厦门国贸泰达股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信本报告不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
1、基本资料
(1)公司名称:厦门国贸泰达股份有限公司
XIAMEN INTERATIONAL TRADING TITAN CO.,LTD.
(2)公司地址:福建省厦门市华新路14号(邮政编码:361003)
NO 14 HUAXIN ROAD XIANENRU JIAN PROVINGCE(POSTCODE:361003)
(3)法定代表:孙盛武
(4)工商登记号码:企合闽套字第01550号
税务登记号码:350206521413040
(5)股票上市地点:上海证券交易所
(6)公司股票上市证券代码:600687
(7)公司股票登记托管机构:上海证券中央登记结算公司
(8)会计师事务所:厦门大学会计师事务所
地址:厦门大学经济楼A座二层
(9)律师事务所:厦门对外经济律师事务所
地址:厦门市禾祥西路35号402-404室
(10)股东接待日期:每周星期六上午8:30-11:00(节假日顺延),电话:0592--2070418
(11)公司资料索阅地址:厦门市华新路14号公司证券部
2、公司基本情况
(1)公司沿革
公司前身为厦门国贸仓储运输公司,是厦门经济特区国际贸易信托公司的全资子公司,成立于1989年1月,主营:汽车货运、物质商品储存、代办报关报检、承办进出口商品的加工包装。
1992年5月原公司由厦门经济特区国际贸易信托公司作为发起人,经厦门市体改委“厦体改(1992)009号”文批准,改级一为股份制企业,更名为厦门国贸泰达股份有限公司。1992年6月经中国人民银行厦门分行“厦人行(92)180号”文批准,公司向社会公开发行股票1450万股,公司总股本为2903万元。1993年7月公司根据国务院证券委“证委发(1993)20号”文的建议,经厦门市体改委批准,增扩2100万股法人股,公司总股本为5003万元。
(2)经营方式:实业投资、仓储运输、批发零售及进出口贸易。
(3)经营范围:
主营:A.仓储、汽车运输;B.房地产开发;C.经营粮油食品、纺织品、轻工产品、五金矿产的出口业务;D.机械、化工、仪器仪表的进口业务;E.开展“三来一补”业务。
兼营:A.粮油、副食品、其它食品(烟酒零售)、针纺织品、百货、日用杂货、五金交电、化工 、建筑材料、仪器仪表、电子产品及通信设备批发零售;B.代办报关、报检和进出口商品的加工、包装业务。
(4)公司物业:
公司拥有占地面积34277.94平方米的仓库、堆场及其配套房屋建筑物,集装箱拖车8辆,拖架27台,叉车6台,货车4辆,各式汽车8辆。
(5)公司1993年末职工人数为97人。
3、公司董事、监事及高级管理人员简介:
董事长:孙盛武先生,38岁,大专学历,现任本公司总经理,持本公司股票1400股。
董事:郑荣福先生,48岁,高中毕业,现任本公司副总经理,持本公司股票2000股。
董事:杨宝仁先生,43岁,大专学历,现任本公司副总经理,持本公司股票1000股。
董事:吴兹赏先生,48岁,大专毕业,会计师,现任本公司财务部经理,持本公司股票2000股。
董事:孙先轸先生,41岁,大专毕业,现任厦门经济特区保税品公司总经理助理,持本公司股票6600股。
监事会主席:杨淑娟女士,47岁,大专毕业,持本公司股票100股
监事:黄蔚云女士,30岁,经济学硕士,现任厦门经济特区国际贸易信托集团有限公司证券部副经理,持本公司股票1000股。
监事:陈命阵先生,31岁,中专毕业,现任厦门保税品公司财务部副经理,持本公司股票3500股。
二、公司1993年财务指标
单位:万元
序号 指标项目 实际完成指标 完成年度计划
1 主营业务收入 6253.83万元 111.67%
2 税后利润 907.95万元 106.60%
3 资产总计 13062.44万元
4 股东权益 7730.78万元
5 每股收益(加权平均法) 0.24元
每股收益(全面摊销法) 0.18元
6 每股权益 2.046元
7 每股红利 0.156元
8 速动比率 0.94元
9 股东权益比率 59.18%
10 净资产收益率 0.117
三、总经理报告摘要
1、1993年经营情况:
回顾过去的一年,公司本着对全体股东负责,以提高经济效益为主要目的的精神,制定了公司一九九三年的经营方针,以仓储运输业务为基础,以房地产业为主导,开拓进出口贸易和内贸业务,进军国际货运市场,实行“实业奠底、贸易引路、长短(线)结合,梯次渐进”的经营发展战略,在抓紧公司增资扩股及公司股票申请上市工作的同时,积极拓展了公司的经营业务,扩大经营范围,先后成立了二家全资子公司;厦门象屿保税区国泰进出口贸易有限公司,厦门国泰广告企划有限公司;与中化美国集团有限公司、宝达(厦门)投资有限公司合资创办了厦门优越的人文、地理优势及控股公司强大的贸易实力,使企业由原来的单一的仓储运输公司拓展成为以经营进出口贸易、房地产开发、仓储运输、国际货运为主的多元化、综合性经营实体,增强了企业的抗风险能力。
在广大股东大力支持下,经过公司全体员工的共同努力,1993年公司主要经济指标均超额完成年度计划,根据厦门大学会计师事务所“厦大所查(94)GF字第5008号”审计报告,公司1993年主营业务收入为人民币6,253.83万元,完成年度计划的111.67%;利润总额为1,068.17万元,完成年度计划的106.61%;税后利润为907.95万元,完成年度计划的106.60%。公司主营业务收入和利润总额分别比1992年增长8.2倍和2.1倍,创造了公司历史同期的最好水平。
2、1993年利润分配:
本公司1993年实现税后利润907.95万元,年初未分配利润调整10.38万元,共计918.33万元,经公司第四次股东大会审议通过如下分配方案:
(1)提取法定公积金10%,90.8万元;
(2)提取任意公积金10%,90.8万元;
(3)提取公益金15%,136.19万元;
(4)分红基金600.54万元,公司以送红股形式分配,每10股送1股,计500.3万元,尚余100.24万元将与1994年红利一并分配。同时股东大会通过向全体股东每10股配3股(具体送配股情况待有关部门批准后实施,历时详见本公司送配股公告)。
3、1993年资金运用情况
本公司于今年七月向社会法人定向募集法人股2100万股,新增资金2080万元,1993年8月18日资金到位。募集资金主要用收入达到6500万元,利润总额达到1530万元,税后利润达到1300.5万元。
四、股本及股东情况
1、股本结构及股本变动情况
1992年末(万元) 比例% 1993年末(万元) 比例%
股本总数 2903 100 5003 100
法人股 1453 50.53 3553 71
个人股 1450 49.95 1450 29
注:1993年7月向社会定向募集法人股2100万股,实际增加股本2100万元。
2、股东持股情况
公司前十名股东 持股数(万元) 占总股本%
1厦门经济特区国际贸易信托集团股份有限公司 2253 45.03
2深圳蛇口旭业投资发展有限公司 400 8.00
3深圳蛇口利宝投资贸易公司 300 6.00
4深圳天昆投资发展有限公司 300 6.00
5海口亚晨企业公司 200 4.00
6中国嵩海实业总公司 25 0.50
7厦门市开元区运成实业公司 20 0.40
8厦门远东贸易发展公司 18 0.36
9厦门市新区建筑设计院 16.2 0.32
10厦门欣盛贸易公司 15.3 0.31
3、股东人数1993的构有股东总人数14069人,其中当人股东11家,个人股东14058人,包括内部职工持股330人。
五、财务报告
(一)审计报告 厦大所查(94)GF字第5008号
本所接受厦门国贸泰达股份有限公司(以下简称该公司)委托,对该公司1993年12月31日的资产负债表、1993年度利润表及有关附表进行审查验证。我们根据《企业会计准则》、《企业财务通则》、《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题暂行规定(试行)》所规定的审计程序,对该公司提供的财务报表进行审查。
我们认为经审定后的该公司1993年12月31日资产负债表公允地表达了该公司报告日的财务状况;经审定后的该公司1993年度利润表公允地表达了该公司报告年度的经营成果。
厦门大学会计师事务所
中国注册会计师:常勋 李建发
一九九四年三月十五日
注:公司1993年12月31日的《资产负债表》和1993年度《利润表》刊登在1994年3月19日《上海证券报》上。
(二)财务报表编制原则和重大事项
1、厦门国贸泰达股份有限公司于1992年6月向社会发行股票,1992年11月15日召开股份有限公司创立大会。本次呈报的会计报表和会计期间为1993年1月1日至1993年12月31日。因本年为改制为股份有限公司的第一个年度,所以未编制比较资产负债表。
