00 33,970,000.00 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
对联营企业投资 1,050,000.00 917,477.68 2,000,000.00 2,917,477.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 26,402,651.50 26,402,651.50
1.房屋、建筑物 26,402,651.50 26,402,651.50
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 7,656,743.50 297,388.32 7,954,131.82
1.房屋、建筑物 7,656,743.50 297,388.32 7,954,131.82
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 18,745,908.00 18,448,519.68
1.房屋、建筑物 18,745,908.00 18,448,519.68
2.土地使用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 134,737,050.72 2,649,987.44 211,681.21 137,175,356.95
其中：房屋及建筑物 59,629,386.44 1,227,667.45 60,857,053.89
机器设备 64,833,209.03 1,259,230.99 24,328.90 66,068,111.12
运输工具 9,072,975.85 184,480.91 8,888,494.94
其他 1,201,479.40 163,089.00 2,871.40 1,361,697.00
二、累计折旧合计： 54,032,756.40 3,800,817.74 173,290.50 57,660,283.64
其中：房屋及建筑物 16,845,739.65 1,109,770.47 17,955,510.12
机器设备 32,837,874.96 2,187,611.07 35,025,486.03
运输工具 3,797,103.24 404,443.88 173,290.50 4,028,256.62
其他 552,038.55 98,992.32 651,030.87
三、固定资产净值合计 80,704,294.32 79,515,073.31
其中：房屋及建筑物 42,783,646.79 42,901,543.77
机器设备 31,995,334.07 31,042,625.09
运输工具 5,275,872.61 4,860,238.32
其他 649,440.85 710,666.13
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 80,704,294.32 79,515,073.31
其中：房屋及建筑物 42,783,646.79 42,901,543.77
机器设备 31,995,334.07 31,042,625.09
运输工具 5,275,872.61 4,860,238.32
其他 649,440.85 710,666.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 23,858,852.40 23,858,852.40 2,268,447.72 2,268,447.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入 期末数
称 占预算比
例
GMP改 1,617,000.00 1,082,742.00 494,232.29 1,501,019.44 89.83 75,954.85
造工程
薄荷新 8,000,000.00 1,093,557.72 1,474,245.13 32.09 2,567,802.85
厂区工
程
医药产 60,000,000.00 92,148.00 598,380.90 1.15 690,528.90
业园工
程
山东医 90,000,000.00 20,524,565.80 22.81 20,524,565.80
药物流
工程
合计 159,617,000.00 2,268,447.72 23,091,424.12 1,501,019.44 / 23,858,852.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 6,565,841.32 2,850,000.00 100,688.76 9,315,152.56
专利权 29,250.00 3,900.00 25,350.00
专有技术 966,000.00 252,000.00 714,000.00
合计 7,561,091.32 2,850,000.00 356,588.76 10,054,502.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
厂房装修费 838,341.72 293,656.00
开模费 54,966.48
合计 838,341.72 348,622.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 5,697,059.60 2,335,373.12 8,032,432.72
二、存货跌价准备 226,827.31 226,827.31
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 500,000.00 500,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 6,423,886.91 2,335,373.12 8,759,260.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 38,000,000.00 21,500,000.00
担保借款 10,000,000.00 38,000,000.00
合计 48,000,000.00 59,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,146,938.20 2,175,184.00
合计 1,146,938.20 2,175,184.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
一年以内 18,290,436.76 17,599,120.20
合计 18,290,436.76 17,599,120.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,005,519.98 13,839,524.28 14,433,931.18 411,113.08
二、职工福利费 1,738,095.69 1,357,841.56 380,254.13
三、社会保险费 86,707.46 1,574,236.08 1,574,236.08 86,707.46
四、住房公积金 -11,256.00 122,629.00 108,601.00 2,772.00
五、其他 885,355.29 549,365.39 241,048.57 1,193,672.11
合计 1,966,326.73 17,823,850.44 17,715,658.39 2,074,518.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -271,015.62 -376,372.57 按17%的税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%
。
营业税 16,732.50 18,528.75 按5%的税率计缴。
所得税 10,217,327.39 9,919,929.22 按25%的税率计缴
个人所得税 67,468.27 26,570.38
城建税 107,007.10 138,175.42 按应缴流转税税额的7%计缴。
水利建设基金 24,201.49 27,759.23
教育费附加 70,161.30 93,177.04
印花税 4,607.17 33,854.33
房产税 -1,996.16 5,764.00
其他 -249,940.43 5,262.00
合计 9,984,553.01 9,892,647.80 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
末付股东股利 3,951,773.22
合计 3,951,773.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
押金保证金 2,504,851.63
拆借款 15,000,000.00 15,388,773.25
其他 34,080,183.88 9,737,762.32
合计 49,080,183.88 27,631,387.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
其中浙江汇金租赁股份有限公司15000000.00元为融资租赁.
