厦门国泰企业股分有限公司1996年年度报告摘要1997-05-26
厦门国泰企业股分有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
股票代码：600687-1
股票简称：国泰股份
公司法定中文名称：厦门国泰企业股份有限公司
公司英文名称：XIAMEN TITAN ENTERPRISES CO，LTD
公司英文名称缩写：XIAMEN TITAN
公司注册地址：厦门市湖滨北路建业大厦13层
公司办公地址：厦门市湖滨北路建业大厦13层
邮编：361012
公司法定代表：吕术业
公司咨询服务机构：董事会秘书处
电话：0592-5075230
传真：0592-5113428
联系人(董秘)：姜诚君
会计师事务所：厦门大学会计师事务所
律师事务所：厦门英合律师事务所
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主营业务收入（万元） 7887.81 4486.56 75.81
2.净利润（万元） 2058.75 1218.59 68.95
3.总资产（万元） 16217.09 13209.17 22.77
4.股东权益（万元） 11770.41 9305.89 26.48
5.每股收益（万元） 0.325 0.205 58.54
6.每股净资产（万元） 1.86 1.57 18.47
7.净资产收益率（％） 17.49 13.09 33.61
8.股东权益比率（％） 72.58 70.45 3.02
三、公司业务经营回顾
一九九六年是公司股权发生重大变动，投资方向进行重大调整后的第一年。在
这一年里，董事会遵照以开发商业连锁市场为主导，以投资金融、证券、期货市场
为纽带的公司长期发展战略，配合经营管理班子，主要抓了以下几项工作。
(一)筹办国泰商业连锁店，造就公司的主导产业。九六年，公司基于某些资产
质量低下，获利能力差的特点，对资产进行了重组。重组之后，如何确立国泰公司
的主导产业就成了董事会和经营班子亟需解决的问题。对此，我们结合国泰已有的
基础和特点，在充分考察国内商业零售现状和国外比较先进的商业经营管理机制的
前提下，提出了用五年左右的时间，逐步把国泰公司发展成为以连锁商业市场（包
括仓储连锁店和超市连锁店）为主要经营模式的大型上市企业集团公司，创出一条
中西结合、管理先进的商业企业发展道路。围绕这一发展思路，公司成立了国泰商
业连锁店筹备组，在全国网罗了一批商业人才，并选择长春市作为国泰商业连锁店
第一个开办地点，同时，还与西安、济南两市的政府或企业达成了在当地合作开办
商业连锁店的意向。目前，国泰商业连锁市场长春店的基建工程已基本完毕，预计
97年将正式开业。
(二) 各级稳妥地开展进出口贸易业务。进出口贸易与商业连锁店相结合， 将
使国泰商业活动一体化，对此公司一直予以扶持。一九九六年，公司进出口贸易稳
中有升，全年完成贸易额人民币7，200万元，完成利润200余万元， 比上年有较大
幅度的增长。
(三) 期货经纪从无到有，业务逐步扩大。 投资期货经纪业务是本公司向金融
业、证券业渗透的重要举措。九六年二月份，本公司拥有78.4％股份的期货经纪公
司亻亻珠海市天太期货经纪有限公司正式开业。该公司开业后，本着立足珠海，滚
动发展的经营方针，在短短的八个月时间里，即占领了珠海的期货市场，并以此为
依托，根据全国期货市场的发展格局，先后在郑州、海口设立了营业部，在深圳的
营业部也将于近期开业。九六年，珠海市天太期货经纪有限公司吸收客户保证金累
计超过人民币6000万元，完成手续费等收入585万元，实现税前利润324万元，净利
润217万元。
(四) 向金融业渗透已初显成效。以金融业、证券业为纽带， 串起公司的各个
实体，调剂公司各个投资基础上间的资金余缺，是公司既定的发展战略。九六年，
公司在集团的配合下，与其他企业一起收购了原农业银行所属的某信托投资公司。
该项目已获主管当局的批准，有关改制工作正在进行之中。
(五) 介入资本市场，优化公司资产组合，为公司创造佳效。九六年， 公司在
积极研究介入新的主导行业（国泰商业连锁店）的同时，还积极介入资本市场，对
公司资产进行了重组。例如，鉴于仓储运输公司资产质量越来越低，包袱越来越重
的状况，我们成功地将其予以转让；鉴于房地产业回升尚无预期，本公司对开发房
地产缺乏经验，我们将公司占50％股份的国泰大厦全部转让。另外，为了分散公司
