杭州天目山药业股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事蒋炳琼先生、陶永先生因事请假未出席公司第四届董事会第七次会议。 杭州天目山药业股份有限公司董事会 董事长签字：钱永涛 2002 年3 月22 日 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 1、公司法定中文名称：杭州天目山药业股份有限公司 公司法定英文名称：HANGZHOU TIAN-MU-SHAN PHARMACEUTICAL ENTERPRISE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：TMSP 2、公司法定代表人：钱永涛 3、公司董事会秘书：周群林 联系地址：浙江省临安市锦城镇安阁弄3 号 联系电话：0571-63722229 传真：0571-63715401 电子信箱：tmsp@la.hz.zj.cn 4、公司注册地址、办公地址：浙江省临安市锦城镇安阁弄3 号 邮政编码：311300 公司国际互联网网址：http://www.hztm.com 公司电子信箱：tmsp@la.hz.zj.cn 5、信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省临安市锦城镇安阁弄3 号董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称： 天目药业 公司股票代码： 600671 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989 年3 月13 日 地点：浙江省临安县工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年2 月21 日 地点：杭州市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：25393081－2 税务登记号码：国税浙安330124520112400 号 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司 办公地址：浙江省杭州市文三路388 号钱江科技大厦 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况：(单位：人民币元) 利润总额：7,716,965.32 净利润：3,368,234.31 扣除非经常性损益后的净利润：1,500,012.73 主营业务利润：66,965,382.23 其他业务利润：163,637.54 营业利润：7,858,594.40 投资收益：80,521.95 补贴收入：475,000.00 营业外收支净额：-697,151.03 经营活动产生的现金流量净额：10,517,537.81 现金及现金等价物净增减额： -2,122,933.78 注：“扣除非经营性损益”中扣除的项目、涉及金额为： 补贴收入： 475,000.00 营业外支出：806,604.85 营业外收入：109,453.82 资金占用费2,090,372.61 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)： 财务指标 2001年度 2000年度 调整前 调整后 主营业务收入(元) 144,426,652.48 94,175,490.01 94,154,364.56 净利润(元) 3,368,234.31 2,484,971.26 2,484,971.26 全面摊薄普通股每股收 益(元/股) 0.018 0.01 0.01 加权平均普通股每股收 益(元/股) 0.018 0.01 0.01 扣除非经常性损益后普 通股每股收益(元/股) 0.005 0.01 0.01 净资产收益率(%) 1.50 1.10 1.11 每股经营活动产生的现 金流量净额(元) 0.102 -0.09 -0.09 财务指标 2001年12月31日 2001年12月31日 调整前 调整后 1999 年12 月31 日 总资产(元) 408,745,600.77 405,881,106.30 402,727,083.01 股东权益(不含少数股 东股益)(元) 224,372,376.91 226,632,802.17 223,478,778.88 普通股每股净资产(元) 1.98 2.00 1.97 调整后的普通股每股净 资产(元/股) 1.88 1.90 1.87 财务指标 1999年度 主营业务收入(元) 137,794,282.96 净利润(元) 13,861,490.10 全面摊薄普通股每股收 益(元/股) 0.12 加权平均普通股每股收 益(元/股) 0.12 扣除非经常性损益后普 通股每股收益(元/股) 0.11 净资产收益率(%) 6.09 每股经营活动产生的现 金流量净额(元) 0.48 财务指标 1999 年12 月31 日 总资产(元) 339,777,920.99 股东权益(不含少数股 东股益)(元) 227,651,253.47 普通股每股净资产(元) 2.02 调整后的普通股每股净 资产(元/股) 1.94 3、报告期内股东权益变动情况：（金额单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 合计 121,778,628 49,993,606.00 21,376,254.77 7,495,329.28 期初数 121,778,628 49,993,606.00 20,717,980.83 7,288,005.68 本期增加 0 0 658,273.94 207,323.60 本期减少 0 0 0 0 期未数 121,778,628 49,993,606.00 21,376,254.77 7,495,329.28 变动原因 无 无 按母公司净利 按母公司净利 润的10%计提 润的5%计提 所致 所致 项目 未分配利润 股东权益 合计 31,223,888.14 224,372,376.91 期初数 30,988,564.05 223,478,778.88 本期增加 235,324.09 893,598.03 本期减少 0 0 期未数 31,223,888.14 224,372,376.91 变动原因 利润分配 利润分配 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况： 1、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 一、未流通股份 1、发起人股份 28,828,911.00 / 28,828,911.00 其中： 境内法人持有股份 28,828,911.00 / 28,828,911.00 2、募集法人股份 10,634,289.00 / 10,634,289.00 3、优先股 18,900,000.00 / 18,900,000.00 未上市流通股份合计 58,363,200.00 / 58,363,200.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,415,428.00 / 63,415,428.00 已上市流通股份合计 63,415,428.00 / 63,415,428.00 / 三、股份总数 121,778.628.00 / 121,778.628.00 2、股票发行与上市情况： (1) 报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 截至报告期末为止的前三年，公司未发行股票。 (2) 本报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。 (二) 股东情况介绍： 1、股东数量： 本报告期末，公司股东总数为42772 户。 2、前10 名主要股东的持股情况： 序号股东名称 年末持 占股份总数 股份类别 股数(股) 比例% (1) 杭州天目山药厂 36,728,911 30.16 未上市流通 (其中，优先股7,900,000 股) (2) 浙江临安天目山石材公司 15,176,000 12.46 未上市流通 (其中，优先股11,000,000 股) (3) 临安天目山医药包装品厂 2,930,787 2.41 未上市流通 (4) 曹昱 1,189,311 0.98 上市流通 (5) 河北力维投资有限公司 1,000,000 0.82 未上市流通 (6) 上海嘉虹商务咨询有限公司 950,000 0.78 未上市流通 (7) 杭州临安半唐斋旅游商品有限公司 740,000 0.61 未上市流通 (8) 张小妹 490,669 0.40 上市流通 (9) 汇垄经贸 380,000 0.31 未上市流通 (10) 鲍维刚 261,000 0.21 上市流通 说明：(1) 公司第一大股东杭州天目山药厂改制后，于2000 年6 月经工商行政管理部门核准变更为杭州天目永安集团有限公司(该事项详细披露于2000 年6 月28 日的临时报告、2000 年中报和年报、2001 年中报)，目前，该公司股权性质的重新认定手续仍在财政部审批中。 (2) 公司持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份没有发生变化，也没有发生质押或冻结等情况。 (3) 公司第1、2、3 大股东之间存在关联关系，临安天目山医药包装品厂系杭州天目永安集团有限公司的子公司；杭州天目永安集团有限公司是浙江临安天目山石材公司的主要股东之一。其他股东未知其关联情况。 3、公司控股股东及其实际控制人情况： 公司控股股东杭州天目山药厂，于2000 年6 月22 日改制更名为杭州天目永安集团有限公司，其法定代表人为钱永涛，注册资本为5000 万元，经营范围为石斛种植、销售；实验动物饲养；医药包装用品、电子产品的生产、销售；旅游商品的销售。该公司股权结构为：钱永涛拥有65%股份、高洪拥有10%股份、职工持股协会拥有25%股份。 杭州天目永安集团有限公司的实际控制人钱永涛先生，57 岁，副主任中药师，1965年至2000 年在杭州天目山药厂工作，历任技术员、科长、厂长助理、厂长、党委书记；1989 年至今，在杭州天目山药业股份有限公司工作，历任总经理、董事长、党委书记。现任杭州天目永安集团有限公司董事长、总经理；杭州天目山药业股份有限公司董事长。 4、其他持股10%的法人股东情况： 公司其他持股10%以上(含10%)的法人股东为浙江临安天目山石材公司，其法定代表人为徐征宇，公司成立于1991 年7 月27 日，注册资本为1214 千元，经营范围为石料、石制品、五金、建筑材料、煤炭等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 公司董事、监事和高级管理人员情况： 1、基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年未持 股数 股数 (股) (股) 钱永涛 男 57 董事长 1999年4月-2002年4月 6899 6899 蒋炳琼 男 60 副董事长 1999年4月-2002年4月 2750 2750 高 洪 男 47 董事、总经理 1999年4月-2002年4月 1740 1740 史 杰 男 50 董事、副总经理 1999年4月-2002年4月 0 0 施鸿昌 男 50 董事 1999年4月-2002年4月 0 0 陈真真 女 45 董事 1999年4月-2002年4月 0 0 陈 伟 男 34 董事 1999年4月-2002年4月 0 0 王慧明 男 45 董事 1999年4月-2002年4月 0 0 陶 永 男 47 董事 1999年4月-2002年4月 0 0 徐征宇 男 37 董事 2000年5月-2002年4月 0 0 王有才 男 47 董事 2000年5月-2002年4月 0 0 张国华 男 58 监事会召集人 1999年4月-2002年4月 0 0 叶樟耀 男 53 监事 1999年4月-2002年4月 0 0 周亚花 女 35 监事 1999年4月-2002年4月 0 0 宋亚莲 女 47 监事 1999年11月-2002年4月 0 0 王兴法 男 55 监事 2000年4月-2002年4月 0 0 程本利 男 47 副总经理 1999年8月-2002年4月 0 0 高晓军 男 29 财务部长 1999年8月-2002年4月 0 0 严运江 男 36 中药厂厂长 2001年8月-2002年4月 0 0 周群林 女 35 董事会秘书 1999年4月-2002年4月 0 0 说明：公司董事钱永涛、施鸿昌、王慧明在第一大股东单位任职，钱永涛任杭州天目永安集团有限公司董事长兼总经理，任期2000 年6 月至2003 年6 月；施鸿昌任杭州天目永安集团有限公司副总经理，并兼任其子公司杭州安达磁电有限公司总经理，任期2000年6 月至2003 年6 月；王慧明任杭州天目永安集团有限公司医药包装用品分公司经理。 2、年度报酬情况： 公司董事、监事和高级管理人员的报酬是由公司第四届董事会第二次会议决定的，并且董事和监事的报酬经公司1999 年度股东大会批准。其报酬确定的主要依据是公司的实际情况和盈利能力。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共15 人，年度报酬总额为326,316 元，其中，年度报酬在40-50 千元区间的1 人；在30-40 千元区间的1 人；在20-30 千元区间的7 人；在10-20 千元区间的6 人；王有才董事9 月份后未在本公司领取报酬。金额最高的前三名董事的报酬总额为101,716 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为84,538 元。未在本公司领取报酬的有5 人：蒋炳琼、施鸿昌、王慧明、陶永、王兴法，其中施鸿昌、王慧明、王兴法在第一大股东单位领取报酬、津贴。 3、公司董事、监事和高级管理人员变动情况： 报告期内，因工作需要，公司第四届董事会第六次会议同意王有才先生辞去中药厂厂长职务，聘任严运江先生为中药厂厂长。 (二) 公司员工情况： 截至2001 年12 月31 日，本公司及下属控股子公司共有在职员工1224 名，其中生产人员719 名；销售人员165 名；技术人员234 名；财务人员28 名；行政人员78 名。中专以上人员655 名，占在职员工总数比例的53.51%。公司无需承担离退休职工的费用。 五、公司治理结构 (一) 公司治理结构的实际状况： 公司自上市以来，能严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，推进现代企业制度的建立。公司制订的《公司章程》、《股东大会工作细则》《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细则》、《财务、会计制度》、《审计、监察制度》、《信息披露工作制度》、《重大事项报告制度》、《董事会秘书工作制度》等治理文件，基本符合中国证监会和国家经贸委2002 年1 月7 日发布的《中国上市公司治理准则》的要求。公司的治理状况主要表现在： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权利；确保股东充分行使自己的权利；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。公司《股东大会工作细则》，明确了股东大会的议事规则，严格按照中国证监会“股东大会规范意见”的程序召开会议，股东大会议程中专门安排股东讨论和股东发言时间。 2、关于董事与董事会：公司能够严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制订了《董事会工作细则》，明确了董事会的议事规则；公司董事能勤勉地履行职责，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。关于建立独立董事制度，公司将按照有关规定，在2002 年6 月底前完成公司章程相关内容的修订工作，聘请与选举产生独立董事。 