24、预计负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
其他 819,655.57 173,403.36
合计 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数
国家拨入的专门用途拨款 800,000.00 800,000.00
合计 800,000.00 800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 121,778,885.00 100 121,778,885.00 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 48,270,154.20 48,270,154.20
其他资本公积 12,326,462.85 2,221,549.54 10,104,913.31
合计 60,596,617.05 2,221,549.54 58,375,067.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,116,082.20 1,435,405.55 24,551,487.75
任意盈余公积 1,065,332.17 1,065,332.17
合计 24,181,414.37 1,435,405.55 25,616,819.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 21,517,054.29 －
调整后年初未分配利润 21,517,054.29 －
加：本期净利润 6,453,247.67 －
其他 7,992,202.34
期末未分配利润 35,962,504.30 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期实现收购子公司黄山市天目药业有限公司49%股份,,调整未分配利润7992202.34元.
30、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 141,805,237.82 127,583,981.97
其他业务收入 285,484.67 13,408,184.37
合计 142,090,722.49 140,992,166.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品 126,663,457.14 65,439,093.61 82,416,152.29 44,933,639.68
电子产品 9,956,921.82 8,333,773.61 10,960,294.70 8,928,154.05
其他 5,184,858.86 2,361,735.64 5,326,369.65 1,619,527.07
机制纸 28,881,165.33 26,370,331.10
合计 141,805,237.82 76,134,602.86 127,583,981.97 81,851,651.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 99,162,479.73 44,911,511.92 93,802,521.99 54,859,163.73
华北地区 11,853,112.04 8,947,311.87 6,337,821.41 4,751,794.51
华南地区 17,085,815.61 12,757,767.65 14,314,000.23 11,749,642.91
西南地区 1,980,328.09 1,616,132.67 577,502.36 481,292.28
西北地区 2,071,840.41 336,877.24 4,626,252.04 3,661,709.19
东北地区 540,893.93 335,499.15 606,108.42 243,146.52
中南地区 5,431,848.51 4,161,488.67 154,775.52 40,302.76
国外 3,678,919.5 3,068,013.69 7,165,000.00 6,064,600.00
合计 141,805,237.82 76,134,602.86 127,583,981.97 81,851,651.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
向前五名客户销售的收入总额 20,770,673.09 14.65
其他 121,034,564.73 85.35
合计 141,805,237.82 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 101,935.00 101,977.50 按5%的税率计缴。
城建税 787,528.24 577,524.06 按应缴流转税税额的7%计缴。
教育费附加 508,777.64 400,445.15 按税金5%计缴
合计 1,398,240.88 1,079,946.71 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
交易性金融资产 -329,303.85
其他长期投资收益 6,044,415.35
合计 6,044,415.35 -329,303.85 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 6,044,415.35
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益 -329,303.85
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -329,303.85 6,044,415.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,335,373.12 907,134.39
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,335,373.12 907,134.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 15,640.50 1,800.00
其中：固定资产处置利得 15,640.50 1,800.00
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
政府补助 360,000.00 225,000.00
其他 83,088.69 57,985.46
合计 458,729.19 284,785.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 266,273.26 164,537.46
合计 266,273.26 164,537.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 3,465,913.37 2,665,473.65
递延所得税
合计 3,465,913.37 2,665,473.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,463,130.19 6,135,981.24
加：资产减值准备 2,335,373.12 907,134.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,098,206.06 3,786,848.42
无形资产摊销 356,588.76 322,625.28
长期待摊费用摊销 -489,719.24 -434,332.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -15,640.50 11,070.16
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,476,481.62 2,478,080.24
投资损失（收益以“－”号填列） 329,303.85 -6,044,415.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -131,049.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,080,829.90
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,377,402.47 14,224,810.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,674,752.96 -44,482,770.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,797,621.13 6,302,058.00
其他 29,085.79 5,055,988.08
经营活动产生的现金流量净额 21,837,343.95 -7,787,141.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 12,375,652.79 50,044,270.05