投资风险，并取得稳定的利润回报，我们还投资收购了岳阳房地产综合开发股份有
限公司490万股股票，认购了广州特种电力债券350万元。公司通过对自身资产的重
新组合，初步达到了既甩掉了包袱，轻装发展，又获取了稳定投资收益的目的。
公司1996年度的主营业务收入、净利润与去年相比有较大幅度增长，主要是公
司1996年度较好地开展各项经营活动，主营业务利润实现由去年的亏损33.45 万元
变为今年实现利润人民币486.26万元。另外，公司在九六年度较好地抓住了一些良
好的投资机会，实现了投资收益的大幅增长。
四、变化及股本结构情况
(1)股本结构及变化情况： 数量：万股
期末数 期初数 本次变动增减 占股本总额
(+，-)送股 (％)
总股本 6342.908 5937.108 100
发起法人股 2478.3 2478.3 39.07
社会法人股 1430 1430.0 22.55
社会公众股 2434.608 2028.8 +405.8 38.38
(2)股本变动原因说明
1996年6月1日公司于95年度股东年会通过了95年利润分配案：社会公众股每 10
股送红股2股，法人股每10股派发现金2元（含税）。6月20日为除权交易日。
(3)股东数量
截至1996年12月31日止，公司在册股东总数为13773户。
主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 年初持股数（万股） 占总股本（％）
1 海南农业租赁股份公司 1678.3 26.46
2 海南华裕达实业有限公司 800.0 12.61
3 厦门华裕达实业有限公司 440.0 6.91
4 深圳蛇口利宝投资贸易公司 330.0 5.20
5 深圳天昆投资发展有限公司 330.0 5.20
6 深圳蛇口旭业投资发展有限公司 220.0 3.47
7 刘铸闪 158.4 2.50
8 润丰实业 132.1 2.08
9 郭建芬 75.6 1.19
10 迟恩伟 70.0 1.10
(4)公司董事：监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
吕术业 董事长 0 0 0
韩志华 副董事长 0 0 0
王铁男 董事 0 0 0
范日旭 董事 0 0 0
张树华 董事 0 0 0
冯为民 董事 0 0 0
陈国榕 董事 0 0 0
赵连志 监事长 0 0 0
曲晓冬 监事 0 0 0
骆小萍 监事 0 0 0
孙黎耘 总经理 0 0 0
姜诚君 董事会秘长 0 0 0
五、重要事项
1、一九九六年一月十八日，公司董事会召开一届二十一会议。 会议讨论通过
了厦门国贸集团股份有限公司提交的《关于转让厦门国贸泰达股份有限公司发起人
股的申请报告》。
2、根据第二次股东大会决议， 公司董事会对公司经营方针和投资计划进行调
整，决定将获利能力差，与仓储运输有关的资产予以出让。至本年度三月二十二日，
完成了与仓储、运输有关资产的转让、过户及工商变更登记等法律手续。
3、一九九六年四月二十七日，公司董事会召开了一届二十四次会议。 会议审
议通过了公司一九九五年度董事会工作报告，一九九五年度总经理业务报告，一九
九年度财务决算和一九九六年财务预算报告，一九九五年度报告摘要、一九九五年
度利润分配预案、第二届董事会侯选人等方案，并定于一九九六年六月一日在公司
总部召开九五年度股东大会。
4、 一九九六年六月一日， 本公司在公司总部会议室召开了第九次股东大会
(1995年股东大会)，会议审议了九五年度董事会工作报告、九五年度监事会工作报
告、九一年度监事会工作报告、九五年度财务决算、利润分配方案和九六年度财务
预算报告；大会同时还选举产生了第二届董事会、监事会成员并通过公司更名及变
更注册地址等有关事项的议案。鉴于股民郭建芬对本公司九三年度利润提出异议，
大会还审议通过决定聘请厦门大学会计师事务所以重新审计。
5、公司董事会在九六年六月一日召开第二届董事会第一次会议。 会议选举了
公司第二届董事会董事长、副董事长，聘任了公司的总经理和董事会秘书。
6、公司监事会在九六年六月一日召开了二届一次会议。 会议选举了公司第二
届监事会监事长。
7、 本公司在九六年六月十五日的《上海证券报》刊登了《厦门国贸泰达股份
有限公司送股及派发红利公告》。九五年度公司的利润分配方案为社会公众股票每
10股送2股红股，法人股每10股派发现金红利2元（含税）。