3、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制订了《监事会工作细则》，明确了监事会的议事规则；公司监事能认真履行职责，能本着对股东负责的精神，对公司财务及公司董事、经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于绩效评价与激励约束机制：公司现在执行的是年度业绩挂钩奖励制度；经理人员的聘任符合法律法规的规定。目前，公司正着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 5、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待来访、回答咨询和联系股东工作；能及时与监管部门联系，自觉接受监管；能确保所有股东有平等的机会获得信息；能按有关规定，及时披露大股东或实际控制人的详细资料和股份的变化情况；公司《信息披露工作制度》、《重大事项报告制度》等制度的建立，保证了信息披露工作的真实、准确、及时和完整。 公司将进一步按照有关法律法规和《上市公司治理准则》等要求规范运作，并将在2002 年6 月底前，按照《上市公司治理准则》制订适应公司的“治理细则”，以提升公司治理水平，切实维护全体股东利益。 (二) 公司“五分开”情况： 公司与控股股东做到了在人员、资产、财务分开，机构、业务独立。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 (1) 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。 (2) 在资产方面，公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；拥有独立的产、供、销系统。 (3) 在财务方面，公司财务独立，设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；在银行独立开户。 (4) 在机构方面，公司董事会、监事会及其他部门做到了机构完整、独立运作。 (5) 在业务方面，公司与控股股东的业务不同，不存在同业竞争。 (三) 公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况： 公司实施的考评和激励机制及相关奖励制度，主要是根据第四届董事会第二次会议确定的“关于支付高级管理人员报酬的办法”，实行“在月薪的基础上，根据年度评议进行年度奖罚”的考评和奖励制度。年度评议采取自我评价和民主评议相结合，然后根据主营业务收入、税后利润、净资产收益率指标，按一定计算公式测算奖罚数额。 六、股东大会简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会，即2000 年度股东大会。其有关情况如下： 公司于2001 年3 月20 日在《上海证券报》和《中国证券报》上以公告形式发出通知，明确了召开股东大会的时间、地点、内容及参会方法等。股东大会于2001 年5 月18日在公司召开，出席会议的股东和股东代表25 人，代表普通股股份4002.8335 万股，占公司普通股总股份的38.91%；代表优先股股份1890 万股，占公司优先股总股份的100%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会以记名投票表决方式，审议通过了如下决议: (1)《2000 年度董事会工作报告》。 (2)《2000 年度监事会工作报告》。 (3)《2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告》。 (4)《2000 年度利润分配方案》。 (5)《2000 年年度报告》。 本次股东大会经浙江省浙经律师事务所徐光、李根美两位律师现场见证，并出具了法律意见书。大会决议刊登于2001 年5 月19 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 七、董事会报告 (一) 公司经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务范围包括生物制药、中成药、西药、电子产品、机制纸的制造和销售以及商业贸易和摊位出租。报告期内，公司紧紧抓住夯实基础、发展药业、扩大市场、优质低耗的主旋律，突出重点，脚踏实地、务实进取，完成了全年计划指标，公司实现销售收入144426.65 千元，同比增长53.39%；实现利润7716.97 千元，同比增长48.2%。公司被杭州市确定为首批科技创新重点企业，公司mEGF（表皮生长因子）获国家经贸委九五国家技术创新优秀新产品奖。 1) 按行业构成的主营业务情况如下：(单位：元) 行业 主营业务收入 主营业务利润 中成药加工业 87,303,698.25 51,552,703.55 生物制品业 1,861,930.04 1,651,786.10 药品批发零售业 11,678,367.14 1,059,208.92 造纸业 30,351,842.34 3,781,354.97 电子器件制造业 18,247,174.02 4,991,318.21 商业贸易 4,201,773.82 3,929,010.48 2) 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况： 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润达10%以上的有医药制造业、造纸业和电子业等，其经营活动情况如下： 药业方面，公司主要生产经营中成药、中药针剂、生物药等。2001 年，公司以GMP改造、认证为契机，加大药品销售力度，加强销售队伍建设，注重OTC 市场的开拓，强化职工岗位培训，严抓生产管理，确保产品质量，实现了药业的稳步发展，公司药业实现主营业务收入91625 千元，占公司主营业务收入的63.4%；实现利润9196 千元，占公司利润总额的128%。 造纸业方面，公司主要生产机制纸。报告期内，通过加强管理、加大技改、提高质量，降低消耗，经营情况有较大改观。2001 年，造纸业实现销售收入30352 千元，实现利润-30 千元,，同比减亏3700 千元。 电子业方面，公司主要生产经营印刷电路板。报告期内，公司通过降低成本、加强质量监控，加大营销力度，取得了一定成绩。2001 年，电子业实现主营业务收入18247 千元，实现利润614 千元。 3) 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况： 报告期内，公司主要产品有妇乐颗粒、复方鲜竹沥液(祛痰灵)和珍珠明目滴眼液。妇乐颗粒实现销售收入13,681,645.89 元，产品销售成本3,892,296.74 元，毛利率28.5%； 复方鲜竹沥液(祛痰灵)实现销售收入17,826,591.02 元， 产品销售成本6,911,637.97 元，毛利率38.85%；珍珠明目滴眼液实现销售收入7,288,834.39 元，产品销售成本2,142,503.98 元，毛利率29.41%。 4) 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 黄山市天目药业有限公司 药品加工业 中药针剂、中成药 30,000,000 浙江大学天目药业生物技术 技术开发服务、 石斛基地建设及产 20,000,000 有限公司 咨询、成果转让 品开发 等 杭州天目北斗生物制药有限 生物制品业 一夫生皮素（冻干 5,000,000 公司 鼠表皮生长因子mEGF） 北京天目山医药有限公司 药品批发 批发中成药、西药 3,000,000 制剂、化学原料药 临安天工商贸大厦 商贸 商业批发、零售及摊 1,000,000 位出租 杭州宝临印刷电路有限公司 电子器件制造业 印刷电路板 7,300,000 杭州天达纸业有限公司 造纸业 机制纸 5,000,000 名称 公司拥有 资产规模 净利润 权益 (元) (千元) 黄山市天目药业有限公司 51 51,981,309.20 4066 浙江大学天目药业生物技术 70 20,841,918.27 / 有限公司 杭州天目北斗生物制药有限 72 13,467,497.38 -1253 公司 北京天目山医药有限公司 80 8,243,179.10 270 临安天工商贸大厦 100 27,094,493.22 1159 杭州宝临印刷电路有限公司 90 27,672,479.46 346 杭州天达纸业有限公司 90 31,570,261.28 -30 5) 公司主要供应商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的6.6%；向前五名客户的销售额合计占公司销售总额的17.19%。 6) 经营中出现的问题与困难及解决方案： 2001 年，公司在国家医疗体制、药品流通体制及医疗保险制度的三项改革进程中，由于市场的有序竞争环境还没有完全形成，不规范的“药品降价”、“药品招标”等给企业经营带来很大困难。面对困难，公司积极适应新政策，及时调整营销策略，抓住主导品种，发挥品牌优势，加强网络建设，做大做活市场，努力化解风险，取得了药业销售收入大幅增长的可喜成绩。 (二)公司财务状况： (单位：元) 1、公司财务状况： 财务指标 2001年12月31日 2000年12月31日 同比增减幅度(%) 总资产 408,745,600.77 402,727,083.01 1.65 长期负债 0 0 0 股东权益 224,372,376.91 223,478,778.88 1.69 2001年度 2001年度 同比增减幅度(%) 主营业务利润 66,965,382.23 54,086,668.89 23.81 净利润 3,368,234.31 2,484,971.26 51.97 上述指标增减变动原因： 1、总资产增加主要系公司负债增加； 2、股东权益增加主要系公司本年利润增加； 3、主营业务利润增加主要系公司本年主营业务收入增幅较大； 4、净利润增加主要系公司本年主营业务收入增加。 (三) 公司投资情况： 报告期内，公司投资额为9255 千元，比上年减少11365 千元，减少幅度为55%。 1、公司募集资金投资情况： 公司本年度没有配股，也没有配股募集资金的使用延续到本报告期内的。 2、其他投资情况： (1) 报告期内，公司投资2400 千元合资组建了北京天目山医药有限公司，该公司注册资金3000 千元，公司拥有80%的股权，主要经营西药制剂、中成药、化学原料药。2001 年6-12 月，该公司实现销售收入11678 千元， (2) 公司投入2321 千元对主导产品珍珠明目滴眼液进行宣传，在中央电视台进行了为期三个月的广告宣传，在北京市区100 辆巴士车尾做招贴广告半年，并在各大城市开展大型产品促销活动，促进了该产品的市场拓展。2001 年该产品销售额同比增长101.84%。 (3) 公司药业企业GMP 改造投入4534 千元。公司中药厂滴眼液生产线于2001 年8 月顺利通过国家GMP 认证；“天目北斗公司”动物房于2001 年11 月取得《医学实验动物合格证书》；公司中药厂和“黄山市天目公司”整体GMP 改造方案通过省级立项。 (四) 新年度的业务发展计划： 2002 年，公司根据长远发展规划，面对中国加入世贸组织带来的机遇和挑战，立足于经营发展、管理提高、科研出成果，保证企业健康、稳定地发展。公司2002 年主要经营目标为实现主营业务收入145000 千元。 1．生产经营要上新台阶。公司要进一步健全销售管理体制，完善销售网络，调整好销售结构和销售政策，加大产品的整合、管理体系的整合、客户的整合和信息资源的整合，发挥企业品牌优势，扩大产品市场覆盖率，做大做好主导品种。 2．企业管理要有新提高。公司要以管理科学化为目标，推行计划预算、质量监控、成本控制、财务督查等管理体系，做到增收节支，管理出效益。 3．药业企业GMP 改造要有新进展。公司要加大药业企业GMP 改造和认证工作，争取中药厂、黄山天目公司、天目北斗公司三家企业尽早整体通过国家GMP 认证。 4．产品开发要有新成果。公司将发挥技术中心的主导作用，加大科技投入，加快妇乐片、铁皮石斛软胶囊等新产品的申报工作，做好冻干鼠表皮生长因子系列产品的深度开发工作。 5．要有新的投资理念。公司将围绕“以生物制药、天然药物和中成药的生产和发展为主线，利用高科技手段来发展和提升企业科技含量和产品档次，接轨于杭州‘新药港’”的发展战略，投资“杭州临安生物医药工业园区”，成立国际贸易公司，推进公司向更高层次发展。 6．进一步完善人力资源管理体系，逐步建立企业人才激励和约束机制，努力造就适应市场竞争和企业生产技术需要的经营人才、技术管理人才。 (五) 董事会日常工作情况： 1、报告期内，公司召开董事会会议共二次， 会议的主要情况如下： (1) 2001 年3 月16 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过《公司2000 年度总经理工作报告》；《公司2000 年度董事会工作报告》；《公司2000 年度利润分配预案和预计2001 年度利润分配政策》；《公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告》；《公司2000 年年度报告及摘要》；《公司2001 年投资方案》；《同意注销杭州天目山药业股份有限公司天伦造纸厂分公司机构》；《决定召开公司2000 年度股东大会》。本次董事会决议刊登在2001 年3 月20 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 (2) 2001 年8 月15 日召开的第四届董事会第六次会议审议通过了《公司2001 年中期报告及摘要》；《公司资产减值准备计提和开办费追溯调整方案》；《同意王有才先生辞去中药厂厂长职务、章刚先生辞去技术中心总经理职务》；《同意聘任严运江先生为中药厂厂长》；《同意<信息披露工作制度>、<董事会秘书工作制度>和修改后的<会计制度>、<重大事项报告制度>、<股东大会工作细则>》。本次董事会决议刊登在2001 年8 月17 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会对股东大会通过的决议实施情况如下： 公司于2001 年6 月30 日发布公告实施了2000 年度利润分配方案即向全体普通股股东每10 股派发现金红利0.2 元(含税)。 (七) 本年度利润分配预案：本年度公司实现合并净利润3,368,234.31 元（母公司净利润4,388,492.94 元） ， 按母公司净利润分别提取10% 的法定盈余公积金438,849.29 元和5%的法定公益金219,424.65 元后， 加上期初合并未分配利润30,988,564.05 元（期初母公司未分配利润31,761,838.91 元），本次累计可供全体股东分配的合并利润33,698,524.42 元（母公司利润为37,200,893.85 元）。按7.65%的年股利率派发优先股股利1,445,850.00 元，公司拟每10 股派发现金红利0.10 元（含税），计1,028,786.28 元，合并余额31,223,888.14 元（母公司余额34,726,257.57元），留存至下年度。 (八)报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》，没有发生变更。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况： 报告期内，公司监事会共召开了二次会议。会议的主要情况如下： 1、2001 年3 月16 日举行了监事会四届五次会议。会议审议并通过了2000 年度《监事会工作报告》，会议期间列席了公司四届五次董事会，并就总经理工作报告、财务预决算报告、2000 年利润分配预案等发表了意见。 2、2001 年8 月15 日举行了监事会四届六次会议。会议审议了公司2001 年中期报告，同意公司关于资产减值准备计提和开办费追溯调整的方案。会议期间，全体监事列席了公司四届六次董事会，听取了总经理2001 年上半年的工作报告，并对报告发表了意见。 （二）公司依法运作情况： 2001 年，公司所有重大决策程序合法，信息披露及时、真实，内部控制制度完善，执行严格。在执行公司职务时，公司董事、经理及其他高级管理人员没有发现其有违反法律、法规、公司章程或有损于公司利益的行为。 （三）检查公司的财务情况： 监事会对公司2001 年的财务情况进行了检查，没有发现违反财务制度和《会计准则》等现象。对浙江天健会计师事务所出具的公司2001 年度的财务审计报告，监事会认为：这个报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。公司已按规定进行了资产减值准备金的计提和坏帐损失的核销处理。计提和核销的程序是合法的，依据是充分的。 （四）公司资产购售情况： 为了进一步做大主业务，拓展市场，2001 年公司出资1500 千元收购了北京宝桥公司，同时与自然人钱七妹、王太宏共同增加注册资本投入，将该公司组建变更为注册资本3000 千元的北京天目山医药公司，其中公司出资额为2400 千元，占总股本的80%。北京天目公司组建后，运行情况良好。资产收购和公司组建过程中没有损害股东的权益，也没有造成公司资产的流失。 （五）关联交易情况： 报告期内，公司与第一大股东杭州天目永安集团有限公司和第二大股东浙江临安天目山石材公司的资金往来、采购商品和担保，没有损害公司利益，公司也没有侵占关联方的利益。公司对控股子公司的担保，是可控制的，不存在大的风险。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项： 1) 报告期内，公司与大股东杭州天目永安集团有限公司的资金往来，根据有关协议，以各月末占用资金积数，按5.85‰的月利率结算利息，本年度累计获得利息收入2090.37 千元，占公司利润总额的27%。期末仍有应收款项2030 千元。 2) 报告期内，公司控股子公司黄山市天目药业有限公司与公司第二大股东浙江临安天目山石材公司的短期项目合作投资5840 千元，双方约定期限至2002 年12 月31 日，月投资报酬率不高于12.5‰，本期该公司收到投资收益944.3 千元。 3) 报告期内，公司为控股子公司杭州天目北斗生物制药公司向中国银行临安支行申请的10000 千元银行贷款提供担保，期限为2001 年2 月20 日至2002 年2 月19 日；为控股子公司杭州天达纸业有限公司向中国银行临安支行申请的1400 千元银行贷款提供担保，期限为2001 年11 月2 日至2002 年6 月2 日。 4) 报告期内，公司有81000 千元的借款由大股东杭州天目永安集团有限公司提供担保，具体为：2001 年11 月至2002 年6 月20000 千元、2001 年12 月至2002 年12 月20000 千元、2001 年10 月至2002 年10 月10000 千元、2001 年12 月至2002 年11 月20000 千元、2001 年11 月至2002 年4 月11000 千元。公司有10000 千元的贷款由控股子公司杭州宝临印刷电路有限公司及临安天工商贸大厦提供担保，期限为2001 年12 月6 日至2002 年5 月10 日。 5) 报告期内，公司与大股东杭州天目永安集团有限公司之医药包装用品分公司采购包装用品1642.51 千元，采购价格以市场价格结算。 4、重大合同及其履行情况： 1）公司因考虑到石斛新产品和mEGF 新产品包装设计需具备特定的先进性和高要求，从质优价廉、方便快捷及稳定性考虑，选择新民包装用品厂作为主要包装用品商。本着互惠互利的原则，公司与临安新民包装用品厂签订了总额为18500 千元的委托投资协议，约定在协议期内如该厂供应本公司包装材料不低于800 万元，则该厂提供本公司的所有包装产品按现有价格下浮15%；如该厂供应本公司包装材料低于8000 千元，则公司按投资总额以一年期银行贷款利率向其计收利息。时间从1999 年12 月起，先后两次续签协议至2002 年12 月31 日。为确保公司的本金安全，新民包装用品厂承诺于2002 年12 月将本金及收益一并返回给公司，年收益率不高于10%。 2）公司与临安新民包装用品厂于2000 年11 月签订了《资产委托管理协议书》，委托该厂进行资产管理，总额10000 千元，期限为1 年。2001 年11 月，双方续签协议，将投资期限延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，年收益率不高于10%，于2002年11 月26 日将本金及收益一并返回给公司。2001 年度收益情况尚未结算。 5、持续到报告期内，公司承诺对大股东改制后的股权性质重新认定情况及时进行披露。公司或持股5%以上股东无其他承诺事项。 6、报告期内，公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为浙江天健会计师事务所(现更名为浙江天健会计师事务所有限公司)。公司应支付会计师事务所2001 年年报审计费用180 千元。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 8、中国加入WTO 后，公司面临的机遇和挑战并存。面对越来越重视的知识产权，公司主导产品大部分是中药保护品种，将会受到进一步保护；随着“天然药物”的兴起，对公司国内外市场的开拓更有利。但随着国外医药分销零售业的逐渐进入及进口关税的降低，将使公司的现有市场受到一定程度的冲击。 9、其他重大事件： （1）公司第一大股东杭州天目山药厂于2000 年6 月改制后，经工商行政管理部门核准变更为杭州天目永安集团有限公司。目前该公司股权性质的重新认定手续仍在财政部待批。该事项已在2000 年6 月28 日的临时报告、2000 年中期报告和年度报告、2001 年中期报告上进行过详细披露。 （2）报告期内，公司实行“先征后返”的所得税政策，即按33%税率征收企业所得税，其中18%由同级财政返还，实际所得税率为15%。从2002 年1 月1 日起公司按33%税率缴纳企业所得税。 十、财务报告 (一) 审计报告(浙天会审[2002]第345 号)： 杭州天目山药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈曙 中国·杭州 中国注册会计师：姜伟跃 报告日期：2002 年3 月3 日 (二) 会计报表(见附件一)。 (三) 利润表附表(见附件二) (四) 会计报表附注(见附件三) 十一、备查文件目录 公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件： 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司可及时提供。 杭州天目山药业股份有限公司董事会 二00 二年三月二十二日 附件二、利润分配表附表： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.8 29.8 0.64 0.64 营业利润 3.5 3.5 0.06 0.06 净利润 1.5 1.5 0.018 0.018 扣除非经常损 益后的净利润 0.066 0.066 0.02 0.02 附件三：会计报表附注：(金额单位：人民币元) 一、公司基本情况 杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于1989 年3月经浙江省临安县人民政府批准设立的股份制试点企业，取得3301001003011 号（原14375040 号）企业法人营业执照。1992 年11 月，经国家体改委批准继续进行股份制规范化试点。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]第25 号文复审同意和上海证券交易所上证上字[93]第2053 号文核准,公司股票于1993 年8 月23 日在上海证券交易所挂牌交易。公司现有总股本121,778,628.00 元（股），其中已流通A 股股份为63,415,428.00 元（股）。 本公司经营范围:片剂、酒剂、擦剂、丸剂、酊剂、糖浆剂、滴眼剂、纸型剂、颗粒剂、口服液的制造；电子产品、机制纸的制造加工,生物制品的加工、销售，技术成果的开发和转让，商业贸易及摊位出租，并经营进出口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的5.5%计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 2．固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具和其他设备等类别。 3．固定资产按取得时的成本入账。 4．固定资产折旧采用年限平均法。 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十八) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十) 会计政策和会计估计变更说明 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，从2001 年1 月1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；公司原按期转销的开办费，改按《企业会计制度》进行会计处理；公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏， 已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为3,959,305.87 元，均系开办费核算方法变更的累计影响数。由于会计政策变更，调增了2000 年度的净利润805,282.58 元；调减了2001 年年初留存收益3,154,023.29元，其中，未分配利润调减了2,851,519.86 元，盈余公积调减了302,503.43 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了3,409,195.03 元。 三、税（费）项 (一)增值税 除煤的收入按13%的税率计缴外，其余收入均按17%的税率计缴。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%或5%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控制的所有子公司及合营企业 子公司名称 注册地址 注册资本(万元) 浙大天目生物技术 杭州市司马渡巷60号 2,000 有限公司 黄山市天目药业 黄山市屯溪黄山 3,000 有限公司 东路45号 杭州天目北斗生物 临安市锦城镇 500 制药有限公司 苕溪南路 临安天工商贸大厦 临安市锦城镇广场路 1,000 杭州宝临印刷电路 临安市锦城镇苕溪 730 有限公司 南路38号 杭州天达纸业 临安市於潜镇 500 有限公司 人民路52号 北京天目山医药有 北京市宣武区 300 限公司 子公司名称 经营范围 投资额(万元) 拥有权益比例 浙大天目生物技术 技术开发、服务、咨询、 1,400 70% 有限公司 成果转让；制药技术等 黄山市天目药业 中成药、化学原料药、化学 1,530 51% 有限公司 药制剂、中药材生产、加工 杭州天目北斗生物 生物制品的加工、销售 360 72% [注] 制药有限公司 临安天工商贸大厦 农副土特产品、副食品、 1,000 100% 中成药、五金材料的批 发零售及摊位出租 杭州宝临印刷电路 印刷电路板及 657 90% 有限公司 其他电子产品 杭州天达纸业 机制纸 450 90% 有限公司 北京天目山医药有 批发中成药、西药制剂等 240 80% 限公司 [注]：本公司对杭州天目北斗生物制药有限公司（以下简称北斗公司）的投资比例按协议规定为72%，但因北斗公司的另一投资方迄今尚未出资，本公司实际对其控股比例为100%。 （二）无未纳入合并报表范围子公司。 （三）合并报表范围发生变更的内容和原因 本公司于2001 年5 月出资240 万元与自然人钱七妹、王太宏共同出资组建了北京天目山医药有限公司，本公司占80%股权，故将其纳入合并报表范围。 五、利润分配 根据2002 年3 月22 日公司董事会四届七次会议确定的2001 年度利润分配预案，按2001 年度母公司实现净利润4,388,492.94 元，提取10%的法定盈余公积计438,849.29 元，5%的法定公益金计219,424.65 元，按7.65%的年股利率派发优先股股利计1,445,850.00 元，并以公司2001 年12 月31 日普通股股本10,287.8628 万元(股)为基数，每10 股派发现金股利0.10 元（含税）计1,028,786.28 元。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数108,612,886.22 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 19,083.95 6,711.24 银行存款 108,593,802.27 110,555,927.06 其他货币资金 173,181.70 合计 108,612,886.22 110,735,820.00 （2）无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （3）外币货币资金 期末数 期初数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD0.80 8.2766 6.62 667.11 8.2781 5,522.40 HKD96.63 1.0606 102.49 90.71 1.0606 96.21 小计 109.11 5,618.61 2. 短期投资 期末数33,395,700.00 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 33,395,700.00 33,395,700.00 合计 33,395,700.00 33,395,700.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 34,340,000.00 34,340,000.00 合计 34,340,000.00 34,340,000.00 （2）短期投资-- 其他投资情况 项目 投入日期 金额 所得收益 临安新民包装用品厂 1999.12 18,500,000.00 - [注1] 临安新民包装用品厂 2000.11 10,000,000.00 - [注2] 浙江临安天目山石材公司 2000.02 4,895,700.00 - [注3] 小计 33,395,700.00 [注1]：公司于1999 年12 月与该厂签订一年期协议，约定在协议期内如该厂供应本公司包装材料不低于800 万元，则该厂提供本公司的所有包装产品按现有价格下浮15%；如该厂供应本公司包装材料低于800 万元，则公司按投资总额以一年期银行贷款利率向其计收利息。2000 年12 月，双方续签协议，将投资期限延长1 年。2001年11 月，双方再次续签协议，将投资期限再延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，于2002 年12 月30 日将本金及收益一并返回给公司。 [注2]：公司2000 年11 月与该厂签订了《资产委托管理协议书》，委托该厂进行资产管理，期限1 年。2001 年11 月，双方续签协议，将投资期限延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，年收益率不高于10%，于2002 年11 月26 日将本金及收益一并返回给公司。 [注3]：此项投资系公司之控股子公司黄山市天目药业有限公司于2000 年2 月对该公司的委托投资，投资本金584 万元，期限1 年，月报酬率不高于12.5‰。2001年2 月，双方续签协议，将投资期限延长1 年。2001 年5 月，公司收到上述投资收益944,300.00 元，已作冲减投资本金处理。 （3）因预计短期投资不会出现减值，故未计提短期投资跌价准备。 （4）本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 期末数1,168,424.06 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 968,424.06 200,000.00 商业承兑汇票 200,000.00 合计 1,168,424.06 200,000.00 （2）无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 应收账款 期末数45,510,877.75 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 35,915,492.73 74.58 1,975,352.10 33,940,140.63 1-2年 5,186,488.52 10.77 285,256.87 4,901,231.65 2-3年 5,032,391.46 10.45 276,781.53 4,755,609.93 3年以上 2,025,286.29 4.20 111,390.75 1,913,895.54 合计 48,159,659.00 100.00 2,648,781.25 45,510,877.75 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 16,864,759.15 43.94 927,561.75 15,937,197.40 1-2年 18,413,267.62 47.98 1,012,729.72 17,400.537.90 2-3年 783,884.60 2.04 43,113.65 740,770.95 3年以上 2,316,128.09 6.04 127,387.04 2,188,741.05 合计 38,378,039.46 100.00 2,110,792.16 36,267,247.30 （2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为5,485,590.26 元，占应收账款账面余额的11.39 %。 （3）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 5. 其他应收款 期末数45,345,967.67 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 3,868,617.17 8.06 212,773.94 3,655,843.23 1-2年 5,302,941.30 11.05 291,661.77 5,011,279.53 2-3年 10,529,392.24 21.94 579,116.57 9,950,275.67 3年以上 28,284,200.26 58.95 1,555,631.02 26,728,569.25 合计 47,985,150.97 100.00 2,639,183.30 45,345,967.67 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 6,187,003.26 10.80 340,285.18 5,846,718.08 1-2年 17,656,933.60 30.80 971,131.35 16,685,802.25 2-3年 25,576,600.00 44.63 1,406,713.00 24,169,887.00 3年以上 7,892,834.76 13.77 434,105.92 7,458,728.84 合计 57,313,371.62 100.00 3,152,235.45 54,161,136.17 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 临安青山殿水电开发有限公司 20,216,537.40 融资款本息 临安医药药材有限公司 8,820,000.00 暂借款 浙江临安天目山石材公司 3,000,000.00 暂借款 杭州天目永安集团有限公司 2,030,000.00 暂借款 天津大学（基因工程） 1,563,786.67 工程前期暂付款 小计 35,630,324.07 （3）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为35,630,324.07 元，占其他应收款账面余额的74.25%。 （4）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 杭州天目永安集团有限公司 2,030,000.00 1,947,278.89 浙江临安天目山石材公司 3,000,000.00 小计 5,030,000.00 1,947,278.89 6. 预付账款 期末数3,412,822.16 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 3,307,230.76 96.91 669,414.03 58.44 1-2年 46,021.83 1.35 302,350.62 26.39 2-3年 43,819.61 1.28 3年以上 15,749.96 0.46 173,750.00 15.17 合计 3,412,822.16 100.00 1,145.514.65 100.00 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄1 年以上的预付账款共计105,591.40 元，系预付货款的零星尾款，待结算。 7. 应收补贴款 期末数222,198.21 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 222,198.21 合计 222,198.21 (2) 性质或内容说明 系本公司之控股子公司黄山市天目药业有限公司的应收出口退税款。 8. 存货 期末数37,772,793.77 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 423,169.19 423,169.19 原材料 8,789,277.71 177,096.07 8,612,181.64 包装物 838,044.46 838,044.46 低值易耗品 25,432.00 25,432.00 库存商品 23,961,111.93 446,181.31 23,514,930.62 在产品 4,359,035.86 4,359,035.86 合计 38,396,071.15 623,277.38 37,772,793.77 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 401,107.75 401,107.75 原材料 9,740,089.28 107,358.76 9,632,730.52 包装物 916,881.57 916,881.57 低值易耗品 22,618.94 22,618.94 库存商品 20,260,831.92 452,863.87 19,807,968.05 在产品 2,507,921.34 2,507,921.34 合计 33,849,450.80 560,222.63 33,289,228.17 (2) 存货跌价准备 1） 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 107,358.76 69,737.31 177,096.07 库存商品 452,863.87 6,682.56 446,181.31 小计 560,222.63 69,737.31 6,682.56 623,277.38 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值系根据期末市场销售价格并考虑一定的费用因素确定。 9. 待摊费用 期末数63,493.50 项目 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 31,060.27 102,590.95 2002年保险费 租赁费 30,000.00 2002年租赁费 其他 2,433.23 141,025.58 合计 63,493.50 243,616.53 10. 长期股权投资 期末数3,323,720.00 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 3,323,720.00 3,323,720.00 合计 3,323,720.00 3,323,720.00 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 3,323,720.00 3,323,720.00 合计 3,323,720.00 3,323,720.00 (2) 长期股权投资--股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 类别 数量 比例 江苏省南通医药股份有限公司 法人股 50万股 未明确 宁波维科精华集团股份有限公司 法人股 260万股 0.89% 交通银行 法人股 981,975股 0.0058% 小计 被投资单位名称 初始投 期末 期末 资成本 数 市价 江苏省南通医药股份有限公司 500,000.00 500,000.00 无 宁波维科精华集团股份有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 无 交通银行 1,223,720.00 1,223,720.00 无 小计 3,323,720.00 3,323,720.00 2) 无股权投资差额。 （3）经分析，被投资单位经营状况尚好,故期末未计提长期投资减值准备。 11. 长期债权投资 期末数80,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 其他债权投资 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合计 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 (2) 长期债权投资--债券投资 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收、 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 电力债券 30,000.00 无 未明确 30,000.00 30,000.00 小计 30,000.00 30,000.00 30,000.00 (3) 长期债权投资--其他债权投资 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收、 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 浙江省体改委基金会 无 未明确 50,000.00 50,000.00 小计 50,000.00 50,000.00 （4）经分析，预计账面债权投资不会出现减值，故期末未计提长期投资减值准备。 12. 固定资产 期末数160,395,665.97 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 68,852,785.98 24,222,113.38 428,478.23 92,646,421.13 通用设备 28,663,953.65 4,133,984.00 732,415.94 32,065,521.71 专用设备 23,293,155.50 7,370,817.76 7,500.00 30,656,473.26 运输工具 1,989,226.60 2,282,543.85 317,353.80 3,954,416.65 其他设备 995,054.68 242,059.29 164,280.75 1,072,833.22 合计 123,794,176.41 38,251,518.28 1,650,028.72 160,395,665.97 （2）本期增加数中包括从在建工程完工转入32,898,904.15 元。 （3）上述固定资产无用作抵押和担保。本期无出售固定资产及与其他单位置换固定资产的情况。 （4）无融资租入固定资产。 （5）上述经营性租出固定资产。 13．累计折旧 期末数47,061,499.18 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 16,637,480.17 2,831,049.71 117,137.95 19,351,391.93 通用设备 12,605,919.08 1,777,617.30 486,137.75 13,897,398.63 专用设备 10,743,918.63 1,683,994.48 7,296.74 12,420,616.37 运输工具 675,635.25 291,799.00 155,086.56 812,347.69 其他设备 469,841.20 131,150.40 21,247.04 579,744.56 合计 41,132,794.33 6,715,610.89 786,906.04 47,061,499.18 14．固定资产净值 期末数113,334,166.79 (1) 明细情况 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 73,295,029.20 52,215,305.81 通用设备 18,168,123.08 16,058,034.57 专用设备 18,235,856.89 12,549,236.87 运输工具 3,142,068.96 1,313,591.35 其他设备 493,088.66 525,213.48 合计 113,334,166.79 82,661,382.08 (2) 经分析,上述固定资产无明显迹象表明已发生减值,故期末未计提固定资产减值准备。 15. 在建工程 期末数1,644,279.92 （1）明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 生物医药工程研 究中心及动物房 北斗公司生皮素 1,114,582.85 1,114,582.85 项目建设用地 中药注射液GMP 改造 珍珠明目液车间 改造 污水治理工程 零星改造工程 529,697.07 529,697.07 合计 1,644,279.92 1,644,279.92 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 生物医药工程研 22,800,000.00 22,800,000.00 究中心及动物房 北斗公司生皮素 1,114,582.85 1,114,582.85 项目建设用地 中药注射液GMP 3,439,832.26 3,439,832.26 改造 珍珠明目液车间 3,327,437.98 3,327,437.98 改造 污水治理工程 1,354,161.18 1,354,161.18 零星改造工程 408,848.93 408,848.93 合计 32,444,863.20 32,444,863.20 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 生物医药工程研 22,800,000.00 22,800,000.00 究中心及动物房 北斗公司生皮素 1,114,582.85 项目建设用地 中药注射液 3,439,832.26 189,173.05 3,629,005.31 GMP 改造 珍珠明目液 3,327,437.98 529,576.50 3.857,014.48 车间改造 污水治理工程 1,354,161.18 180,235.62 1,534,396.80 配电增容扩建 352,503.98 352,503.98 零星改造工程 408,848.93 853,848.02 725,983.58 合计 32,444,863.20 2,105,337.17 32,898,904.15 工程名称 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 减少 来源 预算的比例 生物医药工程研 其他 2,850万元[注1] 究中心及动物房 北斗公司生皮素 1,114,582.85 其他 111.46万元[注2] 项目建设用地 中药注射液 其他 GMP 改造 珍珠明目液 其他 车间改造 污水治理工程 其他 配电增容扩建 其他 零星改造工程 7,016.30 529,697.07 其他 合计 7,016.30 1,644,279.92 [注1]：随着国家有关动物房试验标准的制定实施，使承建方工程延期，本期工程尚未办理决算。