大连商场股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司名称:大连商场股份有限公司
英文名称:DALIAN MARKET STOCK CO.LTD
英文缩写:DLMS
2、公司法定代表人:牛钢
3、董事会秘书:姜福德授权代表:刘艳华
联系地址:大连市中山区青三街1号证券部
电话:0411-3643215
传真:0411 -3630358
4、公司注册(办公)地址:大连市中山区青三街1号
邮政编码:116001
5、年度报告备置地点:大连市中山区青三街1号证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:大连商场
股票代码:600694
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额7186.01万元,净利润6074.05万元。其中主营业务利润14,963.89万元,其他业务利润1101.64万元,投资收益-197.77万元,营业外收支净额70.02万元,经营活动产生的现金流量净额7276.47万元,现金及现金等价物净增加额5422.44万元。
2、主要会计数据和财务指标
98年 97年 96年
主营业务收入(万元) 81641 80303 88884
净利润(万元) 6074 5983 5521
总资产(万元) 83822 56201 55804
股东权益(万元) 44036 42552 36569
每股净资产(元) 2.49 2.41 2.69
调整后的每股净资产(元) 2.24 2.25 2.44
全面摊薄法计算:
每股收益(元) 0.34 0.34 0.41
净资产收益率(％) 13.79 14.06 15.10
加权平均后计算:
每股收益(元) 0.34 0.39 0.41
净资产收益率(％) 14.03 15.12 16.33
注:A、98年12月至99年1月公司实施增资配股方案,报告期公司股本未发生变化;截止本报告发布日,公司总股本增至226,159,791股,按此股本计算报告期每股收益为0.27元。
B、主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
加权净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动,固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况金额单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润 合计
期初数 公益金
17651.90 713154.58 5104.10 2339.03 6641.25 42551.84
本期增加
911.11 303.70 5162.94 6074.05
本期减少 4589.50 4589.50
期末数
17651.90 713154.58 6015.21 2642.73 7214.69 44036.39
变动原因:
A、盈余公积金增加911.11万元,系报告期按净利润提取法定公积金10％和公益金5％所致。
B、公益金增加303.70万元,系当年提取数。
C、未分配利润增加5,162.94万元,是报告期净利润扣除法定公积金和公益金后可供股东分配余额;减少4,589.50万元,为98年度使用未分配利润10派2.60元现金的数字。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表 数量单位:股
期初数 期末数 本年增减
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 73060000 73060000 无变动
其中:国家拥有股份 73060000 73060000 无变动
2.募集法人股 11050000 11050000 无变动
3.社会公众受让转配 1409070 1409070 无变动
尚未流通股份合计 85519070 85519070 无变动
(二)已流通股份
境内上市人民币普通股 91000000 91000000 无变动
已流通股份合计 91000000 91000000 无变动
(三)股份总数 176519070 176519070 无变动
2、股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数为68463户。
(2)前十名股东持股情况
名称 年末持股数量(股) 占总股本(％)
①国家股 73060000 41.39
②大连国际信托投资公司 2287350 1.30
③大连信托投资公司 1105000 0.63
④吴键钧 882500 0.49
⑤唐呜 572436 0.32
⑥毛荆璞 540981 0.31
⑦黄锋池 504068 0.29
⑧姚信 455238 0.26
⑨董华 412930 0.23
⑩建皖基金 400000 0.23
(3)1998年8月3日,大连市国有资产管理局下达大国资企字[1998]39号文件,授权大商集团有限公司(大商集团公司)管理公司国家股,其股权性质仍为国家股,持股人仍为大连国有资产管理局。报告期内其持有股份无变动,亦无质押或冻结情况。
3、公司董事、监事及高级管理人员持股增减变动情况
姓 名 职务 年初持股(股) 年末持股(股)
牛 钢 董事长兼总经理 25987 25987
韩德良 副董事长兼副总经理 12995 12995
曹葆华 董事 0 0
楚树臣 董事 0 0
刘 洪 董事 1529 1529
范春华 董事 0 0
丛贵昌 董事兼副总经理 7644 7644
焉云萍 董事兼总会计师 0 0
姜福德 董事兼董秘 4586 4586
田梅君 董事 12995 12995
王洪兰 董事 0 0
芦惠英 监事会主席 1529 1529
全 玮 监事 2250 2250
张春华 监事 0 0
曲 鹏 副总经理 19245 19245
吕伟顺 副总经理 0 0
张立彦 副总经理 0 0
苏德润 副总经理 0 0
四、股东大会简介
1、年度股东大会通过的重要决议内容:
公司1997年度股东大会于1998年6月26日在大连市中山区绿山巷1号大连市老干部活动俱乐部召开,出席会议股东及股东代理人共198人,代表股份89,479,896股,占公司股份总额的50.69％。大会以书面投票表决方式通过了以下决议:
①审议、通过1997年度董事会工作报告;
②审议、通过1997年度财务报告;
③审议、通过1997年度分配方案;
④审议、通过1998年增资配股方案;
⑤审议、通过修改公司章程决议;
⑥审议、通过1997年度监事会工作报告;
⑦审议、通过选举公司第三届董事会董事、监事会监事的决议。
2、公司现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
牛 钢 男 39 董事长兼总经理 3年 85290
