大连商场股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:大连商场股份有限公司
公司法定英文名称:DALIAN DEPARTMENT STORE CO,LTD
公司英文名称缩写:DOS
2、公司注册及办公地址:大连市中山区青三街号
邮政编码:116001
3、公司法定代表人:牛钢
4、信息披露负责人:姜福德
联系电话:0411-3643215
传真:0411-3630358
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:大连商场
股票代码:600694
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润7022.7万元。其中主营业务利润6362.76万元,其他业务利润662.17万元,投资收益2.1万元,营业外收支净额为-4.33万元。
2、主要会计数据和财务指标
97年 96年 95年
主营业务收入(万元) 80303 88884 94753
净利润(万元) 5983 5521 5384
总资产(万元) 56201 55804 52581
股东权益(万元) 42552 36569 31048
全面摊薄法计算:
每股收益(元) 0.34 0.41 0.40
每股净资产(元) 2.41 2.69 2.29
净资产收益率(%) 14.06 15.10 17.34
调整后的每股净资产(元) 2.25 2.44 2.01
加权平均后计算:
每股收益(元) 0.39 0.41 0.43
每股净资产(元) 2.79 2.69 2.48
净资产收益率(%) 15.12 16.33 19.63
注:A、以上数据均是按照公司合并会计报表数字计算填弄的;
B、1997年7月23日公司实施10送3分配方案总股本由13,578.39万股增至17,651.907万股。报告期末至年报披露日公司股本未发生变化。
C、主要财务指标的计算方法:
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(年初总股本*7+年末总股本*5)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(年初总股本*7+年末总股本*5)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 13578.39 13154.58 3907.59 1850.76 5928.71 36569.28
本期增加4073.517 1196.51 598.26 4786.05 10056.08
本期减少 109.99 4073.52 4073.52
期末数 17651.907 13154.58 5104.10 2339.03 6641.24 42551.84
变动原因:
A、股本增加系报告期实施10送3分配方案所致;
B、盈余公积金增加1,196.51万元,系本年度按净利润提取法定公积金10%和公益金10%所致;
C、公益金增加598.26万元,系当年提取数;减少109.99万元用于职 工购买住房;
D、未分配利润增加4,786.05万元,是报告期净利润扣除法定公积金和公益金后可供股东分配余额;减少4,073.17万元,为报告期内使用未分配利润10送3的数字。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
股本结构情况 数量单位:万股
期初数 增加数(送股) 期末数
尚未流通股份
(1)发起人股份 5620.00 1686.00 7306.00
其中:国家拥有股份 5620.00 1686.00 7306.00
(2)募集法人股 850.00 255.00 1105.00
(3)社会公众受让转配 108.39 32.517 140.907
尚未流通股份合计 6578.39 1973.517 8551.907
已流通股份
境内上市的人民币普通股 7000.00 2100.00 9100.00
已流通股份合计 7000.00 2100.00 9100.00
股份总额 13578.39 4073.517 17651.907
2、报告期末公司股东为67,971户。
3、公司主要股东持股情况(前十名)
名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
1 国家股 7306.00 41.39
2 大连国际信托投资公司 228.735 1.30
3 大连信托投资公司 110.50 0.63
4 吴键钧 58.20 0.33
5 浙假日俱 40.00 0.23
6 陈荣 35.56 0.20
7 广西人保 35.10 0.20
8 王月芝 27.50 0.16
9 海城华美皮革制品厂 26.52 0.15
10 浙江国信 24.15 0.14
注:国家股持股单位为大连市国有资产管理局,年初持股数5620万股,报告期内因送股增加1686万股。
4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
牛钢 董事长兼总经理 19990 25987
韩德良 副董事长 9996 12995
王志良 董事 9996 12995
王德宏 董事 0 0
丛贵昌 董事兼副总 5880 7644