8、公司董事会于九六年七月十七日召开了二届二次会议， 会议审议通过了九
六年中期报告。
9、九六年九月三十日，公司董事会召开第二届第三次会议， 会议讨论通过了
本公司董事长王铁国先生的辞职申请，并选举了吕术业先生为本公司第二届董事会
董事长。
10、九六年十月三十日，经厦门市工商行政管理局批准，公司正式更名为“厦
门国泰企业股份有限公司”。
11、九六年十二月五日，公司董事会召开二届五次会议，会议讨论通过了公司
总经理吕术业先生的辞职申请，并聘任孙黎耘先生为公司总经理。
六、子公司及关联企业
企业权益 注册资金（万元） 主营业务 本公司拥有权益
厦门象屿保税区国泰进出
贸易公司 USD20 进出口贸易 100
珠海市天太期货经纪有限公司 1000 期货经纪 50.4
洋浦旭龙实业有限公司 1000 房地产开发 100
七、财务报告
1、审计意见：公司财务报告经厦门大学会计师事务所姚立中、 国桂荣注册会
计审计，并出具无保留意见的审计报告（厦大所审(97)GF字第5018号）
2、财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3、财务报表附注：
（一）重要会计下策：
1)会计制度：本公司自成立起即为股份制性质，母公司所属的全资子公司、控
股子公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2)会计期间：本公司的会计期间按照《企业会计准则》规定，执行历年制，即
自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3)合并会计报表的编制范围及方法：列入本公司合并报表范围的有母公司、全
资子公司及本公司持有股权超过50％的控股公司。股权等于或小于50％的参股公司
列为长期投资。纳入1996年度会计报表合并范围的子公司有：厦门象屿保税区国泰
进出口贸易公司、珠海市天太期货经纪有限公司和洋浦成龙实业有限公司。合并报
表时，依据《合并会计报表暂行规定》的要求，公司间的债权、债务、投资、资金
划拨、公司间的交易及其未对外实现的利润已予以消除。少数股东及少数股东应分
享的利润炒亦已确认，并作为单独项目分别列在合并资产负债表、合并利润及利润
分配表中。
4)长期投资的核算方法：本公司的长期投资包括股权投资和联营投资。股权在
20％以内的按成本法进行核算，股权在20％亻50％的按权益法进行核算，股权在50
％以上的在按权益法核算的基础上合并其会计报表。
5)会计确认和计价基础、记帐方法：本公司依据《企业会计准则》的规定，会
计确认依据权责发生制；会计计价依据实际（历史）成本原则；会计记录采用借贷
复式记帐方法。
6)坏帐准备：本公司根据《企业会计准则》采用备抵法计提坏帐准备，计提率
为应收帐款年末余额的5％。
7)外币折算：公司以人民币作为记帐本位币，所有外币业务均以当月1 日汇率
（中间价）折算为记帐本位币。期末，将所有外币货币性项目的余额依期末外汇市
场价（中间价）进行折算调整，差额计入当期损益。年末各个外币货币性的项目余
额已经依年末外汇市场价（中间价）进行了折算调整。公司无境外子公司，未发生
外币报表折算事项。
8)存货计价：存货按实际成本计价。销售发出的商品按先进先出法计价。低值
易耗品的领用，单价低且领用量不大，一次计入成本或费用，单价较大或领用量大
时，分期摊销。
9)固定资产计价及折旧的计提：本公司对于单位价值在人民币2000元以上、使
用年限在一年以上的劳动资料列为固定资产。固定资产按实际成本计价。固定资产
折旧按直线法分类计提，统一预留5％残值。
10)递延资产摊销：递延资产中的开办费、固定资产改良支出按5年摊销。其他
递延支出按5年进行摊销。
11)收入的确认：商品、产品在已经销售， 劳务在已经提供并取得收入或取得
收入权利的确切据时予以确认。
12) 税项：母公司及所属各子公司依工商注册登记所在地所执行的税收法规计
缴各种税种，并企业是否在经济开发区享受相关税收优惠。公司本部贸易业务计纳
17％的增值税。控股子公司珠海市天太期货经纪有限公司营业税按5％计纳， 营业
税附加按营业税的10％计纳；洋浦旭龙实业有限公司1996年度企业所得税全免。
13)利润分配：1996年度按以下顺序进行利润分配：
A 提取法定盈余公积 10％
B 提取法定公益金 10％
C 董事会建议本年度按40％提取任意盈余公积金
D 分配给股东的利润待股东大会讨论决定