韩德良 男 56 副董事长兼副总经理 3年 85290
曹葆华 男 42 董事 3年 年报酬不在公司领取
楚树臣 男 47 董事 3年 年报酬不在公司领取
刘 洪 男 38 董事 3年 年报酬不在公司领取
范春华 男 47 董事 3年 年报酬不在公司领取
丛贵昌 男 51 董事兼副总经理 3年 65000
焉云萍 女 49 董事兼总会计师 3年 65000
姜福德 男 36 董事兼董秘 3年 41000
田梅君 女 43 董事 3年 28000
王洪兰 女 52 董事 3年 年报酬不在公司领取
芦惠英 女 48 监事会主席 3年 65000
全 玮 男 40 监事 3年 71140
张春华 女 42 监事 3年 31000
在6月26日公司1997年度股东大会上,公司董事会、监事会进行换届选举,原董事王志良、王德宏、曲鹏、陈秀娥(女)、张传增、姜玲琴(女),监事于金慧、江崇洪、汤玲(女)、杨彬、赵淑美(女)、徐强任届期满,不再担任董事、监事职务。新增选王洪兰(女)、曹葆华、楚树臣、范春华、焉云萍(女)为公司第三届董事会董事,全玮、张春华(女)为第三届监事会监事。
五、董事会报告
1、董事会报告
(1)报告期内董事会会议的重要决议内容
1998年4月14日董事会会议,通过了1997年度董事会工作报告、97年度财务报告、97年度分配预案、修改公司章程、1997年年度报告和报告摘要、公司第三届董事会董事侯选人提名、关于召开1997年度股东大会有关事宜七项决议。
5月25日董事会会议,通过修改1997年度配股方案,并增加1997年度股东大会议案两项决议。
6月11日董事会会议,确定配股募集资金的投资方向。
6月26日董事会召开会议,选举公司第三届董事会董事长、副董事长,聘任公司新一届领导班子成员及董事会秘书。
8月9日董事会会议,总结了上半年工作并对下半年工作做了安排布署,通过了98年度中期报告及98年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本三项决议。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司1998年6月26日董事会决议,聘任牛钢先生为公司总经理,韩德良先生、丛贵昌先生、苏德润先生、曲鹏先生、吕伟顺先生、张立彦先生为副总经理,焉云萍女士为总会计师,姜福德先生为董事会秘书。
(3)大连会计师事务所对公司1998年度会计报表进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(4)本年度公司经营成果与盈利预测无重大差异。
2、关于1998年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司1998年实现税后利润6074.05万元,提取法定公积金10％计607.41万元,提取公益金5％计303.70万元后,当年可供股东分配利润5162.94万元,加上上年结转未分配利润6641.25万元,本年度可供股东分配利润11,804.19万元。经99年4月4日董事会研究决定,1998年度利润分配预案为:以1998年末总股本17,651.907万股为基数,向全体股东每股派0.26元现金红利(含税),此方案须提交1998年度股东大会审议。
3、报告期内利润分配或资本公积金转增股本情况
由于1997年度分配方案为不分配,所以报告期内公司没有进行利润分配亦没有进行资本公积金转增股本。
4、报告期内配股方案的实施情况
经中国证监会证监上字[1998]137号文批复,公司于98年12月至99年1月实施了增资配股方案,配股价格7.00元人民币。国家股以大商集团拥有的大连交电商场、东方贸易大世界经资产评估和确认后的净资产作价认股,共认购19,567,242股,其余2,350,758股以现金足额认购;法人股全部放弃本次配股;个人股采用余额包销方式配售2,730万股,共配售49,640,721股。至报告期末,本次配股尚处于缴款期。截止本报告发布日,配股工作已结束,公司总股本增至226,159,791股。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容
4月14日监事会会议,讨论通过了1997年度监事会工作报告和关于第三届公司监事会监事侯选人提名的议案。
6月26日监事会会议决议,选举芦惠英女士为第三届监事会主席。
8月9日监事会召开会议,对监事会98年上半年工作做了总结并确定下半年工作计划。
2、大连会计师事务所对公司1998年财务决算进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。
3、本报告期内公司利润实现数与预测数无重大差异。
七、业务报告
1、报告期内公司的经营情况
(1)公司的主营业务情况
公司是大型综合性商业零售企业,是东北地区最大的商店。主营日用品、农副产品、食品、副食品、水产品等。经营结构特点是以商品零售为业务收入的主导,零售占总销比重为81.79％。1998年公司销售实现8.16亿元(不含税),同比增加1.67％;利润总额7186.01万元,同比增加2.33％;净利润6074.05万元,同比上升1.53％。
(2)公司财务状况及经营情况(合并报表数据)
由于98年财务报表增加了收购企业-抚顺、锦州、营口三家百货大楼等合并报表单位,改变了公司财务状况,所以公司总资产增加27,621.69万元,流动负债增加25,890.35万元,长期负债增加146.77万元。流动负债增加,主要是短期借款增加10,153.5万元,应付帐款增加4,258.32万元,其他应付款增加7,228.78万元。尽管负债有所增加,但47.32％的负债率仍属于商业企业的正常指标。股东权益增加1,484.55万元,主要是未分配利润增加573.44万元,盈余公积增加911.11万元。主营业务利润和净利润基本与同期持平。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
近年,商业市场连年下滑,行业亏损与日俱增,许多商店被迫关停并转。同时外资百货店的频频登场,市场格局被打破,市场进入新一轮瓜分态势。特别是下半年,气候反常,销售被动。公司面对已预见的疲软市场,审时度势,提前备战。首先利用九八开门红、四月、九月打折销售创造热点;第二,利用中央大堂举办各类展销活动,营造市场热点氛围,并把“冬季旅游购物到大连”活动推向高潮,形成旅游销售概念;第三,发挥自营优势,减少中间环节,降低进货成本;第四,严格费用管理,特别利用国贸大厦开业之机,输出员工,达到减员增效的目的;第五,加大其它业务开发力度,大商酒店重新开业,大楼外部门点招标租赁经营等,增加了收入;第六,进一步完善经营格局,对一楼天井部分进行重新装修,改造为“新生活食品超市”;第七,进军东北,购并三大百货商店,使公司建立辐射东北地区的商品配送、连锁经营的网络和格局,进一步巩固公司在全国商业中的地位,提高市场占有率。以上措施,有效促进了公司经济效益的稳步攀升,为全年利润稳保7000万元起到了关键性作用。
