川投能源：关于“13川投01”票面利率不上调和投资者回售实施办法的公告2017-03-15
股票代码：600674 股票简称：川投能源 公告编号：2017-003 号
债券代码：122295 债券简称：13 川投 01
四川川投能源股份有限公司
关于“13 川投 01”票面利率不上调和投资者回售
实施办法的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
重要提示：
回售代码：100911
回售简称：川投回售
回售价格：100元/张
回售申报期：2017年3月20日至3月22日
回售资金发放日：2017年4月17日
票面利率是否调整：不调整
特别提示：
1、根据《四川川投能源股份有限公司公开发行 2013 年公司债券
募集说明书》中所设定的发行人上调票面利率选择权，本公司有权在
四川川投能源股份有限公司 2013 年公司债券（债券简称：13 川投 01，
代码：122295，以下简称“本期债券”）存续期间的第 3 年末上调本
期债券后 2 年的票面利率，调整幅度为 0 至 100 个基点（含本数），
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其中 1 个基点为 0.01%。根据公司的实际情况以及当前的市场环境，
本公司决定不上调本期债券的票面利率，即本期债券存续期后 2 年的
票面利率仍为 6.12%，并在债券存续期后 2 年固定不变。
2、根据《四川川投能源股份有限公司公开发行 2013 年公司债券
募集说明书》中设定的投资者回售选择权，投资者有权选择在第 3 个
付息日将其持有的全部或部分本期债券按票面金额回售给发行人，或
放弃投资者回售选择权而继续持有。
3、“13 川投 01”的债券持有人可按本公告的规定，在回售申报
期对其所持有的全部或部分“13 川投 01”债券进行回售申报登记。
回售申报期为 2017 年 3 月 20 日至 3 月 22 日。回售申报期不进行申
报登记的，则视为放弃回售选择权，同意继续持有“13 川投 01”并
接受发行人上述关于调整本期债券票面利率的决定。
4、本次回售等同于“13 川投 01”债券持有人于本期债券第 3 个
计息年度付息日（2017 年 4 月 17 日），以 100 元/张（不含利息）
的价格卖出“13 川投 01”债券，请“13 川投 01”债券持有人慎重判
断本次回售的风险。
5、“13 川投 01”债券持有人的回售申报一经确认后不能撤销，
相应的债券将冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
6、本次回售资金发放日指本公司向本次有效申报回售的“13 川
投 01”债券持有人支付本金及当期利息之日，即 2017 年 4 月 17 日。
7、本公告仅对“13 川投 01”债券持有人申报回售的有关事宜作
简要说明，不构成对申报回售的建议，本期债券持有人欲了解本次回
售 的 详 细 信 息 ， 请 通 过 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）查阅相关文件。
为保证发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权有关工
作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
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一、释义
除非特别说明，以下简称在文中含义如下：
发行人、本公司、川投 指 四川川投能源股份有限公司
能源
本期债券、13川投01 指 四川川投能源股份有限公司2013年公司
债券
本次回售 指 “13川投01”债券持有人可选择将其持
有的全部或部分“13川投01”债券在本
期债券第3个计息年度付息日（2017年4月
17日）按面值回售给本公司
回售申报期 指 “13川投01”债券持有人可以申报回售
的登记期，为2017年3月20日至3月22日
付息日 指 “13川投01”的利息每年支付一次，为债
券存续期内每年的4月17日（遇法定节假
日或休息日，顺延至其后的第1个工作
日），本年度付息日为2017年4月17日
回售资金发放日 指 本公司向有效申报回售的“13川投01”
债券持有人支付本金及当期利息之日，即
“13川投01”债券第3个计息年度付息日
（2017年4月17日）
上交所 指 上海证券交易所
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登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司
元 指 人民币元
二、本期债券基本情况
1、债券名称：四川川投能源股份有限公司 2013 年公司债券。
2、批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可
[2013]1446 号文。
3、债券简称及债券代码：13 川投 01，122295。
4、债券面额：本期债券面值 100 元，按面值平价发行。
5、发行总额、存续期限：本期债券发行规模 17 亿元。本期债券
为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择
权，存续期限为 2014 年 4 月 17 日至 2019 年 4 月 17 日。若投资者行
使回售选择权，则回售部分债券的存续期限为 2014 年 4 月 17 日至
2017 年 4 月 17 日。
6、债券利率、计息方式和还本付息方式：本期债券票面利率为
6.12%，按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利
息随本金一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自本
金兑付日起不另计利息。本期债券起息日为发行首日，即 2014 年 4
月 17 日。
本期债券的利息自起息日起每年支付一次，其中 2015 年至 2019
年每年的 4 月 17 日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或
休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日）；若投资者行使回售选择权，
则回售部分债券的付息日为 2015 年至 2017 年每年的 4 月 17 日（如
遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日）。
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本期债券到期日为 2019 年 4 月 17 日（如遇法定节假日或休息日，
则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）；若
投资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为 2017 年的 4 月
17 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，
顺延期间兑付款项不另计利息）。
7、发行时信用级别及资信评级机构：经鹏元资信评估有限公司
综合评定，发行人的主体长期信用等级为 AA+，本次公司债券的信用
等级为 AA+。
8、最新跟踪信用级别及资信评级机构：鹏元资信评估有限公司
对本公司及本期债券的 2016 年度跟踪信用评级结果为本期债券信用
等级上调为 AAA，发行主体长期信用等级上调为 AAA，评级展望维持
为稳定。
9、上市时间和地点：2014 年 5 月 15 日在上海证券交易所挂牌
交易。
10、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司。
三、本期债券利率调整情况
本期债券为固定利率债券，票面利率为 6.12%。在本期债券存续
期的第 3 年末，公司选择不上调票面利率，即本期债券存续期后 2 年