而该工程实际已投入使用，故已按账面价值暂估转入固定资产，并开始计提折旧。 [注2]：本公司之控股子公司杭州天目北斗生物制药有限公司已征用的建设用地一直未办妥土地使用权证，故挂账未转。 （3）工程项目支出中无资本化利息。 16. 无形资产 期末数12,507,973.07 (1) 明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 5,595,473.87 5,595,473.87 专利权 650,000.20 650,000.20 专有技术 4,800,000.00 4,800,000.00 药品经营权 1,462,500.00 1,462,500.00 合计 12,507,973.07 12,507,973.07 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 5,677,927.43 5,677,927.43 专利权 780,000.16 780,000.16 专有技术 6,000,000.00 6,000,000.00 药品经营权 合计 12,457,927.59 12,457,927.59 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 种类 方式 金额 数 增加 转出 土地使用权 外购 7,502,085.73 5,677,927.43 50,000.00 专利权 外购 1,300,000.00 780,000.16 专有技术 外购 6,000,000.00 6,000,000.00 药品经营权 外购 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 16,302,085.73 12,457,927.59 1,550,000.00 本期 期末 累计摊 剩余摊 种类 摊销 数 销额 销年限 土地使用权 132,454.56 5,595,473.87 1,906,612.86 40.5-44年 专利权 129,999.96 650,000.20 649,999.80 5年 专有技术 1,200,000.00 4,800,000.00 1,200,000.00 4年 药品经营权 37,500.00 1,462,500.00 37,500.00 9.75年 合计 1,499,954.52 12,507,973.07 3,794,112.66 17.长期待摊费用期末数2,227,188.97 项目 原始 期初 本期 发生额 数 增加 子公司开办费 1,917,396.97 67,965.91 1,849,431.06 心无忧片 1,717,677.56 887,466.76 市场开发费 技术咨询费 140,000.00 93,333.36 固定资产 471,842.60 327,861.29 94,462.01 修理支出 小计 4,246,917.13 1,376,627.32 1,943,893.07 项目 本期 期末 累计 剩余摊 摊销 数 摊销额 销年限 子公司开办费 1,917,396.97[注] 心无忧片 887,466.76 1,717,677.56 市场开发费 技术咨询费 93,333.36 140,000.00 固定资产 112,531.30 309,792.00 162,050.60 修理支出 小计 1,093,331.42 2,227,188.97 2,019,728.16 [注]：因公司之控股子公司浙大天目生物技术有限公司尚未正式投产,故其发生的开办费未予冲销。 18. 短期借款 期末数112,400,000.00 借款类别 期末数 期初数 信用借款 10,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 102,400,000.00 79,400,000.00 合计 112,400,000.00 124,400,000.00 19. 应付票据 期末数1,350,000.00 (1) 明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,350,000.00 821,140.00 合计 1,350,000.00 821,140.00 (2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 (3) 无逾期未兑现票据。 20. 应付账款 期末数10,486,480.42 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 杭州天目永安集团有限公司 266,027.97 105,212.70 小计 266,027.97 105,212.70 21. 预收账款 期末数8,675,613.96 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 22．应付工资 期末数1,224,085.21 无拖欠性质的工资。期末数主要系计提的2001 年年终奖及12 月份计件工资。 23. 应付股利 期末数2,756,887.44 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 未付优先股股利 1,445,850.00 1,445,850.00 未付普通股股利 1,028,786.28 2,057,572.56 以前年度未付法人股红利 282,251.16 279,655.60 合计 2,756,887.44 3,783,078.16 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 主要系根据公司董事会确定的2001 年度利润分配预案，进行了优先股和普通股的股利分配，尚待股东大会通过后设施，详见本会计报表附注五之说明。 24. 应交税金 期末数1,352,319.47 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 667,323.70 964,847.67 按17%或13%的税率计缴 营业税 97,976.85 按5%的税率计缴 房产税 123,556.99 22,205.40 按规定计缴 城市维护建设税 40,593.71 52,077.63 按应缴流转税税额的7%计缴 企业所得税 441,265.69 -192,413.37 按33%的税率计缴 代扣代缴个人所得税 -18,397.47 6,975.68 按规定计缴 合计 1,352,319.47 853,693.01 25．其他应交款 期末数16,628.49 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 16,065.10 18,890.18 按应缴流转税税额的7%计缴 水利建设基金 2,237.80 -1,145.85 按销售收入0.1% 计缴 兵役义务费 -2,445.84 -5,853.68 按销售收入0.1%计缴 其他 771.43 1,691.83 合计 16,628.49 13,582.48 26. 其他应付款 期末数15,130,677.39 (1) 无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。 (2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 款项性质及内容 金额 黄山制药总厂 代收款未结算 1,780,000.00 小计 1,780,000.00 27. 预提费用 期末数736,809.79 项目 期末数 期初数 期末结余原因 预提利息 199,697.00 191,682.00 按借款合同预提应付利息 其他 537,112.79 100,469.68 按耗用量计提应付水电费等 合计 736,809.79 292,151.68 28. 股本 期末数121,778,628.00 本期增减变动（+、-） 项目 期初数 配 送 公积金 其 小 期末数 股 股 转股 他 计 （一）尚未流通股份 1.发起人股份其他 国家持有股份 境内法人持有股份 28,828,911.00 28,828,911.00 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 10,634,289.00 10,634,289.00 3．法人股转配 4．优先股 18,900,000.00 18,900,000.00 尚未流通股份合计 58,363,200.00 58,363,200.00 （二）已流通股份 1.境内上市的人民币 普通股 63,415,428.00 63,415,428.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 63,415,428.00 63,415,428.00 （三）股份总数 121,778,628.00 121,778,628.00 29．资本公积 期末数49,993,606.00 均系股本溢价，本期无增减变动。 30. 盈余公积 期末数21,376,254.77 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 期减少 期末数 法定盈余公积 12,364,642.98 438,849.29 12,803,492.27 法定公益金 7,288,005.68 219,424.65 7,507,430.33 任意盈余公积 1,065,332.17 1,065,332.17 合计 20,717,980.83[注] 658,273.94 21,376,254.77 [注]: 盈余公积原期初数为21,020,484.26 元，因按《企业会计制度》追溯调减了以前年度母公司净利润2,016,689.52 元后，相应调减了盈余公积期初数302,503.43 元，调整后盈余公积期初数为20,717,980.33 元。 （2）本年增加数系根据公司董事会2001 年度利润分配预案，分别按本期母公司实现净利润4,388,492.94 元的10%和5%计提法定盈余公积438,849.29 元和法定公益金219,424.65 元。 31. 未分配利润 期末数31,223,888.14 (1) 明细情况 期初数 30,988,564.05[注] 加：本期增加 3,368,234.31 减：本期减少 3,132,910.22 期末数 31,223,888.14 [注]:未分配利润原期初数为33,840,083.91 元，按《企业会计制度》追溯调整后，调减了以前年度净利润3,154,023.29 元（含子公司调整后超额亏损额1,137,333.77元）和盈余公积302,503.43 元后，相应调减上年末未分配利润2,851,519.86 元，调整后未分配利润期初数为30,988,564.05 元。 (2) 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加系本期净利润转入；本期减少系根据2002 年3 月22 公司董事会四届七次会议确定的2001 年度利润分配预案， 按2001 年度母公司实现净利润4,388,492.94 元，提取10%的法定盈余公积计438,849.29 元，5%的法定公益金计219,424.65 元，按7.65%的年股利率派发优先股股利计1,445,850.00 元，以公司2001 年12 月31 日普通股股本10,287.8628 万元(股)为基数，每10 股派发现金股利0.10 元（含税）计1,028,786.28 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数144,426,652.48/75,906,453.34 (1) 业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 药品 100,843,995.43 71,220,202.28 电子产品 18,247,174.02 13,935,908.75 机制纸 30,351,842.34 4,094,357.95 其他 4,201,773.82 5,327,768.81 小计 153,644,785.61 94,578,237.79 抵销 9,218,133.13 402,747.78 合计 144,426,652.48 94,175,490.01 主营业务成本 药品 45,493,223.70 24,340,247.74 电子产品 13,110,381.04 9,284,644.66 机制纸 26,479,539.36 4,532,735.07 其他 41,442.37 1,118,409.62 小计 85,124,586.47 39,276,037.09 抵销 9,218,133.13 402,747.78 合计 75,906,453.34 38,873,289.31 (2) 地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 国内 华东地区 87,282,349.75 61,649,489.88 华北地区 35,789,732.83 13,704,065.51 华南地区 18,705,932.22 13,422,803.67 西北地区 9,036,699.12 5,801,878.73 国外 2,830,071.69 小计 153,644,785.61 94,578,237.79 抵销 9,218,133.13 402,747.78 合计 144,426,652.48 94,175,490.01 主营业务成本 国内 华东地区 41,414,558.36 23,757,731.88 华北地区 25,679,906.52 6,094,573.89 华南地区 11,598,111.48 7,445,354.44 西北地区 4,155,596.83 1,978,376.88 国外 2,276,413.28 小计 85,124,586.47 39,276,037.09 抵销 9,218,133.13 402,747.78 合计 75,906,453.34 38,873,289.31 (3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为24,830,403.60 元，占公司全部主营业务收入的17.19%。 2．主营业务税金及附加 本期数1,554,816.91 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 208,209.87 165,621.62 按应税收入的5%计缴 城市维护建设税 876,912.15 654,681.20 按应缴流转税税额的7%和5%计缴 教育费附加 469,694.89 374,103.54 按应缴流转税税额的4%计缴 合计 1,554,816.91 1,194,406.36 3. 其他业务利润 本期数163,637.54 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 607,134.52 462,554.98 144,579.54 其他 60,916.03 41,858.03 19,058.00 合计 668,050.55 504,413.01 163,637.54 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 材料销售 263,003.99 231,550.33 31,453.66 其他 106,150.09 41,871.03 64,279.06 合计 369,154.08 273,421.36 95,732.72 4. 财务费用 本期数1,577,579.81 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,813,930.46 6,690,049.50 减：利息收入 4,253,088.96 7,420,982.98 汇兑损失 12.11 27.11 减：汇兑收益 其他 16,726.20 17,625.62 合计 1,577,579.81 -713,280.75 5. 