（二）主要报表项目数据说明：
1)短期投资期末余额 48520000.00
明细如下：吉林轻工集团股份有限公司投资项目 47520000.00
海南亚鲁物业有限公司合作项目投资 1000000.00
2)应收帐款期末余额 18515249.04
其中：1年以内 17529636.39 占94.68％
1至2年 904140.70 4.88％
2至3年 81471.95 0.44％
3年以上 0 0
本年度应收帐款增加主要是由于珠海市天太期货经纪有限公司已存入商品期货
交易所而应向客户收取的保证金17535566.37。
本帐户余额无持本公司5％以上股权的股东欠款。
3)其他应收款期末余额 50748626.37
其中：1年以内 42757669.97 占84.25％
1至2年 5920781.46 11.62％
2至3年 195598.38 0.39％
3年以上 81471.95 3.96％
本帐户余额无持本公司5％以上股权的股东欠款。
4)存货期末余额 4963373.28
其中：库存商品 477438.65
低值易耗品 47550.77
商品房 4438383.86
5)长期投资期末余额
A 股权投资
被投资单位名称 股权比例 原始投资金额
湖南岳阳房地产公司 17.50％ 7644000.00
泰达广告企划公司 38.00％ 320000.00
广州珠江实业开发 11400.00
股份有限公司
合计 7975400.00
B 债权投资
广州特种电力债券 3500000.00 93.7.1至98.6.30 年利率15％
6)股本期末余额为63429080.00系96年度送股（法人股派现金，公众股每10
股送2股红股）所形成。
7)资本公积期末余额 26363713.39
系由股票发行溢价、改制前的更新改造基金转化形成及1995 年度配股溢价
所形成。
8)盈余公积金期末余额19278826.64，各年余额情况如下：
项 目 95.12.31余额 本年增加 96.12.31余额
法定盈余公积金 2491054.69 2058753.91 4569808.60
法定公益金 2835080.43 2058753.91 4893834.34
任意盈余公积金 1600168.04 8235015.66 9835183.70
合计 6926303.16 12352523.48 19278826.64
9)本分配利润期末余额
上年余额 397，498.14
加：本年净利润 20，587，539.14
减：法定盈余公积金 2，058，753.91
法定公益金(10％) 2，058，753.91
任意盈余公积金(40％) 8，235，015.61
未分配利润 8，632，513.80
10)投资收益 主要项目为合作分利，明细如下：
项 目 金 额
股票投资收益 -36，550.37
股权投资收益 2，000，000.00
债券投资收益 787,500.00
期货投资收益 -570,783.30
项目合作分利 15,600,000.00
合计 17,780,166.33
（三）、或有负债、期后事项
1、本公司截至1996年12月31日为止，未发生为其他公司提供信用担保事项不
存在或有事项。公司本身亦无资产抵押情况。
2、1997年1 月本公司在吉林省长春市注册登记了“长春厦国泰经贸实业有限
责任公司”，注册资本为人民币10000000.00元。
3、1997年3月5日子公司祥浦旭龙实业有限公司已向海南顺丰股份有限公司收
回了转让敖东制药股份有限公司法人股的欠款人民币30000000.00。
八、其他事项
1、利润分配预案说明
经公司第二届董事会第六次会议研究决定，公司1996年度实现税后利润 20
,587,539.14元。按公司章程提取10％的公积金2,058,753.91元，提取10 ％的公益
金2,058,753.91元，董事公建议另按税后利润的40％提取任意公积金计8,235,015
,66元，加上以前年度未分配利润3397,498.14元，实际可供股东分配的利润8,632
,513.80元。鉴于本公司1997年度投入项目国泰商业连锁占资金需求量较大， 董事
会对1996年度可供股东分配的利润暂不分配。此方案还须股东大会讨论通过并报有
关上级主管部门批准后实施。
2、本年度内公司无重大诉讼、促裁裁事项。
3、公司有关信息披露刊登于《上海证券报》。
厦门国泰企业股份有限公司董事会
一九九七年四月二十九日