的票面年利率仍为 6.12%，并在债券存续期内后 2 年（2017 年 4 月
17 日至 2019 年 4 月 17 日）固定不变。
四、本期债券回售实施办法
1、本期债券回售代码：100911，回售简称：川投回售。
2、本次回售申报期：2017 年 3 月 20 日至 3 月 22 日。
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3、回售价格：面值 100 元人民币。以 1,000 元为一个回售单位，
回售金额必须是 1,000 元的整数倍。
4、回售登记办法：投资者可选择将持有的债券全部或部分回售
给发行人，在回售申报期通过上海证券交易所交易系统进行回售申
报，当日可以撤单，每日收市后回售申报一经确认，不能撤销。相应
的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
5、选择回售的投资者须于回售申报期进行登记，逾期未办理回
售登记手续即视为投资者放弃回售，同意继续持有本期债券。
6、回售部分债券兑付日：2017 年 4 月 17 日。发行人委托中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司为登记回售的投资人办理兑
付。
7、风险提示：投资者选择回售等同于投资者以 100 元/张（不含
利息）的价格卖出“13 川投 01”，投资者参与回售可能会带来损失，
请“13 川投 01”债券持有人慎重判断本次回售的风险。
五、回售部分债券付款情况
1、回售资金到账日：2017 年 4 月 17 日。
2、回售部分债券享有 2016 年 4 月 17 日至 2017 年 4 月 16 日的
期间利息，票面利率为 6.12%。每手面值 1,000 元的本期债券派发利
息为 61.20 元（含税）。扣税后个人（包含证券投资基金债券持有人）
取得的实际每手派发利息为 48.96 元；扣税后非居民企业（包含 QFII、
RQFII）取得的实际每手派发利息为 55.08 元。
3、付款方式：本公司将按照中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司的登记结果对本期债券回售部分支付本金及利息，该回售资
金通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入投
资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公司在回
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售资金发放日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
六、回售价格
根据《四川川投能源股份有限公司公开发行 2013 年公司债券募
集说明书》的相关约定，回售价格为债券面值（100 元/张）。
七、回售申报期
本次回售申报期为 2017 年 3 月 20 日至 3 月 22 日。
八、 回售申报程序
1、申报回售的“13 川投 01”债券持有人应在 2017 年 3 月 20 日
至 3 月 22 日正常交易时间（9:30-11:30，13:00-15:00），通过上交
所交易系统进行回售申报，申报代码为 100911，申报方向为卖出，
回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次
回售实施完毕后相应债券被注销。在回售资金发放日之前，如发生司
法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。
2、“13 川投 01”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售
的债券申报回售。“13 川投 01”债券持有人在本次回售申报期不进
行申报的，视为对回售选择权的无条件放弃。
3、对“13 川投 01”债券持有人的有效回售申报，公司将在本年
度付息日（2017 年 4 月 17 日）委托登记机构通过其资金清算系统进
行清算交割。
九、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明
1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定，本期债券个人投资者（包括证券投资基金债券持有
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人）应缴纳公司债券个人利息收入所得税本期债券利息个人所得税将
由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门
缴付。本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者；
（2）征税对象：本期债券的利息所得；
（3）征税税率：按利息额的 20%征收；
（4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构
一次性扣除；
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。
2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定，对于持有本次债券的居民企业，其债券利息所得税
自行缴纳。
3、对于持有本次债券的合格境外机构投资者等非居民企业（其
含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起
施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1
月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税
发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向
QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国
税函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人本次债券利息
应当缴纳 10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居
民企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行
人向当地税务部门缴纳。
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十、回售实施时间安排
时间 事项
2017 年 3 月 15 日 披露本次回售公告
2017 年 3 月 17 日 披露本次回售的第一次提示性公
告
2017 年 3 月 18 日 披露本次回售的第二次提示性公
告
2017 年 3 月 20 日—22 日 本次回售申报期
2017 年 3 月 25 日 披露本次回售申报情况的公告
2017 年 4 月 18 日 披露本次回售结果的公告
十一、本期债券回售相关机构
1、发行人：四川川投能源股份有限公司
地址：四川省成都市武侯区临江西路 1 号
联系人：龚圆
电话：028-86098649
传真：028-86098648
2、保荐人、主承销商、债券受托管理人：瑞银证券有限责任公
司
地址：北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层、15
层
联系人：杨矛、王佳璇
电话：010-5832 8888
9
传真：010-5832 8764
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦
联系人：孙晨
电话：021-38874800-8260
传真：021-68875802
特此公告。
四川川投能源股份有限公司
2017年3月15日
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