投资收益 本期数80,521.95 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 80,521.95 56,748.29 债权投资收益 392,281.43 合计 80,521.95 449,029.72 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数475,000.00 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 财政补贴 475,500.00 549,547.67 合计 475,000.00 549,547.67 (2) 本期补贴收入来源及依据的说明 本期收到的财政补贴包括：1）黄山市财政局给予本公司之控股子公司黄山市天目药业有限公司的财政补贴款275,000.00 元,已于2001 年7 月收妥；2）黄山市财政局给予本公司之控股子公司黄山市天目药业有限公司的环保补助款100,000.00 元，已于2001 年2 月收妥；3）根据浙江省财政厅浙财工[1999]149 号文由临安市财政局给予本公司的省级创新资金补贴款100,000.00 元,已于2001 年5 月收妥。 7.营业外收入 本期数109,453.82 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 25,030.00 180,000.00 赔款收入 48,928.54 赞助收入 100,042.79 其他 35,495.28 117,190.01 合计 109,453.82 397,232.80 8.营业外支出 本期数806,604.85 项目 本期数 上年同期数 水利建设基金 95,280.82 17,962.66 罚款支出 232,269.29 46,518.58 处置固定资产净损失 60,768.50 274,293.86 停工损失 55,177.97 950,995.51 赔偿支出 287,229.20 其他 75,879.07 399,174.34 合计 806,604.85 1,688,944.95 (三)合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 销售业务费及折让 27,507,936.31 23,491,240.07 运输费 2,316,401.34 1,652,899.74 差旅费 1,273,005.04 1,200,321.89 广告费 3,402,764.34 844,638.70 小计 34,500,107.03 27,189,100.40 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数11,271,281.86 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 10,442,291.69 88.68 574,326.04 9,867,965.65 1-2年 1,004,052.70 8.53 55,222.90 948,829.80 2-3年 227,029.61 1.93 12,486.63 214,542.98 3年以上 101,527.44 0.86 5,584.01 95,943.43 合计 11,774,901.44 100.00 647,619.58 11,127,281.86 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 8,744,963.99 81.25 480,973.02 8,263,990.97 1-2年 1,131,889.64 10.52 62,253.93 1,069,635.71 2-3年 510,897.69 4.75 28,099.37 482,798.32 3年以上 374,739.17 3.48 20,610.65 354,128.52 合计 10,762,490.49 100.00 591,936.97 10,170,553.52 （2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为1,921,393.77 元，占应收账款账面余额的16.32%。 （3）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位账款。 2.其他应收款 期末数35,060,139.21 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1,286,875.19 3.47 70,778.14 1,216,097.05 1-2年 2-3年 9,773,780.00 26.34 537,557.90 9,236,222.10 3年以上 26,040,021.23 70.19 1,432,201.17 24,607,820.06 合计 37,100,676.42 100.00 2,040,537.21 35,060,139.21 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1,748,072.21 3.51 96,143.97 1,651,928.24 1-2年 16,830,651.17 33.82 925,685.81 15,904,965.36 2-3年 25,562,700.00 51.37 1,405,948.50 24,156,751.50 3年以上 5,616,721.23 11.30 308,919.68 5,307,801.55 合计 49,758,144.61 100.00 2,736,697.96 47,021,446.65 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 性质及内容 临安青山殿水电开发有限公司 20,216,537.40 融资款本息 临安医药药材有限公司 8,820,000.00 暂借款 天津大学(基因工程) 1,563,786.67 工程前期暂付款 杭州天目永安集团有限公司 1,400,000.00 暂借款 小计 32,000,324.07 (3) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为33,000,324.07 元，占其他应收款账面余额的88.95%。 (4) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 杭州天目永安集团有限公司 1,400,000.00 1,750,625.00 小计 1,400,000.00 1,750,625.00 3. 长期股权投资 期末数67,566,532.86 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 64,242,812.86 64,242,812.86 其他股权投资 3,323,720.00 3,323,720.00 合计 67,566,532.86 67,566,532.86 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 58,740,372.48 58,740,372.48 其他股权投资 3,323,720.00 3,323,720.00 合计 62,064,092.48 62,064,092.48 (2) 长期股权投资--股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 类别 数量 比例 江苏省南通医药股份有限公司 法人股 50万股 未明确 宁波维科精华集团股份有限公司 法人股 260万股 0.89% 交通银行 法人股 981,975股 0.0058% 小计 被投资单位名称 初始投 期末 期末 资成本 数 市价 江苏省南通医药股份有限公司 500,000.00 500,000.00 无 宁波维科精华集团股份有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 无 交通银行 1,223,720.00 1,223,720.00 无 小计 3,323,720.00 3,323,720.00 (3) 长期股权投资--其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 临安天工商贸大厦 20年 10,000,000.00 100% 杭州天达纸业有限公司 20年 4,500,000.00 90% 杭州天目北斗生物制药 20年 3,600,000.00 72% 有限公司 杭州宝临印刷电路 20年 6,570,000.00 90% 有限公司 黄山市天目药业 20年 15,300,000.00 51% 有限公司 浙江大学天目药业 20年 14,000,000.00 70% 生物技术有限公司 北京天目山医药 10年 24,000,000.00 80% 有限公司 小计 77,970,000.00 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 临安天工商贸大厦 10,000,000.00 1,159,246.18 杭州天达纸业有限公司 4,500,000.00 -72,288.39 杭州天目北斗生物 3,600,000.00 制药有限公司 杭州宝临印刷电路 6,570,000.00 311,231.43 有限公司 黄山市天目药业 15,300,000.00 2,073,562.86 有限公司 浙江大学天目药业 14,000,000.00 生物技术有限公司 北京天目山医药 2,400,000.00 215,688.30 有限公司 小计 77,970,000.00 3,687,440.38 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 临安天工商贸大厦 1,159,246.18 杭州天达纸业有限公司 -72,288.39 杭州天目北斗生物 制药有限公司 杭州宝临印刷电路 585,000.00 -273,768.57 有限公司 黄山市天目药业 2,073,562.86 有限公司 浙江大学天目药业 生物技术有限公司 北京天目山医药 215,688.30 有限公司 小计 585,000.00 3,102,440.38 （4）经分析，因被投资单位经营状况尚好,故期末未计提长期投资减值准备。 4. 长期债权投资 期末数80,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 其他债权投资 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合计 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 (2) 长期债权投资--债券投资 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 电力债券 30,000.00 无 未明确 30,000.00 30,000.00 小计 30,000.00 30,000.00 30,000.00 (3) 长期债权投资--其他债权投资 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 浙江省体改委基金会 无 未明确 50,000.00 50,000.00 小计 50,000.00 50,000.00 （4）经分析，因预计账面债权投资不会出现减值，故期末未计提长期投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数46,967,602.23 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 药品收入 46,967,602.23 40,115,208.03 合计 46,967,602.23 40,115,208.03 (2) 本期向前5 名客户销售的收入总额为6,462,528.38 元，占公司全部主营业务收入的13.76%。 2. 主营业务成本 本期数16,622,750.80 项目 本期数 上年同期数 药品成本 16,622,750.80 13,605,110.39 合计 16,622,750.80 13,605,110.39 3. 投资收益 本期数3,767,962.33 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 80,521.95 56,748.29 债权投资收益 392,281.43 期末调整的被投资公司 3,687,440.38 -157,231.00 所有者权益净增减的金额 合计 3,767,962.33 291,798.72 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 浙大天目生物技术有限公司 杭州市司马渡巷60号 技术开发、服务、咨 询成果转让；制药技术等 黄山市天目药业有限公司 黄山市屯溪黄山东路45号 药品制造 杭州天目北斗生物制药有限 临安市锦城镇苕溪南路 生物制品的加工销售 公司 临安天工商贸大厦 临安锦城镇广场路 商业批发、零售及摊 位出租 杭州宝临印刷电路有限公司 临安市锦城镇苕溪南路38号 印刷电路板制造 杭州天达纸业有限公司 临安於潜镇人民路52号 机制纸的制造 北京天目山医药有限公司 北京市宣武区右安门万博 批发中成药、西药制 苑小区6号楼507室 剂、化学 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 浙大天目生物技术有限公司 子公司 有限责任 钱永涛 黄山市天目药业有限公司 子公司 有限责任 钱永涛 杭州天目北斗生物制药有限 子公司 有限责任 钱永涛 公司 临安天工商贸大厦 子公司 股份制 钱永涛 杭州宝临印刷电路有限公司 子公司 有限责任 钱永涛 杭州天达纸业有限公司 子公司 有限责任 徐征宇 北京天目山医药有限公司 子公司 有限责任 钱永涛 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期 期末数 减少 浙大天目生物技术有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 黄山市天目药业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 杭州天目北斗生物制药 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 临安天工商贸大厦 10,000,000.00 10,000,000.00 杭州宝临印刷电路有限公司 7,300,000.00 7,300,000.00 杭州天达纸业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京天目山医药有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 浙大天目生物技 术有限公司 14,000,000.00 70 黄山市天目药业 15,300,000.00 51 有限公司 杭州天目北斗生 物制药有限公司 3,600,000.00 72 临安天工商贸大 厦 10,000,000.00 100 杭州宝临印刷电 路有限公司 6,570,000.00 90 杭州天达纸业有 限公司 4,500,000.00 90 北京天目山医药 有限公司 2,400,000.00 80 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 浙大天目生物技 术有限公司 14,000,000.00 70 黄山市天目药业 15,300,000.00 51 有限公司 杭州天目北斗生 物制药有限公司 3,600,000.00 72 临安天工商贸大 厦 10,000,000.00 100 杭州宝临印刷电 路有限公司 6,570,000.00 90 杭州天达纸业有 限公司 4,500,000.00 90 北京天目山医药 有限公司 2,400,000.00 80 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 杭州天目永安集团有限公司公司 第一大股东 浙江临安天目山石材公司公司 第二大股东 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州天目永安集团有限公司 1,642,509.36 市场价 1,068,971.69 市场价 临安市新民包装用品厂 3,350,086.85 市场价 3,291,226.46 市场价 小计 4,992,596.21 4,360,198.15 2．