2、该是贷记帐法记录经济业务,组织会计核算。记帐本位币为人民币。因该公司的进出口贸易业务占有较大比重,为便于如实反映经营业绩,核算经营损益,外币业务均按外汇调剂中心公布的外汇调剂价折算为人民币入帐。
3、该收入和费用的确认严格按照权丽发生制原则。
4、编入公司合并报表的有
(1)该公司的全资子公司厦门国泰广告企划有限公司;厦门象屿保税区国泰进出口贸易有限公司。
(2)参股50%且完全具有控制经营权的厦门泰达房地产有限公司。
(3)由该公司承包经营(资金由该公司投入)的厦门友谊酒楼、厦门泰达国际货运有限公司。
由于合并报表,长期投资项目在合并时被消除。
5、根据厦门市财政局确定,该公司1992年11月改制至1992年年末仍执行国营企业财务体制。为保障少数股权股东权益,对于1992年购买该公司股票的公众股股东所投入的资金按照同期银行存款利率计算1个半月的利息。该项利息已经于1992年末利润分配时予以提留,该公司1992年利润仍按国营企业财务体制与厦门市财政进行结算,故对厦门经济特欧国际贸易信托(集团)公司的国有资产投入的股金无须提留利息。
6、该公司的企业所得税按厦门地区适用的15%的企业所得税率计算。
(三)报表说明
对该公司合并财务报表项目分项说明如下:
1、资产负债表项目
(1)货币资金 ＄13,271,890.41
其中:现金 ＄21,482.65
银行存款 ＄12,122,740.66
其他货币资金 ＄1,127,667.10
银行存款项目中含: USD672,164.90折 ＄5,841,112.99
HKD2,050,036.90折 ＄2,306,291.52
人民币 ＄3,975,336.15
(2)短期投资＄1,387,085.90全部投资于股票。
(3)应收帐款＄2,234,135.80。其中含USD74,105.10折合＄643,973.38。公司部部的应收帐款＄744,607.20已经按5‰计提坏帐准备。其子公司的收帐款因帐龄很短,不计提坏帐准备,抵减坏帐准备后,应收争额为＄2,230,412.76
应收帐款所含主要项目如下:
A 厦门外轮代理公司 ＄222,567.76
B 江西省有色金属公司 410,161.34
C 厦门三联经济发展公司 212,082.62
D 香港恒昌电子有限公司 594,440.32
(4)预付帐款＄18,987,577.60.(其中含USD181,050,00折合＄1,573,324.50.)
预付帐款分为两大。其一为公司贸易部门预付购货款,其二为其控股子公司厦门国贸泰达房地产公司预付国泰大厦工程款或材料款。主要构成如下:
A 锦州港物资公司 ＄1,480,000.00
B 锦州港港务局 20,000.00
C 甘肃集化经济工商公司 1,000,000.00
D 天津外贸丰益公司 911,180.00
E 厦门南成实业公司 513,000.00
F 铁路工程局厦门工程处 8,850,000.00
G 厦门金属材料公司 4,216,946.92
H 香港其士公司 1,573,324.50
E至H项为国泰大厦预付工程款或购料款。
上述公司贸易部门预付购货款中,包括一项与锦州港务局和锦州港物资公司签订购买玉米合同的预付货款＄1,500,000因玉米质量问题与供货方发生诉讼,现已胜诉,预付货款中已有＄1,000,000由法院保全,另＄500,000尚待依法催讨。
(5)其他应收款＄17,288,799.18(其中含USD531,376.20,折合＄4,617,659.18)
其他应收款项目中主要为应收厦门经济特区国际贸易信托(集团)股份有限公司的合作经营利润及其他往来款项,该项合计为＄8,990,740.39,约占52%.其余项目主要为:
A 厦门园林管理局 ＄275,000.00
B 闽西林产品公司 500,000.00
C 厦门真情趣公司 500,000.00
D 厦门黎兴公司 494,386.00
E 厦门刘汉铨律师行 351,037.50
(6)存货＄37,282,148.39。
存货项目中最主要的项目为其控股子公司厦门泰达房地产公司在建开发项目“国泰大厦”已发生的工程支出＄30,456,959.51该项目工程进展顺利,基础工程已基本按计划完工,存货项目中库存商品和等运发出商品合计有＄6,782,029.16按加权平均法计价。低值易耗品＄43,159.72
(7)待摊费用＄254,692.84其构成如下:
A 保险费摊销余额 ＄46,253.20
B 运输部修理费摊销余额 147,216.65
C 筹建中的象屿区国泰进出口公司房租 61,222.99