2、公司投资情况(母公司报表数据)
(1)募集资金使用情况
①募集资金的使用情况
时间 发行股票 价格(元) 募集资金 资金投向 实际投向
(万股) (万元)
1993.10 2500.00 6.20 15000.00 国贸和商流 国贸和商流
1995.9 1380.89 4.00 5409.30 ”大商D座” 中央大堂等
②公司1993年10月发行股票所募集的1.5亿元中,9000万元用于投资中日合资大连国际商贸大厦。该大厦于95年1月注册成立,97年10月完成主体工程并封顶。大厦分为迈凯乐大连商场和瑞士酒店两部分。历时几年的建设,迈凯乐大连商场于9月19日正式开业,新颖的进口商品和摆设吸引了大量客流,由于恰当的市场定位,所以开业获得成功。它的营业标志着大连市及东北地区一座大型合资百货店正式运行,它先进的管理水平、经营方式和促销手段令人耳目一新。瑞士酒店于11月18日开始对外营业,它的营业为大连市又增加了一座五星级的酒店,既提高城市的档次,又增加了一景。自开业以来,国贸大厦顾客盈门,销售看好。但因大厦开业初期各项费用较大,加之为吸引客流,采取了打折等营销策略,所以98年出现亏损。
(2)长期投资情况(母公司报表数据)
报告期内公司长期投资11,106.92万元,比上年增加2,006.74万元,其中长期股权投资增加2,300.94万元,减少294.20万元。
①长期股权投资
A、股票投资
被投资公司 主营 占权益 投资额(万元)
大连开发区信托 信托、储蓄等 0.056％ 10.00
B、其他股权投资
被投资公司 主营 占权益 投资额
(万元)
大连商场抚顺百货 百货、针织 90％ 1175.66
大楼有限公司 五金、交电等
锦州百货大楼 百货、针织、 100％ 322.09
五金、交电等
营口百货大楼 百货、针织 100％ 545.95
五金、交电等
大连现代商用 软硬件销售 75％ 73.63
电脑有限公司
大连大商迈凯乐 国际商贸大厦 51％ 153.17
物业管理有限公司 物业管理
中日合资大连国际 商业零售、进出口 30％ 8779.77
商贸大厦有限公司 业务、客房、餐饮等
中港合资大连金 金首饰加工 50％ 15.00
首饰铸模有限公司
大连大商乳制品有限公司 乳制品生产、销售 60％ 90.00
注:股权投资差额-59.95万元系收购三家百货大楼价款与净
资产之间的差额。
②长期债权投资(债券投资)
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或已收利息
(元) (元)
1987年辽宁电
力建设债券
16000.00 16000.00 1999年10月
2002年10月
3、新年度公司业务发展计划
99年业务工作将以经济效益为中心,以经营为重点,以管理为保障,调整和加强公司经营管理体系。经营上抓住市场旺季时机,开展促销活动,特别是在活动的形式和内容上有所突破。管理上改革目前财务核算、进货、人事工资管理体系等,与国际大公司接轨。为进一步启动抚顺、锦州、营口三家百货大楼的经营,在输出管理的同时,努力提高其经营水平和能力。
①进货环节上大件商品坚持从供配货中心进货,其它商品坚持从源头进货,以保障毛利水平,特别抓好对购并三家企业的货物配送工作,进一步完善配送网络体系。
②销售环节仍以展销活动为主流,营造市场热点,但形式和规模要有所突破,形成轰动效应。
③经营上要在“两调一高”方面有所突破,以达到规模化、多样化、多档次。由于小商品市场潜力大,因此重点突破小商品的经营。
④管理方面为与国际大公司接轨,改革财务核算体制,逐步由销价二级核算改为进价一级核算,并加强人事工资制度改革,完善激励机制。
⑤加大其它业务开发,建立并形成大商自有品牌的生产加工基地。
⑥加强进出口贸易,设立境外贸易机构,在扩大出口的同时,适当增加进口商品业务。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购资产情况
98年7月公司收购了抚顺、锦州、营口三家百货大楼,并以此为募集资金投资方向,申请了98年度配股,详见98年12月8日《上海证券报》之《配股说明书》。收购协议98年7月22日签订,收购金额1280万元,收购款于7月27日付清。98年8月至年末收购后三家百货大楼实现利润371.18万元,占公司合并报表利润总额的5.17％。抚顺百货大楼收购后的改制工作已结束,注册为有限责任公司本公司占90％权益,另两家改制工作正在进行。
3、重大关联交易事项(详见会计报表附注)
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、关于计算机2000年问题
计算机2000年问题对于公司并无重大影响,目前公司计算机的系统修改工作已基本完成,无需再投入资金解决此问题。
6、公司聘任的会计师事务所为大连会计师事务所,本报告期内未发生变更。
7、公司无其它重大合同。
8、公司报告期内未更改名称或股东简称情况。
9、公司其它重大事项:
(1)1997年度股东大会选举了公司第三届董事会董事、监事会监事。并经6月26日董事会讨论,聘任高级管理人员。
(2)8月3日大连市国资局下达大国资企字[1998]39号文,授权大商集团有限公司管理本公司国家股。股权性质仍为国家股,持股人仍为大连市国资局。详见8月4日《上海证券报》。
(3)中日合资大连国际商贸大厦有限公司中的迈凯乐大连商场于9月19日正式开业,该商场是集购物、餐饮、娱乐、剧场为一体的综合性购物商场,总营业面积5万平方米。瑞士酒店于11月份正式对外营业。详见9月18日《上海证券报》。
(4)10月13日公司与大连国际商贸大厦有限公司、日本迈凯乐株式会社合资注册成立大连大商迈凯乐物业管理有限公司。该公司注册资本300万元人民币,本公司投资153万元,占51％。详见10月15日《上海证券报》。
(5)公司于98年末、99年初实施了增资配股方案。本次配股于11月26日获中国证监会证监上字[1998]137号文件复审批准,并于12月8日在《上海证券报》上刊登了《配股说明书》。至本报告发布日,配股工作已结束。
(6)大连商场抚顺百货大楼有限公司1998年12月25日注册成立。该公司注册资本1000万元人民币,本公司投资900万元,占90％。详见12月29日《上海证券报》。
九、财务报告
1、审计报告
公司1998年度财务报告经大连会计师事务所中国注册会计师石笛侠、车冬梅审计后,出具了无保留意见的大会师内审字[1999]45号审计报告。
2、财务报表(附后)
3、财务报表附注
(一)主要会计政策
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》,并结合行业归口执行《商品流通企业会计制度》。
(2)会计年度:每年1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:以人民币为记帐本位币.