减：现金的期初余额 20,702,768.78 61,508,013.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,327,115.99 -11,463,743.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 456.41 276.25
人民币 456.41 276.25
银行存款： 3,561,811.70 10,365,887.55
合计 3,562,268.11 10,366,163.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 8,329,730.14
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 8,329,730.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 50,000.00 2,032,521.91
合计 50,000.00 2,032,521.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 129,294.46 4.51 7,757.67 3,778,695.53 79.62 226,721.73
一至二年 1,542,334.87 53.81 92,540.09 717,716.97 15.12 43,063.02
二至三年 466,285.49 16.27 27,977.13 197,477.01 4.16 11,848.62
三年以上 728,429.69 25.41 43,705.78 51,730.17 1.10 3,103.81
合计 2,866,344.51 100 171,980.67 4,745,619.68 100 284,737.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 10,547,123.54 20.70 632,827.41 40,122,284.71 99.45 2,407,337.09
一至二年 30,308,479.42 59.50 1,818,508.77 194,723.88 0.48 11,683.43
二至三年 1,747,123.54 3.40 104,827.41 20,876.87 0.05 1,252.61
三年以上 8,294,993.08 16.40 497,699.58 6,180 0.02 370.80
合计 50,897,719.58 100 3,053,863.17 40,344,065.46 100 2,420,643.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,276.45 3,276.45 2,889.00 2,889.00
库存商品 823,402.94 2,861.00 820,541.94 877,467.53 2,861.00 874,606.53
合计 826,679.39 2,861.00 823,818.39 880,356.53 2,861.00 877,495.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他 7,315,713.75 10,343,113.13
合计 7,315,713.75 10,343,113.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
杭州宝临电路印刷 6,570,000.00 6,570,000.00 6,570,000.00
有限公司
杭州天目北斗生物 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00
制药有限公司
黄山市天目药业有 15,300,000.00 15,300,000.00 24,670,000.00 39,970,000.00
限公司
浙江天目生物技术 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00
有限公司
杭州市天目保建品 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
黄山天目薄荷药业 7,033,410.00 7,033,410.00 -7,033,410.00
有限公司
杭州天目医药有限 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
杭州天目山制药有 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
限公司
深圳京柏医疗设备 8,490,000.00 8,490,000.00 8,490,000.00
有限公司
浙江天目康业投资 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
有限公司
山东天目现代物流 11,220,000.00 11,220,000.00 11,220,000.00
发展有限公司
上海领汇创业投资 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00
有限公司
浙江昱和力科技有 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
限公司
杭州天目商贸有限 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
江苏省南通医药股 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
杭州现代商务会所有限公司 1,050,000.00 917,477.68 917,477.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 38,493,468.51 13,230.00 178,650.00 38,328,048.51
其中：房屋及建筑物 25,077,472.02 25,077,472.02
机器设备 7,737,744.56 13,230.00 7,750,974.56
运输工具 5,646,469.93 178,650.00 5,467,819.93
其他 31,782.00 31,782.00
二、累计折旧合计： 14,187,466.07 898,458.99 173,290.50 14,912,634.56
其中：房屋及建筑物 5,713,076.42 354,926.52 6,068,002.94
机器设备 5,562,597.61 287,655.85 5,850,253.46
运输工具 2,899,229.75 254,442.08 173,290.50 2,980,381.33
其他 12,562.29 1,434.54 13,996.83
三、固定资产净值合计 24,306,002.44 23,415,413.95
其中：房屋及建筑物 19,364,395.60 19,009,469.08
机器设备 2,175,146.95 1,900,721.10
运输工具 2,747,240.18 2,487,437.90
其他 19,219.71 17,785.17
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 24,306,002.44 23,415,413.95
其中：房屋及建筑物 19,364,395.60 19,009,469.08
机器设备 2,175,146.95 1,900,721.10
运输工具 2,747,240.18 2,487,437.9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 2,705,381.11 520,462.73 3,225,843.84
二、存货跌价准备 2,861.00 2,861.00
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 4,100,000.00 4,100,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他 10,576,974.80 324,793.46 10,901,768.26
合计 17,385,216.91 845,256.19 18,230,473.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 85,302.26 1,877,301.96 1,873,140.24 89,463.98
二、职工福利费 222,299.07 184,591.41 37,707.66
三、社会保险费 1,074,203.00 1,074,203.00
四、住房公积金 -45,024.00 4,704.00 21,336.00 -61,656.00
五、其他 304,951.90 65,713.94 5,469.00 365,196.84
合计 345,230.16 3,244,221.97 3,158,739.65 430,712.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,935.84 21,958.87