(8)固定资产
固定资产原价 ＄35,859,495.78
减:累计折旧 3,072,995.41
固定资产净值 ＄32,786,500.37
固定资产极大部分集中在公司总部,主要项目为仓储运输部门的仓库、堆场、运输车辆。
固定资产具体情况分类列示如下:
类别 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值
房屋建筑物 ＄26,625,623.30 ＄1,501,157.07 ＄25,124,466.23
运输设备 8,412,952.12 1,462,355.87 6,950,596.25
仓储设备 356,563.00 66,474.90 256,508.10
办公及其他设备 464,357.36 43,007.57 454,929.79
合计 ＄35,859,495.78 ＄3,072,995.41 ＄32,786,500.37
固定资产按照直线法分类计提折旧。
固定资产分类折旧年限参照新颁发的商贸企业会计制度的规定执行。分类折旧年限如下:
A 房屋 35年; B 建筑物 20年; C 简易搭盖 10年;
D 交通运输设备 14年; E仓储设备 14年; F 电器设备8年。
(9)无形资产＄5,526,062.00其中:
土地使用权(18387.54平方米) ＄5,516,262.00
电脑软件 9,800.00
土地使用权系控股公司厦门经济特区国际贸易信托(集团)股份有限公司投入,因投入时并未确定使用年限,故未予摊销。
(10)递延资产＄1,609,199.26其中:
保税区国泰进出口公司开办费 ＄4,545,56
泰达房地产开发有限公司开办费 ＄34,191.12
国泰广告企划公司遇 ＄44,626.50
国泰大厦销售费用摊余价值 ＄1,525,836.08
开办费按5年摊销,国泰大厦销售费用按销售比例摊销。
(11)短期借款＄21,847,600.00具体构成如下:
贷款银行或单位 贷款金额 月贷款利率 贷款期限
湖里中行 ＄3,000,000.00 11.232‰ 93.108-94.4.9
湖里中行 1,500,000.00 11,232‰ 93.9.24-94.3.27
兴行银行 2,000,000.00 9‰ 93.9.17-94.1.17
建设银行 5,000,000.00 9‰ 93.11.25-94.5.25
中化财务公司 5,000,00000 12.5‰ 93.11.21-94.2.21
中化美国集团公司 5,000,000.00 16.667‰ 93.11.21-94.2.21
宝达(厦门)投资有限公司 347,600.00(USD40,000.00)
合计 ＄21,847,600.00
(12)应付帐款＄844,520.20
主要为承包经营的厦门国际货运公司所发生,金额为＄739,130.95客户分散零星,大笔应付帐款有:
A 福建省粮油进出口公司 ＄158,353.23
B 圣源金属制造有限公司 181,517.84
C 福建省华丰贸易有限公司 116,418.83
(13)应交税金＄1,450,818.90
其中:应交营业税及附加 ＄189,465.88
应交所得税 1,261,353.02
按照国务院财政部有关指示,厦门地区企业所得税按15%计缴。该公司应计所得税亦按15%计纳。
(14)其他未交款 ＄16,412.61
其中:教育费附加 ＄983.94
车船使用税 15,428.67
(15)预收货款＄2,790,298.07
大部分为外币项目,计USD299,951.26,折合＄2,606,576.45
(16)其他应付款＄8,779,400.84
其中应付厦门经济特区国际贸易信托(集团)股份有限公司多投入额为＄8,274,346.80
(17)预提费用＄557,033.00
其中:预提承包友谊酒楼承包费(按承包合同计算)＄166,700.00
B.预提贷款利息 125,333.00
C.预提审计费、证券公司顾问费 265,000.00
(18)应付福利费＄89,753.04为依工资总额提取的职工福利基金余额。
(19)少数股权＄16,940,727.77
为参股厦门泰达房地产公司的中化美国集团公司和宝达(厦门)投资有限公司所拥有的股权,其中含:两个公司所投入资金＄15,750,000.00本年应享有的税后利润＄1,190,727.77
(20)资本公积＄17,984,637.61
其中:A 1992年6月向社会公众发行股票的溢价 ＄6,924,744.29