(4)记帐原则及计价基础:以权责发生制为原则进行会计核算,以实际成本为计价基础。
(5)合并会计报表的编制方法:根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字(96)2号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定,以本公司和纳入合并范围的公司拥有其50％以上(不含50％)权益性资本的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据编制合并会计报表。对于资产总额和利润总额均达不到母公司10％的子公司,不纳入合并会计报表范围。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中,母子公司采用的会计制度不同,由此产生的差异,根据重要性原则决定是否调整。
(6)现金等价物的确定标准:为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
(7)存货:存货的日常核算以实际成本计价,库存商品采用售价记帐,进销差价按大类商品进行计算;低值易耗品采用五五摊销法进行核算。存货跌价准备按期末库存商品余额3‰计提。
(8)坏帐核算方法:采用”备抵法”核算坏帐损失,期末坏帐准备按应收帐款帐面余额的3‰计提。
(9)长期投资的核算:
A、债券、股票投资:采用成本法核算;
B、股权、联营投资:占被投资单位注册资本20％以下的,采用成本法核算;占被投资单位注册资本20％至50％的,采用权益法进行核算;占被投资单位注册资本50％以上的,按权益法核算并合并会计报表。
C、股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年摊销。
(10)固定资产及其折旧:固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、家具用具、通讯电信设备等。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法,按原值的5％计留残值,各类固定资产折旧年限确定如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 35年-20年 2.71％-4.75％
机器设备 10年 9.5％
运输设备 10年 9.5％
家具用具 5年 19％
电子设备 5年 19％
(11)在建工程:在建工程交付使用时,即做为固定资产核算。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,估价转入固定资产,并计提折旧,竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已提折旧。
(12)无形资产:包括土地使用权、房屋使用权、天桥使用权。土地使用权按40年摊销,房屋使用权按20年摊销,天桥使用权按20年摊销。
(13)长期待摊费用:主要为租入固定资产改良工程支出,按10年摊
销。
(14)收入确认原则:公司已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品所有权实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时,可确认营业收入实现。
(15)所得税:所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(二)税项:
(1)企业所得税:根据大连市财政局大财指商字[1998]373号文件和大财税字[1997]155号文件的处理方法,企业所得税按33％缴纳,按18％返还,并入公司税后利润统一分配,实际税负为15％。
(2)流转税
税种 税目 税率
增值税 商品销售 17％
营业税 宾馆服务 5％
消费税 黄金饰品销售 5％
(3)城市维护建设税及教育费附加:分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7％和3％缴纳。
(4)费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等,按照有关规定上缴并计入当期费用。
(三)控股子公司及合营企业
(1)控股子公司及合营企业
单位:人民币万元
公司名称 注册地址 法定 注册资本 经营范围
代表人
公司投资额 占权益比例 是否合并
大连商场抚顺百货 抚顺 王志敏 1000 百货、针织、五金、交电等
大楼有限公司 900 90％ 是
锦州百货大楼 锦州 曾刚 286 百货、针织、五金、交电等
300 100％ 是
营口百货大楼 营口 魏洪阁 543 百货、针织、五金、交电等
480 100％ 是
大连现代商用电脑 大连 王德贵 56 软硬件销售
有限公司 42 75％ 是
大连大商乳制品 大连 彭吉奎 150 奶制品、饮料加工
有限公司 90 60％ 否
大连大商迈凯乐物 大连 苏德润 300 国际商贸大厦、物业管理
业管理有限公司 153 51％ 否
中港合资大连金首 大连 王立顺 70 金首饰加工
饰铸模有限公司 15 50％ 否
中日合资大连国际 大连 宇都宫 30000 商业零售、进出口业务、客
9000 30％ 否
商贸大厦有限公司 浩太郎 房、餐饮等
注:大连商场抚顺百货大楼有限公司以下简称抚顺百货大楼
(2)本年度纳入合并报表的控股子公司
本年度纳入合并报表的子公司有抚顺、锦州、营口三家百货大楼、大连商用电脑有限公司。与上年相比,本年度合并会计报表单位增加了抚顺、锦州、营口三家百货大楼。
公司于1998年7月22日签订购并协议,收购了抚顺、锦州、营口三家百货大楼,收购价款共计12,800,000.00元人民币。其中抚顺百货大楼为5,000,000.00元人民币;锦州百货大楼为3,000,000.00元人民币;营口百货大楼为4,800,000.00元人民币。此收购款已于1998年7月27日前全部付清。至1998年12月31日止,抚顺百货大楼已完成了收购后的改制工作,重新注册为大连商场抚顺百货大楼有限公司,企业性质为有限责任公司,本公司投资占注册资本的90％。其他两家企业改制工作正在进行中。本期合并了这三家企业的1998年12月31日的资产负债表、1998年度8-12月的利润及利润分配表和现金流量表。
(3)本期公司拥其50％以上权益性资本而未纳入合并报表范围的子公司有大连大商乳制品有限公司和大连大商迈凯乐物业管理有限公司。这两家子公司的资产总额和利润总额均未超过本公司资产总额和利润总额的10％,因此,根据财政部财二字(96)2号文件,本期未纳入合并报表。
(四)合并会计报表附注:
(1)货币资金单位:人民币元
项目 期初数 期末数
现金 69876.80 480044.22
银行存款 115417479.27 169231669.81
合计 115487356.07 169711714.03
货币资金期末比期初增加了54,224,357.96元,增长率为46.95％,主要系本期增加合并抚顺、锦州、营口三家百货大楼会计报表所致。
(2)应收帐款单位:人民币元
帐龄 期初数 占比例(％) 期末数 占比例(％)
一年以内 25304177.63 68.50 14859733.73 50.17
一年至二年 9235101.32 25.00 7158259.06 24.17
二年至三年 1662318.24 4.50 2380531.12 8.04
三年以上 738808.12 2.00 5217578.67 17.62
合计 36940405.31 100.00 29616102.58 100.00
注:无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(3)预付帐款单位:人民币元
帐龄 期初数 占比例(％) 期末数 占比例(％)
一年以内 3516867.48 52.42 14491751.36 73.51
一年至二年 2226000.00 33.18 2815697.46 14.28
二年至三年 1729511.90 8.77
三年以上 966156.93 14.40 676589.28 3.44
合计 6709024.41 100.00 19713550.00 100.00
预付帐款期末比期初增加了13,004,525.59元,增长率为193.84％,主要系本期增加合并抚顺、锦州、营口三家百货大楼会计报表所致。
注:无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(4)其他应收款单位:人民币元
帐龄 期初数 占比例(％) 期末数 占比例(％)
一年以内 29843475.52 54.24 36225015.13 58.06
一年至二年 19577353.17 35.59 16393412.74 26.27
二年至三年 5015759.68 9.12 1115858.48 1.79