营业税 16,732.50 18,528.75 按营业收入5%计缴
所得税 7,523,980.32 7,523,980.32
个人所得税 17,366.06 27,109.52
城建税 1,328.76 2,834.13 按税金7%计缴
-223,083.51 3,569.12
合计 7,339,259.97 7,597,980.71 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
末付以前年度法人股利 23,403.36 23,403.36
合计 23,403.36 23,403.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 121,778,885.00 100 121,778,885.00 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 48,270,154.20 48,270,154.20
其他资本公积 12,836,589.39 2,270,549.54 10,566,039.85
合计 61,106,743.59 2,270,549.54 58,836,194.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 13,907,310.38 －
调整后年初未分配利润 13,907,310.38 －
加：本期净利润 -8,385,647.78 －
期末未分配利润 5,521,662.60 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,183,639.90 38,562,284.70
其他业务收入 6,192.40 3,271.47
合计 2,189,832.30 38,565,556.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品 144,939.90 50,040.22 36,522,734.70 15,565,647.66
其他 2,038,700.00 370,843.26 2,039,550.00 376,147.16
合计 2,183,639.90 420,883.48 38,562,284.70 15,941,794.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 101,935.00 101,977.50 按营业收入5%计缴
城建税 8,729.96 355,034.54 按税金7%计缴
教育费附加 6,235.68 253,596.10 按税金5%计缴
合计 116,900.64 710,608.14 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 845,256.19 -1,386,431.84
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 845,256.19 -1,386,431.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 15,640.50
其中：固定资产处置利得 15,640.50
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
政府补助 280,000.00 145,000.00
合计 295,640.50 145,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 1,842.95 53,570.72
合计 1,842.95 53,570.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -8,385,647.78 5,285,879.66
加：资产减值准备 845,256.19 -1,386,431.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,195,847.31 1,542,080.08
无形资产摊销 305,612.58 305,612.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -15,640.50
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,548,510.19 1,705,663.72
投资损失（收益以“－”号填列） 329,303.85 -6,026,882.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -131,049.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,080,829.90
存货的减少（增加以“－”号填列） 53,677.14 2,400,408.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 27,546,083.78 6,942,566.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,385,354.65 7,238,771.96
其他 -463,400.00 3,687,698.00
经营活动产生的现金流量净额 17,574,248.11 25,645,147.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,562,268.11 24,486,558.37
减：现金的期初余额 10,366,163.80 42,170,846.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,803,895.69 -17,684,287.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册 业务性 注册资本 母公司对本企业的持 母公司对本企业的表 本企业 组织机构代码
地 质 股比例(%) 决权比例(%) 最终控
制方
杭州现代联合投 杭州 实业投 50,000,000.00 31.12 31.12 77928412-2
资有限公司 市 资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
黄山市天目药业有限公司 黄山屯溪 生产企业 30,000,000.00 100 100 15148889-1
杭州天目医药有限公司 杭州临安 流通企业 20,000,000.00 100 100 78239001-4
杭州天目山制药有限公司 杭州临安 生产企业 12,000,000.00 100 100 79966896-7
杭州天目保健品有限公司 杭州临安 流通企业 10,000,000.00 100 100 79092048-4
杭州宝临印刷电路有限公司 杭州临安 生产企业 7,300,000.00 90 90 14378089-2
杭州天目北斗生物制药有限公司 杭州临安 生产企业 5,000,000.00 72 100 14377717-5
浙江天目生物技术有限公司 杭州临安 生产企业 20,000,000.00 70 70 72451761-1
山东天目现代医药物流发展有限 济南市 物流服务 90,000,000.00 51 51 79888940-X
公司
深圳京柏医疗设备有限公司 深圳市 生产企业 14,150,000.00 60 60 70860267-8
浙江天目康业投资管理有限公司 杭州 流通企业 10,000,000.00 70 70 66516996-X
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册 业务性 注册资本 本企业持股比例( 本企业在被投资单位表决权比例 组织机构代码
地 质 %) (%)
一、合营企业
二、联营企业
杭州现代商务会所有限 杭州 服务业 3,000,000.00 35 35 79367539-X
公司 市
杭州天目商贸有限公司 杭州 流通企 5,000,000.00 40 40
市 业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州现代商务会所有限公
司
杭州天目商贸有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 2.67 2.67 0.053 0.053
净利润
扣除非经常性损益后归属 2.73 2.73 0.054 0.054
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1.1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2.2、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
3.3、载有董事长签名的半年度报告文本
董事长：章鹏飞
杭州天目山药业股份有限公司
2008年8月27日