B 1993年7月增资扩股时股票溢价 ＄10,738,359.15
C 由改制前的更新改造基金转化 ＄321,534.17
(21)盈余公积＄109,947.07
由改制前专用基金中的后备基金转化而成。
(22)未分配利润＄9,183,219.60系已扣减所得税后的利润。其中:含:
上年未分配利润 ＄163,125.00
本年未分配利润 9,020,094.60
2、利润表项目说明
(1)该公司的营业利润主要来源于贸易、仓储运输和房地产开发三个方面。各个方面收入、成本、利润的构成情况如下:
部门 收入 成本
贸易 ＄47,401,715.55 ＄37,563,945.35
仓储运输 6,750,859.84 4,400,464.44
开发商品房 8,385,682.13 5,042,439.46
合计 ＄62,538,257.52 ＄47,006,849.25
(2)管理费用＄2,078,272.27
(3)财务费用-＄1,159,524.94(财务净收益)
具体构成如下:
利息支出 ＄90,102.86
汇兑损失(净收益) -1,263,385.55
银行手续费 13,757.75
(4)销售费用＄688,003.49
主要由贸易部门和泰达房地产公司的销售费用组成。
(5)进货费用＄858,022.35
系公司贸易一部、二部、商务部发生的进货运费、杂费。
(6)营业税金有＄933,885.10
(7)投资收益。
厦门国贸泰达股份有限公司投资的全资子公司有两家:
A.厦门国泰广告企划有限公司于1993年创建,当年实现利润＄35,946.10
B.厦门象屿保税区国泰进出口贸易有限公司于1993年末筹建,尚未进行运营,未实现利润。
该公司参股投资的企业有一家:
厦门泰达房地产开发有限公司1993年已实现部分销售,其实现的税后利润按权益法计算,厦门泰达股份有限公司可分享＄1,190,727.77
上述投资收益,在合并报表时,已经以合并,所以在合并利润表中不再作为单项列示。
(8)营业外支出 ＄112,755.53
其中:劳保支出 ＄98,559.73
固定资产清理损失 14,195.80
(9)少数股权应分享收益税前为＄1,400,856.20税后为＄1,190,727.77
该项为厦门国泰房地产开发公司的另外两家股东中化美国集团公司和宝达(厦门)投资有限公司地应分享的厦门国泰房地产开发公司的税后利润。
(10)本年未分配利润
本年合并利润＄10,681,712.99减:合并应交所得税＄1,602,256.95本年税后利润＄9,079,456.04减:上年应交能源交通建设基金、国家预算调节基金＄59,361.44后,本年未分配利润为＄9,020,094.60
(四)一九九四年盈利预测
以厦门大学会计师事务所厦大所咨字(93)ZGF第260号鉴证,本公司一九九四年盈利预测主要指标如下:
单位:万元
一、主营业务收入 6500
二、主要业务利润 980
加:其他业务利润 60
投资收益 500
营业外收支 -10
三、利润总额 1530
减:所得税 229.5
四、税后利润总额 1300.5
五、每股税后利润 0.26元
六、每股净资产额 2.3元
注:有关本公司一九九四年盈利预测的鉴证报告及盈利预测的基准和见本公司上市公告书的预测部分。
以上指标按1993年底股本数5003万股测算。
六、子公司与关联企业
公司名称 投资额 投资比例
厦门国泰广告企划有限公司 70万元人民币 100%
厦门象屿保税区国泰进出口贸易有限公司 20万元美元 100%
厦门泰达房地产有限公司 1575万元人民币 50%
七、其它事项
1、公司于1994年4月9日召开第四次股东大会,审议通过了《总经理一九九三年度工作报告及一九九四年工作规划》、《监事会一九九三年度工作报告》、《董事会关于修改公司章程若干条款的方案》、《董事会提请股东大会授权董事会确定本公司送配股方案的方案》、《董事会关于一九九三年度利润分配方案的议案》,孙盛武先生、孙先轸先生当选为公司董事,孙盛武先生被推选为公司董事长、法人代表,杨宝仁先生为公司副董事长,陈命阵先生当选为公司监事。
2、公司董事会第九次会议作出决议,聘请孙盛武先生为公司总经理。
3、本公司1993年度有一起贸易合同诉讼案件,金额为人民币150万元,我公司已胜诉。除此,公司及董事、监事及高级管理人员1993年度未涉及任何法律诉讼事项。
4、公司注册地址已于1993年3月份由原厦门市东渡濠头变更为现厦门市华新路14号。
厦门国贸泰达股份有限公司
一九九四年四月十五日