田梅君 董事 9996 12995
曲 鹏 董事 4704 19245
刘 洪 董事兼副总 1176 1529
陈秀娥 董事 19990 25987
张传增 董事 0 0
姜玲琴 董事 19990 25987
姜福德 董事兼董秘 3528 4586
芦惠英 监事会主席 1176 1529
于金慧 监事 8500 11100
江崇洪 监事 17000 22100
汤 玲 监事 1000 1300
杨 彬 监事 8500 11050
赵淑美 监事 600 780
徐 强 监事 9996 12995
苏德润 副总经理 0 0
范春华 副总经理 0 0
吕伟顺 副总经理 0 0
焉云萍 总会计师 0 0
注:1、董事曲鹏先生年初持股数4704股,从二级市场10100股,合计14804股,送股后为19245股。监事于金慧先生年初持股8500股,送股后11050股,从二级市场购入50股,年末持股11100股。其他董事、监事持股增 加均 是由于报告期送股的原因。
2、原公司董事阚治东先生自被中国证监会确定为市场禁入者之日 起,不再担任公司董事,故公司董事空缺一人。
四、募集资金使用情况
1、募集资金的使用情况
时间 发行股票 价格 募集资金 资金投向 实际投向
(万股) (元) (万元)
1993年10月 2500.00 6.20 15000.00 国贸和商流 国贸和商流
1995年9月 1380.89 4.00 5409.30 "大商D座" 中央大堂等
2、1993年10月发行股票所募集的1.5亿元中,投资中日合资大连国 际商贸大厦9000万元的项目建设延续到本年度。该大厦于95年1月1日注册成立,9000万元资金按双方所签章程规定分两次全部投入,95年8月大 厦举行了奠基仪式,97年10月该大厦主体工程已竣工并封顶,至97年末大厦楼体外部装修工程已竣工,并转入内部装修阶段。
五、重大事件
(一)重大事件
1、股东大会情况
公司1996年度股东大会于1997年5月29日在大连市中山区青三街1号(公司南十五楼礼堂)召开。出席会议股东226人,代表股份64,925,009股,占公司股份总额的47.81%。股东大会通过了董事会工作报告、监事会 工作报告、1996年度财务决算、1996年度分配方案和1997年度增资配股方案五项决议。
2、董事会会议情况
(1)1997年4月25日董事会召开会议,通过了总经理工作报告、96年 度财务决算、96年度分配预案、聘任焉云萍女士担任公司总会计师职务、聘任华夏律师事务所为公司法律顾问、97年度配股方案及关于召开1996年度股东大会有关事项七项决议。
(2)1997年7月15日董事会召开会议,通过了公司《1997年度中期报 告》,总结了董事会上半年工作情况,并对下半年工作做了进一步布署。
3、监事会会议情况
(1)1997年4月25日监事会召开会议,会议讨论并通过了《1997年度 监事会工作报告》。
(2)1997年7月15日监事会召开会议,总结了监事会上半年工作情况,并对下半年工作安排做了布署。
4、1997年度配股方案(截止年报发布日本方案尚未实施)
(1)配股比例:以1996年末公司总股本13,578.39万股为基数,向全体股东按10股配3股的比例配售新股。其中国家股拥有1686万股配股权,经 大连市国有资产管理局同意,以大商集团之秋林公司、贸易大世界和小 食品嘀城经评估后的净资产折价认购,不足或超出部分用现金支付。法 人股拥有255万股配股权,法人股股东1997年配股反馈书表明,法人股单 位全部放弃配股权并不转让给社会公众股股东。公众股拥有2132.517万股配股权(其中包括公众股转配之配股权32.517万股)。因此本次配股总额为3,818.517万股。
(2)配股价格幅度:每股6.50-9.50元。
(3)募集资金投资方向:本次募集资金主要用于在大连市繁华地段收购零售物业权益,扩大连锁经营。
(4)配股有效期至1998年5月29日。
(5)授权事项:授权董事会全权处理本次配股有关事项,并在配股结 束后,根据配股实际结果,修改公司章程有关条款,并及时变更注册登记 。
5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
6、公司重大关联交易事项。
关联交易方大商集团配送货中心,交易类型采购货物,交易金额12,011.64万元,交易条件是经双方商订按市场价格结算。报告期末本公司应 付该中心帐款92.77万元。另外公司短期贷款1000万元由大商集团公司 提供担保。
(二)其他重大事件
1、公司于1997年6月10日在大连市工商行政管理局进行年检登记。
2、1997年公司实施96年分配方案后,股本情况发生变动,总股本由13,578.39万股增至17,651.907万股,股权登记日为7月22日,除权及送股 部分上市基准日为7月23日,详见9月2日《中国证券报》。
3、1997年7月公司实施10送3的分配方案后,注册资本增至17,651.907万元,就此公司于8月20日在大连市工商行政管理局进行变更注册登记。
4、公司董事阚治东先生报告期内被中国证监会确定为市场禁入者, 即不担任公司董事。公司其他董事、监事和高级管理人员未有受到刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