三年以上 577989.38 1.05 8659088.66 13.88
合计 55014577.75 100.00 62393375.01 100.00
注:无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(5)存货净额单位:人民币元
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 75402179.83 107843723.33 323531.17
库存材料 345181.63 10157382.63
低值易耗品 2571912.77 3400324.84
合计 78319274.23 121401430.80 323531.17
存货净额期末比期初增加了42,758,625.40元,增长率为54.60％,主要系本期增加合并抚顺、锦州、营口三家百货大楼会计报表所致。
(6)待摊费用单位:人民币元
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
16051540.30 5992723.23 3242954.08 1756523.05 7479154.26
取暖费
830646.37 831025.90 241982.98 589042.92
其他
176471.00 871214.60 694743.60 176471.00
合计
17058657.67 5992723.23 4945194.58 2693249.63 8244668.18
(7)长期投资单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 90414000.00 7671835.84 2941974.02 95143861.82
长期债权投资 16000.00 121300.00 137300.00
合计 90430000.00 7793135.84 2941974.02 95281161.82
①长期股权投资:
◆股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股 投资金额
权的比例
上海市第一副食品
商店股份有限公司 上市公司 46080股 0.06％ 164000元
大连经济技术开发
区信托投资公司 定向募集 100000股 0.056％ 100000元
注:1998年12月31日上海市第一副食品商店股份有限公司股票市场交易收盘价格为每股9.06元。
◆其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司注 按权益法核
(元) 册资本比例(％) 算本期权益
增减额
中日合资大连国际
商贸大厦有限公司 30年 90000000.00 30 -2202298.36
中港合资大连金首
饰铸模有限公司 5年 150000.00 50
锦州市城市信用联社 5100000.00 5.1
大连大商迈凯乐物
业管理有限公司 28年 1530000.00 51 1660.13
大连大商乳制品有
限公司 10年 900000.00 60
注:大连大商乳制品有限公司尚未营业。
◆股权投资差额单位:人民币元
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
大连商场抚顺百货
大楼有限公司 -107453.66 收购价差 10年 -107453.66
锦州百货大楼 140175.71 收购价差 10年 140175.71
营口百货大楼 -632222.00 收购价差 10年 -632222.00
②长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
(元) (元) 或已收利息
1987年辽宁电
力建设债券 137300.00 137300.00 1999年10月
2002年10月
(8)固定资产及累计折旧
①固定资产原值单位:人民币元
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 127996592.21 114338079.13 328716.00 242005955.34
机器设备 36638373.82 18329949.43 672948.30 54295374.95
运输工具 4785090.28 2857212.70 894963.54 6747339.44
家具用具 4182468.88 4203737.10 1543985.80 6842220.18
电子设备 4719076.34 1520271.65 586907.50 5652440.49
合计 178321601.53 141249250.01 4027521.14 315543330.40
固定资产原值期末比期初增加137,221,728.87元,增长率为76.95％,主要系本期增加合并抚顺、锦州、营口三家百货大楼会计报表所致。
②累计折旧单位:人民币元
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 18012737.07 34549486.20 818558.70 51743664.57
机器设备 10169650.31 8188949.51 636272.34 17722327.48
运输工具 1965658.68 1286861.03 659416.12 2593103.59
家具用具 3306585.45 1959164.34 1133040.87 4132708.92
电子设备 2653128.87 633782.68 155353.82 3131557.73
合计 36107760.38 46618243.76 3402641.85 79323362.29
累计折旧期末比期初增加了43,215,601.91元,增长率为119.69％,除本年计提的固定资产折旧外,主要系本期增加合并抚顺、锦州、营口三家百货大楼会计报表所致。
(9)在建工程单位:人民币元
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数 资金来源 项目进度
电脑工程 629130.66 629130.66
自筹 90％
电梯工程 1036000.00 1036000.00
自筹 80％
合计 1665130.66 1665130.66
注:上述在建工程无资本化利息。
(10)无形资产单位:人民币元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
房屋使用权
7887680.68 2697707.88 4657370.91 257450.36 7097628.43
土地使用权
65350751.90 6120179.45 58534774.90 887352.30 63767602.05
天桥使用权
1788434.47 1609431.70 37886.70 1571545.00
合计
75026867.05 8817887.33 64801577.51 1182689.36 72436775.48
无形资产期末比期初增加63,618,888.15元,增长率为721.48％,主要系本期收购抚顺、锦州、营口三家百货大楼,增加土地使用权所致。
(11)长期待摊费用单位:人民币元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良工程
22186785.62 3583588.92 3819896.84 21950477.70
(12)短期借款单位:人民币元
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 10000000.00 111535000.00 -
合计 10000000.00 111535000.00 -
短期借款期末比期初增加了101,535,000.00元,增长率为1,015.35％,主要系本期增加合并抚顺、锦州、营口三家百货大楼会计报表所
致。
(13)应付帐款期末余额114,111,471.72元,比期初增加42,583,225.38元,增长率为59.53％,主要系本期增加合并抚顺、锦州、营口三家百货大楼会计报表所致。
注:无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
(14)其他应付款期末余额108,823,198.73元,比期初增加72,287,792.41元,增长率为197.86％,主要系本期增加合并抚顺、锦州、营口三家百货大楼会计报表所致。
(15)未分配利润72,146,914.46元。
年初未分配利润66,412,448.03元,本期实现净利润60,740,499.57元,根据公司董事会1998年度利润分配预案提取10％法定盈余公积和5％公益金,共计提取9,111,074.94元,分配现金股利按每股0.26元,共分配股利45,894,958.20元,期末未分配利润为72,146,914.46元。