无关联销售。 3. 关联方应收应付款项余额 期末数 占全部应收（付）款 余额的比重（%） 项目及企业名称 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 (1) 其他应收款 杭州天目永安集团有限公司 2,030,000.00 1,947,278.89 4.23 3.40 浙江临安天目山石材公司 3,000,000.00 6.25 小计 5,030,000.00 1,947,278.89 10.48 3.40 (2) 应付账款 杭州天目永安集团有限公司 266,027.97 105,212.70 2.54 1.61 小计 266,027.97 105,212.70 2.54 1.61 4. 其他关联方交易 （1）本年公司与第一大股东杭州天目永安集团有限公司资金往来较频繁，公司根据有关协议，以各月末占用资金积数，按4.65‰的月利率结算利息，本年度累计收取利息收入2,090,372.61 元，已计入公司本期利润。 （2）1999 年12 月，公司与临安新民包装用品厂签订了总额为1,850 万元的委托投资协议，约定在协议期内如该厂供应本公司包装材料不低于800 万元，则该厂提供本公司的所有包装产品按现有价格下浮15%；如该厂供应本公司包装材料低于800 万元，则公司按投资总额以一年期银行贷款利率向其计收利息。2000 年12 月，双方续签协议，将投资期限延长1 年。2001 年11 月，双方再次续签协议，将投资期限再延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，于2002 年12 月30 日将本金及收益一并返回给公司。2001 年度收益情况尚未结算。 2000 年11 月，公司与临安新民包装用品厂签订了《资产委托管理协议书》，委托该厂进行资产管理，总额1,000.00 万元，期限为1 年。2001 年11 月，双方续签协议，将投资期限延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，年收益率不高于10%，于2002 年11 月26 日将本金及收益一并返回给公司。2001 年度收益情况尚未结算。 （3）公司之控股子公司黄山市天目药业有限公司对浙江临安天目山石材公司的短期项目合作投资5,840,000.00 元，双方约定投资期限为1 年，月投资报酬率为不高于12.5‰；本期收到投资收益944,300.00 元，因投资尚未结束，已作冲减投资成本处理。 （4）保证事项 本公司期末有8,100 万元短期借款由第一大股东杭州天目永安集团有限公司提供担保。 （5）关键管理人员报酬 2001 年度公司关键管理人员共14 人，报酬总额约23.59 万元，其中年度报酬数额在4 万元至5 万元的为1 人，在3 万元至4 万元的有1 人，在2 万元至3 万元的有4 人，在1 万元至2 万元的有4 人，有4 名董事未在公司领取报酬。 2000 年度公司关键管理人员共14 人，报酬总额约22.70 万元，平均报酬约为2.06 万元，有3 名董事未在公司领取报酬。 九、或有事项 （一） 公司为控股子公司杭州天目北斗生物制药有限公司向中国银行临安支行申请的1,000 万元银行借款提供保证式担保，担保期限为2001 年2 月20 日至2002 年2月19 日。 公司为控股子公司杭州天达纸业有限公司向中国银行临安支行申请的140 万元银行借款提供担保，担保期限为2001 年11 月2 日至2002 年6 月2 日。 公司之控股子公司杭州宝临印刷电路有限公司、临安天工商贸大厦为本公司向上海浦东发展银行杭州分行临安支行申请的1,000 万元银行借款提供共同保证式担保，担保期限为2001 年12 月6 日至2002 年5 月10 日。 （二） 公司本期已背书转让，但至期末尚未到期的应收票据共21 份，计2,557,046.27 元。 十．承诺事项 公司本期无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司本期无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）债务重组事项 公司本期无重大债务重组事项。 （二）非货币性交易事项 公司本期无重大非货币性交易事项。 （三）租赁事项 公司本期无重大租赁事项。 （四）重要资产转让及其出售的说明 公司本期无重要资产转让及出售事项。 (五) 其他对投资者决策有影响的重要事项 1．公司第一大股东杭州天目山药厂，经临安市政府企业改制办临企办[1999]21号和临安市工业发展总公司临工字[2000]第63 号文件批复，该厂改制为杭州天目永安集团有限公司，该公司于2000 年6 月22 日更名注册。此项变更信息已于2000 年6 月28 日在《上海证券报》披露。但截至2001 年12 月31 日，该公司股权性质的重新认定手续仍在财政部审批之中。 2． 1999 年12 月，公司与临安新民包装用品厂签订了一年期的总额为1,850 万元的委托投资协议，约定在协议期内如该厂供应本公司包装材料不低于800 万元，则该厂提供本公司的所有包装产品按现有价格下浮15%；如该厂供应本公司包装材料低于800 万元，则公司按投资总额以一年期银行贷款利率向其计收利息。2000 年12月，双方续签协议，将投资期限延长1 年。2001 年11 月，双方再次续签协议，将投资期限再延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，于2002 年12 月30 日将本金及收益一并返回给公司。2001 年度收益情况尚未结算。 2000 年11 月，公司与临安新民包装用品厂签订了《资产委托管理协议书》，委托该厂进行资产管理，总额1,000.00 万元，期限为1 年。2001 年11 月，双方续签协议，将投资期限延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，年收益率不高于10%，于2002 年11 月26 日将本金及收益一并返回给公司。2001 年度收益情况尚未结算。 2000 年2 月，公司之控股子公司黄山市天目药业有限公司与浙江临安天目山石材公司签订委托投资协议，投资本金584 万元，期限1 年，月报酬率不高于12.5‰。2001 年2 月，双方续签协议，将投资期限延长1 年。2001 年5 月，公司收到上述投资收益944,300.00 元，因投资未结束，故作冲减投资本金处理。 3．公司期末账龄3 年以上的其他应收款计28,284,200.26 元，占期末其他应收款账面余额的58.95%，其中约3,117,400.00 元，收回难度较大，可能存在一定的损失。 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：杭州天目山药业股份有限公司 单位: 人民币元 资 产 注释号 行次 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 84,977,522.79 108,612,886.22 短期投资 2 2 28,500,000.00 33,395,700.00 应收票据 3 3 - 1,168,424.06 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 4 6 11,127,281.86 45,510,877.75 其他应收款 5 7 35,060,139.21 45,345,967.67 预付账款 6 8 217,114.83 3,412,822.16 应收补贴款 7 9 - 222,198.21 存货 8 10 9,482,858.75 37,772,793.77 待摊费用 9 11 - 63,493.50 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 169,364,917.44 275,505,163.34 长期投资： 长期股权投资 10 32 67,566,532.86 3,323,720.00 长期债权投资 11 34 80,000.00 80,000.00 长期投资合计 38 67,646,532.86 3,403,720.00 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - - 固定资产： 固定资产原价 12 39 76,294,055.32 160,395,665.97 减：累计折旧 13 40 19,405,671.56 47,061,499.18 固定资产净值 14 41 56,888,383.76 113,334,166.79 减：固定资产减值准备 42 - - 固定资产净额 43 56,888,383.76 113,334,166.79 工程物资 44 - - 在建工程 15 45 95,750.00 1,644,279.92 固定资产清理 46 - 123,108.68 固定资产合计 50 56,984,133.76 115,101,555.39 无形资产及其他资产： 无形资产 16 51 3,754,334.51 12,507,973.07 长期待摊费用 17 52 - 2,227,188.97 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 3,754,334.51 14,735,162.04 递延税项： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 297,749,918.57 408,745,600.77 流动负债： 短期借款 18 68 101,000,000.00 112,400,000.00 应付票据 19 69 - 1,350,000.00 应付账款 20 70 1,535,623.54 10,486,480.42 预收账款 21 71 556,571.56 8,675,613.96 应付工资 22 72 406,477.66 1,224,085.21 应付福利费 73 2,218,132.02 2,983,700.62 应付股利 23 74 2,756,887.44 2,756,887.44 应交税金 24 75 353,486.87 1,352,319.47 其他应交款 25 80 25,601.19 16,628.49 其他应付款 26 81 -39,103,643.97 15,130,677.39 预提费用 27 82 177,155.00 736,809.79 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 69,926,291.31 157,113,202.79 长期负债： 长期借款 101 - - 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 - - 递延税项： 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 69,926,291.31 157,113,202.79 少数股东权益 - 27,260,021.07 股东权益： 股本 28 115 121,778,628.00 121,778,628.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 121,778,628.00 121,778,628.00 资本公积 29 118 49,993,606.00 49,993,606.00 盈余公积 30 119 21,325,135.69 21,376,254.77 其中：法定公益金 30 120 7,490,390.64 ,495,329.28 未分配利润 31 121 34,726,257.57 31,223,888.14 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 122 227,823,627.26 224,372,376.91 负债和股东权益总计 135 297,749,918.57 408,745,600.77 资 产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 90,300,659.17 110,735,820.00 短期投资 28,500,000.00 34,340,000.00 应收票据 - 200,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 10,170,553.52 36,267,247.30 其他应收款 47,021,446.65 54,161,136.17 预付账款 48,091.77 1,145,514.65 应收补贴款 - - 存货 8,643,654.83 33,289,228.17 待摊费用 14,000.00 243,616.53 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 184,698,405.94 270,382,562.82 长期投资： 长期股权投资 62,064,092.48 3,323,720.00 长期债权投资 80,000.00 80,000.00 长期投资合计 62,144,092.48 3,403,720.00 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - - 固定资产： 固定资产原价 47,632,454.58 123,794,176.41 减：累计折旧 17,034,613.76 41,132,794.33 固定资产净值 30,597,840.82 82,661,382.08 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 30,597,840.82 82,661,382.08 工程物资 - - 在建工程 26,132,437.98 32,444,863.20 固定资产清理 - - 固定资产合计 56,730,278.80 115,106,245.28 无形资产及其他资产： 无形资产 3,960,563.63 12,457,927.59 长期待摊费用 1,060,800.12 1,376,627.32 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 5,021,363.75 13,834,554.91 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 308,594,140.97 402,727,083.01 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 124,400,000.00 应付票据 - 821,140.00 应付账款 1,955,382.09 6,519,989.10 预收账款 250,556.96 5,021,643.56 应付工资 371,042.69 825,267.87 应付福利费 1,814,693.32 2,715,439.54 应付股利 3,783,078.16 3,783,078.16 应交税金 158,219.68 853,693.01 其他应交款 21,656.31 13,582.48 其他应付款 -45,965,258.84 9,244,163.64 预提费用 189,148.00 292,151.68 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 105,852.00 105,852.