5、根据大连市财政局大财商字[1997]344号文件规定,1997年度本 公司所得税税率按33%缴纳,当年按18%返还,并从公司税后利润统一分配,实际税赋仍为15%。
(三)关于1997年度利润分配预案
公司1997年实现税后利润5982.56万元,提取法定公积金10%计598.26万元,提取公益金10%计598.26万元后,当年可供股东分配利润4786.05 万元,加上上年结转未分配利润1,855.19万元,本年度可供股东分配利润6641.24万元。经98年4月14日董事会研究决定,1998年中期报告披露之 前不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经大连会计师事务所注册会计师石笛侠、车冬梅审计,并出具无保留意见的审计报告(大会师内审字[1998]29号)。
(二)财务报表
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介
大连商场股份有限公司(以下简称公司)是闻名全国的大型百货商店,是大连市及辽南地区最大的商店。公司的前身大连商场,始创于1937年,经过50多年卓有成效的改造,不断发展壮大。现总建筑面积6.5万平方 米,经营品种6万余种,职工2829人。公司主营日用品、农副产品、食品 、副食品、水产品。公司于1992年5月由国有企业改组设立为定向募集 股份有限公司,1993年6月转制为社会募集公司并公开发行股票2500万股。
2、主要会计政策
(1)会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》并结合行业归口执行《商品流通企业会计制度》。
(2)会计期间:每年1月1日至12月31日。
(3)合并报表原则:对公司拥有100%权益的全资附属企业和拥有50% 以上权益的控股企业会计报表进行合并。在编制合并会计报表时,对内 部投资、内部往来等按合并会计报表要求进行抵销。本期仍对控股企业中外合资大连现代商用电脑有限公司会计报表进行了合并。
(4)记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
(5)记帐原则及计价基础:以权责发生制为原则进行会计核算,以实 际成本为计价基础。
(6)存货:存货的日常核算以实际成本计价,库存商品采用售价记帐,进销差价按大类商品进行计算;低值易耗品采用五五摊销法进行核算。
(7)坏帐核算方法:年末坏帐准备按应收帐款帐面余额的3%计提。
(8)长期投资的核算:
对于联营投资中拥有被投资单位20%以下权益的,采用成本法进行核算;拥有20%以上至50%权益的,采用权益法进行核算;拥有50%以上权益的,按权益法核算并合并会计报表。
(9)固定资产及其折旧:
固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋 建筑物、机器设备、运输设备、家具用具、通讯电信设备等。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法,按原值的5%计留残值。各类固定资产折 旧年限确定如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 35年-20年 2.71%-4.75%
机器设备 10年 9.5%
运输设备 10年 9.5%
家具用具 5年 19%
电子设备 5年 19%
(10)在建工程:在建工程交付使用时,即作为固定资产核算。虽已交 付使用但尚未办理竣工决算的工程,估价转入固定资产,并计提折旧,竣 工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已提折旧。
(11)无形资产包括土地使用权价值,按40年平均摊销,房屋使用权按20年摊销。
(12)递延资产主要为租入固定资产改良工程支出,按10年摊销。
(13)收入确认原则:在发出商品、提供劳务的同时收旋价款或取得 收取货款的凭证后确认为营业收入的实现。
(14)税项:
A、企业所得税税率为33%。根据大连市财政局"大财商字[1997]344号"文件,1997年度所得税按33%缴纳,当年按18%返还,并入公司税后利润统一分配,实际税赋为15%。
B、流转税
税种 项目 税率
增值税 商品销售 17%
营业税 宾馆服务 5%
消费税 黄金饰品销售 5%
C、城市建设维护税及教育费附加:分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7%和3%缴纳。
D、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等,按照有关规定上缴并计入当期费用。
(15)利润分配:公司章程规定,税后利润按以下顺序和比例分配:
A、弥补亏损;
B、提取10%法定公积金,直至达到注册资本的百分之五十;
C、提取0%的公益金;
D、提取任意盈余公积金;
E、按照股东持股比例,支付普通股股利。
3、1997年12月31日合并资产负债表及1997年1-12合并利润及利润 分配表有关项目附注:
(1)货币资金115,487,356.07元,其中:现金69,876.80元,银行存款115,417,479.27元。比年初增加44.69%,主要由于公司强化资金管理,加 大货款结算力度,适度储备存货,从而相应增加了货币资金结余。
(2)应收帐款36,940,405.31元,其中:
帐龄 金额(元) 比例(%)
一年以内 25304177.63 68.50
一年至二年 9235101.32 25.00
二年至三年 1662318.24 4.50
三年以上 738808.12 2.00
注:无持有5%以上股份的主要股东欠款。
(3)预付帐款6,709,024.41元。比上年同期减少52.74%,系预购的商 品入库,货款已结算。
注:无持有5%以上股份的主要股东欠款。
(4)其他应收款55,014,577.75元,其中:
帐龄 金额(元) 比例(%)
一年以内 29843475.52 54.24
一年至二年 19577353.17 35.59
二年至三年 5015759.68 9.12
三年以上 577989.38 1.05
注:无持有5%以上股份的主要股东欠款。
(5)存货78,319,274.23元。其中:
项目 金额(元)
库存商品 75402179.83
库存材料 345181.63
低值易耗品 2571912.77
(6)待摊费用5,992,723.23元。为实行新税制期初存货进项税额按 有关税收政策摊余数额。
(7)长期投资90,430,000.00元。其中:
股票投资 264000.00元
债券投资 16000.00元
其他投资 90150000.00元
A、股票投资:
被投资公司名称 公司类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
上海市第一副食品 上市公司 46080股 0.06% 164,000元
商店股份有限公司
大连经济技术开发 定向募集 100000股 0.056% 100,000元
区信托投资公司
注:1997年12月31日上海市第一副食品商店股份有限公司股票价格 为7.78元。
B、债券投资16,000.00元。比上年减少4,000.00元,系转入一年内 到期的长期债券投资。
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利率 累计应收或已收利率
1987年辽宁电力 16,000.00 16,000.00 1999年10月-
建设债券 2002年10月
C、其他投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司注册资本比例
(元) (%)
中日合资大连国际 30年 90000000.00 30
商贸大厦有限公司
中港合资大连金首 5年 150000.00 50
饰铸模有限公司
注:中日合资大连国际商贸大厦有限公司注册资本300,000,00.00元,现处于筹建期。
中港合资大连金首饰铸模有限公司注册资本700,000.00元。
(8)固定资产
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 127826592.21 170000.00 127996592.21
机器设备 36163650.17 4727695.01 4252971.36 36638373.82
运输工具 5085483.49 417985.04 718378.25 4785090.28
家具用具 4545058.03 8938.00 371527.15 4182468.88
电子设备 3859119.64 4699169.95 3839213.25 4719076.34
合计 177479903.54 10023788.00 9182090.01 178321601.53
(9)累计折旧
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 14452886.06 3559851.01 18012737.07
机器设备 7818867.14 2655185.17 304402.00 10169650.31
运输工具 1905511.75 597651.19 537504.26 1965658.68
家具用具 3265271.69 391796.73 350482.97 3306585.45
电子设备 2020740.77 690884.64 58496.54 2653128.87
合计 29463277.41 7895368.74 1250885.79 36107760.38
(10)无形资产8,817,887.33元。
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
南楼土地使用权6290578.85 170399.40 6120179.45
房屋使用权 1709373.97 1099856.00 111522.09 2697707.88
(11)递延资产22,186,785.62元。
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
租入固定资产 25897514.96 630054.00 4340783.34 22186785.62
改良工程
(12)短期借款10,000,000.00元。
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 贷款条件
银行借款 15400000.00 10000000.00 97.4=98.3 8.415% 信用条件