(16)其他业务利润单位:人民币元
明细项目 本期发生数 上期发生数
收入 成本 收入 成本
柜台、场地出租 12230437.99 5306181.83 6402446.07 668286.48
仓储、运输 752685.98 37920.30 397064.18 19741.52
维修钟表 743670.94 432821.08 683914.96 431314.96
广告 2603273.61 451658.76 - -
打字复印 33564.60 1678.24 - -
儿童游乐 - - 143253.40 -
软件开发 155627.99 43306.25 - -
其他 934152.14 163476.62 386314.75 272000.00
合计 17453413.25 6437043.08 8012993.36 1391342.96
(17)财务费用单位:人民币元
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 4210511.67 1453860.83
减:利息收入 13219007.86 8569123.57
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 - -
其他 30296.24 8565.50
合计 -8978199.95 -7106697.24
(18)投资收益单位:人民币元
项目 本期发生数 上期发生数
投票投资收益 8723.45 -
债权投资收益 10259.40 21000.00
非控股公司分配来的利润 204000.00 -
年末调整的被投资公司所有者权 -2200638.23 -
益净增减额
合计 -1977655.38 21000.00
(19)财政返还收入12,662,609.88元,系当年财政返还18％企业所得税。
(20)支付的其他与经营活动有关的现金68,378,676.57元,主要为支付经营费用和管理费用所发生的现金支出。
(21)公司本期收购抚顺、锦州、营口三家百货大楼,收购价款12,800,000.00元人民币,此价款均以货币资金支付。收购日期1998年7月22日。收购企业情况如下:(单位:人民币元)
明细项目 抚顺百货 锦州百货 营口百货
大楼 大楼 大楼
购买该公司所取得的现金 6985092.84 885522.73 323759.24
非现金资产:应收票据 - - 24053.84
应收帐款净额 4872497.88 3101756.65 432828.22
预付帐款 31953.46 8802344.66 2050349.67
其他应收款 10254525.24 12651910.46 1098692.52
存货净额 16925647.11 21640130.98 13187313.49
待摊费用 939114.95 1008733.18 716509.74
长期投资 - 5221300.00 90130.00
固定资产原值 78067006.54 28786025.00 30737057.00
减:累计折旧 17217140.82 10976846.15 7593426.00
无形资产 35243051.91 20781160.60 9080343.00
长期待摊费用 66166.67 704864.24 -
负债;短期借款 57000000.00 32365000.00 14320000.00
应付帐款 13284108.56 29212891.08 19329536.74
预收帐款 - - 117501.10
应付工资 565644.57 51662.63 228298.52
应付福利费 60143.70 242610.34 75644.74
应付股利 - 936421.00 -
应交税金 -919894.47 -813915.64 267293.96
其他未交款 -39109.90 -7069.12 513.47
其他应付款 60009569.66 26506957.99 10376600.19
预提费用 - 46784.86 -
住房周转金 - 1219734.92 -
长期应付款 1100000.00 - -
(五)关联方关系及其交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性
法人代表 质或类型
大连商场抚顺百货大 抚顺 百货、针织、五金、交 子公司 有限责任
楼有限公司 电等 王志敏
锦州百货大楼 锦州 百货、针织、五金、交 子公司 股份制
电等 曾 刚
营口百货大楼 营口 百货、针织、五金、交 子公司 股份制
电等 魏洪阁
大连现代商用电脑有 大连 软硬件销售 子公司 中外合资
限公司 王德贵
大连大商乳制品 大连 奶制品、饮料加工 子公司 有限责任有限公司 彭吉奎
大连大商迈凯乐 大连 国际商贸大厦、物业 子公司 中外合资
物业 管理 苏德润
管理有限公司
中港合资大连金首饰 大连 金首饰加工 子公司 中外合资
铸模有限公司 王立顺
中日合资大连国际商 大连 商业零售、进出口业务、子公司 中外合资
贸大厦有限公司 客房、餐饮等 宇都浩太郎
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:人民币万元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
大连商场抚顺百货大楼有限公司 - 1000 - 1000
锦州百货大楼 - 286 - 286
营口百货大楼 - 543 - 543
大连现代商用电脑有限公司 56 - - 56
大连大商乳制品有限公司 - 150 - 150
大连大商迈凯乐物业管理有限公司 - 300 - 300
中港合资大连金首饰铸模有限公司 70 - - 70
中日合资大连国际商贸大厦 30000 - - 30000
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币万元
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 占比例 金额 占比例 金额 占比例 金额 占比例
大连商场抚顺百货大楼有限公司
- - 1176 90％ - - 1176 90％
锦州百货大楼
- - 322 100％ - - 322 100％
营口百货大楼
- - 546 100％ - - 546 100％
大连现代商用电脑有限公司
74 75％ - - - - 74 75％
大连大商乳制品有限公司
- - 90 60％ - - 90 60％
大连大商迈凯乐物业管理有限公司
- - 153 51％ - - 153 51％
中港合资大连金首饰铸模有限公司
15 50％ - - - - 15 50％
中日合资大连国际商贸大厦
9000 30％ - - 220 - 878 30％
有限公司 0
④不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
大连商场集团公司 同一董事长、总经理
大连大商供配货中心 共同受大连商场集团公司控制
(2)关联交易
①采购货物
单位:人民币元
企业名称 1997年 1998年
大连大商供配货中心 120116418.49 281255753.54
注:公司向大连大商供配货中心采购货物经双方商订,按市场价格结算。
②收取资金占用费
公司对大连商场集团公司占用本公司的资金,按照银行同期存款利率计算,本期收取资金占用费120万元。
③收取租赁费
根据本公司与大连商场集团公司签订的有关协议,本期大连商场集团公司租用本公司办公用房,收取房屋租金130万元。
④应付款项
单位:人民币元
企业名称 1997年12月31日 1998年12月31日
大连大商供配货中心 927731.89 35757349.01
⑤本公司短期贷款20,000,000.00元由大连商场集团公司提供信用担保。
(七)期后事项
根据公司1997年度股东大会决议,经中国证监会证监上字[1998]137号文件批准,公司以1997年末176,519,070股股本为基数,按10:3的比例向全体股东配股,配股价为每股7元,现配股工作已经完成。截止1999年2月1日止,本次配股公司净募集资金338,365,596.54元,其中现金201,394,902.54元。以上情况业经大连会计师事务所大会师内验字[1999]1号验资报告确认。
(八)承诺事项及或有事项
截止一九九八年十二月三十一日,公司未有对外承诺事项,公司的资产没有用于抵押。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年5月9日
首次或变更注册登记地点:大连市工商行政管理局
报告期内变更注册日期:1998年9月3日(年检)
2、企业法人营业执照注册号:大工商企法字24126827-8