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 82,684,370.37 154,596,001.04 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 82,684,370.37 154,596,001.04 - - 少数股东权益 - 24,652,303.09 股东权益： 股本 121,778,628.00 121,778,628.00 减：已归还投资 - - 股本净额 121,778,628.00 121,778,628.00 资本公积 49,993,606.00 49,993,606.00 盈余公积 20,666,861.75 20,717,980.83 其中：法定公益金 7,270,965.99 7,288,005.68 未分配利润 33,470,674.85 30,988,564.05 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 225,909,770.60 223,478,778.88 负债和股东权益总计 308,594,140.97 402,727,083.01 法定代表人： 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 利润及利润分配表 2001年度 会企02表 编制单位：杭州天目山药业股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 注释号 行次 本期数 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 46,967,602.23 144,426,652.48 减：主营业务成本 1 4 16,622,750.80 75,906,453.34 主营业务税金及附加 2 5 645,317.89 1,554,816.91 二、主营业务利润 10 29,699,533.54 66,965,382.23 加：其他业务利润 3 11 31,579.47 163,637.54 减：营业费用 14 19,498,965.64 39,582,165.63 管理费用 15 9,696,249.34 18,110,679.93 财务费用 4 16 -645,629.09 1,577,579.81 三、营业利润 18 1,181,527.12 7,858,594.40 加：投资收益 5 19 3,767,962.33 80,521.95 补贴收入 6 22 - 475,000.00 营业外收入 7 23 22,000.00 109,453.82 减：营业外支出 8 25 92,300.42 806,604.85 四、利润总额 27 4,879,189.03 7,716,965.32 减：所得税 28 490,696.09 2,226,047.03 少数股东损益 29 - 2,122,683.98 五、净利润 30 4,388,492.94 3,368,234.31 加：年初未分配利润 31 33,470,674.85 30,988,564.05 其他转入 32 - - 六、可供分配利润 33 37,859,167.79 34,356,798.36 减：提取法定盈余公积 35 438,849.29 438,849.29 提取法定公益金 36 219,424.65 219,424.65 提取职工奖励及福利基金 37 - - 提取储备基金 38 - - 提取企业发展基金 39 - - 利润归还投资 40 - - 七、可供投资者分配的利润 41 37,200,893.85 33,698,524.42 减：应付优先股股利 42 1,445,850.00 1,445,850.00 提取任意盈余公积 43 - - 应付普通股股利 44 1,028,786.28 1,028,786.28 转作股本的普通股股利 45 - - 八、未分配利润 46 34,726,257.57 31,223,888.14 项 目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 40,115,208.03 94,154,364.56 减：主营业务成本 13,605,110.39 38,873,289.31 主营业务税金及附加 500,084.09 1,194,406.36 二、主营业务利润 26,010,013.55 54,086,668.89 加：其他业务利润 25,206.00 95,732.72 减：营业费用 16,690,531.64 34,589,653.95 管理费用 7,303,795.69 14,001,522.67 财务费用 -1,924,003.77 -713,280.75 三、营业利润 3,964,895.99 6,304,505.74 加：投资收益 291,798.72 449,029.72 补贴收入 439,547.67 549,547.67 营业外收入 - 397,232.80 减：营业外支出 253,472.82 1,688,944.95 四、利润总额 4,442,769.56 6,011,370.98 减：所得税 708,728.62 1,018,235.39 少数股东损益 - 1,702,881.75 五、净利润 3,734,040.94 3,290,253.84 加：年初未分配利润 33,800,162.61 31,761,838.91 其他转入 - - 六、可供分配利润 37,534,203.55 35,052,092.75 减：提取法定盈余公积 373,404.10 373,404.10 提取法定公益金 186,702.04 186,702.04 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利 36,974,097.41 34,491,986.61 减：应付优先股股利 1,445,850.00 1,445,850.00 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 2,057,572.56 2,057,572.56 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 33,470,674.85 30,988,564.05 利润表补充资料： 项 目 本期数 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 2,016,689.52 805,282.58 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年同期数 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 1,650,716.05 805,282.58 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 法定代表人： 会计机构负责人： 主管会计工作的负责人： 现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：杭州天目山药业股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：少数股东损益 58 计提的资产减值准备 59 固定资产折旧 60 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少(减：增加) 63 预提费用增加(减：减少) 64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 固定资产报废损失 66 财务费用 67 投资损失(减：收益) 68 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 其他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 54,438,468.10 收到的税费返还 850,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,800,062.87 现金流入小计 63,089,030.97 购买商品、接受劳务支付的现金 14,745,508.33 支付给职工以及为职工支付的现金 5,629,952.07 支付的各项税费 7,928,215.18 支付的其他与经营活动有关的现金 24,882,227.32 现金流出小计 53,185,902.90 经营活动产生的现金流量净额 9,903,128.07 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 11,284,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,502,624.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 272,723.72 收到的其他与投资活动有关的现金 1,645,074.03 现金流入小计 17,704,421.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,197,061.51 投资所支付的现金 2,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 5,597,061.51 投资活动产生的现金流量净额 12,107,360.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 159,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 159,000,000.00 偿还债务所支付的现金 178,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,333,624.85 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 186,333,624.85 筹资活动产生的现金流量净额 -27,333,624.85 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -5,323,136.38 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,388,492.94 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -640,478.14 固定资产折旧 2,443,302.81 无形资产摊销 206,229.12 长期待摊费用摊销 980,800.12 待摊费用减少(减：增加) 14,000.00 预提费用增加(减：减少) -11,993.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 49,840.90 固定资产报废损失 - 财务费用 -649,378.39 投资损失(减：收益) -3,767,962.33 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -839,203.92 经营性应收项目的减少(减：增加) 192,034.18 经营性应付项目的增加(减：减少) 7,537,443.78 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 9,903,128.07 - 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 84,977,522.79 减：现金的期初余额 90,300,659.17 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -5,323,136.38 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 163,014,900.53 收到的税费返还 1,898,246.70 收到的其他与经营活动有关的现金 5,737,022.36 现金流入小计 170,650,169.59 购买商品、接受劳务支付的现金 76,941,668.17 支付给职工以及为职工支付的现金 15,769,862.98 支付的各项税费 18,898,455.00 支付的其他与经营活动有关的现金 48,522,645.63 现金流出小计 160,132,631.78 经营活动产生的现金流量净额 10,517,537.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12,228,300.00 取得投资收益所收到的现金 3,917,624.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 524,618.83 收到的其他与投资活动有关的现金 415,986.75 现金流入小计 17,086,529.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,970,582.31 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 8,970,582.31 投资活动产生的现金流量净额 8,115,947.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 600,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 600,000.00 借款所收到的现金 177,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 177,600,000.00 偿还债务所支付的现金 189,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,356,406.91 其中：子公司支付少数股东的股利 65,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 198,356,406.91 筹资活动产生的现金流量净额 -20,756,406.91 四、汇率变动对现金的影响 -12.11 五、现金及现金等价物净增加额 -2,122,933.78 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,368,234.31 加：少数股东损益 2,122,683.98 计提的资产减值准备 87,991.69 固定资产折旧 6,715,610.89 无形资产摊销 299,954.52 长期待摊费用摊销 1,013,331.42 待摊费用减少(减：增加) 180,123.03 预提费用增加(减：减少) 422,116.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 72,361.46 固定资产报废损失 - 财务费用 1,560,045.06 投资损失(减：收益) -80,521.95 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -4,546,620.35 经营性应收项目的减少(减：增加) -15,624,724.82 经营性应付项目的增加(减：减少) 14,926,952.46 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 10,517,537.81 - 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 108,612,886.22 减：现金的期初余额 110,735,820.00 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -2,122,933.78 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构 负责人：