(13)应付帐款71,528,246.34元,比上年同期减少36%,系本期已结算应付商品款。
注:无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
(14)其他应付款45,594,551.32元,主要系未付国家股红利、未付职 工工资、未付工程保修费等。
(15)应付福利费6,007,370.37元,系公司按工资总额14%提取的福利费使用结余部分。
(16)应交税金1,675,545.08,比年初增加274.50%,系应交增值税及 应交房产税增加所致。
(17)其他长期负债461,022.82元,系住房周转金。
(18)少数股东权益244,638.31元,为中外合资大连现代商用电脑有 限公司合营外方香港恒星电脑有限公司权益。
(19)股本176,519,070.00元,报告期因送股股本增加30%。
(20)资本公积131,545,842.15元,本期无变动。
(221)盈余公积51,041,039.68元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
盈余公积 39075912.98 11965126.70 51041039.68
其中:公益金 18507555.75 5982563.35 1099856.00 23390263.10
(22)未分配利润66,412,448.03元。
年初未分配利润59,287,111.23元,本期送红股40,735,170.00元后 尚余18,551,941.23元;本期净利润59,825,633.50元,根据公司董事会1997年度分配预案,按税后利润提取10%法定公积金5,982,563.35元,提取 10%公益金5,982,563.35元后,本年度可供股东分配利润47,860,506.30 元,加上上年未分配利润18,551,941.23元,可供股东分配利润合计为66,412,448.03元,本年度不进行分配。
(23)主营业务收入803,028,526.94元。其中:
商品零售收入 682,698,405.79元
商品批发收入 119706430.39元
其他收入 623690.76元
(23)财务费用-7,106,697.24元,比去年同期减少8,006,549.27元, 原因是加大货款 结算力度,货币回笼较好。
类别
利息收入 -8,569,123.57元
减:利息支出 1,453,860.83元
其他 8,565.50元
(25)其他业务利润6,621,650.40元。
明细项目 收入 成本 利润
租金 6402446.07 668286.48 5734159.59
仓储、运输 397064.18 19741.52 377322.66
维修钟表 683914.96 431314.96 252600.00
儿童游乐 143253.40 143253.40
其他 386314.75 272000.00 114314.75
合计 8012993.36 1391342.96 6621650.40
(26)投资收益21,000.00元。
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 21000.00 21000.00
长期投资
合计 21000.00 21000.00
(27)少数股东权益-78,996.02元为中外合资大连现代商用电脑有限公司外方香港恒星电脑有限公司之投资损失。
(四)关联方关系及其交易
(1)关联方关系
A、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质与类型
法定代表人
大连现代商用 中山岖荣盛街26号 软硬件销售 子公司 合资
电脑有限公司 王德贵
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
大连现代商用电脑公司 56 56
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加数 本期减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
大连现代商用电脑有限公司 42 75 42 75
D、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
大连大商供配货中心 同一母公司
(2)关联交易
A、采购货物
企业名称 1997年 1996年
大连大商供配货中心 120116418.49
注:公司向大连大商供配货中心采购货物经双方商订,按市场价格结算。
B、应收应付款项
项目 单位名称 年末余额
应付帐款 大连大商供配货中心 927731.89
C、本公司短期贷款10,000,000.00元由大连商场集团公司提供信用担保。
(五)期后事项
期后无重大事项发生。
(六)承诺事项及或有事项
截止一九九七年十二月三十一日,公司未有对外承诺事项,公司的资产没有用于抵押。
七、备查文件
(一)载有董事长、总经理牛钢先生亲笔签字并盖章的1997年度报告正本;
(二)载有法定代表人牛钢先生、总会计师焉云萍女士、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章,注册会计师石笛侠、车冬梅亲笔签字 并盖章的审计报告正本;
(四)修改后的公司章程。