3、税务登记号码:21020224126827
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、本年度公司增资配股主承销商:海通证券有限公司
6、会计师事务所:大连会计师事务所
办公地:大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
备查文件
1、载有董事长、总经理签字并盖章的1998年年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签字并盖章的会计报表;
3、载有大连会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的1999年审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大连商场股份有限公司
一九九年四月四日
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资产负债表
编制单位:大连商场股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
114861329.33 115487356.07 155882704.81 169711714.03
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
36898716.67 16940405.31 20691786.73 29616102.58
减：坏帐准备
110696.15 110696.15 62075.36 88728.40
应收帐款净额
36788020.52 36829709.16 20629711.37 29527377.18
预付帐款
6579419.41 6709024.41 10982947.50 19713550.00
应收补贴款
其他应收款
54609432.75 55014577.75 60419674.48 62393375.01
存货
78290420.18 758319274.23 69944151.71 121401430.80
减：存货跌价准备 200335.54 323531.17
存货净额
782910420.18 7831924.23 69743813.17 121077899.63
待摊费用 592723.23 5992723.23 4606613.43 8244668.18
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
4000.00 4000.00
其他流动资产
流动资产合计
297125345.42 298356664.85 322265467.76 410668584.03
长期投资：
长期股权投资
90985785.86 90414000.00 111053173.98 65143861.82
长期债权投资
16000.00 16000.00 16000.00 137300.00
长期投资合计
91001785.86 90430000.00 111069173.98 95281161.82
减：长期投资减值准备
长期投资净额
91001785.86 90430000.00 111069173.98 95281161.82
固定资产：
固定资产原价
178046913.41 178321601.53 176720103.52 315543330.40
减：累计折旧
35877586.53 36107760.38 41737456.45 79323362.29
固定资产净值
142169326.81 42213841.15 134982647.07 236219968.11
工程物资
在建工程 629130.66 1665130.66
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
142169326.81 42213841.15 135611777.73 237885098.77
无形资产及其他资产：
无形资产
8817887.33 8817887.33 8538472.37 72436775.48
开办费
长期待摊费用
22186785.62 22186785.62 20603417.92 21950477.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
31004672.95 31004672.95 29141890.29 9437253.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计
561301131.11 562005178.95 598088309.76 838222097.80
负债及股东权益 母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 10000000.00 10000000.00 20000000.00 111535000.00
应付票据
应付帐款 71491241.87 71528246.34 44925528.99 114111471.72
预收帐款 785487.76 877487.76 216894.08 478968.08
代销商品款
应付工资 9059145.00 9059145.00 3525288.36 6457764.12
应付福利费 6007370.37 6007370.37 5203833.77 5902213.96
应付股利 45864958.20 45894958.20
应交税金 1697491.35 1675545.08 1101860.63 1305612.45
其他应交款 42291.70 42291.70 13467.87 -11812.82
其他应付款 36241680.38 36535406.32 36243153.01 108823198.73
预提费用 102238.36 187278.36
一年内到期的长期负债
其他流动负债 55625.39
流动负债合计
135321708.43 13578117.96 157227223.27 394684652.80
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 461022.82 461022.82 497145.26 1928705.29
其他长期负债
长期负债合计 461022.80 461022.82 497145.26 1928705.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 135782731.25 136242140.78 157724368.53 396613358.09
少数股东权益 244638.31 1244798.48
股东权益
股本 176519070.00 176519070.00 176519070.00 176519070.00
资本公积 131545842.15 131545842.15 131545842.15 131545842.15
盈余公积 51041039.68 51041039.68 60152114.62 60152114.62
其中：公益金
23390263.10 23390263.10 26427288.08 26427288.08
未分配利润 66412448.03 66412448.03 72146914.46 72146914.46
股东权益合计
425518399.86 425518399.86 440363941.23 440363941.23
负债及股东权益总计
561301131.11 562005178.95 598088309.76 838222097.80
利润及利润分配表
编制单位：大连商场股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
694110233.19 816406466.14 802841336.18 803028526.94
减：折扣与折让
主营业务收入净额
694110233.19 816406466.14 802841336.18 803028526.94
减：主营业务成本
563526629.43 661649877.38 648517115.92 648694547.14
主营业务税金及附加
3704284.09 5117717.79 4601755.42 4601755.42
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
126879319.67 149638870.97 149722464.84 149732224.38
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
7850878.76 11016370.17 6510782.45 6621650.40
减：存货跌价损失
200335.54 323531.17
营业费用
23010340.03 29484203.77 35750089.05 35858447.14
管理费用
50892723.90 66688150.03 56961977.10 57352893.05
财务费用
-9792059.09 -8978199.95 -7041530.07 -7106697.24
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
70418858.05 73137556.12 70562740.91 70249231.83
加：投资收益(损失以"-"号填列)
944841.78 -1977655.38 -215987.87 21000.00
补贴收入
营业外收入
99063.00 1030051.02 183583.27 183583.27
减：营业外支出
170088.35 329848.11 224330.86 226835.67
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
71292674.48 71860103.65 70305975.45 70226979.43
减：所得税
23214784.79 23782053.79 23055341.95 23055341.95
少数股东损益
160.17 -78996.02
加:财政返还18%所得税
12662609.88 12662609.88 12575000.00 12575000.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
60740499.57 60740499.57 59825633.50 59825633.50
加：年初未分配利润
66412448.03 66412448.03 59287111.23 59287111.23
盈余公积转入
六、可供分配的利润
127152947.60 127152947.60 119112744.73 119112744.73
减：提取法定盈余公积
6074049.96 6074049.96 5982563.35 5982563.35
提取法定公益金
3037024.98 3037024.98 5982563.35 5982563.35
七、可供股东分配的利润
118041872.66 118041872.66 107147618.03 107147618.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
45894958.20 45894958.20
转作股本的普通股股利
40735170.00 40735170.00
八、未分配利润
72146914.46 72146914.46 66412448.03 66412448.03
现金流量表
编制单位：大连商场股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 824075438.35 962514605.58
收取的租金 12071132.01 13109522.11
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 12599000.00 12599000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 9335744.50 13182848.99
现金流入小计 858081314.86 1001405976.68
购买商品、接受劳务支付的现金 664799873.51 766055241.81
经营租赁所支付的现金 4653796.52 17210145.02
支付给职工以及为职工支付的现金 32430283.54 40153552.39
支付的增值税款 19404000.00 21650745.05
支付的所得税款 24400814.63 24883753.98
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5270620.93 5799157.23
支付的其他与经营活动有关的现金 52824438.54 68378676.57
现金流出小计 800783827.67 928641272.05
经营活动产生的现金流量净额 57297487.19 72764704.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4000.00 94130.00
分得股利或利润所收到的现金 212723.45
取得债券利息收入所收到的现金 10259.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
199063.00 285503.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 203063.00 602615.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4615944.13 7284237.68
权益性投资所支付的现金 1923000.00 7035625.19
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 23845944.13 14319862.87
投资活动产生的现金流量净额 -2364281.13 -13717247.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20000000.00 20000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 36122.44 2036122.44
现金流入小计 20036122.44 23036122.44
偿还债务所支付的现金 10000000.00 22150000.00
发生筹资费用所支付的现金 1583750.42 1583750.42
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 1085602.60 4125471.67
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 12669353.02 27859222.09
筹资活动产生的现金流量净额 7366769.42 -482309.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41021375.48 54224357.96
附注：
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 60740499.57 60740499.57
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -48620.79 -3128.93
固定资产折旧 8659367.66 10639285.57
无形资产摊销 331914.96 1182689.36
长期待摊费用 3774877.70 3819896.84
待摊费用 2693249.63 2693249.63
预提费用 629201.66 629201.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
71025.35 30976.66
固定资产报废损失 380797.64
财务费用 1085602.60 4210511.67
投资损失(减收益) -944841.78 1977655.38
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 8346268.47 8447708.49
经营性应收项目的减少(减增加) 7876910.54 16017501.82
经营性应付项目的增加(减减少) -35917995.38 -37970140.73
增值税增加净额(减减少)
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 57297487.19 72764704.63
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 155882704.81 169711714.03
减:货币资金的期初余额 114861329.33 115487356.07
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41021375.48 54224357.96
